SEGUNDA RONDA DE ANLISIS:

1. SISTEMAS PARA LA CONTRATACIN DE FUNCIONARIOS

PBLICOS Y PARA LA ADQUISICIN DE BIENES Y
SERVICIOS POR PARTE DEL ESTADO (ARTCULO III,
PRRAFO 5 DE LA CONVENCIN)

1.1. Sistemas para la contratacin de funcionarios pblicos

Recomendacin:

Fortalecer los sistemas para la contratacin de los funcionarios

pblicos. Para
cumplir con esta recomendacin, la Repblica del Per podra tener
en cuenta las
siguientes medidas:

a) Desarrollar la Ley No. 28175 (Ley Marco del Empleo Pblico),

tomando en consideracin las iniciativas legales existentes, con
la finalidad de desarrollar suficientemente la estructura del
sistema de carrera administrativa, as como las disposiciones
referentes a los procesos de seleccin para el ingreso al empleo
pblico basado en los principios de mrito e igualdad,
estableciendo las etapas, plazos, rganos competentes, medios
de divulgacin y la impugnacin de las bases del concurso. (Ver
seccin 1.1.2. del captulo II de este informe).

Medidas adoptadas:

Respecto a la implementacin de esta recomendacin debemos

precisar que el Ejecutivo present el 4 de enero de 2013, ante el
Congreso de la Repblica, el Proyecto N 1846/2012-PE Ley del
Servicio Civil. En este proyecto se incluyen los principios de
meritocracia e igualdad. Asimismo, se detalla el proceso para
incorporarse al servicio civil, los derechos y obligaciones del
personal de este servicio, la gestin de la capacitacin, el
rgimen disciplinario y el procedimiento sancionador, entre
otros.

1.2. Sistemas para la adquisicin de bienes y servicios por

parte del Estado

Recomendacin 1.2.1:
Fortalecer los procedimientos de contratacin por va de la licitacin
pblica y por
concurso de ofertas. Para cumplir con esta recomendacin, el
Estado analizado
podra tomar en cuenta las siguientes medidas:

c) Considerar medidas para atenuar la variabilidad existente entre

los valores programados en los planes anuales de contrataciones
y adquisiciones y los efectivamente ejecutados por las distintas
entidades (Ver seccin 1.2.3 del captulo II de este informe).

Medidas adoptadas:

En el ao 2009, el Organismo Supervisor de las Contrataciones

del Estado aprob la Directiva N 005-2009-OSCE/CD con la
finalidad de uniformizar los criterios para la elaboracin y
publicacin de los Planes Anuales de Contrataciones de las
Entidades del Sector Pblico bajo el mbito de aplicacin de la
Ley de Contrataciones del Estado.

En aras de garantizar la ejecucin de los Planes Anuales de

Contrataciones (PAC), en el numeral 7.1 se seala: Es
responsabilidad del Titular de la Entidad o del funcionario
encargado de la aprobacin y/o modificacin del PAC, as como
del rgano encargado de las contrataciones de la Entidad, la
ejecucin de los procesos de seleccin programados en su PAC.

Asimismo, la directiva precisa en el numeral 9 que el Titular de

la Entidad de manera semestral, sin perjuicio de las evaluaciones
peridicas que considera pertinentes efectuar, deber evaluar la
ejecucin del PAC, debiendo adoptar, de ser el caso, las medidas
correctivas necesarias para alcanzar las metas y objetivos
previstos en el Plan Operativo Institucional. Asimismo, de ser el
caso, deber disponer el deslinde de las responsabilidades
respectivas e imponer las sanciones administrativas
correspondientes, de acuerdo las normas internas de cada
Entidad.

En ese sentido, el Gobierno -a travs del OSCE- ha cumplido con

disponer medidas muy puntuales orientadas a garantizar la
ejecucin de lo programado, de manera que el el PAC responda a
un anlisis de las necesidades de la institucin para el
cumplimiento de sus metas.

d) Evaluar y adecuar el sistema de contrataciones y adquisiciones

pblicas de tal modo que la licitacin pblica constituya
 efectivamente la regla general para la seleccin de los
procedimientos de contratacin en el sistema estatal de
adquisiciones de bienes y servicios, tomando en cuenta la
diversidad de necesidades y alcances presupuestarios de las
entidades y organismos del Estado (Ver seccin 1.2.3 del captulo
II de este informe).

Medidas adoptadas:

De acuerdo a lo sealado en el Informe Final de la Segunda

Ronda, aprobado el 28 de junio del 2007, la recomendacin se
efectu debido a que causaba preocupacin que un 36.83 % del
monto total adjudicado en el ao 2006 se haya llevado a cabo a
travs del proceso de adjudicacin de menor cuanta, el cual no
contiene las mismas garantas de publicidad de los dems
procedimientos. Al respecto, es importante precisar que con la
reciente modificacin de la Ley de Contrataciones del Estado.,
mediante Ley No. 29873 del 1 de junio del 2012, se establece la
obligatoriedad de registrar, mensualmente, las adjudicaciones de
menor cuanta en el Sistema Electrnico de Contrataciones del
Estado (SEACE), garantizando la transparencia y publicidad de
dichos procesos.

Recomendacin 1.2.3:

Ampliar la utilizacin de medios electrnicos y de los sistemas de

informacin
para la contratacin pblica. Para cumplir con esta recomendacin,
el Estado
analizado podra tomar en cuenta las siguientes medidas:

a) Establecer la obligacin de hacer pblicas las decisiones que

autoricen ajustes en los
contratos, a travs de medios electrnicos u otros medios de
informacin. (Ver seccin 1.2.2. del captulo II de este informe).

Medidas adoptadas:

A fin de establecer la obligacin de hacer pblicas las decisiones

que autoricen ajustes en los contratos, el artculo 45 de la Ley
de Contrataciones del Estado exige que, bajo responsabilidad,
las entidades deben registrar en el SEACE todos los actos
realizados en cada proceso de seleccin que convoque, los
contratos suscritos y su ejecucin. Por su parte, el artculo 287
del Reglamento de la citada Ley establece que el detalle del
contenido de la informacin que deber reportarse a travs del
 SEACE ser establecida en una Directiva emitida por el OSCE.
En ese sentido el 18 de septiembre del 2012 se aprob a
Directiva N 007-2012-OSCE/CD, "Disposiciones Aplicables al
Registro de Informacin en el Sistema Electrnico de
Contrataciones del Estado (SEACE)", las cuales son de
obligatorio cumplimiento por las entidades del Estado peruano.
Cabe precisar que a raz de la modificacin de la Ley de
Contrataciones del Estado, en el mes de junio del 2012, se emiti
la Directiva N 007-2012-OSCE/CD, la misma que deja sin efecto
la Directiva N 008-2010-OSCE/CD.

Recomendacin 1.2.4:

Complementar el rgimen de contratacin de obras pblicas

contenido en el
Decreto Supremo No. 083-2004-PCM y en su Reglamento. Para
cumplir con esta
recomendacin, el Estado analizado podra tomar en cuenta la
siguiente medida:

a) Contemplar la implementacin de sistemas de control propios de

cada contrato de obra pblica en particular que, teniendo en
cuenta su naturaleza, importancia y/o magnitud, permitan
adelantar veeduras cvicas o actividades de control ciudadano e
impongan el deber de rendir peridicamente cuentas sobre el
desarrollo del contrato. (Ver seccin 1.2.2. del captulo II de este
informe).

Medidas adoptadas:

En base a lo establecido en la Directiva N 02-2006-CG,

aprobada por R.C. N 155-2006-CG, donde se regula el
Procedimiento de Veedura Ciudadana en las Entidades; se han
registrado dos iniciativas importantes de resaltar. La primera
est referida a aquella impulsada por los Gobiernos Regionales
del Estado peruano, en especfico por el Gobierno Regional de
Piura, quien aprob la Ordenanza Regional N 229-2011/GRP-CR
del 14 de noviembre del 2011, a travs de la cual se crean las
Veeduras Ciudadanas. Estas veeduras tienen como objetivo
facilitar a los pobladores el ejercicio de su derecho de vigilancia
y control social sobre la gestin pblica de las autoridades y los
servidores de la regin.

De otro lado, la Contralora General de la Repblica en alianza

estratgica con el Ministerio de Educacin, lanz el Proyecto
Auditores Juveniles en el marco del Programa de tica,
 Ciudadana y Compromiso Social dirigido a profesores y
alumnos de 4to y 5to de secundaria de todo el Per. Dicho
proyecto comenz a ser implementado desde el ao 2010 con
resultado muy positivos (9000 Auditores Juveniles realizaron 500
veeduras en Centros Educativos, Comisarias, Municipalidades
Distritales y Centros Arqueolgicos ubicados en Lima
Metropolitana). Posteriormente, el proyecto aument su rea de
aplicacin, as como su poblacin participante en los aos 2011 y
2012

2. SISTEMAS PARA PROTEGER A LOS FUNCIONARIOS

PBLICOS Y CIUDADANOS PARTICULARES QUE
DENUNCIEN DE BUENA FE ACTOS DE CORRUPCIN
(ARTICULO III, PRRAFO 8 DE LA CONVENCIN)

Recomendacin 2.1:

En vista de los comentarios formulados en dicha seccin, el Comit

sugiere que la Repblica del Per considere implementar sistemas
para proteger a los funcionarios pblicos y ciudadanos particulares
que denuncien de buena fe actos de corrupcin. Para cumplir con
esta recomendacin, la Repblica del Per podra tener en cuenta
la siguiente medida:

Adoptar, a travs de la autoridad correspondiente, una regulacin

integral sobre proteccin de los funcionarios pblicos y ciudadanos
particulares que denuncien de buena fe actos de corrupcin,
incluyendo la proteccin de su identidad, de conformidad con la
Constitucin y los principios fundamentales del ordenamiento
jurdico interno:

a) Proteccin para quienes denuncien actos de corrupcin que

puedan ser objeto de investigacin en sede administrativa o
judicial;

Medidas adoptadas:

El Estado peruano en junio de 2010 promulg la Ley N 29542

Ley de Proteccin al Denunciante en el mbito administrativo y
de colaboracin eficaz en el mbito penal, la cual tiene el objeto
de proteger y otorgar beneficios a los funcionarios y servidores
pblicos o a cualquier ciudadano que denuncie en forma
sustentada la realizacin de hechos arbitrarios o ilegales que
ocurran en cualquier entidad pblica y que puedan ser
investigados o sancionados administrativamente.
b) Medidas de proteccin, orientadas no solamente hacia la
integridad fsica del denunciante y su familia, sino tambin hacia
la proteccin de su situacin laboral, especialmente tratndose
de un funcionario pblico que denuncie actos de corrupcin que
puedan involucrar a su superior jerrquico o a sus compaeros
de trabajo;

Medidas adoptadas:

La Ley de Proteccin al Denunciante en el mbito administrativo

y de colaboracin eficaz en el mbito penal regula, en su artculo
8, medidas de proteccin y beneficios que se pueden otorgar a
los denunciantes independientemente del rgimen laboral en el
cual se encuentren a fin de que no sean objeto de represalias.
Una de las medidas que se adopta es la reserva de identidad del
denunciante para lo cual se le otorgar un cdigo de
identificacin y tambin la prohibicin de que sea cesado,
despedido o removido a causa de su denuncia.

c) Disposiciones que sancionen el incumplimiento de las normas

y/u obligaciones en materia de proteccin;

Medidas adoptadas:

El artculo 8 literal c) de la Ley de Proteccin al Denunciante en

el mbito administrativo y de colaboracin eficaz en el mbito
penal establece que cuando las represalias contra el
denunciante, independientemente del rgimen laboral al que
pertenece se materializan en actos de hostilizacin (),
constatados por el Ministerio de Trabajo y Promocin del
Empleo, la conducta del funcionario que lo realiz es
considerada una falta grave, siendo sta una causal de despido
justificado, conforme a la ley de la materia. Asimismo en el
artculo 9 de la misma norma se precisa que la informacin
proporcionada por el denunciante y el trmite de evaluacin a
cargo de la instancia correspondiente y hasta su conclusin
tienen carcter confidencial, bajo responsabilidad, salvo los
casos de denuncia maliciosa.

d) Simplificar la solicitud de proteccin del denunciante;

Medidas adoptadas:

El Decreto Supremo N 038-2011-PCM, que aprueba el

Reglamento de la Ley de Proteccin al Denunciante en el mbito
 administrativo y de colaboracin eficaz en el mbito penal (Ley
29542), en su artculo 10 precisa que una vez calificada la
denuncia por la instancia correspondiente y comprobando el
cumplimiento de los requisitos del artculo 7 del Reglamento, se
procede a otorgar al denunciante las medidas de proteccin y
beneficios, dependiendo de cada caso en concreto.

e) Mecanismos de denuncia, como la denuncia annima y la

denuncia con proteccin de identidad, que garanticen la
seguridad personal y la confidencialidad de identidad de los
funcionarios pblicos y ciudadanos particulares que de buena fe
denuncien actos de corrupcin;

Medidas adoptadas:

La Ley de Proteccin al Denunciante en el mbito administrativo

y de colaboracin eficaz en el mbito penal contempla, en su
artculo 8, medidas de proteccin y beneficios al denunciante,
as como la reserva de identidad asignndose un cdigo de
identidad al denunciante.

f) Mecanismos para denunciar las amenazas o represalias de las

que pueda ser objeto el denunciante, sealando las autoridades
competentes para tramitar las solicitudes de proteccin las
instancias responsables de brindarla;

Medidas adoptadas:

El artculo 8 literal c) de la Ley de Proteccin al Denunciante en

el mbito administrativo y de colaboracin eficaz en el mbito
penal establece que cuando las represalias contra el
denunciante, independientemente del rgimen laboral al que
pertenece, se materializan en actos de hostilizacin
comprendidos en el Decreto Legislativo nm. 728 y en otras
normas conexas, el denunciante pone en conocimiento de la
Contralora General de la Repblica dicha situacin, la que
procede a su remisin al Ministerio de Trabajo y Promocin del
Empleo para que realice la inspeccin laboral correspondiente.
Si dicho ministerio constata el acto de hostilizacin, la conducta
del funcionario que lo realiz es considerada una falta grave,
siendo sta una causal de despido justificado, conforme a la ley
de la materia.

g) Mecanismos para la proteccin de testigos, que otorguen a stos

las mismas garantas del funcionario pblico y el particular;
 Medidas adoptadas:

El concepto de "testigo" se refiere en el ordenamiento jurdico

peruano a la persona que ha conocido directamente o por terceros,
de hechos que son objeto de prueba en la investigacin o proceso
penal y como tal merece ser protegido de manera eficaz contra
eventuales actos de represalias o intimidacin a conciencia de su
testimonio durante la investigacin o el proceso penal (artculos
162, 163 y 170).

La Fiscala de la Nacin ha sido la entidad que ha promovido la

creacin del "Programa de Asistencia a Vctimas y Testigos" que
tiene como finalidad esencial apoyar la labor fiscal brindando a la
vctima y al testigo asistencia legal, psicolgica y social, cautelando
su testimonio con la finalidad de que no sufra interferencia o se
desvanezca por factores de riesgo ajenos a su voluntad.

En el ao 2010 se emiti el Reglamento del Programa Integral

de Proteccin a testigos, peritos, agraviados o colaboradores que
intervengan en el proceso penal (Decreto Supremo No 3-2010-
JUS), a cargo de la Fiscala de la Nacin. Para estos fines, se
estableci la Unidad Central de Proteccin y Unidades Distritales
de cada distrito judicial, las cuales estn compuestas por un
equipo multidisciplinario de profesionales del rea de derecho,
psicologa y asistencia social.

Segn la informacin reportada por el Programa de Proteccin y

Asistencia a Vctimas y Testigos (Unidad Central), sobre el total
de usuarios derivados a las Unidades Distritales de Asistencia a
Vctimas y Testigos de las Fiscalas Especializadas en delitos de
Corrupcin, ubicados en los distritos judiciales de Lima, Lima
Sur, Lima Norte y Callao, en el 2011 se han registrado 6 casos
de proteccin a testigos en el mbito de los delitos de
corrupcin. Uno en el mbito de una investigacin por Peculado
y los otros 5 en el mbito de investigaciones por corrupcin de
funcionarios. En el 2012 se han registrado 15 casos de
proteccin a testigos y todos en el mbito de investigaciones por
corrupcin de funcionarios.

h) Mecanismos que faciliten, cuando sea pertinente, la cooperacin

internacional en las materias anteriores, incluyendo la asistencia
tcnica y la cooperacin recproca que establece la Convencin,
as como el intercambio de experiencias, la capacitacin y la
asistencia mutua.

Medidas adoptadas:
 En el Per existe una autoridad central nica para todos los
actos de cooperacin en materia penal, entre ellos, la asistencia
judicial recproca. La autoridad central es la Fiscala de la
Nacin tal como lo establece el artculo 512 del Cdigo Procesal
Penal.

Para el cumplimiento de las funciones atribuidas a la autoridad

central, se cre la Unidad de Cooperacin Judicial Internacional
y Extradiciones, la que se encarga de la gestin de los actos de
cooperacin requeridos por autoridades nacionales o extranjeras
con fundamento en los instrumentos legales y convencionales o
en el principio de reciprocidad, segn corresponda.

i) La competencia de las autoridades judiciales y administrativas

con relacin a este tema, distinguiendo claramente la una de
otra.

Medidas adoptadas:

Segn lo establecido en la Ley de Proteccin al Denunciante en

el mbito administrativo y de colaboracin eficaz en el mbito
penal es la Contralora General de la Repblica la autoridad
competente contempla que recibe y evala las denuncias
presentadas, dando el trmite a las que se encuentren dentro de
su mbito de competencia y derivando aquellas cuyo trmite
corresponda ser efectuado por otras instancias administrativas
que, por disposicin legal expresa, tengan competencia sobre la
materia objeto de la denuncia.

Si a consecuencia de la denuncia la Contralora General de la

Repblica concluye en que existen indicios de la comisin de
algn hecho delictivo, da cuenta del mismo al Ministerio Pblico
a efectos de que inicie la investigacin fiscal.

En este caso, el denunciante puede acogerse a la Ley nm.

27378, Ley que Establece Beneficios por Colaboracin Eficaz en
el mbito de la Criminalidad Organizada, sin perjuicio de
mantener las medidas de proteccin y beneficios previstos en la
presente Ley.

3. ACTOS DE CORRUPCIN (ARTICULO VI DE LA

CONVENCIN)
1.3. Tipificacin de actos de corrupcin previstos en el
artculo VI.1 de la Convencin
1.4. Aplicacin de la Convencin a otros actos de
corrupcin no contemplados en la misma, en virtud de lo
previsto en su artculo VI.2

Recomendacin a):

Adecuar y/o complementar, segn corresponda, la legislacin penal

de tal manera que sta incluya los elementos de los actos de
corrupcin previstos en el artculo VI.1 de la Convencin. (Ver
seccin 3.2 del captulo II de este informe).

Medidas adoptadas:

Se present, el 17 de mayo del 2012, el Proyecto de Ley N

1131/2011- CR denominado Ley que armoniza los delitos contra la
administracin pblica del Cdigo Penal con las convenciones
internacionales de lucha contra la corrupcin y que perfecciona su
tipificacin. Este proyecto sugiere la modificacin de diversos
artculos del Cdigo Penal a fin de que los mismos se encuentren de
acorde con lo establecido en el artculo VI. 1 de la Convencin
Interamericana contra la Corrupcin. En ese sentido, cabe resaltar,
la propuesta de modificacin de los artculos 393, 394,395, 397
y 398 en el sentido de que se incluya la posibilidad de que el
donativo, promesa o cualquier ventaja o beneficio sean requeridos o
aceptados para otra persona o entidad que no sea el funcionario
pblico.

Dicho Proyecto de Ley actualmente se encuentra en la Comisin de

Justicia y Derechos Humanos del Congreso de la Repblica

Recomendaciones b):

Adecuar y/o complementar el artculo 425 del Cdigo Penal, que se

relaciona con la
definicin de funcionarios y servidores pblicos, de tal manera que
incluya a quienes hayan sido seleccionados, designados o electos
para desempear actividades o funciones en nombre del Estado o al
servicio del Estado, aun cuando no hubiesen asumido el cargo o
funcin. (Ver seccin 3.2 del captulo II de este informe).

Medidas adoptadas:

El Poder Ejecutivo present el 5 de marzo de 2013 al Congreso de la

Repblica el Proyecto de Ley N 01978/2012-PE que modifica el
concepto de Funcionario Pblico planteado en el artculo 425 del
 Cdigo Penal. Este proyecto precisa que, la condicin de funcionario
o servidor pblico se adquiere desde el momento de su designacin
o la proclamacin por la autoridad electoral correspondiente para
desempear actividades o funciones en nombre o al servicio del
Estado o sus entidades.

Recomendaciones c):

Considerar la publicacin, por parte de la Corte Suprema de

Justicia, del contenido de las sentencias expedidas como instancia
final en materia penal, a travs de su sitio Web.

Medidas adoptadas:

El Poder Judicial publica las sentencias en el interior de su pgina

web, especficamente, en el link denominado jurisprudencia. En este
enlace se pueden revisar las sentencias plenarias, los Acuerdos
Plenarios y los precedentes vinculantes de la Corte Suprema en
diversas materias. Asimismo, es posible conocer, a travs de un
sistema de consulta, las resoluciones de la Corte Superior de
Justicia.

RECOMENDACIONES GENERALES

Recomendacin 4.1:

Disear e implementar, cuando corresponda, programas de

capacitacin de los servidores pblicos responsables de la
aplicacin de los sistemas, normas, medidas y mecanismos
considerados en el presente informe, con el objeto de garantizar su
adecuado conocimiento, manejo y aplicacin.

Medidas adoptadas:

Al respecto, la Autoridad Nacional del Servicio Civil (Servir) en

coordinacin con el Organismo Supervisor de las Contrataciones del
Estado (OSCE) ha realizado el Proceso de medicin de competencias
de las personas al servicio del OSCE.

El Objetivo de este proceso fue medir las brechas de conocimientos

y orientar las estrategias de capacitacin a las necesidades que se
identifiquen, a fin de disear en el futuro cursos de capacitacin de
acuerdo a las necesidades identificadas.

Asimismo, el Ministerio Pblico - Fiscala de la Nacin viene

desarrollando actividades de capacitacin dirigida a los integrantes
del Programa Nacional de Asistencia a Vctimas y Testigos, que
tienen como finalidad fortalecer las capacidades del personal que
labora en este programa a nivel nacional.

Recomendacin 4.2:

Seleccionar y desarrollar procedimientos e indicadores, cuando sea

apropiado y cuando
ellos no existan an, para analizar los resultados de los sistemas,
normas, medidas y
mecanismos considerados en el presente informe, y para verificar el
seguimiento de las
recomendaciones formuladas en el mismo.

Medidas adoptadas:

En el mes de noviembre del 2012, se aprob mediante Decreto

Supremo 119-2012-PCM, el Plan Nacional de Lucha contra la
Corrupcin (2012-2016), donde se recogen las acciones
anticorrupcin preventivas y de represin que el Estado peruano
-sector pblico, sector privado y sociedad civil- deben implementar
para mostrar avances concretos contra la corrupcin. Actualmente,
se viene construyendo el sistema de monitoreo de cumplimiento de
dicho Plan en consonancia con lo establecido en l. As, la definicin
de los indicadores de los objetivos planteados en el Plan se vienen
realizando de forma participativa, replicando el mecanismo de
elaboracin del Plan, en una conjuncin de esfuerzos del sector
pblico, sector privado y la sociedad civil.

Al respecto, es importante sealar que el sistema de monitoreo

constituir un mecanismo necesario para la elaboracin del Informe
Anual sobre los avances del cumplimiento del Plan que la Comisin
de Alto Nivel Anticorrupcin tiene a su cargo presentar y exponer
ante el Congreso de la Repblica a fines de cada ao, segn lo
establecido en la Ley 29976, del 4 de enero del 2013, que eleva a
rango de ley la norma de creacin de la CAN Anticorrupcin.
 TERCERA RONDA DE ANLISIS:

1. NEGACIN O IMPEDIMENTO DE BENEFICIOS

TRIBUTARIOS POR PAGOS QUE SE EFECTEN EN
VIOLACIN DE LA LEGISLACIN CONTRA LA CORRUPCIN
(ARTCULO III, PRRAFO 7 DE LA CONVENCIN)

Recomendacin:

a. "Considerar adoptar las medidas que estime apropiadas para

facilitar a las autoridades competentes la deteccin de sumas
pagadas por corrupcin, en caso de que stas se pretendan
utilizar para obtener beneficios tributarios, tales como las
siguientes (ver seccin 1.2. del captulo II de este informe):

i. Manuales, guas o lineamientos que las orienten acerca de

la manera en la que debe efectuarse la revisin de dichas
solicitudes, para que puedan cerciorarse de que las mismas
renen los requisitos establecidos, verificar la veracidad de
la informacin en ellas suministrada, y constatar el origen
del gasto o pago en el que se fundamenten.
ii. Posibilidad de acceder a las fuentes de informacin
necesarias para llevar a cabo la verificacin y constatacin
antes aludidas, incluyendo la peticin de informacin a
entidades financieras.
iii. Programas informticos que faciliten la consulta de datos o
el cruce de informacin cuando lo requiera el cumplimiento
de su funcin.
iv. Mecanismos de coordinacin institucional que les permitan
obtener oportunamente la colaboracin que necesiten de
otras autoridades, en aspectos tales como dictmenes de
autenticidad de los documentos aportados con las
solicitudes.
v. Programas de capacitacin diseados especficamente para
alertarlas sobre las modalidades utilizadas para disfrazar
pagos por corrupcin e instruirlas sobre la manera de
detectar dichos pagos en las solicitudes.
vi. Canales de comunicacin que les permitan poner
oportunamente en conocimiento de quienes deben decidir
sobre el otorgamiento de los beneficios solicitados las
anomalas que detecten o cualquier irregularidad que
 pueda incidir en el sentido de la decisin (ver seccin 1.2.
del captulo II de este informe)."
Medidas Adoptadas:

El Ejecutivo aprob, en el mes de julio del 2012, tres Decretos

Legislativos con el fin de combatir la corrupcin y mejorar la
fiscalizacin tributaria. Estos Decretos Legislativos son el
Decreto Legislativo N 1113 que modifica el Texto nico
Ordenado del Cdigo Tributario, el Decreto Legislativo. N 1114
que modifica la Ley Penal Tributaria y el Decreto Legislativo. N
1115. que establece medidas destinadas al fortalecimiento del
Tribunal Fiscal

Los Decretos Legislativos establecen cambios en la Ley Penal

Tributaria, aumentando las penas a los delitos tributarios, y
tambin incorpora factores agravantes del delito.

Asimismo, establece la inhabilitacin para contratar con el

Estado a las personas jurdicas (por 5 aos) y naturales (7 aos),
que cometan delitos tributarios.

En esa misma lnea, se penaliza como delito tributario la

presentacin falsa en la inscripcin o modificacin de los datos
en el RUC; as como la impresin ilegal de los comprobantes de
pago, guas de remisin, notas de crdito y dbito, entre otros
documentos, as como el almacenamiento ilegal en
establecimientos no autorizados por la Superintendencia
Nacional de Administracin Tributaria, tambin la indebida
confeccin, obtencin o comercializacin de comprobantes de
pago, guas de remisin y otros.

Adicionalmente a ello, se modifica el Cdigo Tributario con el

objeto de mejorar los procedimientos de fiscalizacin por parte
de la Sunat, y agilizar las controversias tributarias que se
ventilan en el Tribunal Fiscal. As, se establece la sancin de
cierre de establecimientos a la primera infraccin, con el fin de
reforzar el cumplimiento en la entrega de comprobantes de
pago.

Al respecto, cabe hacer una mencin especial a los siguientes

artculos:

a) Decreto Legislativo. N 1113:

 Artculo 61.- Fiscalizacin o verificacin de la
obligacin tributaria efectuada por el deudor tributario

La determinacin de la obligacin tributaria efectuada por el

deudor tributario est sujeta a fiscalizacin o verificacin por
la Administracin Tributaria, la que podr modificarla cuando
constate la omisin o inexactitud en la informacin
proporcionada, emitiendo la Resolucin de Determinacin,
Orden de Pago o
Resolucin de Multa.

La fiscalizacin que realice la Superintendencia Nacional de

Aduanas y Administracin Tributaria - SUNAT podr ser
definitiva o parcial. La fiscalizacin ser parcial cuando se
revise parte, uno o algunos de los elementos de la obligacin
tributaria.

En el procedimiento de fiscalizacin parcial se deber:

a) Comunicar al deudor tributario, al inicio del

procedimiento, el carcter parcial de la fiscalizacin y
los aspectos que sern materia de revisin.

b) Aplicar lo dispuesto en el artculo 62-A considerando

un plazo de seis (6) meses, con excepcin de las
prrrogas a que se refiere el numeral 2 del citado
artculo.

Iniciado el procedimiento de fiscalizacin parcial, la SUNAT

podr ampliarlo a otros aspectos que no fueron materia de la
comunicacin inicial a que se refiere el inciso a) del prrafo
anterior, previa comunicacin al contribuyente, no
alterndose el plazo de seis (6) meses, salvo que se realice
una fiscalizacin definitiva.

En este ltimo supuesto se aplicar el plazo de un (1) ao

establecido en el numeral 1 del artculo 62-A, el cual ser
computado desde la fecha en que el deudor tributario
entregue la totalidad de la informacin y/o documentacin
que le fuera solicitada en el primer requerimiento referido a
la fiscalizacin definitiva.

b) Decreto Legislativo N 1114:

Artculo 4.- La defraudacin tributaria ser reprimida con

pena privativa de libertad no menor de 8 (ocho) ni mayor de
 12 (doce) aos y con 730 (setecientos treinta) a 1460 (mil
cuatrocientos sesenta) das-multa cuando:

()

b) Se simule o provoque estados de insolvencia

patrimonial que imposibiliten el cobro de tributos.

c) Decreto Legislativo N 1115:

Artculo 3.- Fortalecimiento de la estructura

organizacional del Tribunal Fiscal

a) Facltese al Ministerio de Economa y Finanzas para que,

en un plazo que no exceder de sesenta (60) das hbiles
contados a partir de la entrada en vigencia de la presente
norma, modifique su Cuadro para Asignacin de Personal
(CAP) en lo correspondiente al Tribunal Fiscal, para mejorar
la eficiencia y eficacia de sus procesos internos de dicho
rgano resolutivo, de acuerdo a sus requerimientos.

Para tal fin, a propuesta del Tribunal Fiscal y con opinin

favorable de la Oficina General de Planificacin, Inversiones
y Presupuesto del Ministerio de Economa y Finanzas, se
modifica dicho documento de gestin, as como los que
resulten pertinentes, mediante resolucin ministerial del
Ministerio de Economa y Finanzas. Para la mejor aplicacin
de la presente disposicin, suspndanse las normas que se
opongan o limiten su aplicacin, incluidas las relativas al
trmite de documentos de gestin.

b) En el supuesto previsto en el literal d) del numeral 2.1 del

artculo 2 de la presente norma, la modificacin del CAP
deber ser efectuada en un plazo mximo de sesenta (60)
das hbiles contados a partir de la creacin de la sala
respectiva, bajo la formalidad sealada en el segundo
prrafo del numeral precedente.

Artculo 4.- Fortalecimiento en materia de

infraestructura, tecnologa de informacin y
comunicaciones para la mejora del servicio del
Tribunal Fiscal

En el marco de la Ley de Contrataciones del Estado,

aprobada por Decreto Legislativo N 1017 y sus
 modificatorias, el Ministerio de Economa y Finanzas podr
encargar a organismos internacionales la realizacin de los
actos preparatorios y procesos de seleccin de:

a) Las contrataciones de las consultoras de obras y de la

ejecucin de obra referidas al proyecto de inversin
pblica con Cdigo SNIP N 50675 - Adecuadas
Condiciones Fsicas y de Equipamiento para Prestacin
del Servicio en la Sede Central del Tribunal Fiscal del
Ministerio de Economa y Finanzas, Distrito Miraflores,
Regin Lima.

b) La contratacin de la consultora para la mejora y

desarrollo de la tecnologa de informacin y
comunicaciones del Tribunal Fiscal, incluyendo la
seguridad e infraestructura asociada.

Para dichos encargos, el Ministerio de Economa y Finanzas

deber sujetarse a lo dispuesto en el artculo 89 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,
aprobado por Decreto Supremo N 184-2008-EF y sus
modificatorias.

De otro lado, la Contralora General de la Repblica ha

desarrollado un sistema de registro de Declaraciones Juradas en
lnea, permitiendo acceder y realizar la bsqueda de informacin
de cualquier funcionario pblico que ha efectuado su declaracin
jurada (http://goo.gl/kRc4X).

Se vienen desplegando esfuerzos conjuntos de carcter

interinstitucional (Presidencia del Consejo de Ministros,
Contralora General de la Repblica, Ministerio Pblico-Fiscala
General de la Nacin) para un eficaz control preventivo que
permita detectar la presencia de signos exteriores de riqueza no
justificados de los funcionarios del Estado. En el centro de estos
esfuerzos se encuentra la verificacin de las declaraciones
juradas por la Contralora (artculo 40 de la Constitucin
Poltica; Ley No. 27482 que regula la publicacin de la
declaracin jurada de ingresos y bienes y rentas de los
funcionarios y servidores pblicos del Estado; Decreto Supremo
No. 80-2001-PCM, reglamento de la Ley No. 27482; Resolucin
de la Contralora General de la Repblica No. 174-2002 que
aprueba la Directiva No. 2-2002-CG/AG que contiene normas
sobre procesamiento y evaluacin de las declaraciones juradas).
A continuacin se detalla la metodologa de verificacin de las
declaraciones juradas.

Metodologa de verificacin de declaraciones juradas

Conforme a lo establecido el literal p) del artculo 22 de la Ley

N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica, la Contralora General de la
Repblica tiene la atribucin de recibir, registrar, examinar y
fiscalizar las declaraciones juradas de ingresos y de bienes y
rentas (declaraciones juradas) de los funcionarios pblicos
obligados (obligados conforme a la Ley N 27482, Ley que
regula la publicacin de declaraciones juradas de ingresos y de
bienes y rentas de los funcionarios y servidores pblicos del
Estado, y su Reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo
N 080-2001-PCM).

Con motivo de esta atribucin, la Contralora General de la

Repblica cuenta con diversas estrategias para verificar las
declaraciones juradas, las cuales varan en su nivel de revisin y
objetivos.

1. Verificacin de la declaracin jurada para su registro y

archivo en la Contralora

2. Gestin de la Informacin

3. Examen de Declaracin Jurada

4. Fiscalizacin de Declaraciones Juradas

Nmero de Declaraciones Juradas verificadas al ao

Conforme a la informacin de los aos 2011-2012, la unidad

orgnica competente de la Contralora General de la
Repblica ha venido efectuando en promedio, el siguiente
nmero de verificaciones de declaracin jurada, en sus
distintos niveles.

Procesos Promedio de declaraciones

juradas verificadas al ao
Proceso de 50 723 declaraciones juradas
Verificacin, verificadas para su registro y
Registro y Archivo archivo
 Proceso de Gestin 863 declaraciones juradas
de la Informacin revisadas para gestin de la
informacin (1) (2)
Examen de 449 declaraciones juradas
Declaracin Jurada examinadas (un promedio de 100
casos de examen de declaracin
jurada al ao) (1) (2)
Fiscalizacin de 156 declaraciones juradas
Declaraciones fiscalizadas (un promedio de 36
Juradas casos de fiscalizacin de
declaraciones juradas al ao) (1)

b) Seleccionar y desarrollar, a travs de las autoridades tributarias

que tienen a su cargo la tramitacin de las solicitudes de
beneficios tributarios y las dems autoridades u rganos que
ejerzan competencias al respecto, procedimientos e indicadores,
cuando sea apropiado y cuando ellos no existan an, para
analizar los resultados objetivos obtenidos en esta materia y
para verificar el seguimiento de las recomendaciones formuladas
en el presente informe en relacin con la misma (ver seccin 1.3.
del captulo II de este informe).

Medidas Adoptadas:

2. PREVENCIN DEL SOBORNO DE FUNCIONARIOS PBLICOS

NACIONALES Y EXTRANJEROS (ARTCULO III, PRRAFO 10 DE LA
CONVENCIN)

Recomendacin:

a. "Adoptar las medidas pertinentes para establecer la obligacin

de que las sociedades mercantiles o asociaciones de cualquier
tipo que en desarrollo de su objeto social celebren contratos con
el Estado, con otros Estados, o con entidades nacionales o
extranjeras que cuenten con participacin estatal en su
patrimonio, cuenten con controles contables internos,
adecuados a su naturaleza, como lo establece el artculo III, 10
de la Convencin, y considerar la utilizacin de pautas o guas
para la realizacin de las auditoras internas tendientes a
detectar anomalas o actos de corrupcin (ver seccin 2.2 del
captulo II de este informe)."
b. "Tomar las medidas que sean necesarias a los fines establecer la
obligacin de las personas y contadores responsables de asentar
los registros contables y de los auditores internos para que,
cuando detecten anomalas, ponerlas en conocimiento del
representante legal y los socios en las sociedades, o miembros
en las asociaciones, y denunciarlas ante las autoridades
competentes en caso de que puedan constituir delito (ver
seccin 2.2 del captulo II de este informe)."

c. "Adoptar, conforme a su ordenamiento jurdico, a travs de los

medios que estime apropiados, las medidas pertinentes para que
el secreto profesional no sea un obstculo para que los
profesionales cuyas actividades estn reguladas por el Cdigo de
tica del Colegio de Contadores Pblicos, puedan poner en
conocimiento de las autoridades competentes los actos de
corrupcin que detecten en desarrollo de su labor (ver seccin
2.2. del captulo II de este informe)."

d. Promover la capacitacin a las personas responsables de

asentar los registros contables y de dar cuenta de su exactitud,
incluyendo la concientizacin acerca de la importancia de
observar las normas expedidas para garantizar la veracidad de
dichos registros y las consecuencias de su violacin (ver seccin
2.2. del captulo II de este informe).

e. Considerar realizar campaas de concientizacin y de

promocin de la integridad destinadas al sector privado y
considerar adoptar medidas tales como elaboracin de manuales
y guas que orienten a las empresas sobre las buenas prcticas
que deban ser implementadas para prevenir la corrupcin (ver
seccin 2.2. del captulo II de este informe).

f. Considerar adoptar las medidas que estime apropiadas para

facilitar a los rganos o instancias encargadas de prevenir y/o
investigar el incumplimiento de las medidas orientadas a
garantizar la exactitud de los registros contables, a detectar
sumas pagadas por corrupcin ocultadas a travs de dichos
registros, tales como las siguientes (ver seccin 2.2. del captulo
II de este informe):

i. Tcticas de investigacin, como seguimiento de pagos,

cruces de informacin, cruces de cuentas y peticiones de
informacin a entidades financieras, con el fin de establecer
la ocurrencia de tales pagos.
ii. Manuales, guas o lineamientos que orienten a los rganos o
instancias de control que an no las tengan acerca de la
 manera en la que debe efectuarse la revisin de los
registros contables para detectar sumas pagadas por
corrupcin.
iii. Programas informticos que permitan acceder fcilmente a
la informacin necesaria para verificar la veracidad de los
registros contables y de los comprobantes con los que stos
se fundamenten.
iv. Mecanismos de coordinacin institucional que permitan a
dichos rganos o instancias obtener fcil y oportunamente
de parte de otras instituciones o autoridades la
colaboracin que necesiten para verificar la veracidad de
los registros contables y de los comprobantes con los que
stos se fundamenten o establecer su autenticidad.
v. Programas de capacitacin para los funcionarios de los
rganos o instancias encargadas de prevenir y/o investigar
la violacin de las medidas orientadas a garantizar la
exactitud de los registros contables, diseados
especficamente para alertarlos sobre las modalidades
utilizadas para disfrazar a travs de dichos registros pagos
por corrupcin e instruirlas sobre la manera de
detectarlos.

Medidas Adoptadas:

Respecto a la recomendacin concerniente a la obligacin de

los auditores de informar a las autoridades competentes sobre
la deteccin de anomalas que puedan constituir delito; la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) aprob el
Reglamento de Auditora Externa mediante Resolucin de S.B.S
N 17026-2010, del 10 de diciembre de 2010, el mismo que en
su artculo 13 seala que las sociedades de auditora tienen la
obligacin de comunicar por escrito a la SBS dentro de los diez
(10) das de haber tomado conocimiento, los hechos
significativos que detecten en el proceso de auditora a las
empresas, sin perjuicio de incluirlos en los informes
correspondientes.

En cuanto a las medidas adoptadas por el Estado peruano para

la promocin de la integridad en el sector empresarial,
podemos sealar la suscripcin, en septiembre del 2012, de un
Compromisos por la Integridad entre el Sector Empresarial y el
Gobierno. En especfico, los firmantes de este compromiso son
la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM), la Contralora
General de la Repblica (CGR), la Confederacin Nacional de
Instituciones Empresariales Privadas (Confiep), la Cmara de
Comercio de Lima (CCL) y la Sociedad Nacional de Industrias
 (SIN). Dicho compromiso detalla los principales acuerdos entre
el gobierno y el sector empresarial para la promocin de la
transparencia, la cultura tica, la probidad y una competencia
justa y honesta.
Como parte del desarrollo del citado compromiso, el 18 de
enero del 2013, se suscribi el Compromiso Especfico por la
Integridad en el Sector Salud. Dicho compromiso cuenta con
un mecanismo de monitoreo y de control social ante el
incumplimiento de lo acordado en l.
iii. Programas informticos que permitan acceder fcilmente a
la informacin necesaria para verificar la veracidad de los
registros contables y de los comprobantes con los que stos
se fundamenten.

Medidas Adoptadas:

La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin

Tributaria (SUNAT) aprob mediante Resolucin de
Superintendencia N 248-2012 /SUNAT, de fecha 26 de octubre
de 2012, establece disposiciones para la utilizacin de
determinados libros y registros electrnicos vinculados a temas
tributarios. As se precisa que el llevado de manera electrnica
de los libros y/o registros a travs del Sistema ser obligatorio
para aquellos sujetos que la SUNAT incorpore al mismo
mediante Resolucin de Superintendencia.

Asimismo, la SUNAT mediante Resolucin de Superintendencia

N 066-2013/SUNAT, de fecha 27 de febrero de 2013, cre el
Sistema electrnico del registro de ventas e ingresos y de
compras de manera electrnica en SUNAT mediante
operaciones en lnea. Este mecanismo desarrollado por la
SUNAT permite generar los registros de ventas e ingresos y de
compras electrnicas as como, anotar en ellos, las operaciones
que se vinculen con este registro.

SOBORNO TRANSNACIONAL (ARTCULO VIII DE LA

CONVENCIN)

Recomendacin:

a. Continuar evaluando la posibilidad de clarificar la expresin

funcionario o servidor pblico de otro Estado (ver seccin 3.2
del captulo II de este informe).
 Medidas Adoptadas:

Con relacin al soborno pasivo de funcionarios internacionales,

se ha presentado el Proyecto de Ley N 1131/2011-CR, que
propone modificar los artculos 376, 376-A, 384, 387, 389,
393, 393-A, 394, 395, 397, 397-A, 398, 399, 400 y 401
de los captulos II y III del cdigo penal. Esta propuesta de
adecuacin de los tipos penales, an se encuentra en proceso de
anlisis en la Comisin de Justicia y Derechos Humanos del
Congreso de la Repblica.

b. Seleccionar y desarrollar, a travs de los rganos o instancias

encargadas de investigar y/o juzgar el delito de soborno
transnacional, al igual que de solicitar y/o brindar la asistencia y
cooperacin previstas en la Convencin en relacin con el
mismo, procedimientos e indicadores, cuando sea apropiado y
cuando ellos no existan an, para analizar los resultados
objetivos obtenidos en esta materia (ver seccin 3.3 del captulo
II de este informe).

Medidas Adoptadas:

El Cdigo Penal peruano contempla dentro de su articulado la figura

del cohecho activo transnacional en su artculo 397-A. Este artculo
fue incorporado segn la Ley 29316 en el ao 2009; a travs de
dicho dispositivo legal se modificaron, incorporaron y regularon
diversas disposiciones de la legislacin peruana a fin de
implementar el Acuerdo de Promocin Comercial (APC) suscrito
entre Per y Estados Unidos. Sobre este punto, las autoridades
peruanas confirmaron que el artculo 397-A cuando establece el
ofrecimiento, otorgamiento o promesa de un donativo, promesa
ventaja o beneficio indebido, como elementos constitutivos del tipo
penal (medio corruptor) se refiere a todas las ventajas pecuniarias y
no pecuniarias, tangibles e intangibles que se otorgue o prometa
directa o indirectamente a un funcionario o servidor pblico de otro
Estado o funcionario de organismo internacional.

Asimismo, el Per ha incorporado en su legislacin penal interna el

tipo penal del cohecho pasivo internacional desde el 10 de junio
de 2011 mediante el artculo 2 de la Ley 29703. Dicha disposicin
se mantiene vigente aunque otras partes de la Ley 29703 quedaron
derogadas por la Ley 29758 (posterior). De esta manera se
incorpora en el Cdigo Penal el artculo 393-A, el cual establece lo
siguiente:

Art. 393 A Soborno internacional pasivo

 El funcionario o servidor pblico de otro Estado o funcionario
de organismo internacional pblico que acepta, recibe o
solicita, directa o indirectamente, donativo, promesa o
cualquier otra ventaja o beneficio, para realizar u omitir un
acto en el ejercicio de sus funciones oficiales, en violacin de
sus obligaciones, o las acepta como consecuencia de haber
faltado a ellas, para obtener o retener un negocio u otra
ventaja indebida, en la realizacin de actividades econmicas
internacionales, ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de cinco ni mayor de ocho aos.

3. ENRIQUECIMIENTO ILCITO (ARTCULO IX DE LA CONVENCIN)

Recomendacin:

a. Adecuar, con sujecin a su Constitucin y a los principios

fundamentales de su ordenamiento jurdico, el artculo 401 del
Cdigo Penal del Per que se relaciona con la conducta de
enriquecimiento ilcito descrita en el artculo IX de la
Convencin de tal manera que se elimine en el mismo el
elemento ilcitamente previsto en dicho artculo (ver seccin
4.2 del captulo II de este informe).

Medidas Adoptadas:

El Proyecto de Ley N 1131/2011-CR plantea modificaciones al

artculo 401 del Cdigo Penal como: a) Se retira la alusin al abuso
del cargo para el incremento ilcito del patrimonio dado que el
aumento de patrimonio que no reviste licitud en funcionario o
servidor pblico supone, necesariamente, el ejercicio abusivo de la
funcin pblica b) restablece la obligacin de que el funcionario
pblico justifique razonablemente su incremento patrimonial
cuando el aumento del mencionado patrimonio o el gasto econmico
personal sea notoriamente superior al que haya podido tener por
causa lcita y) dada la gravedad del delito, se plantea un incremento
del mximo de la pena a dieciocho aos de privacin de libertad.

b. Seleccionar y desarrollar, a travs de los rganos o instancias

encargadas de investigar y/o juzgar el delito de enriquecimiento
ilcito, al igual que de solicitar y/o brindar la asistencia y
cooperacin previstas en la Convencin en relacin con el
mismo, procedimientos e indicadores, cuando sea apropiado y
cuando ellos no existan an, para analizar los resultados
 objetivos obtenidos en esta materia (ver seccin 4.3 del captulo
II de este informe).

Medidas Adoptadas:

El Estado peruano ha implementado el Observatorio de

Criminalidad del Ministerio Pblico que procesa, investiga y publica
informacin estadstica a nivel nacional sobre delitos de corrupcin,
entre ellos, el delito de enriquecimiento ilcito. En el periodo
comprendido entre el 15 de enero de 2011 al 29 de febrero de 2012,
se han tramitado en las Fiscalas Especializadas en Delitos de
Corrupcin de Funcionarios, un total de 77 casos.

Distribucin de casos de enriquecimiento ilcito en las Fiscalas

Fuente: SGP
Elaboracin: UIG-FCEDCF

Estado de los casos de enriquecimiento ilcito

Total casos en
trmite: 6 (8%)
Total casos
resueltos: 71 (92%)

Fuente: SGP
Elaboracin: UIG- FCEDCF

4. EXTRADICIN (ARTCULO XIII DE LA CONVENCIN)

Recomendacin:

a. Adoptar las medidas pertinentes para informar oportunamente

al Estado requirente al que le deniegue una solicitud de
extradicin relativa a los delitos tipificados de conformidad con
la Convencin, porque se ha considerado competente, acerca del
resultado final del caso que como consecuencia de dicha
denegacin haya presentado ante sus autoridades competentes
para su enjuiciamiento (ver seccin 6.2 del captulo II de este
informe).

Medidas Adoptadas:

El Cdigo Penal Peruano establece que las razones para denegar

una solicitud de extradicin se encuentran principalmente en los
artculos 508, 516, 517 y 518. Las principales razones son la
reciprocidad, el respeto de los derechos humanos, la doble
incriminacin, el requisito de una pena mnima de un ao, etc. Al
respecto, el Cdigo Penal, en su Artculo 518 precisa que Si la
demanda de extradicin no estuviera debidamente instruida o
completa, la autoridad central a instancia del rgano
jurisdiccional y en coordinacin con el Ministerio de Relaciones
Exteriores pedir al Estado requirente corrija o complete la
solicitud y la documentacin.

b. Desarrollar procedimientos e indicadores, cuando sea apropiado

y cuando ellos no existan an, que permitan presentar
informacin sobre la utilizacin de la Convencin
Interamericana contra la Corrupcin como base jurdica para las
solicitudes de extradicin formuladas a otros Estados Parte (ver
seccin 6.2 del captulo II de este informe).

Medidas Adoptadas:

El Ministerio Pblico a travs de su Unidad de Cooperacin

Judicial Internacional y Extradiciones, mantiene un registro y
estadsticas de los casos de extradicin. As, seala que el Per
tramit, entre el ao 2006 y 2012, un total de 145 pedidos de
extradicin (132 activos y 13 pasivos).

Entre los pedidos activos figuran como pases requeridos los

siguientes: Brasil, Estados Unidos, Chile, Japn, Argentina,
Emiratos rabes Unidos, Canad, Panam, Costa Rica, Suiza,
Espaa, Uruguay, El Salvador, Irak, Colombia, Italia y Francia. De
estos los pases que denegaron los pedidos de extradicin activos
 fueron: Chile, Estados Unidos, Emiratos rabes Unidos, Japn,
Mxico y Panam.

Asimismo, es importante precisar que el Per ha suscrito Tratados

bilaterales de asistencia judicial recproca con los siguientes
pases: Argentina, Brasil, Bolivia, Canad, Colombia, Ecuador, El
Salvador, Guatemala, Mxico, Panam, Paraguay, Rep.
Dominicana. Se debe precisar que con Uruguay no tenemos
tratado bilateral de asistencia, por lo que esta materia se
trabaja con la Convencin Interamericana de asistencia
Mutua en materia penal.

Asimismo, se ha firmado tratados con pases de Europa y Asia

como: Espaa, Italia, Suiza, China y Tailandia.

c. Adoptar las medidas que estime apropiadas para beneficiarse de

una mayor utilizacin de la Convencin Interamericana contra la
Corrupcin en los casos de extradicin, las cuales podran
consistir, entre otras, en la implementacin de programas de
capacitacin sobre las posibilidades de aplicacin que ofrece la
misma, diseados especficamente para las autoridades
judiciales y administrativas con competencias en esta materia
(ver seccin 6.3 del captulo II de este informe).

Medidas Adoptadas:

Una extradicin ser amparada siempre que la peticin cumpla

con las condiciones y requisitos previstos en los Tratados
bilaterales sobre extradicin suscritos por Per con otros Estados;
o, en su caso en la ley interna (artculos 517 y 518 del Cdigo
Procesal Penal), siempre que se fundamente en el Principio de
Reciprocidad, a falta de Tratado bilateral o, en una Convencin
multilateral, como por ejemplo, la Convencin Interamericana
contra la Corrupcin.

Con la mayor parte de Estados sealados, el Per tiene tratados

bilaterales, que han sido y pueden ser fundamento de un
requerimiento extradicional (Brasil, Estados Unidos, Chile,
Argentina, Canad, Panam, Espaa, Italia, Francia, Ecuador,
Argentina y Espaa).

Para el caso de El Salvador, Costa Rica y Venezuela, la extradicin

se ampara en la Convencin sobre Derecho Internacional Privado
(Cdigo de Bustamante); para el caso de Uruguay, en la
Convencin Interamericana de Asistencia Mutua en Materia
Penal, mientras que en el caso de Colombia, en el Acuerdo
Bolivariano de Extradicin.

Con relacin a Suiza, Portugal, Japn, Emiratos rabes Unidos,

Israel, Alemania, Irak y Hungra, los requerimientos
extradicionales activos o pasivos se sustentaron en el principio de
reciprocidad (en la mayora de casos) o en la Convencin de las
Naciones Unidas contra la Corrupcin.