INTRODUCCIN

N
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECFICOS

O
B
J
E
T
I
V
O
S
 PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aqu: tipo de empresa que va a crear y describir las caractersticas de forma concreta como prembulo para realiza
MIENTO DEL PROBLEMA
omo prembulo para realizar las proyecciones de los estados financieros
1 TOTAL INVERSIN EN EL PROYECTO

a. Inversin enPropiedad, planta y equipo

b. Inversin en Capital de trbajo
c. Inversin en Activos intangilbles y diferidos
TOTAL

FINANCIACIN DEL PROYECTO

a. Financiacin Propia ( socios)
b. Financiacin de Terceros (Pasivos)

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
Depreciacin de los activos relacionados con produccin
Otros Costos fijos
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIN
Gasto 1
Gasto 2
Gasto 3
Gasto n
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Gasto 1
Gasto 2
Gasto 3
Gasto n

DESCRIBA LA INVERSIN QUE SE REALIZAR EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0

 Valor Aos de depreciacin

Terrenos
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo
Vehculos y equipo de transporte
Muebles y Enseres
Equipo de computo y tecnologa
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 0

CAPACIDAD DE PROUDUCCIN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertir en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parmetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el da
No. De Das laborables en el ao

Nmeo de unidades que produce en un da nme

Producto 1 Producto 2
Maquina o puesto de trabajo 1
Maquina o puesto de trabajo 2
Maquina o puesto de trabajo 3
Maquina o puesto de trabajo 4

UTILIZACIN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIN EN CADA AO

PORCENTAJE DE PRODUCCIN ALCA
Producto 1 Producto 2
AO 1

FIJACIN DEL PRECIO AO 1 Producto 1 Producto 2

Costos Variables por Unidad 100 200
% participacin en las ventas de c/u 10% 20%
Costos Fijos totales 500,000.00
Costos fijos totales por lnea de productos 50,000 100,000
No. De unidades de cada producto estimadas para el ao 1 1,000 1,000
Costos fijos por unidad 50 100
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 150 300
% De utilidad Operacional Esperada por lnea 40% 40%
PRECIO 210 420
 Nmero unidades
Incremento de unidades
vendidas para los aos /Ao 2
proyectados %
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Proyeccin IPC AO 2
IPC
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participacin
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/ao cada producto
0
0
0
0
0
 Vr depreciacin Vr depreciacin Describa aqu el tipo de maquinaria que comprar, para producir sus productos o prestar sus s
anual mensual

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de produccin

e produce en un da nmero de servicios prestados en un da Nmero de unidades que produce en un a

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2

ENTAJE DE PRODUCCIN ALCANZADA POR AO NMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2

Producto 3 Producto 4 Producto 5

300 400 500
30% 20% 20%

150,000 100,000 100,000

1,000 1,000 1,000
150 100 100
450 500 600
40% 40% 40%
630 700 840
 Nmero Nmero Nmero
unidades / Ao 3 unidades / Ao 4 unidades / Ao 5

AO 3 AO 4 AO 5
ue comprar, para producir sus productos o prestar sus servicios.

mero de unidades que produce en un ao

Producto 3 Producto 4 Producto 5

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AO

Producto 3 Producto 4 Producto 5
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisin de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiacin a travs de bancos: tasa de inters, tiempo, valor ini

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e inters, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortizacin.

S
Analice aqu los resultados de los indicadores financieros.