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BANCA

Se denomina con este trmino a la actividad que realizan los bancos comerciales
y de desarrollo en sus diferentes modalidades que conforman el sistema bancario
y constituyen instituciones de intermediacin financiera. Esto es que admiten
dinero en forma de depsito, otorgando por ello un inters (tasa pasiva), para
posteriormente, en unin de recursos propios, conceder crditos, descuentos y
otras operaciones financieras por las cuales cobra un inters (tasa activa),
comisiones y gastos en su caso.

BANCA AL POR MENOR

Designa todas las pequeas transacciones bancarias, hechas con personas o

empresas modestas o con el pblico en general. La apertura de cuentas de
ahorro, la concesin de crditos al consumidor y la negociacin de pequeas
cantidades de billetes extranjeros o cheques de viajero a los turistas, son todas
consideradas operaciones de banca al por menor.

BANCA COMERCIAL

Se denomina as a las instituciones de crdito para captar recursos financieros del

pblico y otorgar a su vez crditos, destinados a mantener en operacin las
actividades econmicas. Por estas transacciones de captacin y financiamiento, la
banca comercial establece tasas de inters activas y pasivas.

BANCA DE DESARROLLO

Instituciones que ejercen el servicio de banca y crdito a largo plazo con sujecin
a las prioridades del Plan Nacional de Desarrollo y en especial al Programa
Nacional de Financiamiento del Desarrollo, para promover y financiar sectores que
le son encomendados en sus leyes orgnicas de dichas instituciones. Por ejemplo,
Banco de Desarrollo Agropecuaria (BDA).
BANCA ELECTRNICA O VIRTUAL

Trmino aplicado al sistema que permite a un cliente el acceso a su banco y la

realizacin de sus operaciones bancarias desde un computador u ordenador que
puede estar instalado en su oficina o en su casa.

Operaciones bancarias que se realizan mediante sistemas de computo.

La palabra virtual implica que el cliente puede actuar como si estuvieses en el

banco sin estarlo.

BANCA EXTRANJERA

Est constituida por el conjunto de entidades financieras cuyas oficinas matrices

radican en el exterior y son regidas por las leyes de los pases a los que
pertenecen.

BANCA MLTIPLE

Situacin jurdica especial que permite a las instituciones de crdito realizar por s
solas todas las funciones de banco, financiera, hipotecaria ,fiduciaria y
compraventa de valores.

BANCA PRIVADA

Son las instituciones financieras de propiedad particular que realizan funciones de

captacin y financiamiento de recursos, persiguiendo con ello una utilidad o
beneficio como resultado del diferencial entre las tasas de inters activas y
pasivas.

BANCARROTA

Condicin en la que se encuentra una persona o una compaa cuando no logra

cumplir con sus obligaciones financieras y es declarada jurdicamente insolvente.

BANCO

Institucin que realiza operaciones de banca, es decir es prestatario y prestamista

de crdito; recibe y concentra en forma de depsitos los capitales captados para
ponerlos a disposicin de quienes puedan hacerlos fructificar.
Se distingue de otras entidades financieras por la severa reglamentacin y
supervisin a la cual suele estar sujeta.

BANCO CENTRAL

El banco de propiedad y/o control pblico que acta como autoridad monetaria de
un pas; posee y administra las reservas internacionales y tiene pasivos en forma
de depsitos a la vista de otros bancos y de las entidades pblicas del pas o de
particulares.

Institucin pblica cuya finalidad primordial es proponer y aplicar las medidas de

poltica monetaria y crediticia de un pas con el objeto de coadyuvar al buen
funcionamiento de la economa nacional; constituye el centro financiero del pas y
es normalmente controlada total o parcialmente por el gobierno, aunque en
algunos casos es autnomo. Las funciones principales de un banco central son:
mantener y regular la reserva monetaria del pas; emitir moneda en forma
exclusiva; fijar las tasas de inters que operen en el sistema monetario; regular la
circulacin monetaria y el volumen del crdito; actuar como banco de bancos y
cmara de compensaciones; controlar a los bancos comerciales para apoyar la
poltica monetaria del gobierno; fungir como representante del gobierno ante
instituciones financieras internacionales; realizar operaciones de mercado abierto;
y administrar la deuda pblica; excepcionalmente realiza negocios bancarios
ordinarios.

En Panam no existe institucin alguna que sea considerada Banco Central.

BANCO CONSORCIAL

Banco cuyos accionistas son otros bancos, ninguno de los cuales posee la
mayora de sus acciones o el control de su gestin.

El buen funcionamiento de un banco consorcial depende del consenso de sus

accionistas o de la gran autonoma que stos conceden a la gerencia general

BANCO CORRESPONSAL

Cuando dos bancos mantienen relaciones de negocios, se dice que son bancos
corresponsales. Una institucin bancaria puede tener bancos corresponsales en
su pas (generalmente en reas o ciudades donde no tiene sucursales o agencias
propias) y en el exterior . Frente a la globalizacin del comercio y de las
transacciones financieras, es cada vez ms importante para los bancos el
disponer de una amplia cadena internacional de corresponsales.

BANCO DE INVERSIN

La mayora de los bancos de inversin no son verdaderamente bancos, por lo

menos en el sentido clsico de la palabra. En efecto, su principal actividad es de
intermediacin pura en el mercado de capitales a mediano y largo plazo.

Ms que tomar y prestar fondos por cuenta propia, prefieren calzar operaciones de
inversionistas y tomadores de dinero, transfiriendo as el riesgo crediticio a sus
clientes. Tambin se dedican al asesoramiento financiero, aconsejando a sus
clientes inversionistas, y prestando ayuda tcnica en las operaciones de compra y
venta de empresas y de fusiones. En algunos pases, la Banca de Inversin,
forma parte del mismo banco como un departamento ms.

BANCO DE LICENCIA GENERAL

Es aquel que lleva a cabo el Negocio de Banca en cualquier parte de la Repblica

de Panam y transacciones que se perfeccionen, consuman o surtan sus efectos
en el exterior, y realizar aquellas otras actividades que la Superintendencia de
Bancos autorice.

BANCO DE LICENCIA INTERNACIONAL

Es aquel banco que dirige, desde una oficina establecida en Panam,

transacciones que se perfeccionen, consuman o surtan sus efectos en el exterior,
y realiza aquellas otras actividades que la Superintendencia de Bancos autorice.

BANCO DE LICENCIA DE REPRESENTACIN

Es aquel banco que establece una o ms oficinas de Representacin en Panam,

y realiza aquellas otras actividades que la Superintendencia de Bancos le autorice.
Al utilizar la razn social del Banco que representen, las Oficinas de
Representacin siempre debern incluir la expresin Oficina de Representacin.

BANCO DE NEGOCIOS

El nombre de banco de negocios se usa sobre todo como traduccin de la

expresin inglesa merchanbank. Con pequeas diferencias debidas a las
reglamentaciones y costumbres locales, as como a las distintas caractersticas de
sus respectivos mercados. En Estados Unidos los bancos de inversin son una
versin americana de los bancos de negocios ingleses. En Amrica Latina
acostumbramos llamarlos bancos de segundo piso, porque son bancos que no
trabajan con el pblico en general, sino slo con grandes corporaciones.

BANCOS DE SEGUNDO PISO

Es una expresin muy grfica que se refiere a los bancos al por mayor (wholesale
bank), slo atienden a clientes seleccionados, y no atienden al pblico en general,
en la mayora de los casos, su ubicacin se encuentra en el segundo piso, de all
su nombre.

BANCO INTERVENIDO

Institucin de crdito fiscalizada por alguna dependencia del gobierno a causa de

irregularidades en la operacin o por mala administracin.

BANQUERO

Originalmente, el dueo y el gerente general de un banco, quienes casi siempre

eran la misma persona. Gradualmente, a medida que los bancos se convirtieron
en sociedades annimas, el trmino pas a designar a todos los altos ejecutivos
de esas instituciones.. Sin embargo, para ser un banquero es necesario tener algo
ms que una participacin el capital de un banco o un ttulo jerrquico. La
denominacin involucra un profundo conocimiento del complejo andamiaje de los
negocios bancarios, para lo cual, a su vez, se necesita tiempo y experiencia.

BENEFICIARIO

La persona a cuyo favor se expide o cede un ttulo de crdito. El que adquiere una
utilidad, beneficio o ventaja que se origina en un contrato o en una sucesin
hereditaria. El que goza de alguna manera de un bien o usufructo. Persona,
agrupacin o entidad que es favorecida con cualquier tipo de transferencias, sean
stas explcitas o implcitas.

Persona designada en la pliza por el Asegurado o Contratante como titular de los

derechos indemnizatorios que en dicho documento se establecen.
BIEN

Todo aquello que puede ser objeto de apropiacin, empleado para satisfacer
alguna necesidad. Cosas o derechos susceptibles de producir beneficios de
carcter patrimonial.

Bien mueble nuevo, inmueble o servicio segn sea el caso.

BIENES DE CONSUMO

Son todas aquellas mercancas producidas por la sociedad en el territorio del pas
o importadas para satisfacer directamente una necesidad como: alimentos,
bebidas, habitacin, servicios personales, mobiliario, vestido, ornato, etc.
Cualquier mercanca que satisface una necesidad del pblico consumidor. Estos
bienes constituyen lo opuesto a bienes de produccin o de capital, que son los que
se utilizan para producir otros bienes, como la maquinaria de una fbrica.

BIENES DE CONSUMO DURADERO

Son las mercancas que tienen una vida til mayor a un ao y que son
demandadas por los agentes econmicos: familias, empresas y gobierno, para su
funcionamiento y/o manutencin, tales como casa habitacin, automviles y
enseres domsticos, entre otros.

BIENES DE CONSUMO NO DURADERO

Son todas las mercancas cuya vida til es menor a un ao, que demandan los
agentes econmicos: familias, empresas y gobierno, para su funcionamiento y/o
manutencin, tales como alimentos, bebidas, materias primas, combustibles, etc.

BIENES INMUEBLES

Se tienen como tales aquellos que no se pueden trasladar de un lugar a otro sin
alterar, en algn modo, su forma o sustancia, sindolo unos por su naturaleza,
otros por disposicin legal expresa en atencin a su destino. El concepto de
bienes inmuebles ha sufrido una honda transformacin en nuestro tiempo, merced
a los adelantos tcnicos que permiten trasladar, de un lugar a otro, sin alteracin,
por ejemplo monumentos histricos arquitectnicos.
BIENES INTERMEDIOS

Son todos aquellos recursos materiales, bienes y servicios que se utilizan como
productos intermedios durante el proceso productivo, tales como materias primas,
combustibles, tiles de oficina, etc. Se compran para la reventa o bien se utilizan
como insumos o materias primas para la produccin y venta de otros bienes.

BIENES MUEBLES

Aquellos que son susceptibles de ser trasladadas de un lugar a otro sin alterar ni
su forma ni su esencia, tal es el caso del mobiliario y equipo de oficina,
maquinaria, automviles, etc.

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Fuentes:

Decreto Ley No.9 de 26 de febrero de 1998, y sus respectivas regulaciones

Cdigo de Comercio
Diccionario Enciclopdico, Guillermo Cabanellas
Diccionario de Trminos Financieros & Bancarios, Robert Marcuse
Diccionario Bancario y Burstil, Armando Ibarra Hernndez,
Diccionario de Economa y Negocios. Arthur Andersen, Ed. Espasa Calpe