FERTILIZANTES DE

Hoja de Trabajo para la elaboracin del Estado Flu

RECLASIFICACIONES
BALANCE GENERAL
No. CUENTAS AL 30/06/02 Debe Haber
1 Caja y Bancos Q195,370.02
2 Clientes Q65,200.00 Q940.00
3 Deudores Empleados Q500.00
4 Mercaderas Q74,800.00
5 Inversin en Bonos Q60,000.00
6 Vehculos de Reparto Q230,000.00
7 Mobiliario y Equipo Q68,300.00
8 Gastos de Organizacin Q24,400.00
9 Marcas y Patentes Q15,200.00
10 Seguros Anticipados Q5,500.00
11 Acciones por suscribir Q20,000.00
12 Sucriptores de Acciones Q5,000.00
13 Proveedores -Q60,200.00
14 Gastos por Pagar -Q10,400.00
15 Impuesto sobre la Renta por pagar -Q43,143.06 Q43,143.06
16 Prstamos Bancarios -Q201,000.00
17 Comisiones Cobradas por Anticipado Q2,980.00
18 Capital Autorizado -Q200,000.00
19 Reserva Legal -Q8,014.32 Q5,156.45
20 Utilidades Retenidas -Q107,972.64 Q97,972.64
21 Depreciaciones Acumuladas -Q117,700.00 Q59,660.00
22 Amortizaciones Acumuladas -Q15,840.00 Q7,920.00
23 Ventas Netas -Q598,112.52
24 Costo de Ventas Q94,900.00
25 Sueldos Q173,160.00
26 Bonificaciones Q24,102.00
27 Cuotas Patronales Q21,939.37
28 Depreciaciones Q59,660.00 Q59,660.00
29 Alquileres Q38,400.00
30 Amortizaciones Q7,920.00 Q7,920.00
31 Cuentas Incobrables Q940.00 Q940.00
32 Seguros Vencidos Q13,200.00 Q13,200.00
33 Intereses Gasto Q27,700.00
34 Comisiones Cobradas -Q2,980.00 Q2,980.00
35 Intereses Percibidos -Q7,101.00
36 Ganancia Neta Q146,272.15 Q146,272.15
37 Efectivo Recibido de Clientes
38 Efectivo pagado a Proveedores
39 Efectivo usado en otras actividades de Operacin
40 Efectivo Neto proveniente de Actividades de Operacin
41 Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversin
42 Efectivo Neto Usado en Actividades de Financiamiento
43 Aumento Neto en Efectivo y Equivalentes de Efectivo
SUMAS -Q1,372,463.54
SUMAS Q1,372,463.54 Q230,972.15 Q230,972.15
 FERTILIZANTES DE GUATEMALA S.A.
ara la elaboracin del Estado Flujo de Efectivo al 30/06/02. (Cifras en Quetzales)

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Saldos Ajustados al Balance General Aumentos o Efecto Actividades
30/06/02 al 30/06/01 Disminuciones s/efectivo Clientes Proveedores Otros de Inversin
Q195,370.02 Q172,580.00 Q22,790.02
Q66,140.00 Q58,200.00 Q7,940.00 -Q7,940.00 -Q7,940.00
Q500.00 Q2,000.00 -Q1,500.00 Q1,500.00 Q1,500.00
Q74,800.00 Q70,200.00 Q4,600.00 -Q4,600.00 -Q4,600.00
Q60,000.00 Q40,000.00 Q20,000.00
Q230,000.00 Q230,000.00 -----------
Q68,300.00 Q60,200.00 Q8,100.00 -Q8,100.00 -Q8,100.00
Q24,400.00 Q24,400.00 -----------
Q15,200.00 Q15,200.00 -----------
Q18,700.00 Q5,500.00 Q13,200.00 -Q13,200.00 -Q13,200.00
Q20,000.00 Q40,000.00 -Q20,000.00 Q20,000.00
Q5,000.00 Q30,000.00 -Q25,000.00 Q25,000.00
-Q60,200.00 -Q71,500.00 Q11,300.00 -Q11,300.00 -Q11,300.00
-Q10,400.00 -Q8,900.00 -Q1,500.00 Q1,500.00 Q1,500.00
----------- -Q20,782.58 Q20,782.58 -Q20,782.58 -Q20,782.58
-Q201,000.00 -Q321,000.00 Q120,000.00 -Q120,000.00
-Q2,980.00 -Q2,980.00 -----------
-Q200,000.00 -Q200,000.00 -----------
-Q2,857.87 -Q2,857.37 ----------- -----------
-Q10,000.00 -Q54,299.55 Q44,299.55 -Q44,299.55
-Q58,040.00 -Q58,040.00 ----------- -----------
-Q7,920.00 -Q7,920.00
-Q598,112.52 -Q598,112.52 Q598,112.52 Q598,112.52
Q94,900.00 Q94,900.00 -Q94,900.00 -Q94,900.00
Q173,160.00 Q173,160.00 -Q173,160.00 -Q173,160.00
Q24,102.00 Q24,102.00 -Q24,102.00 -Q24,102.00
Q21,939.37 Q21,939.37 -Q21,939.37 -Q21,939.37
----------- ----------- -----------
Q38,400.00 Q38,400.00 -Q38,400.00 -Q38,400.00
----------- -----------
----------- -----------
----------- -----------
Q27,700.00 Q27,700.00 -Q27,700.00 -Q27,700.00
-----------
-Q7,101.00 -Q7,101.00 Q7,101.00 Q7,101.00
-----------
Q590,172.52
Q110,800.00
-Q309,182.95

-Q8,100.00

-Q1,158,611.39 -Q748,280.00 -Q653,213.52 -Q610,423.50

Q1,158,611.39 Q748,280.00 Q653,213.52 653.213.52
 Activ. de Flujo Neto de
Financiamiento Efectivo
Q22,790.02

Q20,000.00

Q20,000.00
Q25,000.00

-Q120,000.00

-Q44,299.55

Q170,189.57
-Q8,100.00
-Q119,299.55 -Q119,299.55
Q42,790.02