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Ley de Servicios Financieros PDF
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DECRETA:
TTULO I
EL ESTADO RECTOR DEL SISTEMA FINANCIERO
CAPTULO I
OBJETO, MBITO DE APLICACIN Y FUNCIN SOCIAL DE LOS
SERVICIOS FINANCIEROS
Artculo 1. (OBJETO). La presente Ley tiene por objeto regular las actividades de
intermediacin financiera y la prestacin de los servicios financieros, as como la organizacin y
funcionamiento de las entidades financieras y prestadoras de servicios financieros; la proteccin
del consumidor financiero; y la participacin del Estado como rector del sistema financiero, velando
por la universalidad de los servicios financieros y orientando su funcionamiento en apoyo de las
polticas de desarrollo econmico y social del pas.
I. Los servicios financieros deben cumplir la funcin social de contribuir al logro de los
objetivos de desarrollo integral para el vivir bien, eliminar la pobreza y la exclusin social
y econmica de la poblacin.
II. El Estado Plurinacional de Bolivia y las entidades financieras comprendidas en esta Ley,
deben velar porque los servicios financieros que presten, cumplan mnimamente con los
siguientes objetivos:
a) Promover el desarrollo integral para el vivir bien.
II. Las disposiciones de esta Ley constituyen el marco legal permitido para las actividades
de las entidades financieras, no pudiendo efectuar stas otras actividades no sealadas
en esta Ley.
III. El Banco Central de Bolivia BCB se regir por sus propias disposiciones.
CAPTULO II
ROL DEL ESTADO PLURINACIONAL EN LA ACTIVIDAD FINANCIERA
III. El cumplimiento operativo del prrafo precedente, podr ser encargado a la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero ASFI.
CAPTULO III
DEL CONSEJO DE ESTABILIDAD FINANCIERA
Artculo 10. (OBJETO). El objeto del Consejo de Estabilidad Financiera - CEF es:
II. Las funciones de secretara tcnica sern ejercidas por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI.
III. Los integrantes del Consejo de Estabilidad Financiera CEF, podrn delegar su
participacin a funcionarios de jerarqua de su institucin, asumiendo las
responsabilidades de las decisiones que adopte su delegado.
CAPTULO IV
DE LA AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO
SECCIN I
RGIMEN INSTITUCIONAL
Artculo 15. (NATURALEZA). La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, es una institucin de derecho pblico y de duracin indefinida, con personalidad jurdica,
patrimonio propio y autonoma de gestin administrativa, financiera, legal y tcnica, con
jurisdiccin, competencia y estructura de alcance nacional, bajo tuicin del Ministerio de Economa
y Finanzas Pblicas, y sujeta a control social.
aa) Emitir normativa para regular la publicidad o propaganda relacionada con los
servicios y productos financieros que ofrecen las entidades bajo su mbito, y
prohibir o suspender la publicidad o propaganda cuando a su juicio pueda
confundir al pblico acerca de las operaciones que les corresponde realizar
segn lo dispone la presente Ley, o cuando pueda promover distorsiones
graves en el normal desenvolvimiento del sistema financiero.
II. Las atribuciones de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, respecto
de la regulacin de la actividad del mercado de valores, la constitucin, funcionamiento y
liquidacin de los intermediarios y entidades auxiliares del mismo, sern ejercidas
conforme a las funciones previstas para el rgano de regulacin y supervisin del
mercado de valores en las disposiciones legales vigentes.
Artculo 24. (APERTURA DE OFICINAS). Para cumplir con las funciones asignadas por
la Constitucin Poltica del Estado y la presente Ley, la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI podr instalar oficinas departamentales.
Artculo 25. (PRESUNCIN LEGAL DE VALIDEZ DE ACTOS). Los actos dictados por
los funcionarios del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, de la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero, de la Autoridad de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros, del
Banco Central de Bolivia, de la Unidad de Investigaciones Financieras, as como por los
Interventores, en procedimientos de solucin, procesos de liquidacin con seguro de depsitos y
liquidacin forzosa judicial, en el ejercicio de sus funciones en aplicacin de la Ley, reglamentos y
resoluciones, sern inmediatamente ejecutivos y gozarn de la presuncin legal de validez,
correspondiendo la carga de la prueba en contrario al que alegue su irregularidad.
II. El monto anual de las acuotaciones de las entidades financieras ser equivalente al uno
por mil (1), aplicable sobre el total de sus activos y operaciones contingentes. La cuota
del Banco Central de Bolivia - BCB ser establecida anualmente mediante resolucin
suprema, la que no podr superar al medio por mil (0,5) de sus activos y contingentes.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI no recibir soporte econmico
del Tesoro General del Estado - TGE, para la regulacin y supervisin del mercado de
intermediacin financiera.
SECCIN II
DE LAS FUNCIONES DE CONTROL Y SUPERVISIN
II. La informacin que sea requerida por medios electrnicos, con respaldo de firmas
electrnicas, tendr plena validez y fuerza probatoria para todos los efectos.
III. En ningn caso, las entidades financieras bajo el mbito de supervisin de la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI sern objeto de fiscalizacin o supervisin
suplementaria o concurrente por autoridades de carcter nacional, departamental,
municipal o universitaria.
Artculo 31. (FACULTADES EN TAREAS DE SUPERVISIN).
II. En todos los casos, el servidor pblico a cargo documentar el requerimiento y recepcin
de la informacin, que deber ser firmada por los participantes involucrados o sus
representantes. El documento se constituir en declaracin jurada y tendr valor
probatorio de parte para todo efecto.
II. Las polticas de las entidades financieras debern incluir reglas claras sobre delegacin
de autoridad y responsabilidades y segregacin de funciones.
II. La normativa sobre auditores externos emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI establecer la rotacin obligatoria para la contratacin de sus
servicios por parte de las entidades financieras, estableciendo un perodo mximo de tres
(3) aos continuos para las firmas de auditora externa en una entidad financiera. En
ningn caso una firma de auditora externa podr realizar directa o indirectamente
trabajos de asesoramiento o consultora sobre los temas observados en sus dictmenes.
III. Las entidades financieras conservarn, debidamente, los libros y documentos referentes
a sus operaciones, microfilmados o registrados en medios magnticos y electrnicos, por
un perodo no menor a diez (10) aos, desde la fecha del ltimo asiento contable, sujeto
a reglamentacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
SECCIN III
SUPERVISIN BASADA EN RIESGOS
II. Las entidades financieras podrn desarrollar modelos internos para la gestin de sus
riesgos, con base en sanas prcticas de aceptacin internacional. Estos modelos podrn
aplicarse para el clculo de requerimiento de previsiones y de capital por las exposiciones
a riesgo, nicamente con autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI con base en los requisitos y condiciones establecidos en la normativa
emitida al efecto.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI definir los criterios para
clasificar los niveles de solvencia y de calidad de gestin de las entidades de
intermediacin financiera.
II. Los informes que se emitan debern mostrar la afectacin de procesos en relacin a los
distintos riesgos, mecanismos de control y mitigacin, y coberturas de previsiones y capital.
SECCIN IV
RGIMEN DE SANCIONES
II. Se encuentran dentro de las previsiones del pargrafo anterior especialmente, sin ser
limitativo las entidades financieras, sus directores, consejeros de administracin y de
vigilancia, sndicos, inspectores de vigilancia, fiscalizadores internos, auditores internos,
administradores, gerentes, apoderados generales y empleados sin excepcin.
III. Las sanciones administrativas sern aplicadas por la Directora Ejecutiva o Director
Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, sin perjuicio de
las dems sanciones establecidas por Ley y la responsabilidad civil o penal a que hubiere
lugar.
V. La imposicin de una sancin administrativa, deber regirse por los principios del derecho
administrativo sancionador y en especial por el debido proceso, principio de tipicidad,
igualdad, verdad material, irretroactividad y proporcionalidad.
a) Amonestacin escrita.
b) Multa pecuniaria.
I. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI aplicar sancin con multa en
aquellos casos en los que la infraccin por accin u omisin sean calificadas como de
gravedad leve y gravedad levsima en caso de reincidencia y gravedad media.
III. Las multas pecuniarias mximas que se aplicarn son las siguientes:
a) Gravedad levsima:
1. Para la entidad financiera de hasta el cero coma tres por ciento (0,3%)
del capital mnimo.
b) Gravedad leve:
c) Gravedad media:
1. Para la entidad financiera de hasta el cinco por ciento (5%) del capital
mnimo.
IV. Las sanciones descritas en el pargrafo anterior, sern pagadas por la entidad financiera,
la misma que repetir contra las personas responsables.
II. La prescripcin ser interrumpida con cualquier acto administrativo o diligencia expresa
que realice la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI a efectos de la
averiguacin del hecho o infraccin presuntamente cometidos, reanudndose el cmputo
de la prescripcin cuando cese la actividad que origin la interrupcin.
IV. En todos los casos anteriores las infracciones debern ser subsanables.
Artculo 48. (DE LA COMISIN DE DELITOS). Los actos que puedan tipificar la
comisin de delito, sern debidamente documentados para su remisin, con informe al Ministerio
Pblico, a efectos de que promueva la accin penal, de conformidad a lo previsto en el Artculo
286, Inciso 1 del Cdigo de Procedimiento Penal.
Artculo 49. (DE LA PROHIBICIN Y SANCIN POR MANEJO DE INFLUENCIAS).
Los directores, consejeros de administracin y de vigilancia, sndicos, inspectores de vigilancia,
fiscalizadores internos, auditores internos, administradores, gerentes, apoderados generales y
empleados de una entidad financiera, no podrn influir bajo ninguna forma para obtener en
provecho propio, de sus familiares o de terceros, la prestacin de servicios por parte de la entidad
o empresa en la que realizan sus actividades, con ventajas y en condiciones especiales o
extraordinarias, as como tampoco podrn hacer uso de su influencia para obstruir o impedir la
investigacin de un delito a cargo de autoridad competente. En caso de incumplimiento de la
presente norma, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI aplicar previo proceso
las sanciones que correspondan en el marco del Rgimen de Sanciones.
II. La determinacin dada en el pargrafo I anterior, se aplicar tambin cuando sin haber
participado directamente, la firma de auditora externa tenga vnculos de propiedad o de
gestin, o sea representante o tenga derechos de representacin de empresas de
auditora extranjeras que hubieran tenido o tengan algn grado de participacin o
responsabilidad en hechos de corrupcin pblicos en el extranjero o se encuentren
involucradas en situaciones de quiebra de empresas extranjeras.
Artculo 54. (DESTINO DE LAS MULTAS). Las multas que en aplicacin a la presente
Ley, imponga la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, constituirn ingresos para
el Tesoro General del Estado - TGE.
CAPTULO V
CONTROL DE TASAS DE INTERS, COMISIONES, OTROS COBROS
Y ASIGNACIONES MNIMAS DE CARTERA
SECCIN I
TASAS DE INTERS, COMISIONES Y OTROS COBROS
I. Las tasas de inters activas sern reguladas por el rgano Ejecutivo del nivel central del
Estado mediante Decreto Supremo, estableciendo para los financiamientos destinados al
sector productivo y vivienda de inters social lmites mximos dentro de los cuales las
entidades financieras podrn pactar con sus clientes en el marco de lo establecido en la
presente Ley.
II. Para el caso de operaciones crediticias pactadas con tasa variable, la tasa de inters
cobrada al cliente no podr superar las tasas establecidas en el Decreto Supremo
sealado en el presente Artculo.
III. El rgimen de tasas de inters del mismo modo podr establecer tasas de inters
mnimas para operaciones de depsitos. Las caractersticas y condiciones de estos
depsitos sern establecidas en Decreto Supremo.
IV. El Decreto Supremo sealado en el presente Artculo, ser gestionado por el Ministerio
de Economa y Finanzas Pblicas.
I. La tasa de inters anual efectiva incluir todos los cobros, recargos o comisiones
adicionales por cualquier concepto o cualquier otra accin que resulte en ganancias o
rditos para la entidad financiera.
II. Las entidades de intermediacin financiera calcularn las tasas de inters anuales
efectivas, fijas o variables, utilizando las frmulas y procedimientos establecidos por el
Banco Central de Bolivia - BCB. El ente emisor dispondr la forma y periodicidad de los
reportes de dicha informacin. Esta informacin ser publicada con una periodicidad no
mayor a una semana por el Banco Central de Bolivia - BCB, en la forma que determine su
directorio.
III. En ningn caso la tasa activa efectiva podr ser mayor a la tasa lmite establecida bajo el
Rgimen de Control de Tasas de Inters.
I. Las entidades financieras debern informar al pblico en general las tasas de inters
efectivas, moratoria, comisiones y otros cargos asociados a los diferentes productos y
servicios que ofrezcan, as como la oportunidad de su cobro y dems condiciones que
afecten su aplicacin y determinacin. Esta informacin ser divulgada de forma clara,
explcita y comprensible, a fin de facilitar la comparacin de alternativas entre distintas
entidades.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer y aprobar los
mecanismos de divulgacin de tasas de inters en las entidades de intermediacin
financiera.
SECCIN II
NIVELES MNIMOS DE CARTERA DE CRDITOS
II. En algn caso, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, a efectos de
precautelar la estabilidad del sistema financiero, podr determinar niveles mximos de
cartera.
III. Los niveles de cartera de crditos, debern ser revisados al menos una vez al ao.
IV. Los niveles de cartera sern calculados tomando en cuenta la cartera de crditos directa
o a travs de otras formas de financiamiento directas o indirectas, siempre que el destino
pueda ser verificado y se generen nuevos desembolsos de acuerdo a reglamentacin que
para este efecto establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
CAPTULO VI
PROTECCIN DEL CONSUMIDOR DE SERVICIOS FINANCIEROS
SECCIN I
CDIGO DE CONDUCTA Y DEFENSORA DEL CONSUMIDOR
II. El Cdigo de Conducta establecer las pautas mnimas que las entidades financieras
debern cumplir.
b) Tratamiento de la informacin.
e) Atencin de reclamos.
g) Ambiente laboral.
h) Transparencia.
II. La Defensora del Consumidor Financiero deber coordinar operativamente con otras
defensoras nacionales y el Ministerio de Justicia.
V. Se instituir como rea especializada para realizar anlisis y estudios sobre necesidades
y grado de satisfaccin de los consumidores financieros.
VI. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, mediante regulacin expresa
determinar las atribuciones y funciones de la Defensora del Consumidor Financiero as
como la operativa de atencin de reclamos.
SECCIN II
DE LOS DERECHOS DEL CLIENTE O USUARIO
DE SERVICIOS FINANCIEROS
II. La normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
establecer reglas para que las entidades financieras, aseguren a los consumidores
financieros el ejercicio pleno de sus derechos.
II. La suspensin del acuerdo o prctica, se ejecutar sin perjuicio del inicio del
procedimiento sancionatorio.
II. Los consumidores financieros afectados tienen derecho a presentar su reclamo y que
ste sea procesado por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI o la
propia entidad financiera.
III. La entidad financiera est obligada a recibir los reclamos y entregar constancia por
escrito. Procesar y emitir respuestas en forma expresa, oportuna, ntegra y
comprensible, en los plazos establecidos por la normativa de la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI.
IV. Independientemente de las sanciones administrativas que por estas causas pudiera
imponer la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI a una entidad
financiera, los consumidores financieros que consideren que fueron vctimas o afectados
podrn ejercer las acciones judiciales correspondientes contra la entidad financiera y/o
sus funcionarios para exigir la reparacin de los daos y perjuicios causados por stos
por la va civil, siempre y cuando no se haya aplicado el procedimiento establecido en el
Artculo 45 de la presente Ley.
b) Informar de manera clara sobre los derechos y obligaciones asociados a los diferentes
productos y servicios que ofrecen.
II. Estos programas sern anuales y podrn ser impartidos de manera directa por las
entidades financieras o mediante la contratacin de unidades acadmicas especializadas,
garantizando su recurrencia en el tiempo.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normas regulatorias de
carcter general con relacin a la publicidad que vayan a emitir las entidades financieras.
II. El remate se realizar tomando en cuenta el valor comercial del bien inmueble como base
para la subasta.
II. Es obligacin de la entidad financiera difundir de manera continua los avisos de remate a
travs de su pgina de internet.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber publicar en una
seccin especial de su pgina de internet, todos los avisos de remate de procesos de
cobranza judicial de entidades del sistema financiero, debiendo para el efecto todas las
entidades financieras remitir informacin actualizada, conforme a regulacin.
SECCIN III
DE LOS CONTRATOS EN OPERACIONES FINANCIERAS
II. Los contratos modelo de operaciones comunes y recurrentes, debern ser revisados y
aprobados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber revisar que los
contratos no contengan clusulas abusivas, publicarlos en su sitio electrnico y regular la
operativa de registro de los mismos.
VI. Las entidades financieras no podrn operar con contratos que no se encuentren en el
registro de contratos de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
VII. En caso de que una entidad financiera incumpla la determinacin del presente Artculo,
ser sujeta a un proceso sancionatorio, a la reparacin del dao si as correspondiere
conforme al Artculo 45 de la presente Ley. La Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI instruir la inmediata rectificacin del contrato.
Artculo 85. (PROHIBICIN DE CLUSULAS DE EXCESO O ABUSO).
II. Las clusulas de los contratos debern estipularse observando los derechos del
consumidor financiero contenidos en el Ttulo I, Captulo VI, Seccin II de la presente Ley.
Artculo 87. (SEGUROS COLECTIVOS). Todo seguro colectivo a ser tomado por las
entidades de intermediacin financiera por cuenta de clientes, deber realizarse a travs de
licitacin pblica, de acuerdo a plizas uniformes establecidas conforme la normativa emitida por la
Autoridad de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros. Las entidades de intermediacin
financiera no podrn cobrar bajo ningn concepto sumas adicionales a la prima establecida por la
entidad aseguradora que obtenga la licitacin.
II. Las entidades financieras no podrn cobrar cargos o comisiones por servicios no
aceptados o no solicitados expresamente por el cliente o usuario.
III. La entidad financiera que incumpla la determinacin del presente artculo ser sujeta a
proceso sancionador, sin perjuicio de la devolucin del cobro de cargo o comisin mal
realizada.
I. Las entidades financieras estn obligadas a respetar las decisiones de sus clientes de
dar por terminados los contratos de adhesin que hubieren celebrado con ellas, en
operaciones activas, pasivas, contingentes y en administracin, debiendo realizar las
acciones conducentes para facilitar la conclusin de las relaciones contractuales, previo
cumplimiento de las obligaciones pendientes que hubiere de parte de los clientes. Las
entidades financieras no podrn aplicar cargos ni comisin alguna por causa de
terminacin de contrato.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer los requisitos y
procedimientos para que las entidades financieras lleven a cabo la terminacin de
operaciones, as como la operativa para atender los reclamos que se susciten por la
aplicacin de estos mecanismos de terminacin de contratos.
Artculo 91. (INFORMACIN SOBRE CASTIGOS DE CRDITOS). Los contratos de
operaciones crediticias debern sealar expresamente y de manera clara, el tratamiento de las
deudas castigadas, su registro, la permanencia en el registro y las consecuencias.
CAPTULO VII
RECURSOS
SECCIN NICA
RECURSO DE REVOCATORIA, RECURSO JERRQUICO
Y CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO
II. Las resoluciones jerrquicas emitidas por el Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas
como rgano de ltima instancia en el mbito administrativo dentro del sistema de
regulacin financiera, concluyen la va administrativa y causan estado, quedando
habilitado el Recurso Contencioso Administrativo de acuerdo a Ley, una vez agotada la
va administrativa.
CAPTULO VIII
SERVICIOS FINANCIEROS PARA EL DESARROLLO ECONMICO Y SOCIAL
SECCIN I
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO PRODUCTIVO
II. Estas medidas, velarn porque el destino final de los recursos sea el financiamiento a
actividades de las cadenas productivas en sus diferentes etapas, actividades
complementarias a los procesos productivos, actividades de comercializacin en el
mercado interno o externo y otras actividades relacionadas con el mbito productivo.
Artculo 95. (TECNOLOGAS ESPECIALIZADAS). Las entidades financieras debern
estructurar productos financieros con tecnologas especializadas para el financiamiento al sector
productivo, para las distintas actividades econmicas, en funcin de las necesidades de recursos
en cada etapa del ciclo productivo y de comercializacin, de manera que los requisitos y las
condiciones de pago sean adecuadas a las actividades productivas de los prestatarios individuales
o grupales.
Artculo 97. (PERIODO DE GRACIA). El crdito dirigido al sector productivo con destino
a la inversin, deber contemplar un periodo de gracia en su estructura de reembolso, el cual se
establecer mediante regulacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. El control social de las diferentes estructuras orgnicas territoriales afiliadas a las
organizaciones matrices, podr constituir parte de estos mecanismos de garanta y ser
agente de aseguramiento de pagos de crditos.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI reglamentar los tipos,
condiciones, requisitos, registro, realizacin y ejecucin de las garantas no
convencionales.
SECCIN II
SERVICIOS FINANCIEROS RURALES
II. Los servicios financieros rurales deben promover y fortalecer las organizaciones
econmicas productivas rurales, artesanos, cooperativas, asociaciones de productores, y
micro, pequeas y medianas empresas comunitarias agropecuarias, pisccolas y
forestales maderables y no maderables de acuerdo a su identidad cultural y productiva.
I. Las entidades de intermediacin financiera con presencia en zonas rurales del pas,
podrn prestar servicios integrales de desarrollo, permitiendo la complementacin de los
servicios financieros que prestan, con servicios no financieros, bajo una tecnologa
especializada y con las restricciones propias de su naturaleza. La Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer mediante reglamento, la
prestacin de servicios integrales de desarrollo.
II. Los servicios no financieros debern estar orientados a mejorar las condiciones de
trabajo, las relaciones sociales de produccin en la comunidad, la competitividad y la
productividad de los productores y de las unidades econmicas y asociaciones u
organizaciones comunitarias de productores, de manera que puedan contribuir de forma
ms efectiva a los objetivos de desarrollo econmico y social de las comunidades rurales.
I. Los servicios de ahorro y crdito y otros servicios financieros que presten las entidades
de intermediacin financiera en zonas rurales, debern adecuarse a las caractersticas de
las actividades a las que se dedican las familias rurales.
IV. Los requisitos y condiciones de pago se adecuarn a las actividades de los prestatarios
individuales o grupales, segn las distintas etapas y ciclos productivos de
aprovechamiento, de transformacin y de comercializacin, y el carcter integral de la
economa rural.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI regular la operativa contable
y los reportes de informacin y plazos para su presentacin, adecuados a las
caractersticas de las zonas rurales.
II. Las entidades financieras podrn firmar convenios o contratos para complementarse y
establecer los trminos y condiciones para la prestacin de servicios financieros en zonas
rurales.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI revisar y evaluar estos
convenios y contratos, para asegurar que efectivamente se enmarquen en el
cumplimiento del propsito de desarrollo econmico y social de estas zonas.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI regular los alcances del
presente Artculo.
SECCIN III
DEMOCRATIZACIN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS
I. Las entidades financieras cumplirn los horarios de atencin al pblico establecidos por
la normativa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, segn las
caractersticas de la actividad econmica de las zonas donde operen. Cualquier
excepcin slo proceder por causas de fuerza mayor, las que sern justificadas ante la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr declarar suspensin de
actividades de las entidades financieras, en situaciones de extrema gravedad que afecte
el inters nacional. Su duracin deber limitarse a la estrictamente requerida por las
circunstancias.
II. En caso que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI determine la
existencia de algn tipo de contravencin a esta prohibicin, ordenar revertir o
suspender inmediatamente dichas prcticas comerciales conforme a normativa emitida al
efecto, sin perjuicio de las sanciones que corresponda aplicar por la infraccin incurrida.
Artculo 112. (COBERTURA). El rgano Ejecutivo del nivel central del Estado, mediante
Decreto Supremo definir el grado de crecimiento y expansin de la cobertura del sistema
financiero y otros aspectos que garanticen el acceso de todas las bolivianas y bolivianos a
servicios financieros, considerando condiciones mnimas que debern contener las localidades,
como servicios bsicos y transporte.
SECCIN IV
REGISTRO Y CONTROL DE LA FUNCIN SOCIAL
DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer las caractersticas
de dicho balance social, y de otros reportes peridicos con informacin relacionada a la
verificacin del cumplimiento de la funcin social de la actividad financiera, debiendo
incluir indicadores para medir, entre otros, los siguientes aspectos:
II. En las entidades financieras comunales, la parte de las utilidades que corresponda al
capital comunal, estar exenta de la aplicacin del presente Artculo.
III. En las entidades financieras de desarrollo, la parte de las utilidades que corresponda al
Capital Fundacional, estar exenta de la aplicacin del presente Artculo.
TTULO II
SERVICIOS FINANCIEROS Y RGIMEN DE AUTORIZACIONES
CAPTULO I
SERVICIOS FINANCIEROS AUTORIZADOS
III. Las entidades de intermediacin financiera autorizadas para desarrollar las actividades
mencionadas en los Incisos i y p, podrn hacerlo directamente o mediante sociedades
autorizadas.
I. Las entidades financieras podrn adquirir y vender bienes inmuebles para ser utilizados
en actividades propias del giro.
II. Las entidades financieras podrn solicitar autorizacin para la realizacin de operaciones
no previstas en la presente Ley a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, misma que deber aceptar o rechazar la solicitud con carcter general, por tipo de
entidad.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, de oficio y con carcter
general, podr autorizar la realizacin de otros tipos de operaciones en materia financiera
no previstas en la presente Ley.
Artculo 121. (PLAZOS EN OPERACIONES PASIVAS). Para efectos de esta Ley, las
operaciones pasivas de las entidades de intermediacin financiera, en lo relativo al plazo sern:
a) A la vista, cualquier clase de pasivo cuyo pago puede ser requerido a simple
pedido del titular con la presentacin del documento respectivo.
b) A plazo, pasivo de cualquier denominacin con plazo determinado mayor o
igual a treinta (30) das, cuyo pago puede ser requerido una vez transcurrido
el plazo convenido o antes del mismo de acuerdo a reglamentacin
especfica.
Artculo 122. (PLAZOS EN OPERACIONES ACTIVAS). Para efectos de esta Ley, las
operaciones activas de las entidades de intermediacin financiera, en lo relativo al plazo sern:
a) Operaciones a corto plazo, no mayores a un (1) ao.
I. A los efectos de la presente Ley son servicios financieros complementarios los ofrecidos
por empresas de servicios financieros complementarios, autorizadas por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, incluyendo entre stos con carcter
enunciativo y no limitativo a los siguientes:
a) Arrendamiento financiero.
b) Factoraje.
j) Giros y remesas.
II. Estos servicios financieros complementarios podrn ser ofrecidos a travs de empresas
de giro nico, salvo operaciones autorizadas mediante reglamento, con excepcin del
arrendamiento financiero que podr ser realizado por las entidades de intermediacin
financiera hasta el monto lmite de UFV200.000.- (Doscientas Mil Unidades de Fomento a
la Vivienda), y el monto lmite establecido para vivienda de inters social susceptible de
modificacin mediante Decreto Supremo.
I. Las operaciones efectuadas en el marco de los servicios que prestan las entidades
financieras, podrn realizarse a travs de medios electrnicos, los que necesariamente
deben cumplir las medidas de seguridad que garanticen la integridad, confidencialidad,
autentificacin y no repudio.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI y el Banco Central de Bolivia -
BCB, de acuerdo a sus competencias, emitirn regulacin que establezca el
procedimiento y normativa de seguridad para las operaciones, as como los requisitos
mnimos que deben cumplir las entidades para realizar actividades de banca electrnica,
banca por telfono y mediante dispositivos mviles, normativa regulatoria de
cumplimiento obligatorio por parte de la entidades financieras que presten el servicio.
II. En los grupos financieros, es la sociedad controladora del grupo financiero la que podr
realizar tales inversiones.
CAPTULO II
DEL ARRENDAMIENTO FINANCIERO
I. Pueden ser bienes objeto de un contrato de arrendamiento financiero todas las cosas
muebles e inmuebles, marcas, patentes o modelos industriales, software y otros
intangibles (inmateriales) valuables, que sean propiedad del arrendador financiero o que
el arrendador financiero tenga la facultad de otorgar en arrendamiento financiero y
siempre que sean ciertas y claramente determinadas en su gnero.
II. No se deber pactar el arrendamiento financiero sobre cosas genricas. El bien o los
bienes objeto de arrendamiento financiero debern estar detallados en el contrato
respectivo.
II. En caso de quiebra o concurso preventivo del arrendatario financiero se aplicarn las
normas del Cdigo de Comercio al respecto.
I. Salvo pacto en contrario, la opcin de compra podr ser libremente cedida por el
arrendatario financiero a cualquier persona natural o jurdica, nacional o extranjera, sin
que esto altere la naturaleza jurdica del contrato de arrendamiento financiero; en tal
caso, el arrendatario financiero, como titular del derecho, tendr la responsabilidad de
cumplir con todos los compromisos del contrato, incluyendo el pago de cuotas, y dejar
expedita la posibilidad del ejercicio de dicha opcin de compra. Las partes estarn en
libertad de incluir en el contrato respectivo las condiciones para la transferencia de la
opcin de compra.
II. El precio de ejercicio de la opcin de compra debe estar fijado en el contrato y no ser
mayor a veinte por ciento (20%) del valor del bien comprometido en arrendamiento
financiero o ser determinable segn procedimientos o pautas pactadas. La opcin de
compra podr ejercerse en cualquier momento por el arrendatario financiero si as lo
convinieran las partes.
Artculo 133. (FORMAS DE ELECCIN DEL ACTIVO). El bien objeto del contrato de
arrendamiento financiero puede:
I. En los casos de los Incisos a y b del Artculo precedente, el arrendador financiero cumple
con el contrato adquiriendo los bienes indicados por el arrendatario financiero y
ponindolos a disposicin de ste en la forma y condiciones contractualmente acordadas
entre las partes. Es obligacin irrenunciable del arrendatario financiero sealar las
especificaciones de los bienes materia del contrato, siendo de su exclusiva
responsabilidad que dichos bienes sean los adecuados al uso que quiera darles, lo que
deber constar en el contrato. En estos casos, el arrendador financiero no responde por
los vicios y daos de los bienes y el arrendatario financiero puede reclamar del vendedor
o proveedor, sin necesidad de cesin, todos los derechos que emergen del contrato de
compraventa.
II. En los casos de los Incisos a, b, d y e del Artculo precedente, el arrendatario financiero
continuar obligado al pago de las cuotas establecidas en el contrato de arrendamiento
financiero, inclusive si se presentara una controversia acerca de dicho contrato, salvo
pacto en contrario.
III. En los casos del Inciso c del Artculo precedente, as como en aquellos en los cules el
arrendador financiero es fabricante, importador, vendedor o constructor del bien dado en
arrendamiento financiero, el arrendador financiero no puede liberarse de la garanta de
eviccin y/o saneamiento. En este caso el arrendador financiero responde por los vicios y
daos de los bienes y el arrendatario financiero no continuar obligado al pago de las
cuotas establecidas en el contrato de arrendamiento financiero en caso de presentarse
una controversia acerca del mismo, salvo pacto en contrario.
IV. En los casos del Inciso d del artculo precedente, el arrendador financiero no responde
por la eviccin y/o saneamiento ni por los vicios y daos de los bienes. Por el contrario,
en el proceso de transferencia del bien al arrendador financiero, es el arrendatario
financiero quien habr de responder por la eviccin y/o saneamiento, salvo pacto en
contrario.
II. Por consiguiente, dichos bienes no pueden ser susceptibles de acciones de embargo,
afectacin ni gravamen por mandato administrativo, ni judicial alguno en contra del
arrendatario financiero. Todo juez que tenga conocimiento de la instauracin de una
medida precautoria sobre estos bienes en violacin de lo establecido en el presente
Artculo, deber dejarla sin efecto a la simple presentacin del contrato de arrendamiento
financiero, debidamente registrado. No se admitir recurso alguno en tanto no se libere el
bien y ste sea entregado al arrendador financiero.
II. En caso de que el arrendatario financiero no cumpla con las obligaciones establecidas en
los Incisos b y c, el cumplimiento de stas podrn ser demandadas judicialmente en la va
ejecutiva por el arrendador financiero, bajo las previsiones de los artculos siguientes.
CAPTULO III
RGIMEN DE AUTORIZACIONES
II. En los procesos de otorgacin de licencia de funcionamiento para operar como entidad
financiera, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber evaluar la
forma en que la entidad en formacin cumplir los objetivos del Artculo 4 de la presente
Ley, y contribuir efectivamente al desarrollo econmico y social del pas.
I. Para efectos de esta Ley, los tipos de entidades financieras son los siguientes:
2. Banco Pblico.
2. Banco Mltiple.
3. Banco PYME.
2. Empresas de factoraje.
5. Burs de informacin.
8. Casas de Cambio.
II. Ninguna otra empresa podr utilizar estas denominaciones. No podrn constituirse
entidades financieras distintas a los tipos mencionados, salvo otras empresas de
servicios financieros complementarios que la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI incorpore al amparo del Pargrafo III del Artculo 19 de la presente Ley.
III. La palabra "banco" en idioma castellano como primera palabra del nombre o razn social
de una entidad financiera est permitido nicamente para los bancos de desarrollo, el
banco pblico, los bancos mltiples y bancos PYME. Ninguna otra entidad financiera
podr utilizar dicha denominacin.
IV. Las entidades financieras podrn compartir locales para la prestacin de sus servicios,
incluso mediante contratos de ventanilla y arrendamiento de espacios. Estos contratos
sern puestos en conocimiento de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI para resguardar las exigencias de control y de seguridad.
I. Los montos del capital pagado mnimo se fijan en moneda nacional por una cantidad
equivalente a Unidades de Fomento a la Vivienda - UFV, por tipo de entidad financiera.
II. El rgano Ejecutivo mediante Decreto Supremo podr elevar pero no disminuir los
montos de capital mnimo definidos en la presente Ley para cada tipo de entidad, en
funcin a las condiciones prevalecientes en el sistema financiero, la coyuntura
macroeconmica y la situacin externa.
III. En ningn momento el capital pagado de una entidad financiera, ser inferior al capital
mnimo establecido por la presente Ley.
I. Todo capital de las entidades financieras que exceda al mnimo establecido por Ley,
podr ser suscrito y deber ser pagado en el plazo mximo de un (1) ao.
III. Los aportes de capital en una entidad financiera constituida como sociedad annima slo
podrn hacerse en efectivo.
III. Para reducir el capital de una entidad financiera se requerir autorizacin de la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr solicitar la informacin
que considere necesaria, para analizar la situacin de los accionistas que tengan una
participacin inferior al cinco por ciento (5%) del capital de la entidad financiera.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI est facultada para rechazar
propuestas de transferencias de acciones, por razones de transparencia de la estructura
propietaria y de las actividades de la entidad financiera, para evitar la formacin de
monopolios u oligopolios prohibidos por el Artculo 109 de la presente Ley o en el marco
del control a la participacin proporcional de las entidades establecida en el Artculo 110
de la presente Ley.
TTULO III
DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL ESTADO Y ENTIDADES FINANCIERAS CON
PARTICIPACIN MAYORITARIA DEL ESTADO
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 165. (CAPITAL). Las entidades financieras del Estado y con participacin
mayoritaria del Estado, debern mantener en todo momento, un capital pagado mnimo en moneda
nacional por una cantidad equivalente a Unidades de Fomento a la Vivienda, de acuerdo al
siguiente detalle:
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, estarn
administradas por un directorio designado conforme lo dispuesto por su Ley Orgnica.
II. Los requisitos e impedimentos para ser directores se sujetarn a las disposiciones
contenidas en el Ttulo VI, Captulo I de la presente Ley.
III. El cumplimiento de las funciones del directorio, se regir por las disposiciones de la
presente Ley, su Ley Orgnica y el Cdigo de Comercio en lo conducente.
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, podrn
establecer y mantener sucursales, agencias y otros puntos de atencin financiera en
cualquier lugar del territorio nacional. Adicionalmente, el Banco Pblico podr hacerlo en
el extranjero.
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado podrn
adquirir la propiedad total de otra entidad de intermediacin financiera privada o de
propiedad del Estado o con participacin mayoritaria del Estado para su fusin o
absorcin.
II. La determinacin ser asumida por el rgano Ejecutivo mediante Decreto Supremo, por
el gobierno autnomo departamental, municipal o indgena originario campesinos, segn
corresponda, con arreglo a las disposiciones establecidas en la presente Ley y al Cdigo
de Comercio en lo conducente.
CAPTULO II
BANCO PBLICO
Artculo 175. (BANCO PBLICO). El Banco Pblico se rige por su propia Ley en lo
relativo a su creacin, actividades, funcionamiento y organizacin. Se someter a la presente Ley
en lo relacionado a la aplicacin de normas de solvencia y prudencia financiera y al control y
supervisin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI dentro del marco legal
que regula a esta institucin en todo cuanto fuere aplicable segn su naturaleza jurdica.
CAPTULO III
BANCO DE DESARROLLO PRODUCTIVO
SECCIN I
DISPOSICIONES GENERALES
I. El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta, cuya sigla BDP - S.A.M.,
es una persona jurdica de derecho privado con fines pblicos constituido bajo la tipologa
de una sociedad de economa mixta y que realizar actividades de primer y segundo piso
de fomento y de promocin del desarrollo del sector productivo.
II. El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) deber
contar en todo momento con una participacin accionaria mayoritaria del Estado
Plurinacional de Bolivia en su capital pagado.
I. El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) tiene como
finalidad principal la de promover el desarrollo del sector agrcola, ganadero,
manufacturero, pisccola y forestal maderable y no maderable, pudiendo ampliar a otros
sectores productivos y los sectores de comercio y servicios complementarios a la
actividad productiva de Bolivia, otorgando servicios financieros y no financieros de
manera directa o a travs de terceros.
II. El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) tiene como
rol estratgico:
SECCIN II
FUNCIONES, OPERACIONES Y FONDEO
Artculo 181. (FONDEO). Con el objeto de dar cumplimiento a la finalidad, rol estratgico
y funciones del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.), ste
podr recurrir, de manera enunciativa y no limitativa, a las fuentes de fondeo siguientes:
SECCIN III
RGIMEN DE SUPERVISIN E INFORMACIN PARA
CONTROL GUBERNAMENTAL
Artculo 183. (REGULACIN Y SUPERVISIN). La supervisin de las actividades y
operaciones realizadas por el Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP -
S.A.M.) ser efectuada nicamente por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
b) Adquirir bienes de uso que no sean utilizados en actividades propias del giro.
SECCIN IV
RGIMEN FINANCIERO Y GESTIN DE RIESGOS
SECCIN V
RGIMEN Y GOBIERNO CORPORATIVO DEL BANCO DE
DESARROLLO PRODUCTIVO - SOCIEDAD ANNIMA MIXTA (BDP - S.A.M.)
Artculo 195. (GOBIERNO CORPORATIVO). Las relaciones entre los accionistas, los
Directores, los ejecutivos, funcionarios y grupos de inters relacionados a la finalidad, rol
estratgico, funciones y operaciones del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta
(BDP - S.A.M.) se regularn de acuerdo a los lineamientos corporativos establecidos por la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
SECCIN VI
RGIMEN ADMINISTRATIVO INTERNO DEL BANCO
DE DESARROLLO PRODUCTIVO - SOCIEDAD ANNIMA MIXTA (BDP - S.A.M.)
II. La administracin del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP -
S.A.M.) estar a cargo de un directorio compuesto por hasta cinco (5) directores titulares
y hasta tres (3) directores suplentes designados por una Junta General Ordinaria de
Accionistas.
II. El control interno del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP -
S.A.M.) se llevar a cabo por una unidad de auditora interna cuyas actividades estarn
normadas por el Cdigo de Comercio, la presente Ley, los Estatutos Sociales del Banco
de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) y dems normativa
regulatoria que sea emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI.
CAPTULO IV
ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS DE DESARROLLO
II. El Estado Plurinacional, a travs del gobierno central y de los gobiernos autnomos
departamentales, municipales y/o indgena originario campesinos, segn corresponda,
tendr derecho preferente en la compra de las acciones de una entidad financiera pblica
de desarrollo que sean propiedad de titulares privados, en funcin de los objetivos de
polticas de desarrollo y de las disponibilidades presupuestarias consignadas en sus
presupuestos fiscales.
II. Todas las instituciones elegibles debern cumplir con las polticas y procedimientos que
las entidades financieras pblicas de desarrollo determinen para la prestacin de
servicios financieros, as como con sus polticas de calificacin y administracin de
riesgos.
I. Las entidades financieras pblicas de desarrollo podrn realizar las operaciones pasivas,
activas, contingentes y de servicios que se encuentran comprendidas en el Ttulo I,
Captulo II de la presente Ley, excepto las que se seala en las limitaciones y
prohibiciones del Artculo 209 siguiente. La reglamentacin que al respecto emita la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, definir los alcances de las
actividades de segundo piso y otros aspectos a los que deben acogerse las entidades
financieras pblicas de desarrollo.
III. Esta enunciacin no es limitativa ni excluyente de otras operaciones que las entidades
financieras pblicas de desarrollo pueden realizar para el cumplimiento de su objetivo,
entre ellas operaciones financieras no mencionadas explcitamente, las cuales podrn ser
ejercidas previa autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, siempre que estn relacionadas con su objetivo y se enmarquen en las
disposiciones de su Ley Orgnica y esta Ley.
Artculo 210. (FONDEO). Para cumplir su objetivo, las entidades financieras pblicas de
desarrollo podrn obtener recursos adicionales con las siguientes operaciones de fondeo:
I. En caso de que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, con dictamen
motivado, determine que una entidad financiera pblica de desarrollo se encuentra
incursa en las causales de regularizacin previstas en el Artculo 511 de la presente Ley,
el rgano Ejecutivo del Estado Plurinacional o de los gobiernos autnomos
departamentales y/o municipales segn corresponda, establecer un plan de
fortalecimiento orientado a subsanar las deficiencias detectadas.
II. De no prosperar dicho plan, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
intervendr la entidad financiera pblica de desarrollo, para aplicacin del procedimiento
de solucin o liquidacin forzosa judicial previsto en el Titulo IX de la presente Ley. La
normativa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer los
procedimientos operativos, con arreglo a su naturaleza de entidad financiera pblica de
desarrollo.
TTULO IV
DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS PRIVADAS
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
I. Los fundadores de una entidad de intermediacin financiera privada no podrn ser menos
de cinco (5) personas naturales y/o jurdicas, individuales o colectivas, quienes no
debern encontrarse entre los inhabilitados mencionados en el Artculo 153 de la
presente Ley.
II. Para el caso de cooperativas de ahorro y crdito societarias, los fundadores sealados en
el prrafo anterior, no podrn ser menos de diez (10) personas naturales y jurdicas sin
fines de lucro; y no menos de veinte (20) personas naturales y jurdicas sin fines de lucro
para el caso de cooperativas de ahorro y crdito abiertas.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normativa para el
tratamiento de aumentos y reducciones de capital de las cooperativas de ahorro y crdito,
con arreglo a las disposiciones establecidas en el Artculo 157 de la presente Ley.
I. Los bancos mltiples podrn establecer y mantener sucursales, agencias y otros puntos
de atencin financiera en cualquier lugar del territorio nacional, incluso mantener
sucursales u oficinas de corresponsala fuera del pas.
I. Un banco mltiple o banco PYME, podr adquirir la propiedad total de otra entidad de
intermediacin financiera para su fusin o absorcin, previa autorizacin de la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, conforme a normativa expresa, a esta Ley
y al Cdigo de Comercio.
II. Las dems entidades de intermediacin financiera privadas podrn adquirir la propiedad
total de otra entidad de intermediacin financiera con similar naturaleza jurdica y objeto
social para los fines sealados precedentemente.
III. Para el caso de las entidades constituidas como entidades financieras comunales, estas
operaciones debern enmarcarse en los lmites de participacin accionaria definidos en el
Artculo 299 de la presente Ley.
Artculo 222. (CAPITAL EXTRANJERO). El rgano Ejecutivo del nivel central del
Estado podr regular, mediante Decreto Supremo, la participacin de capitales extranjeros en las
entidades financieras.
CAPTULO II
DE LAS ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA PRIVADA
SECCIN I
BANCO DE DESARROLLO PRIVADO
II. Todas las instituciones elegibles y sujetos elegibles debern cumplir con las polticas y
procedimientos que el Banco de Desarrollo Privado determine para la prestacin de
servicios de financiamiento, as como con sus polticas de calificacin y administracin de
riesgos para mantener en todo momento la solvencia financiera y asegurar la
sostenibilidad de la entidad.
I. El Banco de Desarrollo Privado est facultado para realizar las operaciones pasivas,
activas, contingentes y de servicios que se encuentran comprendidas en el Ttulo II,
Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala en las limitaciones y
prohibiciones del Artculo 227 de la presente Ley.
SECCIN II
BANCO MLTIPLE
II. El nombre o razn social de los bancos mltiples, necesariamente deber contener la
palabra "banco" en castellano como primera palabra.
Artculo 231. (OBJETIVO). Los bancos mltiples tendrn como objetivo la prestacin de
servicios financieros al pblico en general, favoreciendo el desarrollo de la actividad econmica
nacional, la expansin de la actividad productiva y el desarrollo de la capacidad industrial del pas.
Artculo 232. (OPERACIONES). Los bancos mltiples estn facultados para realizar con
el pblico en general las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se
encuentran comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley.
II. Los bancos extranjeros que operen en el Estado Plurinacional de Bolivia por intermedio
de sucursales, previo cumplimiento a lo sealado en el Libro I, Ttulo III, Captulo XII del
Cdigo de Comercio en lo conducente, gozarn de los mismos derechos y privilegios y se
regirn por las mismas leyes, normas y reglamentos aplicados a los bancos mltiples
nacionales.
III. Ningn banco extranjero que opere en el Estado Plurinacional de Bolivia podr, en caso
alguno, invocar derechos de nacionalidad extranjera en lo concerniente a sus negocios y
operaciones en el pas. Cualquier controversia que se suscite, ser resuelta, en derecho,
por los tribunales bolivianos.
IV. Las solicitudes de bancos extranjeros para operar en el pas quedarn condicionadas a
que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI verifique si en el pas de
origen, las condiciones de otorgamiento de licencia bancaria renen como mnimo los
exigidos en la presente Ley.
V. Las sucursales de bancos extranjeros que operen en el pas, no podrn hacer publicidad
en forma alguna sobre la cuanta del capital y reservas de su oficina central, pero podrn
hacerlo respecto a la cuanta del capital y reservas asignados a la sucursal que funciona
en el Estado Plurinacional de Bolivia.
SECCIN III
BANCO PYME
I. Los bancos PYME se constituirn bajo la forma jurdica de sociedad annima, debiendo
su escritura de constitucin social y estatutos, regirse a las disposiciones de la presente
Ley y al Cdigo de Comercio en lo conducente. Las acciones de los bancos PYME sern
nominativas y ordinarias.
II. El nombre o razn social de los bancos PYME, necesariamente deber contener la
palabra "Banco PYME" en castellano como primera palabra.
II. Con la limitacin que se establece en el siguiente artculo, tambin podr otorgar crditos
a empresas grandes.
Artculo 237. (OPERACIONES). Los bancos PYME estn facultados para realizar con el
pblico en general las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley.
SECCIN IV
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO
III. Para la obtencin de su personera jurdica, las cooperativas de ahorro y crdito debern
contar previamente con la aprobacin del proyecto de constitucin por parte de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
IV. Una cooperativa de ahorro y crdito puede constituirse a travs de una de las siguientes
dos maneras:
I. Las cooperativas de ahorro y crdito estn facultadas para realizar a nivel nacional las
operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala en
las limitaciones y prohibiciones del Artculo 241 de esta Ley y las siguientes:
II. Las cooperativas de ahorro y crdito abiertas podrn realizar operaciones activas de
intermediacin financiera slo con sus socios; las operaciones pasivas sern realizadas
con sus socios, el pblico y con entidades financieras nacionales o extranjeras.
III. Las cooperativas de ahorro y crdito societarias realizarn operaciones activas y pasivas
nicamente con sus socios. Tambin podrn realizar las operaciones pasivas con
entidades que prestan asistencia tcnica y financiera al sector de las cooperativas de
ahorro y crdito sujeto a reglamentacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
II. Para cumplir esta determinacin el consejo de administracin debe elaborar anualmente,
por s o por medio de especialistas independientes, estudios sobre las necesidades de
fortalecimiento patrimonial y los mecanismos de capitalizacin propuestos para
aprobacin de la asamblea general de socios.
II. Los miembros de los consejos de administracin y de vigilancia y los ejecutivos que
autoricen la redencin de certificados de aportacin en contra de lo dispuesto en el
presente Artculo, sern personal y solidariamente responsables, debiendo restituir a la
Cooperativa de Ahorro y Crdito con su propio patrimonio, el importe de la reduccin del
capital por la redencin ilegal de certificados de aportacin.
II. El capital mnimo requerido para la constitucin de una caja central ser determinado
tcnicamente por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
III. Las cooperativas de ahorro y crdito pueden invertir en el capital de una caja central.
IV. Una caja central estar administrada por un consejo de administracin bajo el control de
un consejo de vigilancia, cuyos miembros sern designados por las cooperativas
participantes.
V. Las decisiones se tomarn mediante voto ponderado, que atender al nmero de socios
que posea cada cooperativa, en un rango de uno (1) a cinco (5) votos, garantizando el
derecho de las minoras, de conformidad con las disposiciones contenidas en la
normativa sobre gobernabilidad emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
VI. Las cajas centrales podrn efectuar con las cooperativas de ahorro y crdito
participantes, las operaciones siguientes:
VII. Las cajas centrales sern reguladas por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI; la normativa expresa emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI para las cajas centrales establecer disposiciones acerca de la
constitucin, capital mnimo, autorizacin, estructura interna, administracin y
gobernabilidad, operaciones, limitaciones y prohibiciones, gestin de riesgos, distribucin
de excedentes, apertura de oficinas, incorporacin y retiro de participantes, intervencin,
disolucin y liquidacin, y otros aspectos relativos al funcionamiento de las cajas
centrales.
SECCIN V
ENTIDADES FINANCIERAS DE VIVIENDA
I. El capital social estar representado por certificados de capital. El valor nominal de cada
certificado de capital deber estar establecido en la escritura de constitucin y los
estatutos de la sociedad.
I. Las entidades financieras de vivienda estn facultadas para realizar a nivel nacional las
operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, incluyendo el financiamiento
de proyectos de construccin de vivienda, excepto las sealadas en las limitaciones y
prohibiciones del Artculo 254 de esta Ley y las siguientes:
III. La gestin de los miembros del directorio estar establecida en los estatutos, no
pudiendo exceder los dos aos. Transcurrida la mitad del tiempo establecido como
gestin, se deber renovar la mitad del directorio, debiendo los restantes directores, ser
renovados en la prxima mitad del plazo establecido como gestin.
IV. En el caso del primer directorio, por sorteo se establecern los directores que sern
renovados al cabo de esta primera mitad de gestin.
V. Los directores podrn ser reelegidos luego de transcurrido un periodo de duracin de las
funciones de director.
VI. El socio que se encuentre en funcin de director, fiscalizador interno o ejecutivo, podr
tomar crdito de la entidad financiera de vivienda, siempre que los trminos y condiciones
de la operacin no sean ms favorables que los aplicados a otros prestatarios.
VII. Los estatutos establecern las funciones, atribuciones, deberes y obligaciones del
directorio, adems de lo que establezca el Cdigo de Comercio respecto a las facultades
y obligaciones del directorio de sociedades annimas.
II. Los miembros del comit electoral, debern ser elegidos por sorteo conforme a la
reglamentacin que para el efecto establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
Artculo 257. (FISCALIZACIN INTERNA). La fiscalizacin interna de la entidad
financiera de vivienda deber ser efectuada de manera permanente por un fiscalizador interno, con
las atribuciones de los sndicos de las sociedades annimas establecidas en el Cdigo de
Comercio. El fiscalizador interno, socio o no, deber ser designado por la asamblea de socios. Los
fiscalizadores internos respondern ante la asamblea de tenedores de certificados de cuotas de
capital. La designacin podr ser revocada por la asamblea general.
I. La asamblea general ordinaria deber ser convocada y reunirse con carcter obligatorio,
por lo menos una vez al ao, para considerar y resolver los siguientes asuntos:
II. En los casos de los puntos a y b, la asamblea ser convocada necesariamente dentro de
los tres meses del cierre de ejercicio.
c) La emisin de bonos.
I. Las resoluciones en las asambleas ordinarias se tomarn por la mayora absoluta de los
votos presentes que no se hallen impedidos de emitirse en relacin al asunto sometido a
decisin, salvo que los estatutos exijan mayor nmero.
II. En las asambleas extraordinarias, se tomarn las resoluciones por mayora absoluta de
los votos presentes no impedidos de emitirse con relacin al asunto sometido a decisin,
salvo que los estatutos exijan mayor nmero.
II. Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos exijan
un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
II. Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos exijan
un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
Artculo 266. (FORMA DE CONSTITUCIN). La entidad financiera de vivienda se
constituir con un mnimo de quinientos (500) socios cuyos aportes de capital, individualmente
alcance al mximo del cero punto dos por ciento (0.2%) del capital social.
II. De haber un saldo residual de los activos, los socios recibirn su cuota parte del
patrimonio, en proporcin al valor de los certificados de capital que posean.
SECCIN VI
INSTITUCIONES FINANCIERAS DE DESARROLLO
Artculo 277. (CAPITAL SOCIAL). El Capital Social est conformado por capital
fundacional y por capital ordinario. La constitucin del capital fundacional es requisito de
cumplimiento obligatorio para la creacin y funcionamiento de la institucin financiera de desarrollo.
El capital ordinario tiene carcter complementario sin constituir requisito para la creacin y
funcionamiento de la Institucin Financiera de Desarrollo.
II. El capital fundacional estar representado por certificados de capital fundacional, los
cuales debern ser emitidos a nombre del aportante en el momento del abono en efectivo
de los fondos correspondientes. Confieren a su titular derecho a un voto,
independientemente del monto aportado. Dicho derecho ser ejercido respecto a todos
los asuntos, excepto para el caso de consideracin y decisin del reparto de las utilidades
o tratamiento de las prdidas.
III. Los certificados de capital fundacional no son objeto de transmisin bajo ningn
concepto.
IV. El capital fundacional podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras fuentes
que tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el desarrollo del
objeto de la Institucin Financiera de Desarrollo.
Artculo 279. (CAPITAL ORDINARIO).
I. El Capital Ordinario es aquella parte del capital social aportado por personas naturales o
jurdicas con fines de fortalecimiento patrimonial y expansin de la Institucin Financiera
de Desarrollo. En ningn caso la suma de estos aportes de capital podr ser igual o
mayor al noventa y cinco por ciento (95%) del capital fundacional.
II. El capital ordinario estar representado por certificados de capital ordinario. La emisin
de estos certificados se efectuar a nombre del aportante solamente cuando el abono de
capital ordinario se haya efectuado.
III. Los certificados de capital ordinario otorgan derecho a voto limitado y a participar en la
asignacin de las utilidades, en forma proporcional al capital ordinario aportado. Los
tenedores de certificados de capital ordinario, tendrn derecho de voto nicamente en los
asuntos relativos a la asignacin de utilidades o el tratamiento de las prdidas, fusin,
cambio del objeto de la sociedad, reforma de los estatutos sociales, disolucin anticipada,
su prrroga, fusin y liquidacin.
II. El perodo de duracin de las funciones de los directores deber estar establecido en los
estatutos.
III. Los estatutos establecern las funciones, atribuciones, deberes y obligaciones del
directorio y sus miembros, concordante con lo que establezca el Cdigo de Comercio
respecto a las facultades y obligaciones del directorio establecidas para sociedades
annimas.
II. Podrn ser reelegidos luego de transcurrido un periodo de duracin de las funciones de
fiscalizador interno.
II. De haber un saldo residual de los activos, los tenedores de certificados de capital
ordinario recibirn su cuota parte del mismo en proporcin al valor de sus aportaciones.
La cuota parte que corresponda a los tenedores de certificados de capital fundacional se
adjudicar a la universidad pblica de la jurisdiccin departamental en la que se
encuentre la Institucin Financiera de Desarrollo.
SECCIN VII
ENTIDADES FINANCIERAS COMUNALES
II. La Entidad Financiera Comunal se constituye con duracin indefinida; sin embargo,
proceder su disolucin y liquidacin en caso de enfrentar situaciones no previstas que
determinen la imposibilidad de lograr sus fines.
Artculo 298. (CAPITAL SOCIAL). El capital social est conformado por capital comunal
y por capital ordinario. La constitucin del capital comunal es requisito de cumplimiento obligatorio
para la creacin y funcionamiento de la Entidad Financiera Comunal. El capital ordinario tiene
carcter complementario sin constituir requisito para la creacin y funcionamiento de la Entidad
Financiera Comunal.
III. El capital comunal podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras fuentes que
tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el desarrollo del objeto
de la Entidad Financiera Comunal, siempre que los donantes no adquieran derecho
alguno ni asuman atribuciones relacionadas con la direccin de la Entidad Financiera
Comunal.
I. El capital ordinario es aquella parte del capital social aportado por terceras personas
naturales o jurdicas con fines de fortalecimiento patrimonial y expansin de la actividad
financiera de la Entidad Financiera Comunal. Estos aportes estarn representados por
certificados de aportacin ordinaria de capital. En ningn caso la suma de estos aportes
de capital podr ser igual o mayor al noventa y cinco por ciento (95%) del capital
comunal.
II. Los certificados de aportacin ordinaria de capital sern nominativos y debern ser
pagados ntegramente en el momento de su emisin. La aceptacin de sus titulares como
asociados de la Entidad Financiera Comunal deber ser aprobada por la junta directiva,
as como cualquier transmisin de estos certificados de aportacin.
IV. Los aportes de capital ordinario, cualquiera fuera el grado de participacin dentro del
lmite establecido, confieren a sus tenedores derecho a designar a un miembro en la junta
directiva y otorgan derecho a voto nicamente sobre el tema referido a la asignacin de
utilidades correspondientes al capital ordinario.
VII. Los miembros de la junta directiva podrn ser reelegidos una vez, luego de transcurrido
un periodo de duracin de las funciones de directivo.
I. La Entidad Financiera Comunal deber contar con un rgano de control compuesto por
dos (2) miembros, uno designado por la organizacin de productores y el otro designado
por los tenedores de certificados de aportacin ordinaria de capital, denominados
fiscalizadores internos, con las atribuciones de los sndicos de las sociedades annimas
establecidas en el Cdigo de Comercio. Igual nmero de suplentes tambin debern ser
elegidos. Cuando el capital comunal haya sido integrado por ms de una organizacin de
productores, los estatutos de la Entidad Financiera Comunal establecern el grado de
participacin de cada una de ellas en la designacin del fiscalizador interno que les
corresponde.
II. Podrn ser reelegidos luego de transcurrido un periodo de duracin de las funciones de
fiscalizador interno. La designacin podr ser revocada por la asamblea de la
organizacin de productores.
II. De haber un saldo residual de los activos, los tenedores de certificados de aportacin
ordinaria de capital recibirn su cuota parte del mismo en proporcin al valor de sus
aportaciones. La cuota parte que corresponda al capital integrado en calidad de donacin
se adjudicar a la universidad pblica de la jurisdiccin departamental en la que se
encuentre la Entidad Financiera Comunal.
CAPTULO III
DE LAS EMPRESAS DE SERVICIOS FINANCIEROS COMPLEMENTARIOS
SECCIN I
CAMPO DE APLICACIN
b) Empresas de factoraje.
e) Burs de informacin.
h) Casas de Cambio.
II. En todas las materias que no estn previstas en este captulo, se aplicar en lo
conducente, las disposiciones contenidas en esta Ley para las entidades de
intermediacin financiera.
I. Las empresas de servicios financieros complementarios podrn abrir oficinas dentro del
territorio nacional para realizar las mismas actividades objeto de su giro, autorizadas a su
oficina central, en el marco de la presente Ley.
SECCIN II
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
SECCIN III
EMPRESAS DE FACTORAJE
SECCIN IV
ALMACENES GENERALES DE DEPSITO
SECCIN V
CMARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN
SECCIN VI
BURS DE INFORMACIN
SECCIN VII
EMPRESAS DE TRANSPORTE DE MATERIAL MONETARIO Y VALORES
II. El capital social podr constituirse en efectivo o en especie, siendo aceptable en este
ltimo caso slo inversiones realizadas en bienes inmuebles y vehculos blindados
relacionados con el objeto de su giro.
II. Las entidades financieras podrn tambin organizar su servicio propio de transporte de
material monetario y valores cumpliendo los requisitos que para el efecto establezca la
normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, misma
que deber contemplar las caractersticas del rea rural, sin descuidar las condiciones de
seguridad necesarias.
SECCIN VIII
EMPRESAS ADMINISTRADORAS DE TARJETAS ELECTRNICAS
SECCIN IX
CASAS DE CAMBIO
Artculo 363. (CAPITAL). El monto de capital pagado mnimo de una Casa de Cambio se
fija en moneda nacional por una cantidad equivalente a UFV500.000,00.- (Quinientas Mil Unidades
de Fomento a la Vivienda) para el caso de empresa con personalidad jurdica, y UFV100.000,00.-
(Cien Mil Unidades de Fomento a la Vivienda) para empresa unipersonal.
I. Las Casas de Cambio constituidas como empresas con personalidad jurdica, estn
facultadas para realizar las siguientes operaciones y servicios:
II. Las Casas de Cambio constituida como empresa unipersonal slo podrn financiarse a
travs de entidades de intermediacin financiera nacionales o extranjeras.
d) Comprar bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el
objeto de su giro.
SECCIN X
EMPRESAS DE SERVICIOS DE PAGO MVIL
I. El monto de capital pagado mnimo de una empresa de servicios de pago mvil se fija en
moneda nacional, por una cantidad equivalente a UFV3.000.000,00.- (Tres Millones de
Unidades de Fomento a la Vivienda).
II. El capital de las empresas de servicios de pago mvil podr constituirse en efectivo o en
especie, siendo aceptable en este ltimo caso slo inversiones realizadas en bienes
inmuebles y en plataforma tecnolgica relacionadas con el objeto de su giro.
II. Las empresas de servicios de pago mvil debern mantener el fideicomiso vigente
durante su existencia y funcionamiento.
I. Las empresas de servicios de pago mvil debern adoptar en todo momento mecanismos
efectivos de seguridad de la plataforma tecnolgica para la prestacin de servicios de
pago mvil, garantizando la confidencialidad y resguardo de las operaciones.
CAPTULO IV
DE LOS GRUPOS FINANCIEROS
SECCIN I
GRUPOS FINANCIEROS
I. Los grupos financieros sern objeto de regulacin y supervisin en base consolidada por
parte de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, cuando entre las
empresas financieras integrantes del grupo financiero figure al menos una entidad de
intermediacin financiera, sea que sus actividades se realicen enteramente en territorio
boliviano o fuera de sus fronteras.
II. Las empresas financieras reguladas por la Ley del Mercado de Valores y la Ley de
Seguros que forman parte de un grupo financiero, operarn con las limitaciones y
prohibiciones establecidas en cada una de las mencionadas disposiciones legales.
I. Los grupos financieros debern organizarse bajo la direccin y control comn de una
sociedad controladora autorizada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero
- ASFI.
III. El control es directo cuando la sociedad controladora ejerce ms de la mitad del poder de
voto en la junta general de accionistas de las empresas financieras integrantes del grupo
financiero, a travs de la propiedad directa o indirecta del capital, contratos de usufructo,
prendas, fideicomisos, sindicaciones u otro tipo de medios.
II. Las empresas que consideren que no se encuentran incursas segn lo establecido en el
Pargrafo I debern probar este hecho ante la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI, aportando toda la documentacin que consideren pertinente para tal fin
y la que sea requerida por el organismo supervisor.
III. Una vez agotado el debido proceso, si corresponde la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI deber declarar mediante resolucin fundada la existencia de
un grupo financiero de hecho, el cual estar obligado a conformarse como tal de acuerdo
con el presente ttulo, dentro del plazo de seis (6) meses contados a partir de la fecha en
que se notifique a la entidad de intermediacin financiera con la correspondiente
resolucin.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, a solicitud justificada de los
interesados, podr resolver prorrogar el plazo hasta por el mismo perodo, por una sola
vez y en caso de incumplimiento podr restringir operaciones a las entidades financieras
que se encuentren en el mbito de la competencia de las autoridades sectoriales, sin
perjuicio de otras sanciones que correspondan.
II. Las empresas que conforman un grupo financiero no podrn realizar operaciones entre
ellas que subvalen o sobrevaluen valores monetarios, contables o burstiles a efectos
de favorecer ganancias o utilidades ficticias que vayan a incrementar el patrimonio de una
de las empresas del grupo financiero.
SECCIN II
SUPERVISIN CONSOLIDADA DE GRUPOS FINANCIEROS
III. Estas sanciones, no son incompatibles con aquellas impuestas por infracciones distintas,
que hayan sido establecidas por la presente Ley y/o las leyes sectoriales, o las que se
generen en la va ordinaria por responsabilidad civil o penal segn corresponda.
II. Los estados financieros debern corresponder al cierre de cada ejercicio anual y
encontrarse debidamente auditados.
SECCIN III
DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA DE GRUPOS FINANCIEROS
II. La sociedad controladora de un grupo financiero slo podr invertir en acciones de las
empresas financieras de los tipos que se indican en el Artculo 378 de la presente Ley,
debiendo ejercer en todo tiempo el dominio y control de todas y cada una de las
empresas financieras integrantes del grupo financiero, manteniendo la propiedad de al
menos el cincuenta y uno por ciento (51%) de las acciones de stas.
III. La sociedad controladora de un grupo financiero no podr celebrar operaciones que sean
propias de las empresas financieras integrantes del grupo financiero.
IV. La sociedad controladora de un grupo financiero, podr contraer deuda, pero en ningn
caso podr dar en garanta las acciones de las empresas financieras integrantes del
grupo financiero.
III. Los informes y reportes que la sociedad controladora emita en el marco de sus
obligaciones y responsabilidades de control de las actividades del grupo financiero,
indefectiblemente debern llevar la firma de la mxima autoridad de su directorio.
II. Ninguna persona natural o jurdica, salvo el caso de sucesin por causa de muerte, podr
adquirir directamente o a travs de terceros el control de ms del cinco por ciento (5%)
del capital suscrito y pagado de la sociedad controladora de un grupo financiero sin
autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, la que
evaluar y calificar el registro de la transferencia, suscripcin, adjudicacin o particin
de acciones del grupo financiero para su correspondiente autorizacin o rechazo.
III. En ningn caso las empresas financieras que integran un grupo financiero participarn en
el capital de la sociedad controladora del grupo financiero o de las dems empresas
financieras integrantes. Las empresas financieras que componen el grupo financiero
tampoco podrn ser accionistas o participar en el capital de las personas jurdicas que
sean accionistas de la sociedad controladora del grupo financiero.
SECCIN IV
REQUERIMIENTO PATRIMONIAL Y LMITES DE GRUPO
I. Un grupo financiero debe contar con un capital regulatorio consolidado suficiente para
cubrir todos los riesgos que enfrenta en sus operaciones y actividades a nivel global. En
todo momento el capital regulatorio consolidado del grupo financiero debe ser equivalente
a por lo menos el diez por ciento (10%) del total de activos y contingentes consolidados
del grupo financiero, ponderados en funcin de sus riesgos.
II. El capital regulatorio consolidado del grupo financiero se calcula conforme las
disposiciones del Artculo 405 de la presente Ley. En ningn momento el capital
regulatorio consolidado del grupo financiero deber ser inferior a la suma de los
requerimientos patrimoniales individuales de cada empresa financiera integrante del
grupo financiero, segn la normativa sectorial vigente.
IV. La sociedad controladora del grupo financiero es responsable de asegurar que en ningn
caso el cmputo del requerimiento patrimonial consolidado del grupo financiero admita
mecanismos ficticios de fortalecimiento patrimonial.
II. Sin perjuicio de lo anterior, a travs de la sociedad controladora del grupo financiero, la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, podr restringir operaciones o
suspender la autorizacin para que las empresas financieras integrantes del grupo
financiero realicen determinadas actividades, en tanto no se subsane la situacin de
dficit patrimonial del grupo financiero.
III. La reglamentacin que sobre esta materia emita la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero ASFI, establecer disposiciones operativas para el tratamiento de estos
casos.
I. En caso que el grupo financiero presente exceso en los lmites sealados, la sociedad
controladora comunicar por escrito dicha situacin a la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero ASFI, en un plazo no mayor de diez (10) das hbiles, adjuntando
un plan de adecuacin para aprobacin del mencionado rgano de Supervisin, el cual
deber incluir al menos la identificacin de las causas que provocaron el exceso, las
medidas a adoptarse para enmarcarse en los lmites y las restricciones o limitaciones
para el desarrollo de operaciones, indicando plazos para su ejecucin.
II. Sin perjuicio de lo anterior, el incumplimiento de los mencionados lmites dar lugar a la
aplicacin de las sanciones previstas en el Artculo 388 de la presente Ley por parte de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, pudiendo incluir la restriccin o
la suspensin de autorizacin para que las empresas financieras integrantes del grupo
financiero realicen determinadas operaciones.
SECCIN V
GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS DE GRUPO
II. Las empresas financieras integrantes del grupo financiero debern adecuar sus
manuales de organizacin y funciones, sus polticas, prcticas y procedimientos de
control de riesgos y dems normas internas de similar naturaleza, incorporando criterios
relacionados con su participacin a nivel de grupo.
II. Al cierre del mes de junio de cada ao, cada sociedad controladora de grupo financiero
presentar a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, un reporte del
estado de situacin de la administracin integral de riesgos de grupo, contemplando,
entre otros, un recuento de la evaluacin cualitativa y cuantitativa de los riesgos que
enfrenta a nivel consolidado y de la aplicacin de mecanismos de identificacin y
administracin de tales riesgos en los ltimos doce (12) meses.
I. Los estados financieros del grupo financiero debern ser auditados por firmas de auditora
externa que se encuentren debidamente registradas en la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI. El examen practicado por el auditor externo deber incluir,
entre otras, la evaluacin de los principios, prcticas y procedimientos de contabilidad
utilizados y la razonabilidad de los estados financieros del grupo financiero en cuanto a la
fidelidad de la situacin patrimonial y financiera.
II. El auditor externo deber evaluar y emitir opinin sobre la labor realizada por la unidad de
auditora interna de la sociedad controladora del grupo financiero.
TTULO V
RGIMEN DE SOLVENCIA Y LIQUIDEZ
CAPTULO I
RGIMEN DE SOLVENCIA
I. Para efectos de la presente Ley, se entender por capital regulatorio de una entidad de
intermediacin financiera la suma del capital primario y secundario, deducidos del capital
primario los ajustes determinados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero
- ASFI y los auditores externos.
II. El capital primario est constituido por:
a) Capital pagado.
b) Reservas legales.
d) Primas de emisin.
IV. En ningn caso, el capital secundario total podr exceder del cien por ciento (100%) del
capital primario.
Artculo 417. (REQUERIMIENTO DE CAPITAL PRIMARIO). El capital primario de una
entidad de intermediacin financiera calculado conforme al Artculo 416 precedente, despus de
las deducciones y ajustes realizados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
y auditores externos, en ningn momento podr ser inferior al siete por ciento (7%) de los activos y
contingentes ponderados por factores de riesgo. El rgano Ejecutivo mediante decreto supremo
podr incrementar este porcentaje en funcin de recomendaciones oficiales del Comit de Basilea.
a) Del cero por ciento (0%), para el efectivo en bveda, los depsitos en el
Banco Central de Bolivia, crditos garantizados con valores emitidos por el
Banco Central de Bolivia o el Tesoro General del Estado y las inversiones en
valores emitidos por el Banco Central de Bolivia y el Tesoro General del
Estado y de otros pases con calificacin de riesgo aceptable segn
normativa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI; los
crditos contingentes pre-pagados y los crditos garantizados con depsitos
de dinero constituidos en la propia entidad de intermediacin financiera, con
garantas autoliquidables.
b) Del diez por ciento (10%), para las operaciones de arrendamiento financiero
de bienes inmuebles.
c) Del veinte por ciento (20%), para los crditos garantizados por entidades de
intermediacin financiera nacionales, bancos extranjeros o por coberturas de
compaas de seguros nacionales, con cobertura de compaa de reaseguro
extranjera por el monto efectivamente asegurado, con calificacin de grado
de inversin asignada por una empresa calificadora de riesgos reconocida
por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, as como los
crditos concedidos a dichas entidades financieras y los rubros en efectivo
en proceso de cobro y crditos garantizados por fondos de garanta, fondos
de inversin cerrados para garanta, otros instrumentos de garanta con
calificacin de riesgo aceptable segn normativa de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI y las operaciones de
arrendamiento financiero de bienes muebles.
d) Del cincuenta por ciento (50%), para los crditos hipotecarios con fines de
vivienda, concedidos por entidades de intermediacin financiera a personas
individuales y destinados exclusivamente a la adquisicin, construccin,
remodelacin o mejoramiento de la vivienda ocupada o dada en alquiler por
el deudor propietario, limitndose este ltimo caso a una primera o segunda
vivienda de propiedad del deudor; microcrditos de vivienda o para
estructuras de vivienda productiva que cumplan los requisitos establecidos
mediante normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI. Esta ponderacin no ser aplicable a prstamos
concedidos a personas colectivas o para la adquisicin, construccin,
remodelacin o mejoramiento de inmuebles con fines de actividad comercial.
e) Del setenta y cinco por ciento (75%), para crditos otorgados a prestatarios
que demuestren slida capacidad de pago, certificada por una empresa
calificadora de riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI; crditos a la pequea y mediana empresa,
otorgados con metodologas especializadas a prestatarios que demuestren
slida capacidad de pago, certificada a travs de calificacin de riesgo
aceptable para esta categora asignada por una empresa calificadora de
riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI; microcrditos a prestatarios con slida capacidad de pago,
respaldados con garantas reales o garantas no convencionales aceptables,
con calificacin aceptable para esta categora asignada por sistemas
especializados de calificacin interna desarrollados por las entidades de
intermediacin financiera, aprobados y autorizados por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero ASFI, segn normativa expresa emitida
al efecto.
f) Del cien por ciento (100%), para todos los dems activos, operaciones y
servicios que, independientemente de su forma jurdica de instrumentacin,
conlleven un riesgo o cualquier ndole de compromiso financiero para la
entidad financiera.
II. Las operaciones que generen activos no contempladas en el presente Artculo, tendrn
coeficientes de ponderacin determinados por la normativa emitida por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
I. Las exposiciones a riesgos de mercado por concepto de tasas de inters, tipo de cambio
y precios en operaciones dentro y fuera del balance de las entidades de intermediacin
financiera, sern calculadas con base en la metodologa estndar emitida para el efecto
por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, mediante normativa
expresa.
Artculo 421. (RESERVAS LEGALES). Toda entidad financiera para cubrir eventuales
prdidas, deber constituir un fondo denominado Reserva Legal hasta que ste alcance el
cincuenta por ciento (50%) de su capital pagado. Para formar dicha reserva, la entidad financiera
destinar, por lo menos, el diez por ciento (10%) de sus utilidades lquidas anuales. Las entidades
financieras podrn formar otros fondos de reserva de forma voluntaria y adicional a las
determinadas por la presente Ley.
I. Las utilidades o excedentes que obtengan las entidades financieras, podrn ser aplicadas
preferentemente a la capitalizacin de la entidad. La junta ordinaria de accionistas,
asamblea de socios o de asociados de una entidad financiera, segn corresponda, a
propuesta de su directorio u rgano equivalente, al trmino de cada ejercicio anual podr
acordar la distribucin de dividendos o de excedentes, o la reinversin de las utilidades
lquidas certificadas por auditores externos, previa deduccin de la correspondiente
reserva legal, al capital social. Las entidades financieras no podrn repartir dividendos o
excedentes anticipados o provisorios. Tampoco podrn repartir dividendos o excedentes,
si con su reparto dejaren de cumplir las relaciones legales establecidas en la presente
Ley.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr restringir la distribucin
de dividendos y ordenar la reinversin de utilidades por razones de fortalecimiento
patrimonial y acompaar el crecimiento de la economa.
CAPTULO II
LIQUIDEZ Y ENCAJE LEGAL
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr suspender la aplicacin
de multas por desencaje por causa de fuerza mayor verificada por este rgano de
Supervisin.
II. El Banco Central de Bolivia - BCB podr debitar del encaje legal constituido los
prstamos de liquidez no pagados a su vencimiento.
III. Los encajes adicionales establecidos por el ente emisor, podrn ser constituidos en
instrumentos financieros burstiles de renta fija, calificados y aceptados por el Banco
Central de Bolivia - BCB.
TTULO VI
GOBERNABILIDAD Y GESTIN DE RIESGOS
CAPTULO I
GOBERNABILIDAD
a) Poseer una antigedad no menor de dos (2) aos como socio activo dentro
de la cooperativa de ahorro y crdito.
III. Los accionistas, miembros del directorio, gerentes y empleados de las empresas de
servicios financieros complementarios estarn sometidos a los mismos requisitos y
obligaciones establecidos para las entidades de intermediacin financiera en lo
conducente.
II. Con el objeto de fortalecer la gobernabilidad de la entidad, los estatutos internos debern
incluir mecanismos de incentivo que garanticen el qurum de participantes en las juntas
de accionistas, asambleas de socios o de asociados.
Artculo 434. (DERECHO DE ACCIONISTAS O SOCIOS).
III. En las entidades financieras de vivienda, cada tenedor de uno o varios certificados de
aportacin tendr derecho a un voto, independientemente del nmero de certificados de
aportacin que posea y participacin social que representen.
IV. En las instituciones financieras de desarrollo, cada tenedor de uno o varios certificados
de aportacin fundacional tendr derecho nicamente a un voto, excepto para los
asuntos relativos a la distribucin de las utilidades o el tratamiento de las prdidas. Los
certificados de aportacin ordinaria otorgan a su tenedor derecho a voto por cada uno
que posea, nicamente respecto a la distribucin de las utilidades o el tratamiento de las
prdidas.
VI. Es derecho de todo accionista o socio de una entidad financiera, intervenir en las
deliberaciones y decisiones en las juntas de accionistas, asambleas de socios o
asambleas de asociados. Los estatutos internos de las entidades podrn establecer un
rgimen de incentivos y/o sanciones para que los accionistas, socios participen en ellas.
I. Los estatutos internos de las entidades financieras debern establecer reglas claras de
delegacin de representacin, cuando la presente Ley y su Ley sectorial no lo impidan,
en los casos de accionistas, socios o asociados con derecho a voto que no puedan
participar en las juntas de accionistas o asambleas de socios o de asociados por razones
de fuerza mayor.
II. La representacin deber ser ejercida mediante poder especial notariado o carta poder
expedidos expresamente para tal representacin y sern vlidos nicamente para una
sesin de junta de accionistas, asamblea de socios o asamblea de asociados, debiendo
presentarse ante el directorio u rgano equivalente de la entidad cuando menos tres (3)
das antes.
II. Los rganos gremiales de las entidades financieras podrn crear comits de
gobernabilidad al interior de su estructura organizacional, con la finalidad de compartir
con sus entidades afiliadas experiencias y recomendaciones de sanas prcticas de
gobierno. La normativa interna de los rganos gremiales que reglamente el
funcionamiento de estos comits, establecer la forma de participacin de los miembros
de los directorios u rganos equivalentes de las entidades financieras afiliadas.
II. El nmero de miembros del directorio u rgano equivalente de una sociedad annima,
sociedad comunal, asociacin civil sin fines de lucro, entidad financiera de vivienda o del
consejo de administracin en una sociedad cooperativa, no podr ser menor de cinco (5)
ni mayor de diez (10) integrantes, salvo que la presente Ley disponga un nmero
diferente de miembros. Al menos uno de los miembros del directorio u rgano
equivalente, no debe tener ni haber tenido intervencin directa en la gestin de la entidad
en los dos (2) ltimos aos; debe contar con reconocido prestigio profesional y con
amplia experiencia en el mbito financiero; participar en igualdad de condiciones que el
resto de miembros del directorio u rgano equivalente.
I. Toda entidad financiera, sea cual fuere su naturaleza jurdica o forma de constitucin y
organizacin, deber contar con una unidad de auditora interna y con rganos internos
de control.
II. Las unidades de auditora interna debern desarrollar una actividad independiente y
objetiva de control eficiente, concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de
las entidades financieras, advirtiendo al directorio u rgano equivalente de la entidad
sobre el carcter de la gobernabilidad, los procesos de gestin de riesgos y el
cumplimiento de las polticas internas y el marco legal y regulatorio en la entidad. El
responsable de la unidad de auditora interna ser designado por el directorio o consejo
de administracin, a propuesta del consejo de vigilancia o comit de auditora interna.
III. Los rganos internos de control de las entidades financieras sern elegidos por la junta
de accionistas o asamblea de socios o de asociados, segn corresponda, y respondern
ante dicha junta o asamblea como mximo rgano de voluntad de la entidad.
IV. Los rganos internos de control de las entidades financieras y sus denominaciones, sern
los siguientes:
II. Quienes ejercen las funciones de control y fiscalizacin interna, no slo deben realizar
funciones relacionadas con la fiscalizacin de los aspectos contables, sino tambin deben
vigilar el cumplimiento, aplicacin y difusin de la presente Ley, sus reglamentos y las
disposiciones normativas emitidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero
- ASFI, en todos los niveles de decisin y gobierno de la entidad.
III. Los miembros de los rganos internos de control y fiscalizacin, ejercern sus funciones
y atribuciones, sin intervenir ni obstaculizar la gestin administrativa de la entidad.
I. Los gerentes, subgerentes o apoderados generales de una entidad financiera, por contar
con informacin privilegiada y estar obligados a guardar reserva y confidencialidad de la
misma, no podrn desempear el cargo de director, consejero de administracin o de
vigilancia, sndico, fiscalizador interno, inspector de vigilancia o gerente de otra entidad
financiera, excepto si se trata de una sociedad vinculada patrimonialmente.
I. No podrn trabajar en la misma institucin financiera las personas con parentesco hasta
el segundo grado de consanguinidad o de afinidad segn el cmputo del Cdigo Civil,
salvo aprobacin del directorio o consejo de administracin de la entidad, y hasta un
mximo de dos (2) personas. En cuyo caso deber remitirse la aprobacin a la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. Los actuados e informes de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
podrn ser presentados como prueba para el resarcimiento de los daos civiles causados
a la entidad, a los ahorristas o depositantes, inversionistas y a las consumidoras o
consumidores financieros.
CAPTULO II
GESTIN DE RIESGOS
I. Las entidades financieras estn obligadas a instaurar procesos para la gestin del riesgo
crediticio, con el objetivo de minimizar los niveles de exposicin a este riesgo y limitar las
prdidas potenciales que podran derivarse por la incobrabilidad de los financiamientos
otorgados.
II. Especial atencin merecern los factores de riesgo operativo asociados a la sofisticacin
de los servicios financieros, la modernizacin continua de la tecnologa y las
telecomunicaciones, la incursin en nuevos mercados y las innovaciones financieras, que
dan lugar a la creacin de nuevos productos y servicios financieros.
III. Una Entidad de intermediacin financiera no podr conceder o mantener crditos con un
solo prestatario o grupo prestatario que, en su conjunto, excedan el veinte por ciento
(20%) del capital regulatorio de la entidad de intermediacin financiera.
IV. Las operaciones contingentes, contra garantizadas a primer requerimiento por bancos
extranjeros con grado de inversin, podrn alcanzar el lmite mximo del treinta por ciento
(30%) del capital regulatorio de la entidad de intermediacin financiera.
V. Para efectos de los pargrafos anteriores, las entidades y empresas del sector pblico o
aquellas donde el Estado tenga participacin accionaria, no se considerarn como grupo
prestatario.
II. Un grupo prestatario, vinculado o no vinculado, es tambin aquel que sea calificado como
tal por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI mediante normativa
expresa, en base a indicios razonables y suficientes que le lleven a presumir "juris
tantum" la existencia de relaciones vinculantes entre personas naturales y jurdicas de
naturaleza similar a las sealadas en el prrafo precedente.
I. Las entidades financieras no podrn otorgar crditos u otros activos de riesgo a personas
naturales o jurdicas o grupos vinculados a ellas.
II. Para los fines de la presente Ley ser considerado vinculado a una entidad de
intermediacin financiera todo prestatario, persona natural o jurdica, o grupo prestatario
que rena una o ms de las siguientes caractersticas:
VI. No se considerarn crditos vinculados a una Entidad Financiera Comunal, los crditos
que esta entidad otorgue a los productores o sectores miembros de la organizacin
constituyente.
II. Una entidad de intermediacin financiera podr recibir crditos de otras entidades de
intermediacin financiera, hasta una (1) vez su capital regulatorio. Este lmite podr ser
ampliado hasta dos (2) veces el capital regulatorio de la entidad, bajo autorizacin
expresa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI sujeto a
reglamentacin.
III. La normativa que para este propsito emita la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI determinar los lmites para financiamientos entre entidades de
intermediacin financiera, en el marco de la complementariedad entre entidades
financieras sealada en el Artculo 107 de esta Ley, cuya finalidad es la ampliacin de la
cobertura crediticia.
I. Los bienes muebles o inmuebles que pasen a ser propiedad de una entidad financiera,
como consecuencia de las acciones judiciales o extrajudiciales que ejerza para obtener la
recuperacin de sus financiamientos, debern ser vendidos en el plazo mximo de un (1)
ao, desde la fecha de adjudicacin. A la fecha de adjudicacin de un bien, la entidad
financiera deber provisionar al menos el veinticinco por ciento (25%) del valor en libros
de dicho bien.
II. Si la respectiva venta no se realiza dentro del plazo mencionado, la entidad financiera
deber efectuar las siguientes previsiones:
a) Por lo menos el cincuenta por ciento (50%) del valor en libros del bien, una
vez finalizado el plazo de un (1) ao desde la fecha de adjudicacin.
b) El cien por ciento (100%) del valor en libros del bien antes de finalizado el
segundo ao desde la fecha de adjudicacin.
III. Las entidades financieras no podrn incorporar los bienes adjudicados como bienes de
uso, sin autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
I. El monto total de las inversiones que realice una entidad de intermediacin financiera en
activos fijos, en sus agencias y sucursales, en acciones de empresas de servicios
financieros complementarios, empresas de los sectores de valores, seguros y pensiones,
y bancos de desarrollo, no exceder el importe de su capital regulatorio.
II. En los grupos financieros, la normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI determinar los lmites de tales inversiones.
I. Todo contrato de fideicomiso que celebre una entidad financiera en calidad de fiduciario,
deber indicar expresamente que la entidad no podr afectar su propio patrimonio en la
administracin y consecucin final del fideicomiso, sin embargo, deber establecer la
obligacin de ste para implementar instancias efectivas de control interno que aseguren
el cumplimiento eficiente de su objetivo y una adecuada administracin de los activos que
le sean confiados.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber realizar el control y
supervisin de las actividades de fideicomiso, verificando el funcionamiento de la
operativa, el cumplimiento del contrato y las polticas del fiduciario. Asimismo, realizar
control de los niveles de exposicin a riesgos e instruir las medidas prudenciales y
acciones correctivas que ameriten.
II. Para efectos de financiamiento, las nuevas operaciones de crdito emergentes del
acuerdo de transaccin no sern consideradas como crditos vinculados.
III. Las acciones recibidas en pago emergentes del acuerdo de transaccin suscrito en virtud
a la Ley de Reestructuracin Voluntaria, sern consideradas como activos de riesgo a los
fines del cmputo de los lmites crediticios.
TTULO VII
REGISTRO Y RESERVA DE LA INFORMACIN
CAPTULO I
CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIN
CAPTULO II
CENTRALES DE INFORMACIN
TTULO VIII
ACTIVIDADES FINANCIERAS ILEGALES Y DELITOS FINANCIEROS
CAPTULO I
CONTROL DE ACTIVIDADES FINANCIERAS ILEGALES
II. En igual forma, ninguna persona natural o jurdica podr utilizar en su razn social, en
idioma espaol u otro idioma, trminos que puedan inducir al pblico a confundirla con las
entidades financieras legalmente autorizadas.
CAPTULO II
DE LOS DELITOS FINANCIEROS
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normativa para
establecer criterios tcnicos y legales para la identificacin de estos casos y las
sanciones administrativas para quienes incumplan con esta obligacin.
Artculo 491. (DELITOS FINANCIEROS). Se incorpora en el Ttulo XII del Cdigo Penal,
el Captulo XII relativo a delitos financieros, con el siguiente texto:
CAPTULO XII
DELITOS FINANCIEROS
I. La accin penal por delito financiero es de orden pblico y ser ejercida de oficio por el
Ministerio Pblico asignado a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI,
con la participacin que esta Ley reconoce a la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI en calidad de vctima en representacin del Estado, como regulador y
supervisor de las actividades de intermediacin financiera y de servicios financieros
complementarios, quedando legitimada para constituirse en querellante. El ejercicio de la
accin penal no se podr suspender, interrumpir ni hacer cesar, salvo los casos previstos
en el Cdigo de Procedimiento Penal.
II. Los casos de delito financiero debern ser asignados a Tribunales de Sentencia
conformados por jueces tcnicos especializados en materia financiera.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI ante conocimiento por
cualquier medio de la comisin de un presunto delito financiero, como medida preventiva
podr proceder en coordinacin con el fiscal asignado, al allanamiento, requisa,
secuestro e incautacin de los medios e instrumentos probatorios, en los lugares, oficinas
y domicilios donde se haya producido el hecho, as como instruir el congelamiento de
cuentas dentro del sistema financiero de las personas involucradas. Acumular y
asegurar las pruebas, ejecutar las diligencias y actuaciones que sern dispuestas por
el fiscal. El fiscal asignado podr disponer el arresto y la aprehensin de los posibles
autores o partcipes del hecho.
II. La informacin solicitada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI a
rganos o instituciones nacionales o extranjeros, a efectos de investigacin de las
actividades financieras ilegales, legitimacin de ganancias ilcitas, delitos financieros o de
infracciones a las normas de supervisin, regulacin y control, dentro del territorio
nacional, no requerirn de ninguna formalidad judicial o administrativa para su
presentacin a las autoridades judiciales.
CAPTULO III
DE LA UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS
II. Las normas que para el efecto establezca la UIF, sern de cumplimiento obligatorio por
parte de las personas naturales, entidades financieras, entidades del mercado de valores,
de seguros, de pensiones y otros que la UIF incluya en el mbito de su regulacin como
sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas relacionadas con los delitos de
legitimacin de ganancias ilcitas y financiamiento del terrorismo.
Artculo 499. (REQUISITOS PARA SER DIRECTOR). Para ser Directora o Director
General Ejecutivo de la UIF deber cumplir los siguientes requisitos:
TTULO IX
TRATAMIENTO DE ENTIDADES FINANCIERAS CON PROBLEMAS
CAPTULO I
PROCESO DE REGULARIZACIN
c) Deficiencias de encaje legal mayores al uno por ciento (1%) del encaje
requerido, por dos (2) periodos consecutivos o cuatro (4) periodos
discontinuos dentro de un ao.
II. En caso de que sea la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI la que
detecte la incursin de la entidad de intermediacin financiera en alguna de las causales
sealadas en el Artculo anterior, se impondr al directorio u rgano equivalente y a los
administradores las sanciones previstas en la presente Ley. Adicionalmente, la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI convocar al directorio u rgano
equivalente y a los administradores de la entidad de intermediacin financiera, para
notificarles el inicio del proceso de regularizacin obligatoria, indicando los hechos que lo
motivaron.
III. En cualquiera de las situaciones descritas en los dos (2) prrafos anteriores, el directorio
u rgano equivalente y los administradores, obligatoriamente elaborarn y presentarn un
plan de regularizacin en el plazo no mayor a diez (10) das hbiles a la fecha del reporte
o notificacin, segn sea el caso.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, en el plazo de los siguientes
diez (10) das hbiles de recibido el plan de regularizacin, se pronunciar sobre el
mismo. En caso de existir observaciones, el plan podr ser enmendado por una sola vez,
dentro de los dos (2) das hbiles siguientes.
CAPTULO II
LIQUIDACIN VOLUNTARIA, FUSIN Y TRANSFORMACIN
II. Para este efecto se aplicar la reglamentacin especfica emitida por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI considerando su naturaleza jurdica, y las
disposiciones del Cdigo de Comercio y del Cdigo Civil, en lo conducente.
CAPTULO III
INTERVENCIN DE ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA
I. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, por las causales sealadas
en el Artculo precedente, mediante resolucin expresa dispondr la intervencin de la
entidad de intermediacin financiera afectada y la designacin de un interventor, con el
objeto de aplicar el procedimiento de solucin, el proceso de liquidacin con seguro de
depsitos o la liquidacin forzosa judicial de acuerdo a lo previsto en el presente Ttulo.
II. La intervencin durar hasta que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI revoque la licencia de funcionamiento de la entidad intervenida.
II. El Interventor ser contratado bajo el rgimen de la Ley General del Trabajo y tendr una
remuneracin mensual acorde con los niveles salariales de gerentes generales de
entidades financieras del Estado o con participacin mayoritaria del Estado, con cargo a
los recursos de la entidad intervenida.
CAPTULO IV
DEL FONDO DE PROTECCIN DEL AHORRISTA
II. Dentro de los alcances sealados por la presente Ley, el Fondo de Proteccin del
Ahorrista tiene el objeto de proteger los ahorros de las personas naturales y jurdicas
depositados en las entidades de intermediacin financiera, a travs del apoyo a
procedimientos de solucin y mediante la devolucin de depsitos asegurados de
entidades sometidas a procesos de liquidacin con seguro de depsitos, profundizando la
confianza del pblico en el sistema financiero y favoreciendo la estabilidad y solvencia del
sistema financiero boliviano.
I. Para cumplir su objeto, el Fondo de Proteccin del Ahorrista realizar las siguientes
funciones:
b) El apoyo total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del
treinta por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de
intermediacin financiera intervenida.
II. El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista reglamentar la operativa para el
clculo y la distribucin de recursos en el desarrollo de estas funciones, teniendo en
cuenta la asignacin proporcional de los gastos derivados de la administracin de los
recursos y la aplicacin de los mismos en el cumplimiento de las funciones establecidas
en el presente Artculo.
II. Los montos de aporte de las entidades de intermediacin financiera sern trimestrales en
funcin al saldo promedio diario de las obligaciones con el pblico del trimestre anterior,
registradas en sus estados financieros. La tasa trimestral de contribucin ser igual a uno
punto veinticinco por mil (1.25 ).
III. La tasa de contribucin podr ser incrementada, pero no disminuida, por el rgano
Ejecutivo mediante Decreto Supremo.
IV. El Banco Central de Bolivia - BCB debitar automticamente los aportes de las entidades
de intermediacin financiera de las cuentas abiertas por dichas entidades en el ente
emisor.
V. Los aportes al Fondo de Proteccin del Ahorrista son gastos para las entidades de
intermediacin financiera y sern registrados como tales en sus estados financieros.
I. En caso de que el saldo de las inversiones del Fondo de Proteccin del Ahorrista al que
se refiere el Artculo 520 de la presente Ley supere el cinco por ciento (5%) del monto
total de depsitos del pblico del sistema de intermediacin financiera, el Directorio del
Fondo podr suspender transitoriamente la obligacin de las entidades de intermediacin
financiera de efectuar los aportes mencionados en el Artculo 518 precedente, salvo que
los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista se encuentren comprometidos por los
procedimientos de solucin o de liquidacin con seguro de depsitos. La suspensin
tendr duracin temporal en tanto prevalezcan las circunstancias que la motivaron, y se
aplicar mediante resolucin expresa del directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista,
la que sealar el perodo de vigencia computable a partir del siguiente trimestre de la
fecha de su emisin.
II. Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podrn ser destinados para la
inversin en activos fijos ni para cubrir gastos de contratacin de oficinas e instalaciones.
II. El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista tiene las facultades siguientes:
e) Firmar contratos con el Tesoro General del Estado - TGE y aprobar los
trminos y condiciones para efectuar los reembolsos de los financiamientos
obtenidos para el cumplimiento de las funciones del Fondo de Proteccin del
Ahorrista, conforme al Artculo 525 de la presente Ley.
III. El directorio ejercer la representacin legal del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
IV. Las facultades especficas de la Presidenta o Presidente del Directorio del Fondo de
Proteccin del Ahorrista sern establecidas en los Estatutos del Fondo y la
Reglamentacin Interna emitida por el Directorio, en estricta sujecin a los alcances
establecidos en la presente Ley.
V. Un ejecutivo del Banco Central de Bolivia - BCB ejercer las funciones de Secretario del
Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista, quien podr participar en las reuniones
de directorio sin derecho a voto.
Artculo 524. (APORTES ADELANTADOS). Cuando el Fondo de Proteccin del
Ahorrista no cuente con los recursos suficientes para hacer frente a las obligaciones emergentes
del cumplimiento de su objeto, en circunstancias de riesgo sistmico y de amenaza a la estabilidad
del sistema financiero, el directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista tiene facultades para
exigir a las entidades de intermediacin financiera que realicen aportes adelantados al fondo, no
pudiendo dichos aportes exceder en un ao el cincuenta por ciento (50%) de la tasa de
contribucin correspondiente a los aportes de cada entidad de intermediacin financiera.
I. Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, as como las polticas aprobadas por
el directorio para la administracin operativa de tales recursos, no sern objeto de
fiscalizacin por parte de la Contralora General del Estado por no estar comprendidos
dentro de las previsiones del Artculo 3 de la Ley N 1178 de fecha 20 de julio de 1990.
II. Salvo expresa disposicin en contrario establecida por Ley, no sern de aplicacin al
Fondo de Proteccin del Ahorrista las normas que con alcance general hayan sido
dictadas o se dicten para las instituciones de la administracin pblica nacional, de las
cuales resulten limitaciones a la capacidad operativa o facultades que le reconoce la
presente Ley. Por tanto, no le sern de aplicacin la Ley de Administracin
Presupuestaria, las leyes financiales y las Normas Bsicas de los Sistemas de
Administracin y Control Gubernamentales previstas por la Ley N 1178 de fecha 20 de
julio 1990.
III. Los sistemas de administracin y de operacin especficos del Fondo de Proteccin del
Ahorrista podrn ser diseados y reglamentados por su directorio, respondiendo al
carcter especial de sus funciones. Las resoluciones del Fondo de Proteccin del
Ahorrista se sujetarn estrictamente a sus estatutos y a la normativa interna que apruebe
su directorio con arreglo a la presente Ley.
II. Al cierre de cada gestin anual el informe que presente el Secretario del Fondo de
Proteccin del Ahorrista al Directorio incluir estados financieros debidamente auditados
por una firma de auditora externa registrada en la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI. Un ejemplar de los estados financieros auditados ser remitido por el
Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista a la Presidenta o Presidente del Estado
Plurinacional de Bolivia; tambin remitir a la Presidenta o Presidente de la Asamblea
Legislativa Plurinacional, a la Contralora o Contralor General del Estado, Ministra o
Ministro de Economa y Finanzas Pblicas, Presidenta o Presidente del Banco Central de
Bolivia - BCB, Directora Ejecutiva o Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI y a los presidentes de los directorios o de los consejos de
administracin de las entidades de intermediacin financiera.
CAPTULO V
PROCEDIMIENTO DE SOLUCIN
II. Una vez constituidas las reservas lquidas para cubrir los gastos estimados de la
intervencin de acuerdo a lo sealado en el Inciso d del Artculo 514 de la presente Ley,
el procedimiento de solucin consistir en los actos de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI destinados a:
II. La contribucin total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del treinta
por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de intermediacin
financiera intervenida.
a) De primer orden:
1. Depsitos del sector privado en cuenta corriente, a la vista, caja de
ahorro y a plazo fijo, excluidas las operaciones con otros
intermediarios financieros y los depsitos constituidos con infraccin a
las normas legales o reglamentarias.
3. Depsitos judiciales.
b) De segundo orden:
CAPTULO VI
PROCESO DE LIQUIDACIN CON SEGURO DE DEPSITOS
II. El proceso de liquidacin con seguro de depsitos consistir en los actos de la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI destinados a:
a) Estn asegurados por el Fondo de Proteccin del Ahorrista los depsitos del
pblico a la vista, en caja de ahorro y a plazo fijo, registrados en los estados
financieros de las entidades de intermediacin financiera a la fecha de su
intervencin, excepto los detallados a continuacin:
III. El Fondo de Proteccin del Ahorrista podr contratar los servicios de entidades de
intermediacin financiera a efectos de proceder a la devolucin de los importes de los
depsitos asegurados. La fecha de inicio y los procedimientos operativos de devolucin
de depsitos y de atencin al cliente, estarn determinados en reglamentacin aprobada
por el Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
IV. El importe total de las devoluciones de los depsitos asegurados por el Fondo de
Proteccin del Ahorrista, conforme a las disposiciones del presente artculo, ser excluido
del monto de acreencias para liquidacin forzosa judicial remitido al juez que conoce la
causa.
I. El seguro de depsitos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, para depsitos cuyos
titulares no hubieran hecho efectivo el cobro de los montos asegurados, en el plazo fatal
y perentorio de ciento ochenta (180) das calendario, computables a partir de la fecha de
iniciacin de las devoluciones, prescribir a favor del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
II. Los importes no cubiertos por el Fondo de Proteccin del Ahorrista tendrn el mismo
tratamiento de los depsitos no asegurados dentro del proceso de liquidacin forzosa
judicial.
II. El fideicomiso emitir participaciones que podrn ser de varias categoras, confiriendo
distintos derechos a sus tenedores. El fideicomiso slo ser impugnable por la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, los beneficiarios o el fiduciario. Este
fideicomiso se constituir mediante un contrato estndar elaborado por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI y se regir por lo dispuesto en el Ttulo VII,
Captulo IV, Seccin III del Cdigo de Comercio, con las siguientes caractersticas:
d) Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las participaciones que
las reciben en contraprestacin, o por haber asumido obligaciones
privilegiadas de primer orden o ser titulares de obligaciones privilegiadas de
segundo orden, o bien por la subrogacin de derechos por la devolucin de
depsitos por la cobertura del seguro de depsitos. Los derechos y
obligaciones que el Cdigo de Comercio atribuye al fideicomitente
correspondern de modo exclusivo a los beneficiarios. Los beneficiarios
podrn enajenar pignorar y realizar cualquier acto de dominio sobre estas
participaciones slo con otras entidades de intermediacin financiera y con
el Fondo de Proteccin del Ahorrista. La emisin y negociacin de estas
participaciones no se regir por la Ley del Mercado de Valores.
II. Los actos autorizados, encomendados o dispuestos por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI y del Interventor en el marco de la presente Ley, en relacin
con la transferencia de activos y pasivos de la entidad intervenida, no requieren
autorizacin judicial alguna, ni pueden ser reputados como ineficaces respecto de los
acreedores de la entidad intervenida. Ninguna sentencia judicial o resolucin
administrativa suspender los actos que se lleven a cabo durante la intervencin.
VII. Las transferencias de activos y pasivos sern inscritas en los registros pblicos
correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes, siendo suficiente para
practicar la inscripcin o anotacin la presentacin del contrato respectivo. En caso de
que la transferencia incluya bienes y garantas sujetas a registro, las correspondientes
inscripciones o anotaciones no alterarn la preferencia original que corresponda al
transferente. En estas inscripciones o anotaciones se aplicar la tasa o arancel previsto
para contratos sin cuanta.
VIII. Los avales y fianzas otorgados por la entidad de intermediacin financiera intervenida
quedarn resueltos de pleno derecho a partir de la resolucin de intervencin en
aplicacin de lo dispuesto por el primer prrafo del Artculo 924 del Cdigo Civil, con la
devolucin de la comisin por el perodo no utilizado y la cesin de las contragarantas a
favor del beneficiario. Asimismo, las garantas otorgadas a favor del Banco Central de
Bolivia - BCB, a excepcin de las operaciones de reporto y las constituidas con el Fondo-
RAL, quedarn resueltas de pleno derecho a partir de la resolucin de intervencin.
CAPTULO VII
LIQUIDACIN FORZOSA JUDICIAL
I. El fiduciario notificar pblicamente a todos los que tengan en su poder bienes o valores
de la entidad de intermediacin financiera intervenida para su devolucin en un plazo no
mayor a treinta (30) das calendario, computables a partir de la notificacin pblica.
II. El fiduciario notificar pblicamente para que todo propietario de bienes o valores dejados
en custodia, cajas de seguridad, fideicomisos, valores en cobranza o activos segregados
con contratos legalmente suscritos, debidamente documentados y registrados en los
estados financieros de la entidad de intermediacin financiera antes de su intervencin,
retire sus bienes dentro de los treinta (30) das calendario, computables a partir de la
notificacin pblica. En caso de inexistencia de dichos bienes o valores, el fiduciario
deber informar al juez de partido que conoce la causa para que ste remita obrados al
Ministerio Pblico para que promueva la accin penal conforme al Artculo 225 de la
Constitucin Poltica del Estado.
I. El juez de partido en el plazo de cinco (5) das hbiles de recibida la lista de acreencias
pendientes de pago, dictar la resolucin de prelaciones, la que deber sujetarse
estrictamente al orden siguiente:
d) Cdulas hipotecarias.
II. El juez de partido dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes de ejecutoriada la
resolucin de prelaciones, instruir al fiduciario pague a los beneficiarios del fideicomiso
en el orden que establece la citada resolucin y de conformidad al procedimiento
sealado en el Artculo siguiente.
I. El fiduciario, en el plazo de cinco (5) das calendario de recibida la instruccin del juez de
partido, publicar en tres (3) medios de prensa de circulacin nacional, la resolucin de
prelaciones. En la misma oportunidad el fiduciario convocar en forma escrita o mediante
publicacin a los beneficiarios del primer nivel de prelacin para que se presenten en un
plazo de diez (10) das calendario en el lugar y hora sealada, para que, con intervencin
de un Notario de Fe Pblica, les haga conocer que pueden ejercer sus derechos de
acreedor a travs de su apoderado notarial en la forma prevista en el presente Artculo y
el valor de los activos del fideicomiso para el pago de sus acreencias.
II. Para los efectos del pago de acreencias, el valor de cada activo del fideicomiso ser el
resultado de multiplicar el valor nominal del activo por la relacin del total de las
acreencias sobre el valor nominal del total de los activos del fideicomiso. Si el valor
nominal del total de los activos del fideicomiso fuera menor al total de las acreencias, el
valor de cada activo corresponder a su valor nominal, en cuyo caso corresponder la
aplicacin del Artculo 550 de la presente Ley.
III. En el plazo de cinco (5) das calendario de realizada la reunin, los beneficiarios
acreditarn un apoderado notarial ante el fiduciario con plenas facultades de decisin
para ejercer los derechos de stos con relacin al pago del monto del capital de sus
acreencias con los activos del fideicomiso a ser elegidos por el apoderado.
IV. El apoderado notarial, dentro del plazo de quince (15) das calendario de su acreditacin,
proceder a seleccionar y recibir del fiduciario los activos del fideicomiso por el monto
total del capital de las acreencias que representa, los que sern transferidos en su favor.
A partir de ese momento, el apoderado notarial es responsable de la forma y distribucin
de esos activos a sus poder-conferentes, cesando la responsabilidad del fiduciario
respecto a esos activos.
VI. Si quedaren activos en el fideicomiso, en el plazo de tres (3) das hbiles de concluida la
seleccin de activos por el apoderado notarial del anterior nivel de prelacin, el fiduciario
convocar a los beneficiarios del siguiente nivel de prelacin con el procedimiento y para
los mismos fines establecidos en los prrafos anteriores, y as sucesivamente con los
beneficiarios de los siguientes niveles de prelacin, hasta que se pague el total de las
acreencias o se agoten los activos del fideicomiso, lo que ocurra primero.
I. Si los activos resultaren insuficientes para pagar el total de las acreencias, el juez de
partido abrir un trmino de prueba de sesenta (60) das calendario, para establecer si la
administracin de la entidad de intermediacin financiera intervenida fue fraudulenta;
vencido el plazo dictar resolucin calificando la administracin; esta resolucin slo
admitir el recurso de apelacin en efecto devolutivo, debiendo el juez de partido remitir
antecedentes al Ministerio Pblico, conforme a lo establecido por el Artculo 109 de la
Constitucin Poltica del Estado, para que promueva la accin penal que corresponda,
contra las personas identificadas en la resolucin dictada por el juez.
II. Los acreedores que no fueran satisfechos ntegramente con los activos del fideicomiso al
que se refiere el Artculo 549 anterior, as como las personas cuyos derechos no se
encontraren registrados en los estados financieros de la entidad de intermediacin
financiera intervenida al momento de su intervencin, conservarn la facultad de ejercer
acciones judiciales en forma personal por el importe no pagado de sus acreencias o para
exigir el cumplimiento de los derechos mencionados, contra quienes resultaren autores
de la mencionada administracin dolosa.
Artculo 551. (CONCLUSIN DEL FIDEICOMISO Y EXTINCIN DE PERSONALIDAD
JURDICA DE LA ENTIDAD INTERVENIDA).
DISPOSICIN ADICIONAL
NICA. Las previsiones que de manera obligatoria sean determinadas en la presente Ley
y sus reglamentos, as como aquellas cuya constitucin instruya la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI a una entidad financiera basada en acciones de supervisin, sern
consideradas como gasto deducible a efectos del cmputo del Impuesto a las Utilidades de las
Empresas, la reversin de estas previsiones se considerar como ingresos imponibles a los fines
de la liquidacin del Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
El setenta y cinco por ciento (75%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y prstamo
se individualizar en certificados de capital de Bs.100.- (Cien Bolivianos) cada uno (1) y se
adjudicar en propiedad en forma igualitaria y sin contraprestacin econmica alguna a todos los
asociados que registren en cuentas de cajas de ahorro un saldo promedio en los ltimos dos (2)
aos de Bs.700.- (Setecientos Bolivianos).
El clculo del saldo promedio contemplar todas las cuentas de caja de ahorro del
asociado persona natural, incluyendo cuentas de depsitos a plazo fijo, sean en moneda nacional
o extranjera. Las personas jurdicas estn excluidas de la adjudicacin de certificados de capital.
La determinacin de la cuota parte del patrimonio neto de la mutual de ahorro y crdito,
as como el nmero de beneficiarios entre los que se adjudicarn los certificados de participacin,
deber realizarse con base en los estados financieros y dems registros de la mutual de ahorro y
crdito al cierre del mes inmediato anterior al mes de la promulgacin de la presente Ley.
El restante veinticinco por ciento (25%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y
crdito, permanecer en la entidad bajo el concepto de reserva no distribuible de la entidad
financiera de vivienda.
La transformacin deber cumplir los siguientes requisitos y formalidades sin que los
mismos constituyan una lista exhaustiva y excluyente de otros que sean necesarios para lograr
dicha disposicin legal:
OCTAVA. La presente Ley entrar en vigencia a los noventa (90) das de promulgada.
Mientras no se emita normativa reglamentaria se considerar vigente la normativa emitida bajo la
Ley N 1488 de 14 de abril de 1993.
DISPOSICIONES FINALES
El plazo para la transformacin no deber exceder los ciento ochenta (180) das
calendario.
SEGUNDA. Dentro del plazo de noventa (90) das calendario desde la fecha de
publicacin de la presente Ley, los estatutos del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad
Annima Mixta (BDP S.A.M.) debern adecuarse a las disposiciones de esta Ley.
DISPOSICIONES DEROGATORIAS
CUARTA. Quedan derogadas todas las disposiciones que sean contrarias a la presente
Ley.
DISPOSICIN ABROGATORIA
Fdo. Lilly Gabriela Montao Viaa, Betty Asunta Tejada Soruco, Andrs Agustn Villca
Daza, Marcelina Chvez Salazar, Marcelo Elo Chvez, Angel David Cortz Villegas.
Por tanto, la promulgo para que se tenga y cumpla como Ley del Estado Plurinacional de
Bolivia.
Palacio de Gobierno de la ciudad de La Paz, a los veintin das del mes de agosto del
ao dos mil trece.
DEFINICIONES APLICABLES
Para efectos de la presente Ley, se utilizarn las siguientes definiciones, siendo las
mismas de carcter indicativo y no limitativo:
Ahorro. Para efectos de la presente Ley, es la parte de los ingresos que no se gasta en
el consumo presente sino que es conservado para el uso futuro y depositado en entidades de
intermediacin financiera.
Casa de Cambios. Persona jurdica que realiza en forma habitual operaciones de cambio
de moneda extranjera.
Cliente Financiero. Persona natural o jurdica que utiliza los servicios de entidades
financieras, mediante la suscripcin de contratos.
Entidad Financiera de Vivienda. Sociedad que tiene por objeto prestar servicios de
intermediacin financiera con especializacin en prstamos para la vivienda.
Factoraje. Actividad financiera realizada por una entidad financiera de objeto exclusivo,
consistente en la recepcin de facturas cambiarias representativas de deudas exigibles por parte
de sus clientes, asumiendo o no el riesgo de crdito, a cambio de pago adelantado de dinero y
cobrando un importe por el servicio.
Giro. Instruccin de pago emitida por una persona natural o jurdica a favor de un tercero
en un lugar y en una fecha determinados, usando los servicios de una entidad financiera de objeto
exclusivo.
Oficina Central. Oficina que consolida todas las operaciones de una entidad de
intermediacin financiera.
Oficina de Representacin. Oficina promotora de negocios autorizada por la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, que representa a una entidad de intermediacin
financiera constituida y radicada en el exterior del pas.
rganos de Control. Las Entidades Financieras, estn constituidos por las unidades de
auditora interna y los rganos internos, cuyas denominaciones son las siguientes: (i) Sndicos, en
las sociedades annimas; (ii) Consejo de vigilancia, que delegar a no ms de dos de sus
miembros denominados inspectores de vigilancia, en las Cooperativas de Ahorro y Crdito; (iii)
Fiscalizadores Internos, en las Instituciones Financieras de Desarrollo, Entidades Financieras
Comunales y Entidades Financieras de Vivienda.
Prstamo. Operacin financiera, en la que una entidad financiera entrega a una persona
natural o jurdica una cantidad fija de dinero al comienzo de la operacin con la condicin de que el
prestatario devuelva esa cantidad, junto con los intereses pactados en un plazo determinado.
Usuario Financiero. Persona natural o jurdica que utiliza los servicios de entidades
financieras, sin que medie la suscripcin de contratos.
Vivienda de Inters Social. Se entender por vivienda de inters social aquella nica
vivienda sin fines comerciales destinada a los hogares de menores ingresos, cuyo valor comercial
o el costo final para su construccin incluido el valor del terreno, no supere UFV400.000.-
(Cuatrocientas Mil Unidades de Fomento a la Vivienda) cuando se trate de departamento y de
UFV460.000.- (Cuatrocientas Sesenta Mil Unidades de Fomento a la Vivienda) para casas. Estos
valores podrn ser ajustados por el gobierno del nivel central del Estado mediante Decreto
Supremo.
Zona Rural. Espacio geogrfico del territorio boliviano, que no incluye las zonas urbanas
y peri urbanas, en el que se desarrolla predominantemente actividad agropecuaria, bajo la forma
de vida comunitaria de las familias que habitan en ella.