EL CONTROL COMO FASE DEL PROCESO

ADMINISTRATIVO EN LAS ENTIDADES PBLICAS:

ESTRATEGIA ANTICORRUPCION

PRESENTADO POR:
SANDRA JASBLEIDY TORRES HERRERA
D0103431

UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA

FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA (FAEDIS)
PROGRAMA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

DIPLOMADO EN CONTROL INTERNO Y AUDITORIA

INTEGRAL
Bogot D.C.
2014
 EL CONTROL COMO FASE DEL PROCESO
ADMINISTRATIVO EN LAS ENTIDADES PBLICAS:
ESTRATEGIA ANTICORRUPCION
 EL CONTROL COMO FASE DEL PROCESO
ADMINISTRATIVO EN LAS ENTIDADES PBLICAS:
ESTRATEGIA ANTICORRUPCION

ENTIDADES ESTRATEGIA
CONTROL
PUBLICAS ANTICORRUPCION

El proceso de control evala, mide y supervisa los planes detectando

desviaciones y proponiendo acciones de mejora en busca de la
consecucin de los objetivos organizacionales, se desarrolla en varias
etapas como el establecimiento de estndares, medicin de resultados,
correccin y retroalimentacin.
 CONTROL EN LOS MAPAS DE PROCESOS:
EVALUACION DE LA GESTION

MAPA DE PROCESOS UNIDAD NACIONAL DE PROTECCION

 METODOLOGIA DE AUDITORIA INTERNA

Programacin General: en el cual se realizan

actividades de conocimiento de la entidad

Planeacin: busca organizar, concentrar, facilitar y guiar las

actividades y evidencias

Ejecucin: desarrolla el plan de auditora

generado en la fase anterior

Comunicacin de resultados. Se presentan los resultados de la

auditoria y se suscriben los planes de accin o
mejoramiento

Seguimiento de planes de mejoramiento. Valida la

ejecucin de las acciones propuestas en los
planes de mejoramiento
 ENTIDADES PUBLICAS LIDERES EN LA
IMPLEMENTACION DEL PLAN ANTICORRUPCION

Secretaria de Transparencia:
Presidencia

DNP Departamento de
Planeacin Nacional

DAFP Departamento
Administrativo de la
Funcin Pblica
ESTATUTO ANTICORRUPCION
LEY 1474 DE 2011
MAPAS DE RIESGO DE CORRUPCION
Modelo Estndar de Control Interno MECI
Identifican y analizan los riesgos de cada proceso
Departamento Administrativo de la Funcin Pblica

RACIONALIZACION DE TRAMITES
Cerrar espacios propensos para la corrupcin
Direccin de Control y Racionalizacin de Trmites y las Altas Consejeras para el
Buen Gobierno. Departamento Administrativo de la Funcin Pblica.

RENDINCION DE CUENTAS
Facilita espacios de participacin ciudadana, informacin de gestin de la admn.
pblica. Empoderamiento de lo pblico. Transparencia en el accionar del Estado.
Departamento Nacional de Planeacin.

SERVICIO AL CIUDADANO
Secuencia de actividades en las Entidades para mejorar calidad y accesibilidad de
trmites y servicios garantizando satisfaccin.
Programa Nacional Servicio al Ciudadano Departamento Nacional de Planeacin
 NORMATIVIDAD

Constitucin de 1991. Art. 269: En las Entidades Pblicas, las

autoridades correspondientes estn obligadas a disear y aplicar, segn la
naturaleza de sus funciones, mtodos y procedimientos de control interno, de
conformidad con lo que disponga la Ley, la cual podr establecer excepciones
y autorizar la contratacin de dichos servicios con empresas privadas
colombianas.

Ley 87 de 1993: Se adopta el Modelo Estndar de Control Interno- MECI

en donde define la auditoria interna como un examen sistemtico, objetivo e
independiente de los procesos, actividades, operaciones y resultados de una
Entidad Pblica. Oficina de Control Interno de nivel gerencial o directivo. La
oficina de Control Interno estar a cargo de un funcionario pblico adscrito al
nivel jerrquico de libre nombramiento y remocin designado por el
representante legal o mximo directivo.
 NORMATIVIDAD
Ley 1474 de 2011.

Art. 8: Estatuto Anticorrupcin: Para la verificacin y evaluacin permanente del

Sistema de Control, el Presidente de la Repblica designar en las Entidades
Estatales de la rama ejecutiva del orden nacional al jefe de la Unidad de la oficina
de control interno o quien haga sus veces, quien ser de libre nombramiento y
remocin. El auditor interno, o quien haga sus veces, contar con el personal
multidisciplinario que le asigne el jefe del organismo o Entidad.
Cuando se trate de Entidades de la rama ejecutiva del orden territorial, la
designacin se har por la mxima autoridad administrativa de la respectiva
Entidad territorial. Este funcionario ser designado por un perodo fijo de cuatro
aos, en la mitad del respectivo perodo del alcalde o gobernador
PARGRAFO 1o. Para desempear el cargo de asesor, coordinador o de auditor
interno se deber acreditar formacin profesional y experiencia mnima de tres
(3) aos en asuntos del control interno

Art 9: Reportes del responsable de control interno. El jefe de la Unidad de la

Oficina de Control Interno deber publicar cada cuatro (4) meses en la pgina
web de la entidad, un informe pormenorizado del estado del control interno de
dicha entidad. Deber reportar a los organismos de control los posibles actos de
corrupcin e irregularidades que haya encontrado en ejercicio de sus funciones
 ROL DEL JEFE DE CONTROL INTERNO EN LAS
ENTIDADES PUBLICAS

Informar actos de
Presidente de la corrupcin a entes de
Repblica control
Gobernadores
Alcaldes
Publicar cada 4 meses
Jefe de
en pgina web de la
Control
entidad informe de
Interno
Control Interno
Entidad
Pblica

Actividades:
Formacin Profesional. Valoracin de riesgos
Experiencia 3 aos en Acompaamiento y asesora
Control Interno Evaluacin y seguimiento
Fomento cultura de control
SISTEMA DE GESTION Y CONTROL: MODELO ESTANDAR
DE CONTROL INTERNO

Oficina de Control
Interno

Ambiente de
Enfoque de Control
Operacin de
Procesos Evaluacin de
Riesgos

Actividades de
Cinco
Control
componentes
Informacin y
Comunicacin

Monitoreo
 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCION: ESTRATEGIA
DE CONTROL PLAN ANTICORRUPCION

La Unidad Nacional de Proteccin es una entidad adscrita al Ministerio del

Interior creada en Octubre de 2011 en la cual se fusion los programas de
proteccin del Ministerio del Interior y del Departamento Administrativo DAS
con la misin de preservar y garantizar los derechos a la vida, seguridad personal,
libertad e integridad de la poblacin objeto.

Esta entidad cumple con los parmetros establecidos en la ley 1474 de 2011 en
sus artculos 8 y 9 as:

El Presidente de la Repblica design a un funcionario en libre nombramiento

y remocin como jefe de la oficina de Control Interno desde Mayo de 2013
profesional en Administracin de Empresas y experiencia en asuntos de
control interno de ms de 36 meses
Cuenta con un grupo multidisciplinario asignado por el Director de la Entidad
conformado por 4 personas entre las cuales se encuentran profesionales de
las reas de Administracin Financiera, Economista, Contadura y Derecho.
As mismo se han publicado en la pgina web de la entidad www.unp.gov.co en
la seccin de Planeacin, Gestin y Control Informes de Control interno
 INFORMES ESTADO CONTROL INTERNO UNP

PERIODO FECHA DE CONTENIDO

PUBLICACION

Junio- Septiembre Noviembre de 2012 Avances: Plataforma estratgica. Mapa

2012 de operacin por procesos. Creacin de
grupos de trabajo
Dificultades: no difusin del cdigo de
tica. Carencia de Mapas de Riesgo
Estado Operacin: 26.4%

Octubre 2012- Enero Febrero de 2013 Avances: Cdigo de tica. Programas

2013 de Talento Humano. Mapas de procesos
Dificultades: No difusin del cdigo de
Buen Gobierno. No hay plan de accin
institucional. Carencia de mapas de
riesgo.
Estado de Operacin: 32.71%
 PERIODO FECHA DE CONTENIDO
PUBLICACION
Febrero- Mayo 2013 Junio 2013 Avances: Plan de capacitacin.
Plataforma estratgica. Procedimiento de
PQRS. Procedimiento de auditoras
internas
Dificultades: Mapa de riesgos no
aprobado. No socializacin de polticas
institucionales. No evaluacin y
satisfaccin del cliente. Web
desactualizada. No canales de
comunicacin
Estado de operacin: 64.2%
Junio-Septiembre 2013 Octubre 2013 Avances: Mapas de riesgos.
Procedimiento de atencin a quejas y
reclamos. Oficina de control interno. Plan
de mejoramiento
Dificultades: Mapas de riesgos de
corrupcin no socializado. Gestin
documental. Manual de procedimientos
Estado de Operacin: Deficiente
ESTATUTO ANTICORRUPCION
LEY 1474 DE 2011: UNP
MAPAS DE RIESGO DE CORRUPCION
Fue elaborado el Mapa de Riesgo de Corrupcin y publicado en la web. Recomiendan
socializarlo.

RACIONALIZACION DE TRAMITES
Implementacin de un nico Formulario para la inscripcin al programa de Proteccin de
la UNP con acceso a la ciudadana a travs de la pgina web de la entidad.
Recomiendan disear estrategias para particularizar los procesos iniciando con un
inventario de trmites

RENDINCION DE CUENTAS
Publica Boletines informativos sobre la Gestin de la UNP en la web de la entidad
Programada rendicin de cuentas para 30 de Abril de 2014

SERVICIO AL CIUDADANO
Se habilit un correo atencionalusuario@unp.gov.co para conocer las peticiones, quejas y
reclamos.
Elaboracin de encuesta para medir la satisfaccin del usuario
Atencin personalizada en ventanillas para Atencin al Usuario.
 CONCLUSIONES

Se estableci de obligatorio cumplimiento para las entidades pblicas

el Estatuto Anticorrupcin el cual la Secretara de Transparencia,
Departamento Nacional de Planeacin y Departamento
Administrativo de la Funcin Pblica se encargan del desarrollo de la
estrategia de control; especficamente en cada entidad la oficina de
Planeacin se encarga de la consolidacin y el jefe de la Oficia de
Control Interno que designa directamente el Presidente de la
Repblica, de la verificacin y evaluacin, demostrando un efectivo
control de las actividades y resultados realizadas en las entidades
 LISTA DE REFERENCIAS
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA FUNCIN PBLICA DAFP/INSTITUTO DE
AUDITORES INTERNOS DE COLOMBIA. Gua de auditoria para entidades pblicas. Bogot.2013.
Extrado el 15 de Febrero de 2014 desde
http://portal.dafp.gov.co/mod/retrive_docu_noti?no=186

DEPARTAMENTO NACIONAL DE PALNEACION DNP. Estrategias para la Construccin del Plan

Anticorrupcin y de Atencin al Ciudadano. Bogot. 2012. Extrado el 22 de Febrero de 2014
desde
https://www.dnp.gov.co/LinkClick.aspx?fileticket=PtQsJETJ4wI%3D&tabid=1655

SECRETARIA GENERAL DEL SENADO DE LA REPUBLICA. Ley 87 de 1993. Diario Oficial No.
41.120. Bogot 1993.

SECRETARIA GENERAL DEL SENADO DE LA REPUBLICA. Ley 1474 de 2011. Diario Oficial No.
48.128. Bogot 2011.

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA FUNCIN PBLICA DAFP. Circular externa 100- 02

de 2011. Bogot 2011.

Pgina web de la Unidad Nacional de Proteccin www.unp.gov.co

Informe pormenorizado del estado de control interno- Ley 1474/201. Noviembre 19 de 2012.
Extrado el 12 de Marzo de 2014 de http://www.unp.gov.co/Documents/control-
interno/informe_ci.pdf

Informe pormenorizado del estado de control interno- Ley 1474/201. Febrero 13 de 2013. Extrado
el 12 de Marzo de 2014 de http://www.unp.gov.co/Documents/control-interno/informe_ci2.pdf

Informe pormenorizado del estado de control interno- Ley 1474/201. Junio 13 de 2013. Extrado el
12 de Marzo de 2014 de http://www.unp.gov.co/Documents/control-interno/Tercer_Informe.pdf

Informe pormenorizado del estado de control interno- Ley 1474/201. Enero 16 de 2014. Extrado el
12 de Marzo de 2014 de
http://www.unp.gov.co/Documents/controlinterno/inf_seg_plan_anticorrupcion.pdf