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Directiva #003
Directiva #003
(SEPARATA ESPECIAL)
CONSIDERANDO:
Que, mediante Decreto Legislativo N 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional
de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones y deroga la Ley N 27293, Ley del Sistema
Nacional de Inversin Pblica, se cre el referido Sistema Nacional con la finalidad de orientar el
uso de los recursos pblicos destinados a la inversin para la efectiva prestacin de servicios y la
provisin de la infraestructura necesaria para el desarrollo del pas, cuyo numeral 5.2 del artculo 5
seala que el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de
Programacin Multianual de Inversiones, es el ente rector del Sistema Nacional de Programacin
Multianual y Gestin de Inversiones, y en su calidad de ms alta autoridad tcnico-normativa dicta
los procedimientos y lineamientos para el Ciclo de Inversin, entre otros;
Que, la Quinta Disposicin Complementaria Transitoria del Reglamento del Decreto Legislativo
N 1252, aprobado por Decreto Supremo N 027-2017-EF y modificatorias, dispone que en tanto se
aprueben los documentos para la reestructuracin organizativa institucional, conforme a lo
establecido en la Segunda Disposicin Complementaria Transitoria del Decreto Legislativo N
1252, la Direccin General de Inversin Pblica del Ministerio de Economa y Finanzas realizar
las funciones previstas en calidad de rector del Sistema Nacional de Programacin Multianual y
Gestin de Inversiones, para la Direccin General de Programacin Multianual de Inversiones del
Ministerio de Economa y Finanzas;
Que, el literal c) del numeral 4.1 del artculo 4 del Decreto Legislativo N 1252, establece como
una de las fases del Ciclo de Inversin a la Ejecucin, la cual comprende la elaboracin del
expediente tcnico o equivalente y la ejecucin fsica y financiera respectiva de las inversiones
pblicas;
Que, el literal a) del artculo 5 del Reglamento del Decreto Legislativo N 1252, aprobado por
Decreto Supremo N 027-2017-EF, sealan que la Direccin General de Programacin Multianual
de Inversiones aprueba a travs de resoluciones, las directivas y normas necesarias para el
funcionamiento del Sistema Nacional de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones, del
Banco de Inversiones, y dems aplicativos informticos;
Artculo 3- Vigencia
La presente Resolucin Directoral entrar en vigencia a los 15 das calendario, contados a partir
de su publicacin en el Diario Oficial El Peruano.
Directora General
DIRECTIVA N 003-2017-EF-63.01
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
La presente Directiva tiene por objeto establecer los procesos y disposiciones aplicables en la
fase de Ejecucin del Ciclo de Inversin.
2.1 Decreto Legislativo N 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de
Programacin Multianual y Gestin de Inversiones y deroga la Ley N 27293, Ley del Sistema
Nacional de Inversin Pblica y modificatoria. Para efectos de la presente Directiva, se le
mencionar en adelante como el Decreto Legislativo.
2.2 Reglamento del Decreto Legislativo N 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema
Nacional de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones y deroga la Ley N 27293, Ley del
Sistema Nacional de Inversin Pblica, aprobado por Decreto Supremo N 027-2017-EF y
modificatorias. Para efectos de la presente Directiva, se le mencionar en adelante como el
Reglamento.
La presente Directiva es aplicable a las Entidades del Sector Pblico No Financiero sujetas al
Sistema Nacional de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones, creado mediante el
Decreto Legislativo N 1252, y sus Entidades y Empresas adscritas.
CAPTULO II
FUNCIONES
Artculo 4.- Funciones de los rganos del Sistema Nacional de Programacin Multianual y
Gestin de Inversiones durante la fase de Ejecucin
4.2 El rgano Resolutivo (OR) en la fase de Ejecucin tiene las siguientes funciones:
b) Registra a los rganos del Sector, GR o GL que realizarn las funciones de UEI, as como a
sus responsables, conforme a lo dispuesto en el literal e) del numeral 4.3 del artculo 4 de la
Directiva N 001-2017-EF-63.01, Directiva para la Programacin Multianual en el marco del
Sistema Nacional de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones.
e) En el caso de los Sectores del Gobierno Nacional, coordina y articula con los GR y GL la
generacin de sinergias durante la ejecucin de inversiones a cargo de cada nivel de gobierno,
evitando la duplicacin en el uso de recursos pblicos.
4.4 La Unidad Formuladora (UF), en la fase de Ejecucin, tiene las siguientes funciones:
e) Comunica a la OPMI las modificaciones que registre en el aplicativo informtico del Banco de
Inversiones
4.5 La Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI), en la fase de Ejecucin, tiene las siguientes
funciones:
d) Tras la aprobacin del expediente tcnico o documento equivalente por el OR o por quien este delegue dicha funcin, registra
la informacin resultante del mismo en el Banco de Inversiones, mediante los Formatos Nos. 01 o 02 de la presente Directiva, segn
corresponda.(*)
(*) Literal modificado por el Artculo 1 de la Resolucin Directoral N 006-2017-EF-63.01,
publicada el 03 octubre 2017, el mismo que entr en vigencia en la misma fecha que la
Resolucin Directoral N 005-2017-EF-63.01, cuyo texto es el siguiente:
g) Registra las modificaciones que se presenten durante la ejecucin fsica de las inversiones
pblicas, que se enmarquen en las variaciones permitidas por la normatividad de Contrataciones
del Estado, antes de iniciar su ejecucin.
CAPTULO III
5.1 Las inversiones pblicas ingresan a la fase de Ejecucin del Ciclo de Inversin luego de
contar con la declaracin de viabilidad o aprobacin, segn corresponda.
5.2 La fase de Ejecucin comprende la ejecucin financiera con cargo a los recursos asignados
a las inversiones conforme a la Programacin Multianual de Inversiones y aprobados en los
presupuestos institucionales.
5.3 Esta fase se inicia con la elaboracin del expediente tcnico o documento equivalente para
los proyectos de inversin viables o para las inversiones de optimizacin, de ampliacin marginal,
de reposicin y de rehabilitacin aprobadas por la UF. Luego de aprobado el expediente tcnico o
documento equivalente, se inicia la ejecucin fsica de las inversiones.
5.4 Si previamente al inicio de la elaboracin del expediente tcnico o documento equivalente, o
durante su elaboracin, la UF y la UEI determinan la necesidad de cambiar la concepcin tcnica
contenida en la ficha tcnica o estudio de preinversin respectivo, corresponde a la OPMI la
actualizacin de la cartera de inversiones del PMI, y remitirla para su aprobacin al OR del Sector
del Gobierno Nacional, GR o GL, conforme al numeral 5.7 del artculo 5 de la Directiva N 001-
2017-EF-63.01, Directiva para la Programacin Multianual en el marco del Sistema Nacional de
Programacin Multianual y Gestin de Inversiones.
5.5 Culminada la ejecucin fsica de las inversiones pblicas y habiendo efectuado la recepcin
de los activos de acuerdo a la normatividad aplicable, la UEI puede realizar la entrega fsica de los
mismos a la entidad titular de dichos activos o responsable de la provisin de los servicios en la
fase de Funcionamiento.
5.6 Cuando por circunstancias excepcionales, debidamente sustentadas, el OR decida no iniciar o no continuar con la ejecucin
de las inversiones pblicas, deber disponer la actualizacin de la cartera de inversiones del PMI por parte de la OPMI. Asimismo,
autorizar a la UEI para la elaboracin y registro del cierre cuando corresponda, incluyendo la liquidacin fsica y financiera de lo
ejecutado, la cual, deber remitir copia del mismo al rgano de Control Institucional respectivo para los fines segn sus
competencias. Asimismo, en caso se acuerde que otra Entidad continuar la ejecucin de dichas inversiones pblicas, se deber
proceder conforme al numeral 6.6 del artculo 6 de la presente Directiva.(*)
5.7 Los proyectos de inversin a ser ejecutados mediante Asociaciones Pblico Privadas, se
sujetan a lo que establezca el contrato respectivo.
6.1 Un proyecto de inversin puede tener modificaciones que impliquen el cambio de la localizacin dentro de su mbito de
influencia o variaciones en la capacidad de produccin o de la tecnologa de produccin para atender a la demanda de la poblacin
objetivo del proyecto de inversin viable. Dichas modificaciones no afectan la concepcin tcnica de la inversin pblica. (*)
"La concepcin tcnica se refiere a la alternativa de solucin con la que se busca lograr el
objetivo central del proyecto de inversin, acorde con la evaluacin tcnica y econmica realizada
en el estudio de preinversin o ficha tcnica, segn corresponda. La ejecucin de dicha alternativa
de solucin debe permitir lograr la meta de producto asociada a las brechas identificadas y
priorizadas en la Programacin Multianual de Inversiones."(*)
(*) Segundo Prrafo incorporado por el Artculo 2 de la Resolucin Directoral N 006-2017-
EF-63.01, publicada el 03 octubre 2017, el mismo que entr en vigencia en la misma fecha
que la Resolucin Directoral N 005-2017-EF-63.01.
6.2 En el caso de proyectos de inversin, es responsabilidad de la UEI sustentar dichas modificaciones a la UF que declar la
viabilidad del proyecto de inversin, o la que resulte competente al momento de su sustentacin. La UF deber contar con dicha
informacin para su evaluacin y registro en el Banco de Inversiones; siempre que los productos previstos en dicho proyecto
correspondan al indicador de producto asociado a la brecha de servicios identificado en el PMI. Asimismo, deber cautelar que su
financiamiento no retrase el inicio de otros proyectos de inversin considerados en dicha programacin multianual ni afecte el plazo
previsto para la culminacin de proyectos de inversin en ejecucin. De corresponder su aprobacin, la UF efecta el registro
respectivo en el Banco de Inversiones, mediante el Formato N 01 de la presente Directiva. (*)
6.3 Si luego de la evaluacin de las modificaciones informadas por la UEI, la UF determina que dichas modificaciones involucran
productos que no guardan correspondencia con el indicador de producto asociado a la brecha de servicios; no corresponder su
registro en el Banco de Inversiones. En ese caso, dicho proyecto no podr continuar con la fase de Ejecucin, correspondiendo al
OR autorizar a la UEI elaborar y registrar el cierre respectivo, segn el Formato N 04 de la presente Directiva. (*)
"6.3 Si luego de la evaluacin de las modificaciones informadas por la UEI, la UF determina que
dichas modificaciones cambian la concepcin tcnica del proyecto de inversin; no corresponder
su registro en el Banco de Inversiones. En ese caso, dicho proyecto no podr continuar con la fase
de Ejecucin, correspondiendo a la entidad responsable de la ejecucin del proyecto de inversin
autorizar a la UEI elaborar y registrar el cierre respectivo, segn el Formato N 04 de la presente
Directiva."
6.4 De igual modo, las modificaciones que retrasan el inicio de otras inversiones consideradas
en la programacin multianual o que afecten el plazo previsto para la culminacin de otras
inversiones en ejecucin, no podrn ser registradas en el Banco de Inversiones.
6.6 En el caso que la UF determine la necesidad de incluir otra UEI de un mismo Sector del Gobierno Nacional, GR o GL para la
ejecucin de las inversiones, comunicar a su OPMI para el registro del alcance de la participacin de cada una de ellas, con sus
respectivos montos de inversin, mediante los Formatos Nos. 01 o 02 segn corresponda.
Asimismo, cuando se requiera incluir a una UEI perteneciente a un Sector del Gobierno Nacional, GR o GL distinto, la UF
comunicar a su OPMI para el registro sealado en el prrafo precedente, adjuntar el sustento tcnico y financiero requerido para
la incorporacin de inversiones pblicas no previstas en el PMI, de acuerdo a lo dispuesto en Directiva N 001-2017-EF-63.01,
Directiva para la Programacin Multianual en el marco del Sistema Nacional de Programacin Multianual y Gestin de
Inversiones.(*)
"6.6 En el caso que la UF determine la necesidad de incluir otra UEI de un mismo Sector del
Gobierno Nacional, GR o GL para la ejecucin de las inversiones, deber precisar en el registro
respectivo en el Banco de Inversiones, el alcance de la participacin de cada una de ellas, con sus
respectivos montos de inversin, mediante los Formatos Nos. 01 o 02, segn corresponda.
Asimismo, cuando se requiera incluir a una UEI perteneciente a un Sector del Gobierno
Nacional, GR o GL distinto, la UF adjuntar el sustento tcnico y financiero requerido para la
incorporacin de inversiones pblicas no previstas en el PMI, de acuerdo a lo dispuesto en la
Directiva N 001-2017-EF-63.01, Directiva para la Programacin Multianual en el marco del
Sistema Nacional de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones."
6.7 El cambio de la UEI prevista para ejecutar una inversin pblica y su registro en el Banco de
Inversiones, slo proceder en caso que dicha inversin no haya iniciado su ejecucin financiera.
6.8 En todos los casos, las UEI deben contar con las competencias legales correspondientes,
as como con la capacidad operativa, tcnica y financiera para la ejecucin de las inversiones
pblicas respectivas.
7.1 Sin perjuicio de lo establecido en el literal h) del numeral 5.4 del artculo 5 de la Directiva N
002-2017-EF-63.01, Directiva para la Formulacin y Evaluacin en el marco del Sistema Nacional
de Programacin Multianual y Gestin de Inversiones, la UEI, antes del inicio de la elaboracin del
expediente tcnico, debe verificar que se cuenta con el saneamiento fsico legal del bien inmueble
correspondiente o los arreglos institucionales respectivos para la ejecucin de la inversin pblica,
segn corresponda.
7.3 El expediente tcnico se elabora cuando la inversin pblica comprende por lo menos un
componente de obras.
7.4 Previamente al registro del resultado del expediente tcnico o documento equivalente, la
UEI remite el Formato N 01 de la presente Directiva debidamente visado y firmado a la UF, segn
corresponda, para su revisin, evaluacin y posterior aprobacin de la consistencia de dicho
documento con la concepcin tcnica y el dimensionamiento del proyecto de inversin.
La aprobacin de dicha consistencia constituye un requisito previo para la aprobacin del expediente tcnico o documento
equivalente por parte del OR o a quien este delegue tal funcin, de acuerdo a lo establecido en el literal g) del artculo 6 del
Reglamento del Decreto Legislativo N 1252.(*)
"La aprobacin de dicha consistencia constituye un requisito previo para la aprobacin del
expediente tcnico o documento equivalente, por quien corresponda, segn las normas de
organizacin interna de la entidad pblica a cargo de la ejecucin de la inversin pblica, conforme
al numeral 12.4 del artculo 12 del Reglamento del Decreto Legislativo N 1252."
7.5 Tras la aprobacin del expediente tcnico o documento equivalente, la UEI registra en el Banco de Inversiones mediante los
Formatos 01 o 02 de la presente Directiva, segn corresponda, la informacin resultante del expediente tcnico o documento
equivalente aprobados por el OR o a quien este delegue tal funcin, conforme a lo establecido en el numeral 12.3 del artculo 12 del
Reglamento.(*)
"7.5 Tras la aprobacin del expediente tcnico o documento equivalente, la UEI registra en el
Banco de Inversiones mediante los Formatos 01 o 02 de la presente Directiva, segn corresponda,
la informacin resultante del expediente tcnico o documento equivalente aprobados, conforme a
lo establecido en el numeral 12.3 del artculo 12 del Reglamento."
7.6 Dicho registro incluir en el caso de obras i) memoria descriptiva del proyecto, ii) plano de arquitectura y iii) resumen
consolidado del presupuesto por meta de producto; en el caso de servicios, los trminos de referencia con sus respectivos costos; y
en el caso de bienes, i) el requerimiento respectivo, ii) las especificaciones tcnicas de los bienes representativos y iii) costos.(*)
8.1 La ejecucin fsica de las inversiones pblicas se inicia con la aprobacin del expediente tcnico o documento equivalente
respectivo, por parte del OR o quien este delegue dicha funcin; siendo responsabilidad de la UEI efectuar el registro respectivo en
el Banco de Inversiones.(*)
8.2 Las modificaciones durante la ejecucin fsica de las inversiones pblicas que se enmarquen en las variaciones
contempladas por la normatividad de Contrataciones deben ser registradas por la UEI antes de su ejecucin. El registro se realizar
mediante los Formatos Nos. 01 o 02 de la presente Directiva, segn corresponda y se adjuntar el documento de aprobacin del
expediente tcnico o documento equivalente.(*)
"8.2 Las modificaciones durante la ejecucin fsica de las inversiones pblicas que se
enmarquen en las variaciones contempladas por la normatividad de Contrataciones deben ser
registradas por la UEI antes de su ejecucin. El registro se realizar mediante los Formatos Nos.
01 o 02 de la presente Directiva, segn corresponda."
"En el caso de obras, cuando el incremento sea mayor al 15% se adjuntar la autorizacin de la
Contralora General de la Repblica cuando su ejecucin sea bajo la normativa de contrataciones.
Para las dems modalidades se adjuntar la comunicacin al rgano de Control Institucional
(OCI). En el caso de bienes y servicios, cuando los incrementos sean mayores al 25% se adjuntar
la comunicacin del OCI."(*)
8.3 En el caso de las inversiones pblicas que se ejecuten por modalidades distintas a la administracin indirecta y
Asociaciones Pblico Privadas ser aplicable lo dispuesto en el presente artculo (umbrales previstos en la normatividad de
Contrataciones); siendo su registro mediante los Formatos Nos. 01 o 02 de la presente Directiva, segn corresponda. (*)
8.4 Durante la ejecucin de las inversiones pblicas, la UEI deber vigilar permanentemente el
avance de las mismas, inclusive cuando no las ejecute directamente, verificando que se
mantengan las condiciones, parmetros y cronograma de ejecucin previstos en los expedientes
tcnicos o documentos equivalentes.
Los expedientes tcnicos o documentos equivalentes tienen una vigencia mxima de tres (3)
aos a partir de su aprobacin. Transcurrido este plazo, sin haberse iniciado la ejecucin de las
inversiones, la UEI deber proceder a registrar el cierre de la inversin, en el formato respectivo y
comunicar a la OPMI para las acciones del caso.
PRIMERA.- Formatos
Los Formatos referidos en la presente Directiva constituyen parte integrante de esta y sern
publicados en el portal institucional del MEF. Estos Formatos se actualizan peridicamente, y se
comunican a travs de dicho portal.
Formatos:
Las disposiciones establecidas en la presente Directiva para los expedientes tcnicos tambin
son de aplicacin a los trminos de referencia, especificaciones tcnicas u otro documento
equivalente que se requiera para la ejecucin de las inversiones pblicas, conforme al marco legal
vigente.
De acuerdo a lo establecido en el numeral 5.2 del artculo 5 del Decreto Legislativo N 1252, la
DGPMI emite opinin exclusiva y excluyente sobre la aplicacin del Ciclo de Inversin y sus
disposiciones, tal sentido, la interpretacin de las disposiciones contenidas en la presente Directiva
es competencia exclusiva de la DGPMI.