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PLAN DE INCENTIVOS

A LA MEJORA DE LA
GESTIN Y
MODERNIZACIN MUNICIPAL

2015
Qu son los Incentivos Municipales ?
Consisten en una transferencia condicionada de recursos financieros, adicionales
al presupuesto institucional de los gobiernos locales, por el cumplimiento de
metas que deben alcanzar en un perodo de tiempo determinado.

Cules son los Objetivos del Plan de Incentivos?


Incrementar los niveles de recaudacin de los tributos municipales, fortaleciendo
la estabilidad y eficiencia en la percepcin de los mismos.
Mejorar la ejecucin de proyectos de inversin pblica, considerando los
lineamientos de poltica de mejora en la calidad del gasto.
Reducir la desnutricin crnica infantil en el pas.

Simplificar trmites generando condiciones favorables para el clima de negocios.

Mejorar la provisin de servicios pblicos.

Prevenir riesgos de desastres.


Al 31 de Julio de 2015:

Todas las Municipalidades del Pas


Ejecucin presupuestal de inversiones igual o mayor al 40% del PIM
de inversiones

Al 31 de Diciembre de 2015:

Todas las Municipalidades del Pas


Ejecucin presupuestal de inversiones igual o mayor al 75% del PIM
de inversiones
Como se verifica el cumplimiento de la meta?

Al 31 de Julio

El resultado debe ser igual o mayor al 40%

La informacin del monto del PIM corresponder al que se obtenga al


31 de enero de 2015.
Como se verifica el cumplimiento de la meta?

Al 31 de Diciembre

El resultado debe ser igual o mayor al 75%

La informacin del monto del PIM corresponder al que se obtenga al


31 de agosto de 2015.
Ranking de Cumplimiento

Para el ao 2015 se ha diseado un sistema de calificacin que


permitir (adems de informar sobre el cumplimiento de las
metas) la construccin de un Ranking para ordenar a todos los
Gobiernos Locales, segn su clasificacin.
Todas las Municipalidades del Pas
(Meta al 31 de julio de 2015)

CUADRO DE INDICADORES Y NIVEL DE CUMPLIMIENTO


ACTIVIDAD PUNTAJE

Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones al 40% 70

PUNTAJE MNIMO 70 puntos


Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 40% hasta el 45%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 45% hasta el 50%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 50% hasta el 55%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 55% hasta el 60%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
10
al 60%.
PUNTAJE MXIMO 100 puntos
Todas las Municipalidades del Pas
(Meta al 31 de diciembre de 2015)

CUADRO DE INDICADORES Y NIVEL DE CUMPLIMIENTO


ACTIVIDAD PUNTAJE

Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones al 75% 75

PUNTAJE MNIMO 75 puntos


Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 75% hasta el 80%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 80% hasta el 85%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
5
al 85% hasta el 90%.
Alcanzar una ejecucin presupuestal de inversiones mayor
10
al 90%.
PUNTAJE MXIMO 100 puntos
Aspectos a tener en cuenta
para la evaluacin del cumplimiento de la meta
2 3
1

Tener en cuenta
que debe
considerar el PIM al
31 de enero

E
J
E
C
U
C
I

P
R
E
S
U
P
U
E
S
T
A
L
Ejemplo:

Datos:
Entidad : Municipalidad Ejecutando con Calidad

PIM de Inversiones al 31 de enero de 2015 : S/. 4,000 000.00


Meta de Ejecucin : 40%

Meta de ejecucin presupuestal al 31 de julio de 2015

El devengado debe ser igual o mayor al 40% del PIM *

40% del PIM* = 40% (4,000,000.00) = 1,600,000.00

*PIM al 31 de enero

La Municipalidad Ejecutando con Calidad, para alcanzar la meta de ejecucin presupuestal


al 31 de Julio, debe ejecutar una cantidad igual o mayor a S/. 1,600, 000.00.

Ello se mide a travs del Devengado y se consideran todos los PIP, tanto los del PIA como
los del PIM.
Algunas Recomendaciones para cumplir con la Meta
1. Analizar el grado de ejecutabilidad de los proyectos de inversin que conforman el
PIM, es decir, revisar cuantos proyectos de inversin cuentan con expedientes
tcnicos aprobados o por aprobarse.

2. Evaluar en el PIM, probables cambios de los proyectos de inversin que no son


ejecutables e incorporar aquellos proyectos de inversin ejecutables, es decir, que
tienen expediente tcnico.

3. Evaluar asignar mayor PIM a los proyectos de inversin en ejecucin o por


ejecutarse, que actualmente cuentan con poco PIM (priorizar aquellos proyectos
que tienen varios aos de ejecucin)

4. Revisar y agilizar los proyectos de inversin del PIM con montos muy pequeos,
los cuales en algunos casos corresponden a la programacin para la liquidacin y
cierre del proyecto y en otros casos no tienen explicacin y no se justifican en la
programacin.

5. Evaluar no alargar la ejecucin de los proyectos de inversin programando montos


pequeos para muchos proyectos y postergando la ejecucin de proyectos
importantes (atomizacin del presupuesto y fraccionamiento de la ejecucin).

6. Para una buena ejecucin, es importante el seguimiento y monitoreo. Para ello, la


implementacin o fortalecimiento de un espacio de articulacin interinstitucional
(Comit de Inversiones) es un instrumento bastante til.
MODELO CONCEPTUAL DE SEGUIMIENTO Y
GESTIN DE LA INVERSIN PBLICA
ALGUNOS LOGROS: EJECUCIN DE LA INVERSIN PBLICA 2007 2014
(en %)

90% PER (%) 90%


GOBIERNO NACIONAL (%) 88%
80% 80% 81% 81% 82% 81%
80% 80%
72% 73%
71%
70% 67% 70%
63% 64%

60% 60%
52% 53% 54%

50% 50%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

80% GOBIERNOS LOCALES (%) 75%


GOBIERNOS REGIONALES (%) 80%
73% 76% 78%
80%
70% 66%
63% 70%
58% 59% 61% 61%
60% 55% 60%
54%
50% 48%
50% 50%
42%
40% 40%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Fuente: SIAF- MEF. Al 31 de diciembre del 2014. En Millones de Nuevos Soles (S/.)
ALGUNOS LOGROS: EJECUCIN DE LA INVERSIN PBLICA 2007 - 2014
(en millones de S/.)
7%
PER GOBIERNO NACIONAL 23%
35,000 32,288 14,000
30,226 12,010
30,000 26,229 12,000
9,732
23,01521,828
25,000 10,000 8,288 8,984 8,074
18,914
20,000 8,000 6,065
13,411
15,000 6,000
8,090 3,362 3,582
10,000 4,000
5,000 2,000
0 0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

-6%
GOBIERNOS LOCALES 1% GOBIERNOS REGIONALES
6,627
16,000 13,867 14,067 7,000 6,244 6,211
14,000 11,911 6,000
4,895
12,000 4,523
10,000
9,022 9,832 8,320 5,000
3,828
7,118 4,000
8,000 2,711
3,000 2,092
6,000
4,000 2,636 2,000
2,000 1,000
0 0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Fuente: SIAF- MEF. Al 31 de diciembre del 2014. En Millones de Nuevos Soles (S/.)
SEGUIMIENTO Y GESTIN DEL SNIP MODELO CONCEPTUAL

Articulacin conceptual,
SNIP normativa y operacional

Alcance Contrataciones
Tiempos Presupuesto
Costos Ejecuta el proceso de
Seguimiento y Gestin
segn protocolo
Comit de
Articulacin Espacio de Seguimiento y Concretiza la prctica
Intersistmica Articulacin Gestin del Delivery Unit a
travs de la Gestin
Gestin de Institucional
de Compromisos
Involucrados

Policy Makers
Seguimiento y Operadores (sentido
Gestin de la de utilidad)
Crear
Inversin Sostenibilidad
demanda Ciudadanos (Rendicin
Pblica de Cuentas)

Aplicativo
Legalidad Informtico
Premisa: Evitar el doble
articulado registro (el SOSEM accede y
visualiza BdP, SIAF,
SEACE, InfObras, etc.
ARTICULACIN INTERSISTMICA GENERAL

Idea

Programacin Preinversin Inversin Post-Inversin


Estratgica Estudio Operacin
Perfil Definitivo y
Mantenimiento

Factibilidad Ejecucin Evaluacin


Ex post

Retroalimentacin

Sistemas Administrativos (Presupuesto, Contrataciones,


Tesorera, Contabilidad, Control)

La gestin articulada de la inversin pblica requiere de la aplicacin integrada en


conjunto de los principales sistemas administrativos (enfoque holstico).
El TdR y PdT es parte de la Preinversin, debe ser desarrollado incluso para PIP
menores.
LA GESTIN DE LA INVERSIN PBLICA IMPLICA
ARTICULAR LOS 3 CICLOS A LA VEZ!

Ciclo de Proyectos SNIP


Idea
Preinversin Inversin Post-Inversin
Estudio Operacin
Perfil Definitivo y Ciclo del Presupuesto
Mantenimiento

Factibilidad Ejecucin I II
Evaluacin
Ex post Programacin Formulacin

Retroalimentacin

VI III
Evaluacin Aprobacin

V IV
Ciclo de las Contrataciones
Control Ejecucin
Actos Ejecucin
Seleccin
Preparatorios Contractual
ARTICULACIN INTERSISTMICA BSICA

SNIP PRESUPUESTO

Programa
Fin
Presupuestal

Propsito/Proyecto Proyecto CONTRATOS

Componente/ Obra/ Objetos


Medio Fundamental Accin de Inversin Contractuales

Acciones Obras/
Bienes/
Servicios
COMIT DE SEGUIMIENTO Y GESTIN

Fase de
Implementacin
Fase de Operacin
Inicio
Realizar la Establecer
revisin de Compromisos y
cartera segn gestionar su
protocolo formal cumplimiento
Formalizar el Comit
de Seguimiento y
Gestin. *
Establecer una
Cartera Estratgica Tomar las
de Inversiones Informar
acciones
(visibilizar) a
preventivas y
Policy Makers
correctivas

Fin

* La OPI dirige tcnicamente el proceso de manera peridica (reuniones ordinarias y extraordinarias) pero los comits
deben ser presididos por la Alta Direccin de la Entidad. La DIRSE del MEF funge de facilitador.
COMIT DE SEGUIMIENTO Y GESTIN

La presencia de la Alta
Direccin es clave, as como
la de los responsables de
OPI, Presupuesto y Logstica

La sostenibilidad de los
Comits se da por la calidad
y el grado de cumplimiento
de los compromisos
Comit de Seguimiento y Gestin

Es presidido por el Alcalde o Gerente General y


conformado por el cuerpo de Gerentes o
responsables de las reas relacionadas a la
inversin pblica.

La Oficina de Programacin e Inversiones (OPI)


ejerce la Secretaria Tcnica.

Gerencia la cartera estratgica de proyectos


(pre inversin y principalmente inversin)

Toman decisiones conjuntas para mejorar la


gestin de la inversin.

Se renen peridicamente, se llevan actas y se


hace seguimiento estricto al cumplimiento de los
acuerdos.
Algunas Recomendaciones para un buen Comit de
Seguimiento y Gestin

Reuniones frecuentes (una vez al mes)


Duracin ptima de las reuniones (2 horas)
Disponer de informacin adecuada y actual
Participacin de los actores clave
Delegacin con decisin
Establecer compromisos claros
Cumplir los compromisos
Evaluacin permanente y progresiva de los
avances

Lineamientos recomendados para PIP

INTEGRALIDAD ARTICULACIN
Incluye todos los componentes de la Vinculados a ms de un sector con la
solucin (recursos fsicos, materiales y finalidad de generar sinergias
humanos)
DIMENSIONAMIENTO
ALINEAMIENTO
En funcin de la brecha estimada sin
Orientados a las funciones bsicas y considerar el techo presupuestal
complementarias.
SOSTENIBILIDAD
FOCALIZACIN
Debe asegurarse los recursos para la
Dirigidos a las zonas con los indicadores operacin y mantenimiento
ms desfavorables ENVERGADURA
TERRITORIALIDAD
Preferentemente los PIP deben
Abarcar zonas contiguas para generar corresponder a montos mayores.
mayor desarrollo sostenible
MARCO LEGAL MNIMO PARA UNA GESTIN ARTICULADA
DE LAS INVERSIONES

Normativa del Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP): Ley, Reglamento y


Directiva General (incluyendo sus Anexos y Formatos).
Normativa del Sistema Nacional de Presupuesto Pblico: Ley General, Ley y
Directivas Anuales, TUO
Normativa de Contrataciones del Estado: Ley (LCE) y Reglamento (RLCE)
Otras:
Resolucin N 195-88-CG: Regula la Adm. Directa
Resolucin N 177-2007-CG: Gua de Auditoria para obras por contrata
Resolucin N 196-2010-CG: Adicionales de obra
Directiva N 009-2011-CG/OEA: INFObras
D.S. N 011-79-VC y modificatorias: Frmula polinmica, deducciones, etc.
Reglamento Nacional de Edificaciones (RNE)
Ley N 27444: Ley del Procedimiento Administrativo General
Ronda de Discusin

Actualmente que dificultades tenemos


para lograr una adecuada gestin de
nuestras inversiones?
Asistencia Tcnica en todos los CONECTAMEF de su regin
Mayor informacin: www.mef.gob.pe
Seccin: Inversin Pblica Presupuesto Pblico

Gracias por su amable atencin