FLUJO DE FONDOS DEL INVERSIONISTA

AOS 0 1 2 3
VENTAS Q750,000.00 Q850,000.00 Q950,000.00
COSTOS VARIABLES Q105,000.00 Q260,000.00 Q375,000.00
COSTOS FIJOS Q150,000.00 Q150,000.00 Q150,000.00
DEPRECIACION Q180,000.00 Q180,000.00 Q180,000.00
AMORTIZACION DIFERIDOS Q50,000.00 Q50,000.00 Q50,000.00
INTERESES S/PRESTAMOS Q4,500.00 Q3,600.00 Q2,700.00
UTILIDAD BRUTA Q260,500.00 Q206,400.00 Q192,300.00
IMPUESTO S/RENTA Q65,125.00 Q51,600.00 Q48,075.00
UTILIDAD NETA Q195,375.00 Q154,800.00 Q144,225.00
DEPRECIACION Q180,000.00 Q180,000.00 Q180,000.00
AMORTIZACION DIFERIDOS Q50,000.00 Q50,000.00 Q50,000.00
ACTIVOS FIJOS Q1,200,000.00
ACTIVOS DIFERIDOS Q250,000.00
CAPITAL DE TRABAJO Q12,500.00
PRESTAMO Q37,500.00
AMORTIZACION PRESTAMO Q7,500.00 Q7,500.00 Q7,500.00
FLUJO NETO DE FONDOS -Q1,425,000.00 Q417,875.00 Q377,300.00 Q366,725.00
FLUJO DE FONDOS ACTUALIZADO -Q1,425,000.00 Q336,995.97 Q245,382.41 Q192,342.59
VAN

INGRESOS
Ventas Q750,000.00 Q850,000.00 Q950,000.00
Prestamo Q37,500.00
Total de Ingresos Q750,000.00 Q850,000.00 Q950,000.00
Ingresos Actualizados Q37,500.00 Q604,838.71 Q552,809.57 Q498,262.90
SUMA V/A DE INGRESOS
EGRESOS
Costos Variables Q105,000.00 Q260,000.00 Q375,000.00
Costos Fijos Q150,000.00 Q150,000.00 Q150,000.00
Intereses s/prestamo Q4,500.00 Q3,600.00 Q2,700.00
Impuesto s/renta Q65,125.00 Q51,600.00 Q48,075.00
Activos Fijos Q1,200,000.00
Activos Diferidos Q250,000.00
Capital de Trabajo Q12,500.00
Amortizacion Prestamo Q7,500.00 Q7,500.00 Q7,500.00
Total de Egresos Q1,462,500.00 Q332,125.00 Q472,700.00 Q583,275.00
Egresos Actualizados Q1,462,500.00 Q267,842.74 Q307,427.16 Q305,920.31
SUMA V/A DE EGRESOS
RELACION B/C Q2,585,066.81 Q2,910,696.21 0.88812663
TA AMORTIZACION DE PRESTAMO
4 5 CUOTA INTERESES ABONO CAP.
Q1,100,000.00 Q1,250,000.00
Q480,000.00 Q560,000.00 Q7,500.00 Q4,500.00 Q7,500.00
Q150,000.00 Q150,000.00 Q7,500.00 Q3,600.00 Q7,500.00
Q180,000.00 Q180,000.00 Q7,500.00 Q2,700.00 Q7,500.00
Q50,000.00 Q50,000.00 Q7,500.00 Q1,800.00 Q7,500.00
Q1,800.00 Q900.00 Q7,500.00 Q900.00 Q7,500.00
Q238,200.00 Q309,100.00
Q59,550.00 Q77,275.00
Q178,650.00 Q231,825.00 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Q180,000.00 Q180,000.00 FLUJO NETO 24%
Q50,000.00 Q50,000.00 0 -Q1,425,000.00 -Q1,425,000.00
1 Q417,875.00 Q336,995.97
2 Q377,300.00 Q245,382.41
3 Q366,725.00 Q192,342.59
4 Q401,150.00 Q169,675.86
Q7,500.00 Q7,500.00 5 Q454,325.00 Q154,973.77
Q401,150.00 Q454,325.00 VAN -Q325,629.39
Q169,675.86 Q154,973.77
-Q325,629.39
TIR 0.1264920665 1.1264920665
PRUEBA DE LA TIR
Q1,100,000.00 Q1,250,000.00 Ao FNF 24% FNF 0.126492066543488
0 -Q1,425,000.00 -Q1,425,000.00
Q1,100,000.00 Q1,250,000.00 1 Q417,875.00 Q370,952.46
Q465,270.96 Q426,384.68 2 Q377,300.00 Q297,324.39
Q2,585,066.81 3 Q366,725.00 Q256,540.60
4 Q401,150.00 Q249,111.77
Q480,000.00 Q560,000.00 5 Q454,325.00 Q250,452.83
Q150,000.00 Q150,000.00 -Q617.96
Q1,800.00 Q900.00
Q59,550.00 Q77,275.00
RELACION PERIODO/RECUPERACION
Ao Inversion Inicial Flujo de Beneficios
0 Q1,425,000.00
Q7,500.00 Q7,500.00 1 Q336,995.97
Q698,850.00 Q795,675.00 2 Q245,382.41
Q295,595.10 Q271,410.90 3 Q192,342.59
Q2,910,696.21 4 Q169,675.86
5 Q154,973.77
Q1,425,000.00 Q1,099,370.61
Flujo de beneficios Q1,099,370.61
Inversion Q1,425,000.00
ESTAMO
SALDO
Q37,500.00
Q30,000.00
Q22,500.00
Q15,000.00
Q7,500.00
Q0.00

NA DE RETORNO (TIR)
19% 14% 12%
-Q1,425,000.00 -Q1,425,000.00 -Q1,425,000.00
Q351,155.46 Q366,557.02 Q373,102.68
Q266,435.99 Q290,320.10 Q300,781.25
Q217,620.41 Q247,528.93 Q261,027.61
Q200,040.97 Q237,513.00 Q254,938.08
Q190,384.61 Q235,962.17 Q257,796.21
-Q199,362.56 -Q47,118.78 Q22,645.82

0.3246033272
0.1264920665

ERACION
Monto Recuperado
Q1,425,000.00
Q1,088,004.03
Q842,621.62
Q650,279.03
Q480,603.17
Q325,629.39
Q325,629.39
0.7714881443