RATIOS FINANCIEROS DETALLE PERIODO 2014 PERIODO 2015

Ratio de liquidez
1.- general o razon AC 663,597.69 771,491.00
corriente 2.52 1.98

PC 263,490.50 389,924.74

2.- Ratio prueba cida AC-INVENTARIO 313,040.00 268,841.00

1.19 0.69
PC 263,490.50 389,924.74

3.- Ratio de prueba CAJA Y BANCOS 25,360.00 65,000.00

defensiva 9.62 16.67
PC 263,490.50 389,924.74

4.- Ratio capital de trabajo AC 663,597.69 771,491.00

400107.19 1.98
PC 263,490.50 389,924.74

Ratios de liquidez de las cuentas por cobrar

5 Periodo promedio de CC*DIAS DEL

104,156,400.00 65,159,800.00
cobranza AO
104.51 47.71
V.A CC 996,580.00 1,365,850.00

5.1 Rotacin de las cuentas V.A CC 996,580.00 1,365,850.00

por cobrar 3.49 7.65
C POR C 285,360.00 178,520.00

5.2 Rotacin de cartera C POR C

83,498,400.00 32,133,600.00
(das) PROMEDIO *360
83.78 23.53
VENTAS 996,580.00 1,365,850.00

5.3 Rotacin anual 360 360.00 360.00

4.30 15.30
ROTACION DE
CARTERA 83.78 23.53

Rotacin de inventarios

5.4 Rotacin de inventarios INVENTARIO

(das) PROMEDIO *360 153,577,384.20 90,477,000.00
-302.17 -121.80
COSTO DE
VENTAS -508,255.80 -742,857.50
 RATIOS FINANCIEROS DETALLE PERIODO 2014 PERIODO 2015

5.5 Rotacin anual 360 360.00 360.00

ROTACION DE
INVENTARIOS

5.6 Rotacin de inventarios COSTO

VENTAS
DE
-508,255.80 -742,857.50
-0.84 -2.96
INVENTARIO
PROMEDIO 601,882.69 251,325.00

Perodo promedio de pago a proveedores

6 Perodo de pagos o PROMEDIO DE C

38,586,274.50 38,433,654.00
rotacin anual (das) POR P*360
-174.33 -150.65
COMPRAS A
PROVEEDORES -221,340.00 -255,114.41

6.1 Rotacin anual 360 360.00 360.00

PERIODO DE -2.07 -2.39
PAGO A -174.33 -150.65
PROVEEDORES

6.2 Rotacin de caja y CAJA Y BANCOS

9,129,600.00 23,400,000.00
bancos (das) *360 9.16 17.13
VENTAS 996,580.00 1,365,850.00

6.3 Rotacin de activos VENTAS 996,580.00 1,365,850.00

totales
0.92 1.18
ACTIVOS TOTALES 1,088,957.69 1,157,131.00

6.4 Rotacin de actIvo fijo VENTAS 996,580.00 1,365,850.00

2.34 3.54
ACTIVO FIJO 425,360.00 385,640.00

Anlisis de solvencia, endeudamiento o apacalamiento

7 Estructura del capital PASIVO 728,490.50 695,284.74

(deuda del patrimonio)
202.10 150.54
PATRIMONIO
NETO (100) 360,467.19 461,846.26

7.1 Endeudamiento PASIVO 728,490.50 695,284.74

66.90 60.09
ACTIVO (100) 1,088,957.69 1,157,131.00

7.2 Cobertura de gastos UTILIDAD ANTES

93,065.20 177,087.51
financieros DEL INTERES
-3.26 -5.39
 RATIOS FINANCIEROS DETALLE PERIODO 2014
-3.26 PERIODO 2015
-5.39
GASTOS
FINANCIEROS -28,560.00 -32,856.00

7.3 Cobertura para gastos UTILIDAD BRUTA 488,324.20 607,792.50

fijos
-1.18 -1.23
GASTOS FIJOS -414,779.00 -496,022.99

Anlisis de rentabilidad

8 Rendimiento sobre el UTILIDAD NETA 53,940.59 111,565.13

patrimonio
14.96 24.16
PATRIMONIO
NETO (100) 360,467.19 461,846.26

8.1 Rendimiento sobre la UTILIDAD NETA 53,940.59 111,565.13

inversin 4.95 9.64
ACTIVO (100) 1,088,957.69 1,157,131.00

U. ANTES DEL
8.2 Utilidad del activo INTERES E IMP. 85,619.98 177,087.51
7.86 15.30
ACTIVO (100) 1,088,957.69 1,157,131.00

U. ANTES DEL
8.3 Utilidad de ventas INTERES E IMP. 85,619.98 177,087.51
8.59 12.97
VENTAS (100) 996,580.00 1,365,850.00

8.4 Utilidad por accin UTILIDAD NETA 53,940.59 111,565.13

NUMERO DE 0.42 1.32
ACCIONES 128,205.13 84,745.76

Margen bruto y neto de utilidad

VENTAS-COSTO
9 Margen bruto DE VENTAS 1,504,835.80 2,108,707.50
151.00 154.39
VENTAS (100) 996,580.00 1,365,850.00

9.1 Margen neto UTILIDAD NETA 53,940.59 111,565.13

5.41 8.17
VENTAS NETAS
(100) 996,580.00 1,365,850.00
 PEREZ S.A.C

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2015
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
2014
S/. %
VENTAS 996,580.00
(-) DEVOLUCIONES, BONIFICACIONES OTORG 0
VENTA NETA 996,580.00
(-) COSTO DE VENTAS -508,255.80
UTILIDAD BRUTA 488,324.20
MENOS GASTOS OPERATIVOS
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -156,310.00
(-GASTOS DE VENTAS -221,340.00
UTILIDAD OPERATIVA 110,674.20
(+)INGRESOS FINANCIEROS 0
(-)GASTOS FINANCIEROS -28,560.00
(+) OTROS INGRESOS 19,520.00
(-) OTROS GASTOS -8,569.00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION A TRABAJ E IMP A LA RENTAS 93,065.20
PARTICIPACION DE TRABAJADORES -7445.216
UTILIDAD ANTES DEL IMP A LA RENTA 85,619.98
IMPUESTO A LA RENTA -25,686.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 59,933.99
(-) RESERVA LEGAL -5,993.40
UTILIDAD POR DISTRIBUIR A LOS SOCIOS 53,940.59

PEREZ S.A.C

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE 2015
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
2014
ACTIVOS S/. %

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 25,360.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCER 285,360.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS (NETO) 2,320.00
EXISTENCIAS (NETO) 350,557.69
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 663,597.69
ACTIVO NO CORRIENTE
INM, MAQ Y EQUIPOS (NETO) 425,360.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 425,360.00

EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

2014
ACTIVOS S/. %

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 25,360.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCER 285,360.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS (NETO) 2,320.00
EXISTENCIAS (NETO) 350,557.69
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 663,597.69
ACTIVO NO CORRIENTE
INM, MAQ Y EQUIPOS (NETO) 425,360.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 425,360.00

TOTAL ACTIVO 1,088,957.69

2014
PASIVO Y PATRIMONIO S/. %
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
TRIBUTOS POR PAGAR 45,620.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 152,620.50
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 5,250.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 60,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 263,490.50
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 285,000.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 180,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 465,000.00
TOTAL PASIVO 728,490.50
PATRIMONIO
CAPITAL 300,000.00
RESERVAS 6,526.60
RESULTADOS ACUMULADOS 53,940.59
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO 360,467.19

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,088,957.69

2015
S/. %
1,365,850.00
-15,200.00
1,350,650.00
-742,857.50
607,792.50

-195,688.59
-255,114.41
156,989.51
25,360.00
-32,856.00
39,958.00
-12,364.00
177,087.51

177,087.51
-53,126.25
123,961.26

123,961.26

2015
S/. %

65,000.00
178,520.00
25,321.00
502,650.00
771,491.00
 385,640.00
385,640.00

2015
S/. % x

65,000.00
178,520.00
25,321.00
502,650.00
771,491.00

385,640.00
385,640.00

1,157,131.00

2015
S/. %

11,549.18
89,456.45
213,520.30
15,398.81
60,000.00
389,924.74

185,360.00
120,000.00
305,360.00
695,284.74
 300,000.00
12,520.00
25,365.00
123,961.26
461,846.26

1,157,131.00