El rea de Bienes o Abast. y Ctrol.

Patrim:
Es la Unidad encargada de la administracin y gestin de los bienes (suministros y activos
fijos) servicios y control patrimonial

Finalidad

Ejecutar las acciones tcnicas administrativas relacionadas con el aprovisionamiento y

suministro conveniente, adecuado y oportuno de los bienes y servicios requeridos por las
dependencias usuarias para el cumplimiento de sus actividades y acciones (misin)

Estructura

La estructura orgnica del rea de bienes o abastecimientos est determinado por varios
factores en funcin al tamao, la finalidad, las caractersticas, las funciones, la disponibilidad
de personal y lo que es ms importante, los recursos financieros disponibles de la
organizacin, por lo tanto, usualmente se considera la estructura siguiente:

rea de adquisicin u obtencin:

- Planeamiento

- Saneamiento y recuperacin de bienes

rea de recepcin y almacenamiento

- Internamiento

- Verificacin

- Ubicacin

- Mantenimiento

- Seguridad

- Custodia

rea de registro e informacin

- Identificacin

- Catalogacin

- Registro de proveedores

- Programacin

- Registro y control

rea de control patrimonial

- Identificacin de bienes patrimoniales

 b. Sistema Nacional de Abastecimiento y Control Patrimonial

CAP. I

Conjunto de actividades, procedimientos, principios

y normas de organizacin y gestin orientados a
admi- mostrar el flujo de los bienes y servicios que
adquiere el Estado como la administracin y control
de los bienes patrimoniales, y est orientado
bsicamente ala distribu- racional de materiales e
insumos y a la solucin glo- bal de las necesidades
de la administracin pblica.
CAP. II

Sistema de
Abastecimiento
y Control
Patrimonial
CAP. III

El Abastecimiento de bienes se
define como una funcin de apoyo al
funcionamiento interno de la entidad,
CAP. IV
orientado a suministrar o atender el
reque- raimiento de bienes en ptimas
condiciones garantizando su
distribucin oportuna para ser
empleados en la produccin de bienes,
servicios, proyectos y actividades.
Sistema de
Abastecimiento
y Control
Patrimonial
Proceso mediante el cual se organiza,
se administran y se controlan los
. realiza
bienes de activo fijo con la finalidad
de tener dominio y disposicin de uso
as como de mantener en estado
ptimo y operativo promulgando su
periodo de vida til a travs de su operacin, mantenimiento y
mantenimiento permanente.
Sistema de
Abastecimiento
y Control
Conjunto de actividades orienta-
do a proporcionar toda clase de
servicios que complementen las
operaciones y, actividades que
la entidad en
condiciones permanentes
oportunas y garantizados.
Por otro lado, los servicios estn
relacionados con la administracin,
seguridad de los bienes de activo fijo,
as como tras actividades auxiliares
de apoyo a la dinmico institucional
tales como: alquiler de medios o
implementos, mantenimiento y
reparacin, transporte, embalaje,
fletes, seguros, servicios pblicos, etc

Patrimonial
c. Funciones Especficas del Sistema de Abastecimiento

Funciones Generales
Planificar adquisiciones y contrataciones.

Adquirir bienes, servicios y obras.

Almacenar bienes y suministros.

Distribuir bienes y suministros.

Atender servicios.

Administrar y controlar el movimiento de activos.

Emitir informacin.

Planificacin de la adquisicin Proceso de seleccin de contrataciones y adquisiciones

Determina las necesidades de bienes, servicios y suministros que requiere los proyectos, obras,
programas, actividades, etc

Planifica el suministro, adquisicin y contratacin de bienes, servicios y suministros.

Formula el plan anual de adquisiciones y contrataciones.

Programa de procesos de seleccin y adquisiciones.

Elabora el plan de obtenciones y la programacin de adquisiciones.

Evala la ejecucin del plan anual de adquisiciones y contrataciones.

Programar las actividades de mantenimiento preventivo de los bienes de activo fijo.

Planifica y controla la ejecucin de los procesos de seleccin

Adquisicin y Contratacin
Organizar la adquisicin de bienes y la contratacin de servicios.
Llevar y mantener al da el registro de contratos y procesos de contratacin y los expedientes de
contratacin.
Decepcionar, verificar y archivar los expedientes de contratacin.
Elaborar contratos en coordinacin con asesora jurdica de acuerdo a la pro forma de contra-
tacin.
Elaborar rdenes de compra y servicios por la compra de bienes y servicios.
Efectuar el seguimiento de los documentos registros y contratos y verificar su cumplimiento.
Elaborar informes para CONSUCODE y la contralora general de la repblica.
Llevar el registro de garantas de los bienes y servicios y obras contratada.
Almacenamiento y Servicios generales
Recepciona los bienes y suministros adquiridos, los almacena, registra y se encarga de la
distribucin fsica.
Preserva a travs de la seguridad y el mantenimiento de los bienes y suministros almacenados.
Coordina la oportuna reposicin de stocks de bienes de usos permanente e imprescindible.
Controla y reporta el flujo de entradas y salidas de los bienes y suministros existentes.
Administra y controla el flujo de los servicios pblicos y otros servicios bsicos que requiere la
entidad.
Administra el servicio de transporte y cautela su operatividad.
Ejecuta programas de mantenimiento y reparacin de equipos, maquinarias, unidades de
transporte, muebles y enseres.
Ejecuta acciones de mantenimiento y limpieza de las instalaciones de la entidad.

Administracin y Control patrimonial

Constituye la parte ms esencial de las funciones del sistema de abastecimiento a travs del cual se
desarrollan funciones que facilitan y regulan las salidas o entregas de bienes a los usuarios o
dependencias usuarias.
Ejecutar la distribucin de bienes y suministros de acuerdo a los requerimientos programados.
Elaborar los pedidos comprobantes de salida.
Formular el registro y control de las entregas de bienes.
Autoriza los despachos y atencin de los bienes y suministros.
Acondiciona los materiales para su entrega.
Entrega los bienes, suministros y otros bienes.

Administracin y Control patrimonial

Tiene a su cargo la responsabilidad de la administracin, control y registro de los bienes
patrimoniales y bienes o activos no depreciables (bienes menores de 18 de la UIT) de la entidad as
como la aprobacin de altas, bajas, transferencias de bienes patrimoniales
d. Funciones Especficas del Sistema de Abastecimiento
Planeamiento
Procesos orientados a la identificacin de las necesidades de bienes y servicios Plan Anual de
Adquisiciones y Contrataciones.
Adquisicin
Normado por la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento.
Recuperacin de bienes
Conjunto de actividades de naturaleza tcnica, jurdica y administrativa orientadas a volver a tener
dominio o disposicin de
Abastecimiento
Almacenamiento o recepcin
Ambiente e instalaciones
Internamiento
Verificacin
Rotacin
Ubicacin
Ordenamiento
Racionalizacin Equipo
Mantenimiento
Manipulacin
Preventivo
Correctivo
Evitar su deterioro
Seguridad
Proteccin del almacn
Custodia
Distribucin y disposicin final
Formulacin del pedido
Autorizacin del pedido
Acondicionamiento y verificacin de materiales
 Registro y control de salida de materiales
Embalaje
Despacho o entrega de materiales
Seguro
Transporte
Informacin

Informacin
Catalogacin
- Normalizacin o seleccin
- Identificacin
- Clasificacin
- Codificacin
Registro interno de proveedores
- Se copia y se invita a proveedores.
- Se analiza y evala la informacin de proveedores
- Se registra y sustenta en una base de datos.
Programacin trimestral de BB y SS
Registro y control varios
- Inventarios
- Informacin
- Kardex fsico
- Tarjeta control de activos
- Registro auxiliar ingresos O/C
- Registro auxiliar salidas P.C.S.
e. Procesaos Tcnicos del Sistema de Abastecimientos

Planeamiento y programacin
Constituye una de las etapas ms importantes del Sistema de Abastecimientos a travs del cual se
planifica las adquisiciones que realizar la organizacin durante el ejercicio, mediante la equilibrada
estimacin de necesidades de bienes y servicios, el plan debe considerar todas las adquisiciones y
contrataciones futuras cuyo proceso de seleccin signifique licitacin pblica, concurso pblico,
adjudicaciones directas pblicas o selectivas as como las adjudicaciones de menor cuanta
programables. Por otro lado, la programacin se refiere al proceso mediante el cual se prev en
forma racional y sistemtica la atencin de necesidades de bienes y servicios.
Adquisicin
Es la etapa a travs de la cual se desarrollan los mecanismos y acciones orientadas a obtener o
adquirir los bienes y servicios formalizando su propiedad y disponibilidad en base a las necesidades
previstas en el plan, la adquisicin u obtencin est normada por la ley de contrataciones y
adquisiciones y su reglamento.
Almacenamiento
Es el proceso tcnico a travs del cual se realiza la ubicacin temporal de bienes en un espacio
fsico determinado llamado almacn con fines de custodia hasta la entrega definitiva o atencin de
los bienes de acuerdo a los requerimientos.
Recepcin Verificacin y control Internamiento Ubicacin Registro y control Custodia
Distribucin

Es el proceso tcnico, que consiste en la ejecucin o desarrollo de un conjunto de actividades de

naturaleza tcnico administrativo que se refieren a la entrega directa de los bienes, a los usuarios
para el cumplimiento de sus funciones, metas y objetivos trazados. Consta de las siguientes etapas:

Formulacin del pedido Autorizacin de despacho Acondicionamiento de los bienes a

entregar Control y verificacin de materiales Entrega de materiales

Registro y Control

Es la etapa a travs de la cual se registra y controla el flujo de operaciones (tanto del ingreso como
la salida de bienes, los mismos que se detallarn en los respectivos registros y documentos
diseados para ste fin e informar a las respectivas reas que lo requieran. El control se refiere al
conjunto de mtodos y medidas adoptadas dentro de la entidad, para salvaguardar sus activos y
verificar su exactitud.

Verificaciones Inspecciones Inventarios

Mantn. y seg. Patrimonial

Es el proceso tcnico a travs del cual se desarrollan e implementan actividades relacionadas con
la operacin, mantenimiento y seguridad de los bienes de capital (maquinaria, equipo,
instalaciones, inmuebles, etc.) con la finalidad de preservar dichos bienes e incrementar su vida
til.

Informacin

Es el proceso a travs del cual se recoge, analiza y evala la informacin necesaria acerca de los
proveedores de bienes y servicios, se sustenta en una base de datos que permite su anlisis y
verificacin para calificar la idoneidad de los proveedores de los bienes y servicios que oferta los
precios y la calidad de los productos. En ste proceso se incluye tambin la catalogacin de los
bienes as como el registro y control de la informacin del flujo de bienes.

F. Documentos e Instrumentos de Gestion que se requieren

Plan Estratgico Plan Operativo Institucional Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones
Presupuesto institucional aprobado P/A

G. Procesos Tcnicos de Abastecimientos de Adquisicin

Adquisicin

Programacin de compras
Es el proceso mediante el cual el rea de Abastecimientos determina los objetivos y metas, as
como las acciones, actividades y tareas necesarias para la adquisicin u obtencin de bienes, el
proceso de planificacin y programacin de los bienes a adquirir se realiza a travs del Plan Anual
de Adquisiciones y Contrataciones. Finalidad

Eliminar o reducir el riesgo y la incertidumbre en las adquisiciones. Aumentar la eficacia y la

eficiencia. Uniformizar los criterios de programacin de las adquisiciones. Documentos que se
utilizan Plan anual de adquisiciones y contrataciones. Programacin trimestral de bienes y
servicios. Expediente de contratacin. Contratos celebrados entre entidad y postores
ganadores.

Contratacin
Constituido por el conjunto de procedimientos, normas y tcnicas utilizadas para formalizar el
compromiso de compra o adquisicin de bienes ya sea a ttulo oneroso, gratuito o de donacin. La
contratacin a ttulo oneroso est reglamentado pro la ley de contrataciones y adquisiciones del
Estado a travs de sus diferentes etapas. Finalidad

Centralizar y controlar todo el proceso de adquisicin Verificar, evaluar y contrastar con el plan
anual de adquisiciones. Conciliar con la programacin de compras de bienes y servicios.
Documentos que se utilizan Orden de compra gua de internamiento. Cotizaciones obtenidas.
Cuadro comparativo de cotizaciones. Comprobantes de pago autorizados por la SUNAT. Nota
de entidad de almacn. Contratos suscritos entre la entidad y los postores ganadoras de la buena
pro. Resoluciones de donaciones recibidas.

Recuperacin de bienes
Finalidad Regularizar la situacin fsica, contable y jurdica tanto de los bienes consumibles como
de los bienes patrimoniales o de activo fijo tales como:

Bienes faltantes Bienes sobrantes Situacin de bienes sin uso prolongado Situacin de
bienes excedentes Situacin y estado de conservacin Situacin jurdica legal.

Documentos que se utilizan

Actas de determinacin de situacin de bienes y servicios
Faltantes - Sobrantes - Altas - Bienes sin uso - Bajas, etc. Notas de entrada de almacn Pedido
comprobante de salida. Resolucin administrativa respectiva.

Proceso de Almacenamiento:

El almacenamiento

Es un proceso tcnico del abastecimiento, las actividades concernientes a ste proceso estn
referidas a la ubicacin temporal de bienes en un espacio fsico determinado con fines de custodia
como va para trasladados fsicamente (temporal o definitivo) a quienes los necesitan. Consta d:: las
fases siguientes: recepcin, verificacin y control de calidad, internamiento, registro y control y
custodia. La salida se har slo con documentos fuentes (orden de compra: O/C, Orden de Servicio:
O/S, Nota de Entrada de Almacn: NEA y Pedido Comprobante de Salida: PECOSA). Se denomina
as por ser stos de uso compartido por los Sistemas de Abastecimiento, Contabilidad y
Presupuesto. Los bienes para uso o consumo inmediato deben salir del Almacn con PECOSA. Los
que van a ser utilizados en fecha posterior (como es el caso de los insumos para obras) podrn
hacerlo mediante Pedido Interno de Almacn (PIA), que es un documento interno de naturaleza
extra-contable, previa su aprobacin y autorizacin por resolucin de Oficina General de
Abastecimiento, o la que haga sus veces como es el caso de la Gerencia de Administracin en las
municipalidades

Los Subsistemas de Abastecimiento y el Diseo y Organizacin de la Oficina de

Abastecimiento
Los Subsistemas de Abastecimiento son:
a) Fase de Informacin y Control de necesidades
A travs de este subsistema se capta, procesa, clasifica, actualiza, proporciona y conserva
informacin sobre: los bienes, servicios y obras; adquiridos; precio y condiciones de compra;
seguridad; garanta que ofrecen; acciones de seguimiento y control a realizar; etc., requeridas
por la entidad y sus diversas gerencias, para tomar la decisin ms conveniente en condiciones
ptimas de registro de informacin
Est constituido por los Procesos Tcnicos de:

Fase Programacin: Cuadro de Necesidades - CN, Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones -

PAAC, Presupuesto Institucional de Apertura - PIA.

- Catalogacin: Catalogacin Nacional de Bienes Muebles y Enseres - CNBME, y otras

catalogaciones
- Registro del anlisis de la oferta. - Registro y Control: seguimiento de acciones de cada fase de
cada proceso tcnico

b) Fase de Negociacin/Obtencin - Contratacin A travs de este subsistema se presentan

alternativas y condiciones para negociar, conseguir o poseer la tenencia, propiedad o derecho de
uso de

los bienes o servicios necesarios. La contratacin de consultora y obras pblicas est conformado
por los Procesos Tcnicos de: - Contrataciones y Adquisiciones: Adjudicacin de Menor Cuanta -
AMC, Adquisicin Directa - AD, Concurso Pblico - CP y Licitacin Pblica - LP. - Recuperacin de
Bienes: consistente en volver a tener dominio de los bienes para uso o consumo o para prestar
servicios, cuya propiedad se haba perdido por descuido, negligencia, deterioro, abandono, robo,
obsolescencia tecnolgica, etc

c) Fase de internamiento
A travs de este mecanismo se lleva todo el proceso de recpecin e internamiento de los bienes
y activos adquiridos. Comprende tambien la ubicacin, registro y control de los bienes
internados.
d) Fase de Utilizacin/Preservacin
A travs de este subsistema se prev, orienta y supervisa la movilizacin, uso, conservacin y
custodia de los bienes y servicios, dentro de una concepcin integral, para una adecuada
utilizacin y preservacin. Esta fase est constituido por los Procesos Tcnicos de: -
Mantenimiento (interno o externo). Puede ser slo mano de obra - la entidad compra la
materia prima - o a todo costo. - Almacenamiento: almacn central y almacenes perifricos. -
Seguridad integral: para personas y bienes. - Distribucin -racional y mesurada- de bienes:
slo con PECOSA, para consumo inmediato o, con PIA, para uso y consumo posterior.

j) Proceso Tcnico de Almacenamiento

Recepcin o Almacenamiento

Es la secuencia de operaciones y acciones que se desarrollan a partir del momento en que los
bienes o materiales han ingresado a los almacenes de la entidad y termina con la ubicacin
ordenada
Etapas
Descarga: Control previo de la llegada de los materiales. Desembarcar, pesar, contar,
registrar. Desembalaje Inspeccin y control Que los bultos y paquetes estn conforme a lo
descrito en la gua de remisin, sin roturas, daos o deterioros.
Verificacin y control de calidad

Una vez abiertos los bultos y/o paquetes, embalajes, etc. se proceder a revisar su contenido
comprobando los materiales recibidos con la orden de compra a fin de determinar con
exactitud, que los artculos recepcionados son realmente los materiales solicitados en las
cantidades requeridas as como de los requisitos tcnicos pedidos
Internamiento

El material o los bienes recibidos, luego de constatar su conformidad, debe ser clasificada e
internada al almacn junto con su documentacin correspondiente, procediendo a ubicarlos
siguiendo la tcnica pre-establecida, luego de asignarle ubicacin, se remitir copia de la
orden de compra y gua de remisin a registro y control Clasificacin Ubicacin
Registro y Control
Todo movimiento de materiales que se realiza en almacn debe ser registrado y acompaado
con su documentacin sustentatoria (O/C, N/E, etc.). El registro y control se realizar a travs
del kardx fsico y el Bind Card o control visible de almacn.
Mantenimiento y custodia
Definida como el conjunto de acciones que se realizan con el objeto de preservar los bienes
ingresados y sean entregados al consumidor o usuario, con las mismas caractersticas fsicas y
numricas en que fueron recibidas, en realidad la custodia consiste en darle un tratamiento
adecuado a los bienes para que no sufran sustracciones, mermas ni variaciones que puedan
disminuir su cantidad o su calidad.
Documentos que se utiliza
Orden de compra-gua de internamiento Gua de remisin del proveedor. Nota de
entrada a almacn. Kardex fsico. Control visible de almacn. Catalogo dnacional de
bienes muebles. Entrega Pedido comprobante de salida P/C/S Kardex fsico. Control
visible de almacn.
k) Proceso de Distribucion:
Proceso tcnico de Abastecimiento que consiste en un conjunto de actividades de naturaleza
tcnico-administrativa, referida a la directa satisfaccin de necesidades.
fases siguientes
a. Se emplea (utiliza) el formulario Pedido-Comprobante de Salida
b. Se formulan en base a los respectivos Cuadros de Necesidades debidamente conciliados
con las posibilidades financieras de la entidad y disponibilidad de bienes en Almacn
c. El rgano de Abastecimiento establecer un calendario para la presentacin de pedidos
de aquellas dependencias cuyo consumo de bienes sea constante
d. Los pedidos de bienes que no son de consumo regular, sern presentados de acuerdo al
periodo consignado en el correspondiente Cuadro de Necesidades.
e. La formulacin del Pedido Comprobante de Salida corresponde a la unidad usuaria, y la
autorizacin para la atencin, al Jefe del rgano de Abastecimiento
f. f. Cuando por razones de austeridad se tenga que limitar la atencin de los pedidos a un
grupo de bienes, el rgano de Abastecimiento puede asumir la formulacin del Pedido
Comprobante Salida.
g. g. Una vez suscritos por el Jefe de la dependencia solicitante, los Pedidos-Comprobante de
Salida sern remitidos al Director o Jefe de Abastecimiento para recabar la respectiva
autorizacin de despacho

ii) Autorizacin de despacho:

h. La autorizacin se otorgar para aquellos bienes que figuran en el respectivo Cuadro de
Necesidades
i. Se autorizar pedidos no programados slo en el caso que se deriven de situaciones de
emergencia calificados por el Director General de Administracin o quien hace sus veces
en la entidad; y se atender con cargo a los stock de seguridad.
j. Esta fase comprende lo siguiente:
i. Numeracin y registro del Pedido Comprobante de Salida.
ii. Aprobacin del Director o Jefe de Abastecimiento.
iii. Valorizacin del Pedido Comprobante de Salida
iv. Registro de las salidas autorizadas de bienes en las Tarjetas de Existencias
Valoradas de Almacn.

iii) Acondicionamiento de materiales:

k. El responsable del Almacn dirigir los Pedidos Comprobantes de Salida aprobados y

dispondr el acondicionamiento de los bienes para su entrega.
l. Retirar los bienes de su ubicacin y colocarlos en el lugar destinado para el despacho.
m. En el caso de distribucin con destino a localidades fuera del permetro de la ciudad, ser
necesario determinar el tipo de embalaje a utilizar, para lo cual se tomar en cuenta los
factores siguiente
n. El acondicionamiento o embalaje de los artculos por distribuir debe realizarse en forma
tal que se evite
o. En el caso de bienes embalados se proceder al marcado, sellado y numerado, adems de
otras seales indicadoras en los bultos

v) Control de materiales:

d) En cada Almacn se establecer un control de salida de materiales, el que ser

encargado al personal de Seguridad o Vigilancia o a una persona que para tal funcin se
designe.

e) El encargado del acarreo o transporte de los bienes, presentar al salir del Almacn, el
Pedido-Comprobante de Salida a la persona encargada del control de salida de materiales,
quien verificar si el contenido de los bultos concuerda con el documento y retendr una
copia del mismo, la que ser entregada al rea responsable del control de stock
f) Cuando el material es remitido a lugares fuera de la entidad utilizando medios de
transporte, el transportista presentar en los puestos de vigilancia de la entidad, copia del
PedidoComprobante de Salida respectivo. El personal de vigilancia efectuar las
constataciones que en ejercicio de sus funciones deba realizar.

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