Auditorias Principios y generalidades

Auditoria Interna:

La auditoria interna es un proceso sistemtico ,independiente y documentado para obtener

evidencia y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se
cumplen los criterios de la auditora.

Clases de Auditoria

Segn quien solicite la auditora se clasifica as de primera parte,segunda parte y tercera parte :

- Primera parte : Tambien llamado auditoria interna es una revisin de los procesos de la
organizacin realizada por el personal de esta o un externo.

-Segunda parte: Es la auditora realizada por una organizacin sobre otra incluye las auditoras
emprendidas por los clientes sobre sus proveedores.

-Tercera partes: Son las realizada por los centros acreditados tipicamente stas son auditoras de
certificacin.

Tipos de Auditorias

Existen tres tipo de auditoria de proceso de sistema y de producto.

- De Proceso verifica que es un proceso sea eficaz.

-De sistema audita todos los elementos del sistema contra el requisisto referente por ejemplo
sobre las normas ISO.

- De producto verifica que el producto o servicio se cumpla con las especificaciones y los
requisios del cliente.

Criterios de la Auditoria

Los criterios de la auditoria estan relacionados con :

-Cumplimiento : Leyes, reglamentos,contratos,normas,codigos.(Externo)

-Conformidad: Polticas,planes,programas,procedimientos y practicas.(Interno)

-Desempeo : Objetivos.(Eficz)

Auditoria SG-SST (Enfoque)

La frecuencia de la realizacion de la auditoria del SG-SST de acuerdo al decreto 1072 del 2015, el
empleador debe realizar una auditora anual, la cual sera planificada con la participacin del
comit paritario o vigia de seguridad y salud en el trabajo.

El programa de auditora del SG-SST debe comprender entre otros, la definicin de la idoneidad
de la persona que sea auditora, el alcance de la auditora, la periodicidad, la metodologa y la
presentacin de informes, debe tomarse en consideracin resultados de auditoras previas. La
seleccin del personal auditor no implica necesariamente aumento en la planta de cargos
existente. Los auditores no deben auditar su propio trabajo. Los resultados de la auditora deben
ser comunicados a los responsables de adelantar las medidas preventivas, correctivas o de
mejora en la empresa. (Como mejora y continuidad del SG-SST.)
El alcance de la auditoria corresponde a la cobertura o lmite de la auditora y los aspectos,
actividades, reas, procesos, criterios que son objeto de la misma.
El proceso de auditora deber abarcar entre otros lo siguientes puntos:
1. El cumplimiento de la poltica de seguridad y salud en el trabajo.
2. El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado.
3. La participacin de los trabajadores.
4. El desarrollo de la responsabilidad y la obligacin de rendir cuentas.
5. El mecanismo de comunicacin de los contenidos del Sistema de Gestin de la Seguridad
y Salud en el Trabajo SG-SST, a los trabajadores.
6. La planificacin, desarrollo y aplicacin del Sistema de Gestin de la Seguridad y Salud
en el Trabajo SG-SST.
7. La gestin del cambio.
8. La consideracin de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas adquisiciones
(Compras).
9. La supervisin y medicin de los resultados.
10. El proceso de investigacin de incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades
laborales, y su efecto sobre el mejoramiento de la seguridad y salud en el trabajo en la
empresa.
11. El Correcto desarrollo del proceso de auditora.
 12. La evaluacin por parte de la alta direccin (Gerencia).

Alcance de la Auditora y Evidencias de Cumplimiento SG-SST

Es importante conocer el alcance de la auditora y determinar los hallazgos o evidencias de
cumplimiento fsicas del SG-SST.
Evidenciar que la matriz legal se encuentre actualizada en relacin a toda la normatividad legal
vigente aplicable en materia de SST. (Muy importante tener actualizado, no pueden existir
normas que no son aplicables en la empresa. Ejemplo una empresa donde se realizan temas de
oficinas y tienen una normatividad de trabajo en alturas.)
Examinar que hubiesen sido considerados los aspectos de SST en las adquisiciones. (Verificar
las compras o adquisiciones para los EPP.)
Verificar que la matriz de peligros, evaluacin y valoracin de los riesgos est actualizada
acorde a los peligros y priorizacin de riesgos de la organizacin, y que las medidas de
intervencin propuestas en dicha matriz hayan sido gestionadas.
Comprobar la existencia de los reportes de las condiciones de trabajo peligrosas realizadas por
los trabajadores y la gestin realizada para dar respuesta a los mismos. (Todo debe estar por
escrito)

Evidenciar la conformacin del Comit Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo acorde al

tamao de la organizacin, y la existencia de las actas de reunin mensual de dicho comit.
(Todas las actas de reuniones y conformacin).
Verificar que se disponga de los recursos humanos, fsicos y financieros estimados para la
ejecucin del SG-SST.
(Importante disponer de todo lo necesario para la ejecucin del SG-SST).
Revisar la existencia de un procedimiento para efectuar el diagnstico de las condiciones de
salud de los trabajadores, y la ejecucin de actividades de promocin y prevencin de la salud
enfocadas en dicho diagnstico.
Verificar la existencia y ejecucin del plan para la prevencin y atencin de emergencias en la
organizacin.
Comprobar la existencia de un plan de capacitacin en seguridad y salud en el trabajo. (Es
importante determinar y conocer el Plan de Capacitacin para as mismo evidenciar el
compromiso de mejora continuar frente a los trabajadores de la compaa.)
Verificar la ejecucin de las diferentes acciones: preventivas, correctivas y de mejora, incluida
las acciones generadas en las investigaciones de los incidentes, accidentes y enfermedades
laborales, as como de las acciones generadas en las inspecciones de seguridad.

Gestin del programa de auditorias :

Ciclo PHVA

P: Definir programa
Objetivos,alcance ,procedimientos,recursos y responsables

H: Desarrollar programa

Evaluar auditores , asignar equipo,realizacin de auditora y conservar registros

V: Seguimiento y revisin

Identificar oportunidades de mejora

A: Mejorar programa

Automatizacn,rutinas de pruebas, plazos e intervalos.

Programa de auditoras

1 o ms auditorias planificadas para un periodo de tiempo y dirigida a un proposito especifico,

usualmente incluye:
Quien Geationa

Quien gestiona el programa debera tener conocimiento y habilidad en :

1-Principios procedimiento y metodos auditoria

2-Normas de SG y documentos de referencia

3-Actividades,productos y procesos del auditado

4- Requisitos legales y otros

5-Clientes,proveedores y otras partes interasadas

Procedimiento Auditora

-La realizacin de la auditora comienza con la aprobacin y publicacin del programa.

-La revisin previa de los documentos .

-La preparacin en donde se define el plan de auditoria y las listas de chequeo.

-La ejecucin inicia con una reunin de apertura se hacen las entrevistas y observaciones de
campo.

-Se realiza el informe de auditora

-Se entrega con una reunin de cierre y de acuerdo con los hallazgos se programan auditoras de
seguimiento

Principios de Auditoria

1- Integridad : El fundamento del profesionalismo

2- Presentacin ecunime: Obligacin de reportar con veracidad y exactitud

3- Cuidado Personal: La aplicacin de diligencia y juicio al auditar

4- Confidencialidad: seguridad y secreto de la informacin

5- Independencia: La base para la imparcialidad y la objetividad de las conclusiones de auditora.

6-Enfoque basado en evidencia : El metodo racional para alacanzar con clusiones de auditra
fiables.