Instructivo Bsico sobre Anexo Transaccional

Estimado contribuyente:

Ponemos a su disposicin el presente instructivo de ayuda referente al DIMM ANEXO TRANSACCIONAL en

donde usted encontrar ejemplos prcticos y claros que esperamos sea de su ayuda. Para una correcta
comprensin se han distribuido por mdulos (compras, ventas, importaciones, exportaciones, fideicomisos,
tarjetas de crdito, rendimientos financieros, comprobantes anulados y casos especiales), datos de
manera general y ejemplos varios.

INDICACIONES DE MANERA GENERAL

Al ingresar los datos del contribuyente que declara (informante) debemos considerar que todos los
campos son obligatorios, excepto el nmero de Fax.

Para personas naturales no obligadas a llevar contabilidad que tengan la obligacin de presentar este
anexo (Exportadores o Contribuyentes con autorizacin para Autoimpresores), debern registrar su
propio RUC en el campo RUC del Contador.

Se pueden elaborar anexos desde el ao 2000, y los cdigos y porcentajes de retencin aparecern
segn su vigencia.

En el programa la opcin Aceptar solamente permite hacer una validacin rpida del registro y
subirlo a la grilla respectiva, pero NO permite grabar directamente al archivo xml. Por eso, al ingresar
cada registro, primero se debe hacer clic en aceptar y con esto se valida y se sube a la grilla de
visualizacin. Luego de haber ingresado ciertos registros, por ejemplo, despus de subir unos 20
registros, se presiona Grabar y en ese momento se graba la informacin ingresada en el archivo.

1
 Al ingresar una transaccin en los registros de Compras y Ventas que graben IVA, se debe
identificar el monto de IVA Bienes y el monto de IVA Servicios exista o no retencin de IVA.

Por ejemplo, si fue entre contribuyentes especiales no hay retencin. Escoger en porcentaje de
retencin 0%, pero obligatoriamente se debe identificar los montos de IVA bienes y servicios.

ERRORES COMUNES DE VALIDACIN

ERROR 1:

Motivo: Se debe a que en el casillero porcentaje de IVA se ha escogido 0; lo correcto es registrar el

porcentaje 12% (cdigo 2), an cuando el registro slo tenga base imponible 0%.

Solucin 1:
Validar el archivo en la versin 2 del DIMM ANEXO TRANSACCIONAL y corregir los porcentajes de IVA uno
por uno.

Solucin 2:
Abrir el archivo en bloc de notas y desde la opcin REEMPLAZAR ingresar:
<porcentajeIva>0</porcentajeIva> por lo correcto que es: <porcentajeIva>2</porcentajeIva> tal como
muestra la figura:

Una vez que hemos reemplazado simplemente guardamos el archivo y automticamente con eso se
corrigen todos los registros.

ERROR 2:

El elemento IdFiscalProv contiene un valor invlido de acuerdo al tipo de datos.

Se debe a que en la identificacin de un proveedor (en compras o importaciones) se ha ingresado un
signo o un espacio. Este casillero slo acepta nmeros en el caso de Compras y nmeros y letras en el
caso de Importaciones.

ERROR 3:

El archivo fue cargado y tenemos impresa la confirmacin de recepcin pero al revisarlo

despus de las 48 horas no aparece ni validado ni con errores

Motivo: Al momento de asignarle un nombre al archivo XML NO se debe asignar nombres con ees (),
puntos (.) o cualquier otro caracter especial, lo que implicara que al momento de subirlo por Internet se
perdera la informacin, sin dejar rastros de la subida incorrecta o correcta.

Es aconsejable que al momento de instalar el software del DIMM Anexo Transaccional, se lo realice
con un perfil de administrador del equipo, para asegurar que el proceso termine correctamente.

Debido a mltiples inquietudes respecto a cmo reportar en el formulario 104 y en el Anexo

Transaccional las compras con tarifa 0% y 12%, nos permitimos recordarle que:

Toda compra o adquisicin local gravada 0% 12% que se respalde con nota de venta, u otro
comprobante que no sustenta crdito tributario, y que soporte costos y gastos, se informar en
los campos 619 649 del formulario 104; y en el Anexo Transaccional se reportar bajo tipo de
sustento tributario cdigos 2,4,5 7 segn corresponda.

Toda compra o adquisicin local gravada 0% que se respalde con factura, liquidacin de bienes o
prestacin de servicios, u otro comprobante que sustenta crdito tributario, se informar en
los casilleros 601, 603 605 del formulario 104, y en el Anexo Transaccional se reportar bajo tipo de
sustento tributario cdigos 1, 3 6 segn corresponda.

Toda compra o adquisicin local gravada 12% que se respalde con factura, liquidacin de bienes o
prestacin de servicios, u otro comprobante que sustenta crdito tributario, se informar en
los casilleros 631, 633 635 del formulario 104, y en el Anexo Transaccional se reportar bajo tipo de
sustento tributario cdigos 1, 3 6 segn corresponda.

RESPECTO A RETENCIONES
En este mdulo se deben registrar cada una de las retenciones efectuadas.

En Concepto AIR se permite en el mdulo de Compras, el ingreso de hasta 10 diferentes cdigos de

retenciones, y en el mdulo de ventas, el ingreso de hasta 15 diferentes cdigo de retenciones en el
mismo registro

Ejemplo:
Si tengo un solo comprobante de retencin en la cual estn dos retenciones con diferente cdigo, al
generar el archivo xml se crea un solo registro por comprobante de venta y en el concepto AIR se
reportan todos los cdigos.
Por cada retencin se crea un TAG en el archivo XML

En caso de asumir retenciones en la fuente por compras realizadas se deber emitir un comprobante
de retencin aunque no lo entregue. Esos datos seran los que se ingresen en el programa Anexo
Transaccional.

Los valores por los que no efecta retencin debe registrarse bajo el cdigo 332 (Otros bienes y
servicios no sujetos a retencin).

Para compras con tarjetas de crdito donde Usted no efecta la retencin, sino la emisora, se
reportar en la parte de renta el gasto respectivo bajo el cdigo 334 (Pago con Tarjeta de
Crdito), digitando el porcentaje correcto, en este caso 0.00.
 El programa no valida la numeracin de los comprobantes de retencin, se puede ingresar un mismo
comprobante sobre facturas diferentes (Proveedores), principalmente si consideramos que los
Contribuyentes Especiales pueden emitir un mismo comprobante para varias facturas. El
comprobante de retencin no es un factor a considerar para duplicidad de registros. Si un
contribuyente ingresa el mismo comprobante de retencin en diferentes facturas, de diferentes
proveedores, el programa no indicar error, es responsabilidad del mismo contribuyente a quien
posteriormente le notificaran por su inconsistencia.

Existen facturas por Servicios de Hotelera, en la cual se incluye el 10% de servicios, se le debe
considerar un cdigo de retencin?.
Segn el reglamento respecto de las propinas indica:
Art. 117.- Base imponible en la prestacin de servicios.- Para la determinacin de la base imponible
en la prestacin de servicios, se incluir en sta el valor total cobrado por el servicio prestado. La
propina legal, esto es el 10% del valor de servicios de hoteles y restaurantes calificados, no ser
parte de la base imponible.
Por tanto, las propinas no son parte de la base imponible para retenciones y nos informaran en el anexo
como base 0 % y en el concepto AIR bajo el cdigo 332 (otros bienes y servicios no sujetos a
retencin).

En las facturas de Seguros y Reaseguros, se retiene el 0,1% del valor de la prima facturada y se
aplica el cdigo 322, al resto de los valores incluidos por concepto de impuestos no se considera
cdigo de retencin. En la base imponible se registra el valor de la prima (el 10% del contrato) y la
retencin es el 1% del valor de la prima. Por tanto, se termina reteniendo el 1 x mil del contrato,
pero tanto en la declaracin como en el anexo nos ingresan en la base el valor de la prima y en
retencin el 1% de la prima.

MDULO COMPRAS

En este mdulo se ingresa cada comprobante de venta vlido recibido.

En el registro de Compras se tienen tres fechas:

Fecha Emisin: esta es la fecha en la cual se emiti el comprobante. Es decir si realizo mi

Anexo Transaccional (AT) del mes de Febrero 2006, puedo tener comprobantes desde febrero o
inclusive de fechas anteriores por ejemplo enero (suponiendo que me lo emitieron el ltimo da
del mes).
Fecha Registro: Esta es la fecha de registro contable, es decir cuando la empresa
efectivamente registr ese comprobante que le emitieron con anterioridad. Esta es la fecha que
dar el parmetro para reportar el perodo, y debe ser mayor o igual a la fecha de Emisin del
comprobante de venta. Por ejemplo si estoy realizando el AT del mes de Febrero 2006, la fecha
de registro ser entre el 1 de febrero hasta el 28 de febrero del 2006.
 Comprobante de retencin.- Fecha Emisin: es la fecha en la cual se emiti el comprobante
de retencin, sea de IVA o Renta. Esta fecha debe ser mayor o igual a la de registro, no
necesariamente a la de emisin.

Los tickets de peaje y notas de venta S son documentos vlidos y deben ser ingresados en el Anexo
Transaccional. Este comprobante es sustentable para descontar costos y gastos, sin que se identifique
al adquiriente pues de acuerdo a la ley es deducible todo pago de tasa. No ser aplicable para crdito
tributario.

Toda nota de crdito y dbito debe estar relacionada a un documento de venta vlido. Por ejemplo si
es una n/c o n/d de un descuento, debe ser de alguna factura previa; de igual forma si se trata de
inters debe ser sobre alguna factura recibida.

Cuando existe una sola nota de crdito y se han modificado ms de un documento, generalmente
pasa en compaas que manejan muchas transacciones (miles) en el ao, se ingresa un registro de la
nota y solo se ingresa en Comprobante Modificado el comprobante ms representativo.

Cada empresa maneja un fondo rotativo o de caja chica, para efectos de pagos al mensajero del
transporte diario o taxis y varios. Si no tienen comprobantes que cumpla los requisitos no lo ingresan
en el anexo transaccional.

En el anexo transaccional se ingresarn dos registros que se diferencian por el tipo de sustento
cuando una parte corresponde al crdito tributario y otra a gasto detallados en una misma factura o
comprobante vlido.

En caso de que una transaccin al exterior se realice por correo electrnico se puede respaldar la
transaccin con una liquidacin de compra. Para transacciones locales va correo electrnico va la
factura respectiva.

MDULO VENTAS

En este mdulo se ingresa la informacin consolidada por cliente.

Se emiten seguros para el exterior pero toda la transaccin se realiza por correo sin otro documento,
se debe ingresarlo en el Anexo transaccional y emitir una factura a nivel local para que se sustente
esa venta y se la reporte en exportaciones o ingresos del exterior.

Cuando se realiza una venta y el pago se recibe con tarjeta de crdito primero reporta en un registro
la venta a su cliente, y en retenciones se escoge el cdigo 334 digitando el porcentaje 0.00.
 ID de su
cliente

Cuando le realice la retencin la emisora de tarjeta de crdito, en otro registro solo informa las
retenciones efectuadas con el cdigo 334 y digitando el porcentaje correcto, en este caso 1.00.

ID de la
Emisora
T/C

Retenciones

En el mdulo de ventas se pueden ingresar las ventas separadas de las retenciones. Por ejemplo, hay
casos como Andinatel, en donde las retenciones de impuesto a la renta que les efectan, no se
registran en el mes que se facturan, sino al mes siguiente con la recaudacin, en este caso se debe
crear un registro en blanco haciendo referencia al RUC original y el comprobante de retencin:

Ejemplo:

Comprobante Original, sin retencin. Mes de Enero 2006

Comprobante en blanco incluida la retencin. Mes de Febrero del 2006

 Los ingresos que perciben las instituciones financieras por la recaudacin de impuestos es de hasta
0.50 centavos. Son tarifa 0% porque se consideran como servicios financieros prestados, y se
reportan como Ventas al Consumidor Final.

Los campos de IVA y retencin presuntiva solo se presentan en ventas.

MDULO IMPORTACIONES

Si existe una importacin en la cual se import bienes y servicios, debe ingresar dos registros porque
para bienes tiene un refrendo y para servicios no lo tiene.

En lo que es gastos de viaje en el exterior (estada, alimentacin etc), cuando son gastos nacionales
tienen un cdigo 5 de sustento denominado: LIQUIDACION DE GASTOS DE VIAJE A NOMBRE DE
EMPLEADOS Y NO DE LA EMPRESA. Al ser gastos extranjeros informa en IMPORTACIONES O PAGOS
AL EXTERIOR

MDULO EXPORTACIONES

Para las exportaciones de bienes donde no se posee REFRENDO, debe ingresarse bajo el concepto
Serv_FlorArt (Servicios Flores Artesanas), escogiendo en tipo de comprobante
FORMULARIO UNICO DE EXPORTACIN y en la Identificacin Fiscal del Cliente ingresar los datos del
FUE.
Valor Fob. Valor del Comprobante.- En su caso, al reportar el servicio prestado al exterior el valor que se
ingresa en VALOR COMPROBANTE debe ser el mismo del VALOR FOB. En ese grupo se ingresa slo datos
si el comprobante fuese una factura.

MDULO TARJETA DE CRDITO

Cada reporte de tarjeta de crdito tiene un Recap y cada uno su respectivo comprobante de
retencin, considerando que la empresa emisora podra ser contribuyente especial, existira un solo
comprobante de retencin para varios Recaps.

MDULO RENDIMIENTOS FINANCIEROS

En Rendimientos Financieros solo se ingresan los datos de serie, secuencial, autorizacin y fecha de
emisin de un comprobante de retencin, an cuando se hayan emitido ms de uno, en ese caso en
el Concepto AIR se registran todos los cdigos y valores respectivos pero en los datos del
comprobante de retencin solo se detalla el de mayor representacin; y de ser iguales se ingresa
cualquiera de ellos.

Los Interbancarios son prstamos a corto plazo que se dan entre banco del cual se genera un
rendimiento que de acuerdo a la ley entre instituciones financieras, en el anexo transaccional
utilizaran este cdigo: 323K RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES FINANCIERAS.

Total depsito: Valor depositado sobre el cual se generar el rendimiento financiero, al cual se le
efectuar la retencin.

Base imponible: se refiere al valor al cual se le har la retencin. Es decir el valor del rendimiento
financiero generado en la transaccin.

Es importante resaltar que esta parte aplica para quienes en su calidad de agentes de retencin en
rendimientos financieros debern reportar al SRI el detalle de los rendimientos generados a sus
clientes y las retenciones que aplicaron segn sea el caso.

MDULO FIDEICOMISOS

Los Fondos y Fideicomisos se reportan tambin en el anexo transaccional. Cada empresa dentro de la
Administradora de Fondos y Fideicomisos, con su RUC independiente informar lo que cada una haga,
es decir, compras, ventas, importaciones, exportaciones, rendimientos, tarjetas y fideicomisos segn
ellos realicen o no esas actividades.

MDULO COMPROBANTES ANULADOS

 Comprobantes Anulados.- se ingresa el comprobante en el mes en que lo anulan. Se puede ingresar
por grupos en caso de ser comprobantes de la misma autorizacin y siempre y cuando sean
secuenciales consecutivos anulados el mismo da. De no ser as debe ingresarse uno por uno.

EJEMPLOS DE CMO INGRESAR CASOS ESPECIALES

Contribuyente pregunta: El caso de las facturas de Porta, se le retiene el 1% del subtotal factura
y se aplica el cdigo 331, en estas facturas se incluyen el impuesto Ice y asistencia inmediata,
nosotros no le estamos considerando cdigo de retencin.
Respuesta: Si cumplen como agente de retencin en la factura de compra est correcto el registro
con el cdigo 331 sobre la base imponible que si se efectu retencin. Los valores por los que no
efecta retencin debe registrarse bajo el cdigo 332 (otros bienes y servicios no sujetos a
retencin). No debe ser considerado el valor de ICE debido a que es un impuesto y no se considera
para la base imponible

Como funciona el proceso de convenios de dbito y como se va a ingresar en Anexos?. Por

ejemplo Empresa XY contrata TVcable y paga el servicio a travs de Produbanco.

o Como informa el cliente (XY): En el registro de compras, ingresa el registro de la compra

realizada a TVcable como proveedor. A pesar que no hace las retenciones, va a ingresar los datos
que el banco le da haciendo y en el concepto de retencin en renta utiliza el cdigo 333
CONVENIO DE DEBITO O RECAUDACIN, llenando solo la base imponible para identificar el
gasto. Porcentaje de retencin y valor retenido informar en cero.

Compra sin retenciones

o Como informa el proveedor (TVcable): En el registro de ventas, ingresa el registro de la

venta realizada al cliente XY con su identificacin, sin retenciones. Como el banco es quin le
efecta la retencin ingresa en otro registro la identificacin del Banco, y solo informa en la parte
de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta utilizando el cdigo 333 CONVENIO DE
DEBITO O RECAUDACIN, reportando los valores de retencin y base imponible que le
realizaron. Es decir termina ingresando dos registros: uno de su cliente (sin retenciones) y otro
por el agente de retencin (banco) donde solo reporta las retenciones.

Primero reporta en un registro la venta a su cliente, sin retenciones:

 ID de su
cliente

En otro registro solo informa las retenciones efectuadas por la Institucin Financiera con la que tiene el
convenio de recaudacin y quien le realizar las retenciones respectivas. En este registro escoger el
concepto 333 y digitar el porcentaje de retencin, en este caso 1.00:

ID del
Banco

Retenciones

Como informa el Banco (Produbanco): En el registro de compras, ingresa el registro acumulado al

mes como que fuera una compra, y en los casillero de serie, secuencial y autorizacin completa con 9, ese
registro se ingresa con cdigo 00 de No aplica (en la parte de sustento), y reporta al igual que el cliente,
es decir, los datos del pago efectuado y las retenciones correspondientes acumuladas en un registro por la
totalidad del pago y retencin realizada al proveedor del servicio. En la parte del concepto de retencin
en renta utiliza el cdigo 333 CONVENIO DE DEBITO O RECAUDACIN y digitar el porcentaje de
retencin, en este caso 1.00:

ID del
Proveedor

Retenciones
 Registro por concepto de Reembolsos:
Si usted es el intermediario:
Debe registrar la compra con cdigo de sustento 8 y el tipo de comprobante de venta que le corresponda,
excepto 41. Debe realizar las retenciones que le corresponda. Solo el intermediario puede utilizar el
sustento 8.
Para registrar esta transaccin en el formulario 104, reportar los valores cancelados por reembolso en el
casillero informativo 607 si es tarifa 0% en el casillero 637 si es tarifa 12%.

Debe registrar la venta con comprobante 41 como tarifa 0% sin retenciones.

Para registrar esta transaccin en el formulario 104, reportar los valores acreditados por reembolso en el
casillero informativo 509 (tarifa 0%).

Para registrar los ingresos por concepto de reembolso en el formulario 101, reportar los valores en el
campo 610 (Informativo), de manera que tengan un efecto cero y no sean considerados en la suma total
de ingresos campo 699.

De igual forma en los campos 758 y 759, se ingresarn los gastos a ser reembolsados locales y al exterior,
como Informativos, de manera que no sean considerados en el Total de Costos y Gastos, campo 799.

Si usted es quien reembolsa y sustenta el gasto como propio:

Debe registrar la compra con cdigo de sustento 2, 4, 7 y el tipo de comprobante 41. No debe realizar
las retenciones y es tarifa 0%.
Para registrar esta transaccin en el formulario 104, reportar los valores cancelados por reembolso a su
intermediario en el casillero 619 (tarifa 0%).

Ejemplo:
Luis Torres (intermediario RUC 1715309504001) compr al seor Juan Prez (RUC 1713657334001) unas
compras a nombre de un tercero (Pedro Garca) por un valor de $100.00 + IVA

COMPRA REPORTADA POR EL INTERMEDIARIO (1715309504001)

RUC de
Juan Prez

Le reembolsa al seor Pedro Garca (RUC 1002432493001) como venta 0%, mediante la figura reembolso
de gastos.
 RUC de Pedro
Garca
VENTA REPORTADA POR EL INTERMEDIARIO (1715309504001)

El seor Pedro Garca (reembolsante) quien realmente asume el gasto informa en su compra as:

COMPRA REPORTADA POR EL REEMBOLSANTE

RUC de Luis
Torres

Una compaa realiza una liquidacin por gastos de viajes a su empleado esa liquidacin se ingresa en
el anexo transaccional?

Si tiene facturas de hoteles y transporte por ejemplo a nombre del empleado y no de la empresa,
existe un cdigo en la tabla 3 del sustento que indica este tipo de transaccin y debe ingresar c/u de
las facturas, porque corresponden a una compra.

Consulta por desfase en fecha de corte

En algunos casos el vendedor no acepta la retencin de IVA, debido a problemas relacionados a
fechas de corte.

El vendedor emiti y declar su factura en el mes corriente (en el ejemplo a continuacin, el mes
corriente es el mes de febrero), y el comprador recibi y contabiliz la factura emitida por el
vendedor, en el mes siguiente (para el ejemplo, en el mes siguiente que es el mes de marzo).

Segn el ejemplo expuesto a continuacin, existiran inconsistencias entre los anexos del vendedor y
del comprador por el mes, con lo cual consultamos como deberamos informar estas inconsistencias
en los anexo:

EJEMPLO:

VENDEDOR COMPRADOR
Registr la Venta 28 Febrero Registr la Compra 03 Marzo

Bancos 10.740.00 Inventario 10.000.00

Cred. Fisc Ret Fte 1% 100.00 Iva Pagado 1,200.00
 Cred. Fisc Ret Iva 30% 360.00 Bancos 10.740.00
Ventas 10.000.00 Ret Fte 1% 100.00
Iva Cobrado 12% 1.200.00 Ret Iva 30% 360.00

Existe actualmente inconsistencia entre contribuyentes con facturas que son emitidas por el vendedor
con los ltimos das del mes pero que al comprador le llegan y se contabilizan los primeros das del
siguiente mes.

En este caso la fecha de la venta y por ende la de factura sera de febrero pero la retencin se
emitir, contabilizar y cancelar, con fecha de Marzo.

El vendedor no acepta esta retencin por que debe reportar crdito tributario por la retencin del IVA
en su declaracin del mes de Febrero.

Respuesta:
La ley le otorga al comprador 5 das para emitir el comprobante de retencin.
En el anexo se piden 2 fechas: la de emisin y la de registro, el sistema permite ingresar un comprobante
del mes anterior en FECHA DE EMISION, es decir que no existira inconsistencia.

El vendedor esta en la obligacin de recibirle el comprobante de retencin ya que se encuentra dentro de

los plazos. Ahora si el vendedor quisiera que el comprobante de retencin tenga fecha de febrero le
sugerimos que se la enve por fax y le haga llegar la factura fsica lo ms pronto posible.
En el caso de que no se pueda entregar el comprobante de retencin en el mismo mes de la venta que se
realiz, el sistema le permite ingresar por ejemplo: la venta se dio en enero, la reporto en enero como
venta sin retenciones. La retencin la efectuaron en febrero, se ingresa nuevamente la venta en febrero
pero solo en la parte de retenciones, identificando al cliente en el mes que se dio la venta. De hecho, el
vendedor solo usar ese crdito tributario en el mes en que le entregan el comprobante de retencin.

Para informar la RETENCION PRESUNTIVA EN COMBUSTIBLES que le efectuaron procede de la

siguiente forma:

En la parte de COMPRAS ingresa el detalle de la factura sin retenciones (por que las retenciones que le
efectuaron se informan en ventas como presuntivas)

ID del
Proveedor

SIN
Retenciones

Para informar las retenciones que le efectuaron, lo hace en la parte de VENTAS. En este registro solo
informa las retenciones que le efectuaron (0 en comprobante de ventas emitidos), sealando SI en el
campo de RETENCION PRESUNTIVA:
 ID del
Agente de
Retencin

Retenciones
que me
efectuaron

MARCAR QUE SE TRATA DE UNA

RETENCION PRESUNTIVA

Para informar la RETENCION PRESUNTIVA EN COMBUSTIBLES que Usted efectu procede de la

siguiente forma:

En la parte de VENTAS, solo informa las retenciones que efectu escogiendo en tipo de comprobantes:
DOCUMENTO AGENTE DE RETENCIN COMBUSTIBLES.

Seala en el campo de RETENCION PRESUNTIVA e IVA PRESUNTIVO con la opcin SI.

En la parte de retenciones ingresa los valores tanto de IVA como de Renta, que procedi a retener (bases
imponibles y valores retenidos).

ID del
Retenido

Retenciones
que Ud.
efectu

MARCAR QUE SE TRATA DE UNA

RETENCION PRESUNTIVA
 -----------------------------------------------------------------------------

Por otro lado, tenemos el agrado de informarle que se encuentra a su disposicin en la pgina web
www.sri.gov.ec el instalador del Anexo Transaccional con la nueva imagen institucional. Debido al tamao
del instalador es recomendable lo obtenga gratuitamente en las oficinas del SRI a nivel nacional.

Se denomina VERSIN 2.0 (Septiembre 2006) en la que adicionalmente se implement un margen de

tolerancia en decimales de hasta 0.99 centavos. Cabe sealar que la instalacin de esta nueva versin es
opcional, ya que no todos los contribuyentes requieren de la tolerancia sealada en el manejo de su
informacin.

Este instructivo se encuentra disponible en la pgina web www.sri.gov.ec