GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE OMEREQUE

AUDITORIA FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

LEGAJO PERMANENTE

DESCRIPCIN REF. P/T

Legislaciones Vinculadas Especficamente a la Entidad
Relaciones de Tuicin Institucional
Contratos Programacin
Propiedad de los Inmuebles y Vehculos

DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
Cochabamba Bolivia P gin 1
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LEGAJO PERMANENTE

Legislacin Vinculada
Especficamente a la Entidad

DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
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LEGAJO PERMANENTE

Relaciones de Tuicin y Vinculacin

Institucional

DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
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LEGAJO PERMANENTE

Contratos

DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
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LEGAJO PERMANENTE

Propiedad de Inmuebles y Vehculos

DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
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 DECLARACIN JURADA DE BIENES

GESTIN 2014

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GUTIRREZ

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LEGAJO DE PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

ASPECTOS GENERALES

DESCRIPCIN REF. P/T

Resumen de Objetivos de la Entidad
Antecedentes y Datos Generales de la Entidad
Sistema de Programacin de Operaciones
Sistema de Organizacin Administrativa
Sistema de Administracin de Personal
Sistema de Presupuestos
Sistema de Contabilidad Integrada
Sistema de Administracin de Bienes y Servicios
Sistema de Tesorera y Crdito Publico
Cuestionario de Control Interno

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Resumen de Objetivos de la Entidad

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Antecedentes y datos Generales de la

Entidad

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Resumen de Objetivos de la Entidad

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AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Programacin de
Operaciones

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Organizacin
Administrativa

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Administracin de Personal

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Presupuestos

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Contabilidad Integrada

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Administracin de Bienes y

Servicios

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Sistema de Tesorera Y Crdito Pblico

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN PERMANENTE

Cuestionario de Control Interno

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 LEGAJO DE PROGRAMACIN SECCIN CORRIENTE
ASPECTOS GENERALES

DESCRIPCIN REF. P/T

Memorando de Planificacin de Auditoria
Procedimientos de Diagnstico y Otros Trabajos a ser Realizados Previo a
la Elaboracin de los Programas de Trabajo
Programas de Trabajo

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LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN CORRIENTE

MEMORANDO DE
PLANIFICACIN DE
AUDITORIA

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 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN CORRIENTE

Procedimientos de Diagnstico y
Otros Trabajos a ser Realizados
Previo a la Elaboracin de los
Programas de Trabajo

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 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

LEGAJO PROGRAMACIN SECCIN CORRIENTE

Programas de Trabajo

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 LEGAJO RESUMEN
ASPECTOS GENERALES

DESCRIPCIN REF. P/T

Puntos Pendientes de Auditoria
Informes Emitidos
Carta de Representacin de la Entidad
Informes de Abogados
Control de Correspondencia
ndice de Legajo
Estados Financieros AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 definitivos

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 LEGAJO RESUMEN

Carta de Representacin de la
Entidad

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 LEGAJO RESUMEN
INFORMES EMITIDOS

DESCRIPCIN REF. P/T

Dictamen del Auditor Independiente a los Estados Financieros al 31 de
Diciembre de 2014
Informe de Recomendaciones Sobre Aspectos de Administrativos, Contables y
de Control Interno

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 LEGAJO RESUMEN

Carta de Abogados

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 LEGAJO RESUMEN
CONTROL DE CORRESPONDENCIA

DESCRIPCIN REF. P/T

CORRESPONDENCIA EMITIDA
CORRESPONDENCIA RECIBIDA
ACTAS DE ENTREGA
ACTAS DE DEVOLUCION
DOCUMENTOS ADMINISTRATIVOS

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 LEGAJO RESUMEN

Correspondencia Emitida

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 LEGAJO RESUMEN

Correspondencia Recibida

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 LEGAJO RESUMEN

Actas de Entrega

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 LEGAJO RESUMEN

Actas de Devolucin

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 LEGAJO RESUMEN

Documentos Administrativos

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 LEGAJO RESUMEN

NDICE DE LEGAJOS

Ref. P/T Legajo Revisado por Gerente

Descripcin
N Firma Fecha
Legajo Permanente

Legajo de Programacin Seccin Permanente

Legajo de Programacin Seccin Corriente

Legajo Resumen de Auditoria

Legajo Corriente

Legajo Resumen

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 LEGAJO RESUMEN

Estados Financieros

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LEGAJO CORRIENTE
ASPECTOS GENERALES

DESCRIPCIN REF. P/T

Estados Financieros
Plan Operativo Anual
Estado de Flujo de Efectivo
Rubros o Componentes de los Estados Financieros
Eventos Subsecuentes

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 LEGAJO CORRIENTE

Estados Financieros

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 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

LEGAJO CORRIENTE

Plan Operativo Anual

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 LEGAJO CORRIENTE

Estado de Flujo de Efectivo

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 LEGAJO CORRIENTE

Rubros o Componentes de los

Estados Financieros

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 LEGAJO CORRIENTE

Eventos Subsecuentes

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 RUBROS O COMPONENTES DE
LOS ESTADOS FINANCIEROS
NDICE CORRIENTE

DESCRIPCIN REF. P/T

PLANILLA MAESTRA
INDICE DEL DISPONIBLE
INDICE DEL EXIGIBLE A CORTO PLAZO
INDICE DE INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
INDICE DEL ACTIVO FIJO (BIENES DE USO)
INDICE DEL PATRIMONIO INSTITUCIONAL
INDICE DE INGRESOS CORRIENTES
INDICE DE GASTOS CORRIENTES

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 LEGAJO CORRIENTE

PLANILLA MAESTRA

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 NDICE DEL DISPONIBLE

DESCRIPCIN REF. P/T

Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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 NDICE DEL EXIGIBLE

DESCRIPCIN REF. P/T

Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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 NDICE DE ACTIVO FIJO (BIENES DE USO)

DESCRIPCIN REF. P/T

Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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NDICE DEL PASIVO

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 DESCRIPCIN REF. P/T
Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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NDICE DEL PATRIMONIO

DESCRIPCIN REF. P/T

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 Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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NDICE DE INGRESOS CORRIENTES

DESCRIPCIN REF. P/T

Cedula Sumaria Principal
DIR.: Calle Antezana entre Av. Heronas y Colombia N 176 Edificio San Judas Tadeo *Telf .Fax-445084571
Cochabamba Bolivia P gin 47
 Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria
Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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NDICE DE GASTOS CORRIENTES

DESCRIPCIN REF. P/T

Cedula Sumaria Principal
Planilla de Reclasificaciones Propuestos por Auditoria
Planilla de Ajustes Propuestos por Auditoria
Planilla de Excepciones de Auditoria
Planilla de Deficiencias de Control Interno
Programa de Auditoria

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 Componentes
Cedula Subsumaria Por Componentes
Cedula Analticas
Cedulas Sustentatorias

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