EL NUEVO ENFOQUE DE CONTROL DE

LA CONTRALORA GENERAL
AGENDA

1. Introduccin

2. La Lucha Contra la Corrupcin

3. Modernizacin de la CGR

4. La Labor de Control

2
1. INTRODUCCIN

3
 1. INTRODUCCIN
CONSTITUCIN POLTICA DEL PER ART 82

Artculo 82. La Contralora General de la Repblica es una

entidad descentralizada de Derecho Pblico que goza de
autonoma conforme a su ley orgnica.
Es el rgano superior del Sistema Nacional de Control.
Supervisa la legalidad de la ejecucin del Presupuesto del
Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los actos
de las instituciones sujetas a control.

4
LEY ORGNICA DE LA CONTRALORA GENERAL 1. INTRODUCCIN

LEY N 27785

CONTRALORA GENERAL
CGR
Ente Superior y Rector del
Control

RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL SOCIEDADES DE AUDITORA

OCI SOA

Unidad especializada que ejerce el Personas jurdicas calificadas y

control gubernamental en la entidad autorizadas por la Contralora para
a la que pertenece ejercer el control gubernamental

Control Gubernamental

3,323 Entidades y rganos

Desconcentrados del Sector Pblico
5
 1. INTRODUCCIN
ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL

143,000
3,323
millones de Entidades y
90,000 obras soles de rganos
en los ltimos presupuesto Desconcentrados
2 aos (incluido
388,000 FONAFE)
procesos de
seleccin de
1,300,000 bienes,
empleados servicios y
pblicos obras

6
 1. INTRODUCCIN
TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL

Control Control Control Aplicacin

Previo Concurrente Posterior de Sanciones

Se ejerce por Veeduras a las Auditoras para Determinacin de

mandato legal: operaciones y mejorar la gestin, responsabilidades:
obras para: determinar errores e
Autorizar irregularidades: Sancin
adicionales de Alertar sobre Administrativa
obra y servicios riesgos que Formular Funcional
de supervisin de afecten las recomendaciones Seguimiento de
obra operaciones Identificar procesos
Informar sobre el responsabilidades penales y civiles
endeudamiento y
garantas
Opinar sobre
compras de
secreto militar 7
 1. INTRODUCCIN
PROBLEMTICA A NIVEL NACIONAL

Presencia de control a nivel nacional

Macro Regiones

Presupuesto 2011 # rganos Total OCI

Departamento # de Entidades
S/. MM Desconcentrados Entidades CGR ENTIDAD SIN OCI

MR Norte 21,143 680 251 931 34 135 762

MR Lima 84,938 657 234 891 197 136 558

MR Centro 11,794 557 156 713 31 70 612

MR Sur 18,983 624 164 788 27 128 633

Total 136,858 2,518 805 3,323 289 469 2,565

Cobertura de entidades 100% 9% 14% 77%

Presupuesto 2011 S/ en MM 136,858 79,388 22,776 34,694

Cobertura del presupuesto 100% 58% 17% 25%

2. LA LUCHA CONTRA LA
CORRUPCIN

9
 2. LUCHA
ESTRATEGIA ANTICORRUPCIN DE LA CGR ANTICORRUPCIN

1 Compromiso al ms alto nivel

2 Legislacin 360

3 Gestin Pblica: Poltica de Estado

4 Rendicin de Cuentas

5 Sector Privado Decidido

6 Educacin en Valores

7 Medicin y Seguimiento
10
3. MODERNIZACIN

11
 3. MODERNIZACIN
LA MODERNIZACIN

Modernizacin de la
CGR

12
 3. MODERNIZACIN
NUEVO ENFOQUE DE CONTROL

13
 3. MODERNIZACIN
NUEVO MODELO DE OPERACIN

SISTEMA NACIONAL DE ATENCIN DE

CONGRESISTAS Y PRENSA
DEMANDA CIUDADANA,

PROCESO

IDENTIFICACIN DE RESPONSABILIDADES
DENUNCIAS ADMINISTRATIVO
SANCIONADOR

GESTIN DE Primera
PRODUCTO Instancia
GESTIN
DOCUMENTARIA Control
Previo Segunda
GESTIN DE
Instancia
CLIENTES Veeduras
(Tribunal)
(3,323 Auditoras
Entidades) Desempeo
PLAN Auditoras
ANUAL Financieras
AUTOGENERADA

Auditoras PROCURADURA
DEMANDA

Cumplimiento PBLICA
Control
ANALISIS CGR Masivo
DE RIESGO Otros
OCI
ENTIDAD
SOA RECOMENDACIONES
PBLICA 14
 3. MODERNIZACIN
DESCENTRALIZACIN DE LA CONTRALORA

ORC Tumbes M.R. Centro

ORC Piura ORC Hunuco
ORC Chiclayo ORC Cerro de Pasco
ORC Trujillo ORC Huancayo

ORC Amazonas ORC Huancavelica

ORC Moyobamba ORC Ayacucho

ORC Iquitos ORC Pucallpa

ORC Cajamarca

M.R. Lima M.R. Sur

ORC Huaraz ORC Cusco
ORC Ica ORC Madre de Dios
ORC Lima ORC Abancay
Metropolitana ORC Puno
ORC Lima Provincias ORC Arequipa
ORC Moquegua
ORC Tacna 15
 3. MODERNIZACIN
PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR

Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser

el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada de
informes de control

La Ley N 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR la

capacidad de sancionar administrativamente, reglamentndose con
el Decreto Supremo N 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011

Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011

Con Directiva N 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 se

desarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador

16
 3. MODERNIZACIN
ALIANZA ESTRATGICA TRIPARTITA

El Poder Judicial, el Ministerio Pblico y la Contralora

detectarn, investigarn y procesarn casos de
corrupcin de funcionarios por delitos graves, complejos
y de repercusin nacional

La Contralora ha creado el Departamento de Operaciones

Especiales para realizar intervenciones especializadas

El Poder Judicial y el Ministerio Pblico han en el mbito

de sus competencias instancias supraprovinciales en Lima
especializado en delitos de corrupcin de funcionarios

17
4. RESULTADOS

18
 4. RESULTADOS
INFORMES POR TIPO DE PRODUCTO
2012 N
PRODUCTOS 2009 2010 2011
(31. AGO) INFORMES

Control Posterior 5 275 4 533 4 286 2 578 16 672

Exmenes Especiales 2 684 2 256 2 000 959 7 899
Auditora Financiera 2 481 2 201 2 207 1 581 8 470
Auditora de Gestin 40 55 68 35 198
Acciones Especiales 68 19 8 2 97
Estudios Informes Macro 2 2 3 1 8

Control Concurrente 9 151 9 454 9 870 4 266 32 741

Veeduras 9 059 9 384 9 829 4 250 32 522
Informes de fiscalizacin DDJJ 92 70 41 16 219

Control Previo 319 179 182 109 789

Operaciones de Endeudamiento 249 105 84 61 499
Autorizacin Adicionales de Obra 30 16 18 23 87
Autorizacin Supervisin de Obra 37 56 80 25 198
Opinin Secreto Militar 3 2 0 0 5
Total 14 745 14 166 14 338 6 953 5019202
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 4. RESULTADOS

EN INFORMES DE CONTROL DEL SNC

Responsabilidad* 2009 2010 2011 Jul 2012

Administrativa 12 489 11 040 10 694 4 347

Civil 916 940 1 034 537
Penal 1 193 999 906 524
Total 14 598 12 979 12 634 5 408
*Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucrados
en ms de un proceso:

Tipo de Gobierno Funcionarios %

Gobierno Nacional 14 646 45
Gobiernos Regionales 4 556 14
Gobiernos Locales 13 344 41
Total 32 546 100
20
VEEDURAS A LAS OBRAS 4. RESULTADOS

ENERO 2009 AGOSTO 2012

VEEDURAS MONTO
DEPARTAMENTO
REALIZADAS (MLLS S/.)
NACIONAL * 1 1 111
LIMA 71 2 042
AYACUCHO 29 847
PIURA 15 891
13 LORETO 36 714
36 ICA 65 665
Loreto
15 11 JUNIN 38 520
CAJAMARCA 36 493
23 36 LA LIBERTAD 41 474
13 TACNA 17 360
41 HUANUCO 20 337
MOQUEGUA 33 314
12
20
CUSCO 25 250
19 PASCO 25 241
25
APURIMAC 13 236
Lima
71 38 9 TUMBES 13 232
PUNO 11 186
22 LAMBAYEQUE 23 179
25
UCAYALI 19 177
65 29 13
ANCASH 12 151
11 AREQUIPA 31 148
31 SAN MARTN 13 141
MADRE DE DIOS 9 84
33
HUANCAVELICA 22 55
(*) Corresponde al Operativo de inspeccin a 17
51 Instituciones educativas emblemticas
AMAZONAS 11 42
21
ubicadas a nivel nacional. TOTAL 629 10 890
RIESGOS ENCONTRADOS EN 4. RESULTADOS

VEEDURAS A LAS OBRAS

ENERO 2009 - AGOSTO 2012
MONTO
CANTIDAD CANTIDAD DE RIESGOS
(S/.)
629 10 890 436 164 4 023

Tipo de Obras Tipo de Riesgo

SANEAMIENTO 42% GESTIN DE LOS CONTRATOS 43%

VIAL 14%
CALIDAD EN LA EJECUCIN DE LA
OBRA 32%
ELECTRIFICACIN 12%
AGRCOLA 12% EXPEDIENTE TCNICO 14%
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 11% ATRASO EN LA EJECUCIN DE LA
OBRA 8%
OTROS 6%
HOSPITALES 3% DISPONIBILIDAD DE TERRENO 3%

22
 4. RESULTADOS
BARMETRO DE GOBERNABILIDAD

FUENTES DE INFORMACIN PBLICO OBJETIVO

SIAF
E
X CONGRESO
T SNIP
E
INDICADORES INDICADORES
R SEACE DE GESTIN SOCIALES
N
A CIUDADANOS
S ENAHO

BARMETRO

RENDICIN DE
CUENTAS ENTIDADES
I
PBLICAS
N
DDJJ
T
E
R SINAD
N AUDITORES
A
MOCHICA
S

23
 4. RESULTADOS
BARMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores de Gestin
Planificacin eficaz Eficacia en la recaudacin por aos
1 Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC) 11 Variacin % en la recaudacin de un ao a otro

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional de

Capacidad para mantener un banco de proyectos
2 Proyectos actualizados listos para ejecutar 12 Apertura
% del monto priorizado por PP respecto del PIA

Eficiencia en la formulacin y aprobacin de PIP Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversin
3 Nmero de proyectos declarados viables en el ao 13 % del presupuesto de inversin que forma parte del PP

Transparencia en el proceso de elaboracin del Presupuesto

Eficacia en la contratacin de bienes y servicios
4 % en la ejecucin de las adjudicaciones de B/S programadas 14 Participativo
Se registro informacin en Aplicativo del PP - MEF
Participacin de mujeres en CCR/CCL
Eficacia en la contratacin de obras
5 % en la ejecucin de las adjudicaciones de obras programadas 15 % de participacin de mujeres en la conformacin de Consejos de
Coordinacin
Eficacia en la programacin de contrataciones
Transparencia con la poblacin realizando Rendicin de cuentas
6 % en la ejecucin de las contrataciones segn PAAC con respecto al 16 N de Audiencias de rendicin de cuentas desarrolladas en el ao
PIM
Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendicin de
Cumplimiento del PAAC
cuentas
7 % del monto total de contrataciones en el ao respecto del total de 17 Muestra el cumplimiento en la presentacin de informes anuales de
procesos programados PAAC.
rendicin de cuentas a la CGR.
Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en montos)
Mejoras administrativas en el TUPA
8 N de mejoras incorporadas en el TUPA 18 % (en monto) que han sido adjudicados por exoneracin del monto total
de adjudicaciones
Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en nmeros)
Eficacia en la ejecucin presupuestal de inversiones
9 % de ejecucin del presupuesto de inversin 19 % (en procesos) que han sido adjudicados por exoneracin del nmero
total de adjudicaciones

Eficacia en la recaudacin predial

10 % de recaudacin del impuesto predial con respecto a lo programado. www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/
24

BARMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores Socioeconmicos
Poblacin
1 Mide la poblacin del G.R.; GLP o GLD
ndice de Desarrollo Humano
2 Mide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: la
vida larga y saludable, la educacin y el nivel de vida digna
ndice de Densidad del Estado
3 Mide lo que falta para completar la base propicia para el
desarrollo humano
% de poblacin con acta de nacimiento o DNI
4 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
% de poblacin menor de 18 con acta de nacimiento
5 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
% de poblacin 18 a ms aos con DNI
6 Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD
Presupuesto Total per cpita
7 Mide la cantidad del presupuesto que se le asignara a cada 15
habitante
Presupuesto de Inversin per cpita
8 Mide la cantidad del presupuesto de inversin que se le asignara 16
a cada habitante
www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/
4. RESULTADOS
Proporcin de la poblacin con ingresos inferiores a la lnea de
pobreza extrema
9 % de la poblacin que percibe ingresos inferiores al valor de la
canasta bsica alimentaria
Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 aos
10 % de personas entre 12 y 16 aos que asisten a educacin
secundaria
Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 aos a ms)
11 % de personas de 15 aos a ms que no saben leer o escribir
Mdicos por cada 10,000 habitantes
12 N de profesionales del MINSA que estn disponibles en la
circunscripcin
% de menores de 5 aos con desnutricin crnica
13 % de nios menores a 5 aos cuya talla es menor a la esperada
para su edad y sexo.
Tasa de mortalidad infantil de nios menores a un ao (por mil
nacidos vivos)
14 Probabilidad de morir antes de alcanzar un ao de vida nmero de
defunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo ao.
% de viviendas con acceso a agua y desage a la vez
% de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad de
desage respecto del total de viviendas
% de viviendas con electricidad
% de viviendas con disponibilidad de alumbrado elctrico respecto
del total de viviendas
25
 4. RESULTADOS
INFOBRAS

INFORMACIN SOBRE OBRAS INFOBRAS BENEFICIO

Informacin
Completa pero dispersa La integra transparente

Entidad ejecutora
Entidad Ejecutora
Avance
fsico
Auditor

Prensa

Proyecto de Contratos Pagos de la

Inversin de la obra obra

Control interno
Ciudadana
Control externo
26
 4. RESULTADOS
INFOBRAS

VIDEO

http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/ 27