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PROYECTO FINAL:
ALIMENTOS D
CAPITULO 0: ANTECEDENTES...............................................................................1
OBJETIVOS...............................................................................................................1
DELIMITACIN DEL ESPACIO.................................................................................1
JUSTIFICACIN........................................................................................................1
RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................2
CAPITULO 1: ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA...................................................3
1.1. INTRODUCCIN................................................................................................3
1.2. IDENTIFICACIN DE LA MATERIA PRIMA......................................................3
1.3. CARACTERSTICAS TCNICAS DE LA MATERIA PRIMA..............................3
ALIMENTOS FORMADORES...................................................................................3
Jamn Cocido............................................................................................................4
Carne de Pollo...........................................................................................................5
Atn............................................................................................................................6
ALIMENTOS REGULADORES.................................................................................6
ALIMENTOS ENERGTICOS...................................................................................6
PAN............................................................................................................................7
QUESO......................................................................................................................8
MOSTAZA..................................................................................................................8
MAYONESA...............................................................................................................9
CONDIMENTOS........................................................................................................9
CARACTERSTICAS COMERCIALES DE LA MATERIA PRIMA...........................10
CANALES DE DISTRIBUCIN DE LA MATERIA PRIMA.......................................11
1.3. OFERTA DE LOS INSUMOS............................................................................12
1.3. OFERTA DE LOS INSUMOS............................................................................13
OFERTA ACTUAL....................................................................................................13
1.4. PROYECCIN DE LA DEMANDA...................................................................13
PRECIO DEL PRODUCTO......................................................................................14
1.5. COMERCIALIZACIN......................................................................................16
1.6. CONCLUSIN..................................................................................................16
CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO................................................................17
2.1. METODOLOGA...............................................................................................17
Clculo de la muestra..............................................................................................17
RESULTADO DE LAS ENCUESTAS...............................................................18
2.2. IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO Y SERVICIO A PRESTAR.................22
2.3. POBLACIN DEL REA URBANA DE LA CIUDAD DE SANTA CRUZ..........24
2.4. PROYECCIN DE LA DEMANDA............................................................24
Proyeccin de la demanda de zona urbana.....................................................24
2.5. ANLISIS DE LA OFERTA........................................................................25
2.6. ANLISIS DE LA OFERTA DEL SERVICIO..............................................26
2.7. IDENTIFICACIN DE LAS EMPRESAS DE LAS QUE NOS
CONSIDERAMOS COMPETENCIA DIRECTA................................................26
iii
CAPITULO 3: LOCALIZACIN........................................................................27
3.1. INTRODUCCIN.......................................................................................27
3.2. MACRO LOCALIZACIN..........................................................................27
3.3. MICRO LOCALIZACIN...........................................................................29
CAPITULO 4: INGENIERA DEL PROYECTO.................................................30
4.1. OBJETIVO.................................................................................................30
4.2. IDENTIFICACIN TCNICA DEL PRODUCTO.......................................30
4.3. SNDWICH DE POLLO CON JAMN.....................................................31
4.4. SNDWICH DE POLLO CON QUESO.....................................................31
4.5. SNDWICH DE JAMN Y QUESO..........................................................31
4.6. SNDWICH DE FETUCCINE...................................................................31
4.7. SNDWICH DE ATN...............................................................................31
4.8. TIEMPO ARMADO DE LOS SNDWICHES............................................32
5.2. PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO A CONSEGUIR..............................33
5.3. RAZN SOCIAL........................................................................................34
5.4. ORGANIZACIN JURDICA.....................................................................34
5.5. ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA........................................................34
5.6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.........................................................34
5.7. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL............................................................35
5.8. DESCRIPCIN DE PUESTOS.................................................................35
a) Administrador Contador............................................................................35
b) Cocinero.......................................................................................................36
c) Cajero........................................................................................................36
d) Mesero..........................................................................................................37
5.9. CONCLUSIN Y RECOMENDACIN......................................................37
CAPITULO 6: INVERSIONES DEL PROYECTO.............................................38
6.1. INVERSIN FIJA......................................................................................38
6.2. OBRAS CIVILES.......................................................................................38
6.3. INVERSIN DIFERIDA.............................................................................40
6.4. CAPITAL DE OPERACIONES..................................................................40
CAPITULO 7: FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO......................................41
7.1. FUENTES INTERNAS...............................................................................41
CAPITULO 8: INGRESOS Y COSTOS............................................................42
8.1. INGRESOS BRUTOS................................................................................43
8.3. PLANILLAS DE SUELDOS Y SALARIOS.................................................44
8.4. PUNTO DE EQUILIBRIO..........................................................................45
9.2. FUENTES DE USOS Y FONDOS.............................................................48
Estado de Ganancias y Prdidas.....................................................................48
Estado de Flujos Econmicos..........................................................................49
Flujo Neto Econmico......................................................................................49
Flujo Ajustado para Evaluacin Financiera......................................................50
9.3. CONCLUSIONES......................................................................................52
iv
CAPITULO 0: ANTECEDENTES
Est situada al este del pas, a orillas del ro Pira. Su poblacin es de 1.756.926
habitantes, que unidos a los de su rea metropolitana (municipios de Cotoca,
Porongo, Warnes, La Guardia, Montero y El Torno) ascienden a 2.102.998. Su
crecimiento demogrfico est entre los ms rpidos de Amrica del Sur y
actualmente Santa Cruz de la Sierra est en el puesto nmero 14 de las
ciudades con crecimiento ms rpido del mundo.
1
OBJETIVOS
JUSTIFICACIN
RESUMEN EJECUTIVO
2
Para el estudio de la materia prima, se hizo un anlisis pormenorizado tanto de
las caractersticas tcnicas como comerciales de todos los insumos que se
requieren para la preparacin de las diferentes clases de sndwichs que
ofrecer el restaurante. Para su efecto, tambin se escogi los distintos
proveedores que sern los encargados de dotar dichos insumos.
El estudio de mercado se realiz mediante encuestas a travs de un muestreo
aleatorio simple en diferentes zonas de la ciudad, tomando en cuenta los datos
del Instituto Nacional de Estadsticas INE y se defini el mercado meta en base
a las personas que perciben un nivel de ingresos medio alto.
En base al estudio de macro y microlocalizacin y la identificacin de
competencia directa e indirecta, el restaurante se encontrar ubicado en la zona
del Casco Viejo del centro de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
Para la Ingeniera del Proyecto se describieron todos los aspectos tcnicos que
influyen en la produccin de sndwich, el diseo arquitectnico y la distribucin
de los elementos para la maximizacin del uso de espacio.
La organizacin de la empresa comprende el cmo est estructurado el
restaurante y se describe la funcin que cada trabajador debe cumplir.
Para el financiamiento del proyecto, se tom en cuenta las diferentes clases de
inversin segn la inversin fija, inversin diferida y el capital de operaciones
para el funcionamiento efectivo del restaurante.
El financiamiento del proyecto se basar en las fuentes internas de
financiamiento en el que su aporte ser capital propio.
3
CAPITULO 1: ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
1.1. INTRODUCCIN
ALIMENTOS FORMADORES
4
Se define como alimentos formadores a aquellos que aportan al organismo
como ser protenas, vitaminas y minerales. En este grupo utilizaremos las
materias primas que se describen a continuacin:
Jamn Cocido
5
Carne de Pollo
6
Potasio 264 Mg.
Fsforo 212 Mg.
Atn
ALIMENTOS REGULADORES
ALIMENTOS ENERGTICOS
7
conserva el calor y la temperatura corporal. Este grupo alimenticio se subdivide
en tres grupos: Cereales y productos derivados del trigo, arroz, maz, avena,
harina y derivados de ellos, tubrculos, pltanos y azcares, aceites y grasas.
Entre los alimentos del grupo energtico a utilizar para la produccin de
sndwichs son:
PAN
El pan que se utilizar para la elaboracin del producto en estudio ser el pan de
miga de 12 cm x 12 cm ya que es el ideal para este tipo de sndwichs y se
puede degustar muy bien de lo contenido en el mismo. El proveedor ser la
tradicional panadera Victoria que cuenta con una trayectoria de 86 aos en
nuestro mercado y cumple con las condiciones de tamao, textura del pan.
8
Retinol 0 Mg.
Yodo 4,7 Mg.
Potasio 132 Mg.
Fsforo 87 Mg.
QUESO
MOSTAZA
9
La mostaza ser la Kriss de Industrias Venado S.A., se ha escogido a esta
industria como proveedor ya que es de produccin nacional, su costo es bajo y
cuenta con la certificacin de calidad segn las norma ISO.
MAYONESA
Los insumos a utilizar para su produccin son: Aceite comestible Rico Light de
girasol con soya de Industrias Oleaginosas IOL S.A. y Huevos Aranjuez Light de
la Granja Aranjuez.
CONDIMENTOS
10
Son los ingredientes que se utilizarn para la sazonar y dar sabor a las
diferentes clases de sndwiches los mismos que se detallan a continuacin:
Sal
Pimienta
Comino
Organo
Tomillo
CARACTERSTICAS COMERCIALES DE LA MATERIA PRIMA
11
Cada paquete contiene 12 lminas de pan miga
La dimensin de cada paquete es de 12 cm x 24,5 cm x
8 cm.
El costo de $us. 1,16 por cada paquete.
Queso Dambo Su presentacin es en moldes de 4,3 Kg Aprox.
Envuelto al vaco.
El costo es de $us. 8,70 por cada Kg.
Mostaza La presentacin es en paquete de 4 galones envueltos
en bolsa de plstico.
Cada galn contiene 4 Kg de mostaza.
El galn es de polietileno y posee una dimensin de 14
cm x 14 cm x 22,50 cm.
El costo de $us. 5,36 por cada galn.
Mayonesa La presentacin es en envases de plstico con tapa.
Cada envase contiene 2 Kg de mayonesa y tiene una
dimensin de 17 cm x 17 cm x 14,5 cm
El costo es de $us. 3,91 por cada envase.
Salsas Fetuccini La presentacin es en envases de plstico con tapa.
Cada envase contiene Lts. de salsa y tiene una
dimensin de 17 cm x 17 cm x 14,5 cm
El costo es de $us. 2,70 por Litro.
Salsa Casera La presentacin es en envases de plstico con tapa.
Cada envase contiene 2 Lts de salsa casera y tiene una
dimensin de 17 cm x 17 cm x 14,5 cm
El costo es de $us. 4,00 por Litro.
Consumidor
Agricultor Mercado
Final
12
Canal 2: Avcola Matadero Frigorfico Mercado Consumidor
Final
Consumidor
Mercado
Final
Planta de
Ganadero Matadero Frigorfico
Procesamiento
Consumidor
Mercado Intermediario
Final
Planta de
Ganadero Lechera
Procesamiento
Consumidor
Mercado
Final
13
Canal 5: Agricultor Planta de Procesamiento Mayorista Almacn
Consumidor
Planta de
Agricultor Mayorista
Procesamiento
Consumidor
Mercado
Final
14
1.3. OFERTA DE LOS INSUMOS
OFERTA ACTUAL
INSUMO EMPRESA
Pollo Imba, ALG
Jamn Sofa, Dillman
Queso Dambo PEQ, Sancor, Damboo
Pan Crapuzzi
Pepinillo en conserva Chony
Mostaza Dillman
Mayonesa Hellmans
15
Habiendo analizado los costos de los insumos que se requieren para la
produccin de los diferentes tipos de sndwich, son como se muestran en las
tablas a continuacin:
16
COSTO PARA LA PRODUCCIN
DE 100 SNDWICH DE POLLO CON QUESO
EN $US (T/C 6.90)
17
COSTO TOTAL $us. 61,10
1.5. COMERCIALIZACIN
1.6. CONCLUSIN
18
CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1. METODOLOGA
Segn los datos del INE hasta el ao 2010, la poblacin urbana de la ciudad de
Santa cruz de la sierra es de 1060777 habitantes de la zona urbana.
Clculo de la muestra
Z 2 pqN
n
NE 2 Z 2 pq
10187700,20
424320,40
19
240 Encuestas
Si 35 No 15
20
2.- Con que frecuencia lo consume?
Hamburgueseras 10 Sandwicheras 9
Restaurantes de Pollo 15 Heladeras 5
Pizzeras 11
21
4.- Consume usted sndwich fros?
Si 39 No 11
Por su precio 5
Por su sabor 4
Por falta de costumbre 2
22
6.- Qu tan frecuente consume sndwichs fros?
23
8.- Qu bebidas prefiere para acompaar su sndwichs fros?
Gaseosas varias 28
Jugos con Leche 0
Jugos con agua 11
Caf 6
Te 5
Otros 0
24
Tambin se estudiar la posibilidad de llevar los sndwiches a un lugar
determinado de acuerdo a pedido con un recargo monetario y que a partir de
cierta cantidad mnima de pedido no se cobre el recargo por envo.
El local contar con una infraestructura cmoda en un ambiente pequeo y
agradable.
Cabe mencionar que los insumos para preparar los sndwiches estarn listos
en el restaurante, dado la cocina de la casa ya que se cuenta con una puerta de
conexin a la casa.
Jamn y queso
Pollo con queso
Pollo con jamn
Pollo con salsa de Fetuccini Alfredo y jamn
Atn con lechuga y tomate
25
Todos los sndwiches sern preparados con tres lminas de pan miga y
envueltos en plstico film para que estos se conserven.
Para este anlisis uno de los factores a tomar en cuenta son las variables que
influyen al consumidor como ser gustos, preferencias y servicio al cliente.
La poblacin actual de los datos del INE hasta el 2010 descontando el 34,7%, el
cual es el porcentaje de pobreza, nos da un dato de 368.089,62 habitantes en la
zona urbana de santa cruz de la sierra.
Para luego tener una muestra y un mercado meta, descontamos segn nuestras
encuestas las personas que no consumen sndwich 22,20% y obtenemos un
dato de 286.373,73 habitantes en la zona urbana que consumen sndwichs.
26
Proyeccin de la demanda de zona urbana
27
2.5. ANLISIS DE LA OFERTA
28
CAPITULO 3: LOCALIZACIN
3.1. INTRODUCCIN
Este lugar es una zona bastante concurrida por muchas personas debido a la
gran cantidad comercios, empresas e instituciones que se encuentran por la
zona. La debilidad que tiene este lugar es que las personas que vayan en sus
vehculos les ser un poco difcil encontrar estacionamiento por lo que se
suscribir un convenio con el dueo del parqueo que se encuentra a tres casas
del local para que estos clientes puedan estacionar sus vehculos de forma
gratuita.
29
MACRO LOCALIZACIN DE ALMACEN Y OFICINA
PROVINCIA ANDRES IBAEZ SANTA CRUZ DE LA SIERRA
Fuente: www.google.com.bo
30
3.3. MICRO LOCALIZACIN
Fuente: www.santacruzvirtual.com
Direccin: Calle 21 de Mayo # 473
Departamento: Santa Cruz de la Sierra
Pas: Bolivia
Email: deliciasmorechico@hotmail.com
Casilla: 5546
Telfono: 76092233
31
CAPITULO 4: INGENIERA DEL PROYECTO
4.1. OBJETIVO
32
4.3. SNDWICH DE POLLO CON JAMN
Cuenta con tres lminas de pan miga, cortado en tringulo, entre la lmina 1 y 2
del pan de miga se encuentra el preparado de pollo hervido desmenuzado,
mayonesa, pepinillo y pimiento rojo. Entre la lmina 2 y 3 se encuentra el jamn
con mayonesa y mostaza.
Cuenta con tres lminas de pan miga, cortado en tringulo, entre la lmina 1 y 2
del pan de miga se encuentra el preparado de pollo hervido desmenuzado,
mayonesa, pepinillo y pimiento rojo. Entre la lmina 2 y 3 se encuentra el queso
con mayonesa y mostaza.
Cuenta con tres lminas de pan miga, cortado en tringulo, entre la lmina 1 y 2
del pan de miga se encuentra una lonja de jamn y una lonja de queso con
mantequilla. Entre la lmina 2 y 3 se encuentra una lmina de jamn con
mantequilla
Cuenta con tres lminas de pan miga, cortado en tringulo, entre la lmina 1 y 2
del pan de miga se encuentra el preparado de pollo hervido desmenuzado, salsa
y championes. Entre la lmina 2 y 3 se encuentra el jamn con mantequilla de
ajo y mantequilla.
33
Cuenta con tres lminas de pan miga, cortado en tringulo, entre la lmina 1 y 2
del pan de miga se encuentra el preparado de atn con la salsa casera. Entre la
lmina 2 y 3 se encuentra el tomate en rodajas y la lechuga escarola con
mayonesa y mostaza.
34
CAPITULO 5: ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
35
comercial y la actividad a que se dedique (servicio de comidas). Tambin debe
declararse el nmero de empleados aproximados que trabajarn en la empresa.
Finalmente dando cumplimiento a las obligaciones de tributacin la
Sandwichera debe obtener su Registro Unico del Contribuyente (NIT) en la
direccin general de impuestos internos y cumplir con los requisitos
especificados para inscribir la sociedad jurdica.
36
5.6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
a) Administrador Contador
37
El administrador contador puede ser un socio de la empresa o una persona
contratada por los socios, cuyas funciones principales son la planificacin,
organizacin, direccin, integracin y control de la empresa. Especficamente
ste debe encargarse de:
Planificar y controlar la distribucin de los pedidos, para que stas sean
entregadas en el menor tiempo posible, brindando la mejor atencin al
cliente.
En base a la informacin proporcionada por el contador, efectuar los
anlisis financieros para la toma de decisiones futuras.
Organiza el personal para maximizar su rendimiento. Planificar y controlar
los requerimientos de compra, para evitar fallas en el aprovisionamiento
de insumos.
Controlar la compra de insumos y la disposicin de los mismos par ala
preparacin de los sndwiches.
Controlar el flujo de dinero manejado por la empresa.
Elaborar un plan de comercializacin, tomando en cuenta las variables
producto, precio, plaza y promocin, para su eficiente administracin.
Al final de la gestin preparar un informe de los resultados alcanzados por
la empresa, siendo ste el directo responsable de los mismos.
Recibir informacin econmica de caja.
Registrar y controlar los impuestos a los que est sujeta la empresa.
Realizar las planillas de sueldos.
Efectuar los estados financieros.
b) Cocinero
38
c) Cajero
d) Mesero
Se recomienda que esta estructura sea flexible para que se adapte a los
cambios resultantes de un futuro crecimiento de la empresa. Adems se
39
aconseja elaborar un mecanismo de control, que siga todos los movimientos de
dinero para evitar robos y prdidas.
40
CAPITULO 6: INVERSIONES DEL PROYECTO
Obras Civiles
Equipos y herramientas
Muebles y enseres
Lnea telefnica
Imprevistos.
41
EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
Se resume en el siguiente en el siguiente detalle:
MUEBLES Y ENSERES
Se describe de acuerdo al siguiente detalle:
LNEA TELEFNICA
El costo para la obtencin de una lnea telefnica se detalla a continuacin
DETALLE COSTO $us
Lnea telefnica un ao 170,00
42
TOTAL LNEA TELEFNICA 170,00
Fuente: Elaboracin Propia
La inversin diferida es aquella que va dirigida a los gastos pre operativos del
proyecto en bienes y servicios intangibles, no perceptibles normalmente por los
sentidos humanos.
43
TOTAL CAPITAL DE OPERACIONES 2.835,36
Elaboracin: Fuente Propia
44
CAPITULO 7: FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
45
CAPITULO 8: INGRESOS Y COSTOS
Tomaremos como ingreso, todas las entradas econmicas que tenemos dentro
del Restaurante, como ser las ventas de los sndwichs, gaseosas y postres.
Teniendo los costos detallados en la siguiente tabla:
46
Leche Crema 100ml 0,16
8.1. INGRESOS BRUTOS
Precio de
CONCEPTOS Ventas Por Mes Totales
ventas
Sndwichs Varios 3900 1,16 4521,74
Gaseosas 2Lts. Coca Cola 127 1,45 184,06
Gaseosas 2Lts. Simba 54 1,16 62,61
Gaseosas 600 ml. 60 0,72 43,48
Gaseosas 500 ml. 220 0,72 159,42
Gaseosas 170 ml. 40 0,29 11,59
Arroz Con leche 60 0,29 17,39
Gelatina 80 0,29 23,19
Flan 100 0,29 28,99
Budn 100 0,29 28,99
Leche Crema 80 0,29 23,19
TOTAL INGRESOS BRUTOS $US 5104,64
GASTOS MENSUALES
Ventas
Precio de GASTOS Costos
CONCEPTOS Por Totales
ventas MENSUALES $us
Mes
Sndwichs Varios 3900 1,16 4521,74 Materia Prima 1307,43
Gaseosas 2Lts. Coca Cola 127 1,45 184,06 Serv. Basicos 53,62
Gaseosas 2Lts. Simba 54 1,16 62,61 Sueldos y Salarios 730
Gaseosas 600 ml. 60 0,72 43,48 Alquiler 300
Gaseosas 500 ml. 220 0,72 159,42 Amortizacion 315,83
Gaseosas 170 ml. 40 0,29 11,59 Imprevisto 135,3
Arroz Con leche 60 0,29 17,39
Gelatina 80 0,29 23,19
Flan 100 0,29 28,99
Budin 100 0,29 28,99
Leche Crema 80 0,29 23,19
TOTAL $US 5104,64 TOTAL $US 2842,18
47
GASTOS
INGRSESOS BRUTOS INGRESOS NETOS
MENSUALES
5104,64 2842,18 2262,46
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
48
COCINERO 1 150 15 3 1,25 1,25 169,25
MESERO 1 130 13 2,6 1,08 1,08 146,68
TOTAL $US 4 730 73,00 14,60 6,08 6,08 823,68
8.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
GASTOS MENSUALES
GASTOS
Costos $us
MENSUALES
Materia Prima 1307,43
Serv. Bsicos 53,62
Sueldos y Salarios 730
Alquiler 300
Amortizacin 315,83
Imprevisto 135,3
TOTAL $US 2842,18
PRECIO DE VENTAS
1,159
CANTIDAD MINIMA DE VENTA DE
2451,380
SANDWICHS
49
PRECIO DE VENTAS 1,159
CANTIDAD MINIMA DE VENTA
2451,380
DE SANDWICHS
X = 100. (2451,380)
4521,74
X = 24513803%
4521,74
X = 54,21%
50
CAPTULO 9: EVALUACIN DEL PROYECTO
9.1. OBJETIVO
51
9.2. FUENTES DE USOS Y FONDOS
52
Estado de Flujos Econmicos
53
Flujo Ajustado para Evaluacin Financiera
54
Flujo de Caja (Sin Financiamiento)
55
9.3. CONCLUSIONES
56
ANEXOS
57
58
59