DEDUCCION DEL CAPITAL PERSONAL

ACTIVOS PASIVOS
S/. 512,872.80 S/. 7,500.00

PLANILLA:
CAPITAL PERSONAL

S/. 505,372.80
SALARIOS
S/. 2,670.00
CUOTAS POR LEYES SOCIALES

MESES
PLANILLA
DEUDAS SOCIALES 11
ESSALUD S/. 116.51 S/. 106.80
ONP S/. 378.65 S/. 347.10
S/. 453.90

OPERACIN 5 GIRAR CHEQUE

11 CUOTAS DE LEYES SOCIALES 453.90

TRANSPORTE DE DE PRODUCTOS TERMIADOS S/. 266.00
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES S/. 80.00
13 Dias/yunta DE ALQUIER MAQUINARIA AGRCOLA S/. 780.00
ENERGIA ELECTRICA S/. 70.00
RETRIBUCION ECONMICA DEL AGUA S/. 25.20
1675.10

DEPRECIACIN
DEPRECIACION DEPRECIACION
TASA ANUAL ANUAL MENSUAL
ADMINIST S/. 250,000.00 5% S/. 12,500.00 S/. 1,041.67
ALMACENES S/. 50,000.00 5% S/. 2,500.00 S/. 208.33
HERRAMIENTAS Y
UNID DE S/. 1,800.00 10% S/. 180.00 S/. 15.00
REEMPLAZO

CALCULO DE CTS
 ONP ESSALUD REMUNERACION NETO
VACACIONES TOTAL SALARIO VACACIONES SALARIO VACACIONES
S/. 242.73 S/. 2,912.73 S/. 347.10 S/. 31.55 S/. 116.51 S/. 2,322.90 S/. 211.17
S/. 378.65 S/. 2,534.07

S/. 1,221.20

S/. 1,196.00

POR 8 MESES
S/. 8,333.33
S/. 1,666.67

S/. 120.00
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO
FECHA DE DESCRIPCIN DE LA
CORRELATIVO
OPERACIN OPERACIN
DEL REGISTRO CDIGO

saldo inicial 101

451
104
104
421
104
411
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

saldo inicial S/. 12,500.00

OBLIGAC. FINANC. POR PAG. S/. 11,272.63
cuenta corriente S/. 6,900.00 1
cuenta corriente S/. 50.00 2
FACTURAS S/. 234.00 2
cuenta corriente S/. 2,534.07 3
REMUNERACIONES S/. 2,534.07 3

TOTALES S/. 26,356.70 S/. 9,668.07

SALDO FINAL - S/. 16,688.63
S/. 26,356.70 S/. 26,356.70
 CAJA
A 101 SALDO INICIAL S/. 12,500.00 POR 104 CUENTAS CORRIENTES S/. 12,500.00 1
A 451 INSTITUCIONES FINANCS/. 11,272.63 POR 104 CUENTAS CORRIENTES S/. 11,272.63 2
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 234.00 POR 421 FACTURAS POR PAGAR S/. 234.00 3
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 2,534.07 POR 4111 SALARIOS POR PAGAR S/. 2,322.90 4
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 453.90 POR 4115 VACACIONES POR PAGAR S/. 211.17 4
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 1,221.20 POR 4031 ESSALUD S/. 106.80 5
A 121 FACTURAS POR COBRA S/. 30,720.00 POR 4032 ONP S/. 347.10 5
A 123 LETRAS POR COBRAR S/. 11,000.00 POR 4039 OTRAS INSTITUCIONES S/. 25.20 5
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 11,272.63 POR 469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERS S/. 1,196.00 5
A 104 CUENTA CORRIENTE S/. 9,300.00 POR 104 CUENTA CORRIENTE S/. 30,720.00 6
A POR 104 CUENTA CORRIENTE S/. 11,000.00 7
A POR 451 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FIN S/. 11,272.63 8
A POR 421 FACTURAS POR PAGAR S/. 3,200.00 9
A POR 423 LETRAS POR PAGAR S/. 4,300.00 9
S/. 90,508.43 S/. 88,708.43
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NMERO CUENTA CONTABLE ASOCIA

CORRELAT OPERACIONES BANCARIAS
IVO
CDIGO

DEL
MEDIO DE NMERO DE
REGISTRO
PAGO APELLIDOS Y TRANSACCIN
O CDIGO NOMBRES, BANCARIA, DE
FECHA DE LA DESCRIPCI DOCUMENTO
DENOMINACIN SUSTENTATORIO O
OPERACIN N DE LA O RAZN DECONTROL
NICO DE OPERACIN SOCIAL INTERNO DE LA
LA OPERACIN
OPERACI (TABLA 1)
N

104
101
101
101
121
123
121
451
373
421
423
679
VIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

SALDO INICIAL S/. 29,950.00

CAJA S/. 18,592.44
CAJA S/. 50.00
CAJA S/. 2,534.07
FACTURAS S/. 14,000.00
LETRAS S/. 11,000.00
FACTURA, BOLETAS Y OTROS COMPRO. S/. 16,720.00
PRESTAMOS DE INSTIT. FINANC. S/. 12,000.00
INTERESES DIFERIDOS S/. 727.37
FACTURAS S/. 4,100.00
LETRAS S/. 5,200.00
OTROS GASTOS FINANCIEROS S/. 30.00

TOTALES S/. 90,989.81 S/. 23,914.07

SALDO FINAL - ###
### ###
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO

DENOMINACIN

1..

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121 FACTURAS POR COBRAR

123 LETRAS POR COBRAR

24 MATERIA PRIMA
243 MATERIA PRIMA PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

252 SUMINISTROS
2524 OTROS SUMINISTROS
25241 FERTILIZANTES S/. 520.90

252411 NITRATO DE AMONIO S/. 285.00

252412 FOSFATO DE AMONICO S/. 176.40

252413 CLORURO DE POTASIO S/. 59.50

25242 PESTICIDAS S/. 111.90

252421 CLORPIRIFOS S/. 35.00

252422 CARBOXIN S/. 8.40

252423 QUIMIZEB S/. 30.00

252424 ABONO FOLIAR S/. 26.00

252425 ALKY SUFATO S/. 12.50

25243 SUMINISTROS AGRICOLAS S/. 850.00

252431 PICOS S/. 200.00

252432 HOCES S/. 250.00

252433 MACHETES S/. 400.00

33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

331 TERRENOS

332 EDIFICACIONES

3321 ADMINISTRATIVAS S/. 250,000.00

3322 ALMACENES S/. 50,000.00

337 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REMPLAZO

 3372 UNIDADES DE REMPLAZO S/. 1,800.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL TERCEROS

421 FACTURAS POR PAGAR

423 LETRAS POR PAGAR

50 CAPITAL

503 CAPITAL PERSONAL

2

37 ACTIVO DIFERIDO

373 INTERESES DIFERIDOS

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

451 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

3
60 COMPRAS

603 SUMINISTROS

6031 NITRATO DE AMONIO S/. 135.00

6032 QUIMIZEB S/. 30.00

6033 ABONO FOLIAR S/. 13.00

604 ENVASES Y EMBALAJES

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

421 FACTURAS POR PAGAR
4

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

252 SUMINISTROS

2524 OTROS SUMINISTROS

25241 FERTILIZANTES S/. 135.00

252411 NITRATO DE AMONIO S/. 135.00

25242 PESTICIDAS S/. 43.00

252421 QUIMIZEB S/. 30.00

252422 ABONO FOLIAR S/. 13.00

26 ENVASES Y EMBALAJES

261 ENVASES

61 VARIACION DE EXISTENCIAS

613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

6132 SUMINISTROS S/. 178.00

614 ENVASES Y EMBALAJES

6141 ENVASES S/. 56.00

5

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

621 REMUNERACIONES

6211 SUELDOS Y SALARIOS S/. 2,670.00

6215 VACACIONES S/. 242.73

627 SEGURIDAD, PREVISION SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES

6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD S/. 116.51

40 TRIBUTOS POR PAGAR

403 INSTITUCIONES PUBLICAS

 4031 ESSALUD S/. 116.51

4032 ONP S/. 378.65

ONP SALARIOS S/. 347.10

ONP VACACIONES S/. 31.55

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 REMUNERACIONES POR PAGAR

4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR S/. 2,322.90

4115 VACACIONES POR PAGAR S/. 211.17
6

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

631 TRANSPORTE, CORREOS, Y GASTOS DE VIAJE

6311 TRANSPORTE S/. 266.00

63111 DE CARGA S/. 266.00

634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

6343 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO S/. 80.00

635 ALQUILERES

6353 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN S/. 780.00

636 SERVICIOS BASICOS

6361 ENERGIA ELECTRICA S/. 70.00

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR TERCEROS DIVERSAS

7

64 GASTOS POR TRIBUTOS

644 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS

6443 OTROS S/. 25.20

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES

403 INSTITUCIONES PUBLICAS

4039 OTRAS INSTITUCIONES S/. 25.20
8

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121 FACTURAS POR PAGAR

70 VENTAS

702 PRODUCTOS TERMINADOS

7023 PRODUCTOS AGROP. Y PSIC. TERMINADOS S/. 15,960.00

POR LA VENTA DE 2660 KG DE MAZ AMILCEO
9

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTA CORRIENTE EN INSTITU. FINANCIERA

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS POR PAGAR

451 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

POR CENTRALIZACION DE INGRESOS DE CAJA
10

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

 104 CUENTA CORRIENTE

41 REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR

411 REMUNERACIONES POR PAGAR

42 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

421 FACTURAS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA
POR CENTRALIZACION DE EGRESOS DE CAJA
11

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTA CORRIENTE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121 FACTURAS

123 LETRAS

37 INTERESES DIFERIDOS

373 Intereses diferidos

POR LA CENTRALIZACION DE INGRESO DE BANCO
12

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL TERCEROS

421 FACTURAS POR PAGAR

423 LETRASPOR PAGAR

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS POR PAGAR

451 PRESTAMOS DE INTITUCIONES FINANCIERAS

67 GASTOS FINANCIEROS

679 OTROS GASTOS FINANCIEROS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTA CORRIENTE

POR LA CENTRALIZACION DE EGRESOS DE BANCOS
13

61 VARIACION DE EXISTENCIAS

612 MATERIA PRIMA

6123 MATERIA PRIMA PARA PRODUCTOS AGRICOLAS S/. 140.00

613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

6132 SUMINISTROS S/. 1,482.80

FERTILIZANTES S/. 520.90
PESTICIDAS S/. 111.90
SUMINISTROS AGRICOLAS S/. 850.00

614 ENVASES Y EMBALAJES

6141 EMBALAJES S/. 56.00

24 MATERIAS PRIMAS

243 MATERIA PRIMAS PARA PRODUCTO AGROPECUARIO

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

252 SUMINISTROS

2524 OTROS SUMINISTROS S/. 2,250.00

25241 FERTILIZANTES S/. 648.00

25242 PESTICIDAS S/. 752.00

25243 SUMINISTROS AGRICOLAS S/. 850.00

26 ENVASES Y EMBALAJES

262 ENVASES
CONSUMOS DIVERSOS
14

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

681 DEPRECIACION

6814 DEPRECIACION DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

68141 EDIFICACIONES S/. 10,000.00

681411 ADMINISTRATIVAS S/. 8,333.33

681412 ALMACENES S/. 1,666.67

68146 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REMPLAZO S/. 120.00

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES

629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

6291 CTS S/. 278.18

39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO

391 DEPRECIACIN ACUMULADA

3913 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 10,120.00

39131 EDIFICACIONES S/. 10,000.00

39136 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REMPALZO S/. 120.00

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

4151 CTS S/. 278.18

POR LAS PROVISIONES DE SERV.SOC. Y DEPRE.
15

90 COSTOS POR DISTRIBUIR

9001 MATERIA PRIMA PARA PRODUCCION AGROPECUARIA Y PISCCOLA

9002 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

9003 Envases y Embalajes
9004 Sueldos y Salarios
9005 Vacaciones
9006 Rgimen de Prestaciones de salud
9007 CTS

9008 Transporte - Carga

9009 Mantenimiento y reparaciones
9010 Alquileres - Maquin. Y Equip.de Explot.
9011 Energia Elctrica
9012 Otros Impuestos
9013 Intereses Por Prestamos y otras Oblig.
9014 Otros Gastos Financieros
 9015 Edificaciones
9016 Herramientas, Unidades de reemplazo
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Por los costos totales.
16

91 PEP - PREPARACIN DEL TERRENO

9101 Machetes
9102 Sueldos y Salarios
9103 Vacaciones
9104 Rgimen de Prestaciones de salud
9105 CTS

9106 Aradura
9107 Rastra
9108 Surcado
9109 Otros Impuestos
92 PEP - SIEMBRA

9201 SEMILLA DE FRIJOL CANARIO

9202 Picos
9203 Sueldos y Salarios
9204 Vacaciones
9205 Rgimen de Prestaciones de salud
9206 CTS

9207 Otros Impuestos

93 PEP - ABONAMIENTO
9301 Nitrato de Amonio
9302 Fosfato di Amnico
9303 Cloruro de Potasio
9304 Picos
9305 Sueldos y Salarios
9306 Vacaciones
9307 Rgimen de Prestaciones de salud
9308 CTS
9309 Transporte - Carga
94 PEP - LABORES CULTURALES

9401 Hoces
9402 Sueldos y Salarios
9403 Vacaciones
9404 Rgimen de Prestaciones de salud
9405 CTS

9406 Otros Impuestos

95 PEP - CONTROL FITOSANITARIO

9501 Clorpirifos
9502 Cypermetrina
9503 Imidaclopria
 9504 Ciromazina
9505 Thiamethoxam 25%
9506 Dinoconazole
9507 Mancozeb
9508 Difenoconazol
9509 Abono Foliar
9510 Alky Sulfato
9511 Sueldos y Salarios
9512 Vacaciones
9513 Rgimen de Prestaciones de salud
9514 CTS
9515 Transporte - Carga
9516 EQUIPO DE FUMIGACION
9517 Fumigador

96 PEP - COSECHA

9601 Picos
9602 Sacos de Polietileno
9603 Sueldos y Salarios
9604 Vacaciones
9605 Rgimen de Prestaciones de salud
9606 CTS

9607 Energia Elctrica

9608 Otros Impuestos
9609 Almacenes
98 GASTOS CORPORATIVOS

9801 EQUIPO DE OFICINA

9802 Energia Elctrica
9803 Intereses Por Prestamos y otras Oblig.
9804 Otros Gastos Financieros
9805 Administrativas
90 COSTOS POR DISTRIBUIR

9001 MATERIA PRIMA PARA PRODUCCION AGROPECUARIA Y PISCCOLA

9002 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

9003 Envases y Embalajes
9004 Sueldos y Salarios
9005 Vacaciones
9006 Rgimen de Prestaciones de salud
9007 CTS

9008 Transporte - Carga

9009 Mantenimiento y reparaciones
9010 Alquileres - Maquin. y Equip.de Explot.
9011 Energia Elctrica
9012 Otros Impuestos
9013 Intereses Por Prestamos y otras Oblig.
9014 Otros Gastos Financieros
 9015 Edificaciones
9016 Herramientas, Unidades de reemplazo
Por los diversos centros de costos.
17
97 COSTO DE PRODUCCIN
9701 Semilla
9702 Mano de Obra
9703 Gastos Generales

91 PEP - PREPARACIN DEL TERRENO

9101 Machetes
9102 Sueldos y Salarios
9103 Vacaciones
9104 Rgimen de Prestaciones de salud
9105 CTS

9106 Aradura
9107 Rastra
9108 Surcado
9109 Otros Impuestos
92 PEP - SIEMBRA

SEMILLA DE FRIJOL CANARIO

Picos
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Rgimen de Prestaciones de salud
CTS

Otros Impuestos
93 PEP - ABONAMIENTO

Nitrato de Amonio
Fosfato di Amnico
Cloruro de Potasio
Picos
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Rgimen de Prestaciones de salud
CTS

Transporte - Carga
94 PEP - LABORES CULTURALES

Hoces
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Rgimen de Prestaciones de salud
CTS
Otros Impuestos
95 PEP - CONTROL FITOSANITARIO
9501 Clorpirifos
 9502 Cypermetrina
9503 Imidaclopria
9504 Ciromazina
9505 Thiamethoxam 25%
9506 Dinoconazole
9507 Mancozeb
9508 Difenoconazol
9509 Abono Foliar
9510 Alky Sulfato
9511 Sueldos y Salarios
9512 Vacaciones
9513 Rgimen de Prestaciones de salud
9514 CTS
9515 Transporte - Carga
9516 EQUIPO DE FUMIGACION
9517 Fumigador

96 PEP - COSECHA
9601 Picos
9602 Sacos de Polietileno
9603 Sueldos y Salarios
9604 Vacaciones
9605 Rgimen de Prestaciones de salud
9606 CTS
9607 Energia Elctrica
9608 Otros Impuestos
9609 Almacenes
Por el costo de produccin agrcola de 2090 kg. de frijol canario.
19
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
7901 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
97 COSTO DE PRODUCCIN
Semilla
Mano de Obra
Gastos Generales
98 GASTOS CORPORATIVOS

EQUIPO DE OFICINA
Energia Elctrica
Intereses Por Prestamos y otras Oblig.
Otros Gastos Financieros
Administrativas
Para saldar las cuentas 97 y 98.
20

35 ACTIVOS BIOLOGICOS

351 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION

72 PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO

 724 ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION

21
21 PRODUCTOS TERMINADOS

213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISICOLAS TERMINADOS

35 ACTIVOS BIOLOGICOS

351 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION

22
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/. 42,450.00
S/. 12,500.00
S/. 29,950.00

S/. 27,000.00
S/. 15,000.00
S/. 12,000.00

S/. 140.00
S/. 140.00

S/. 1,482.80

S/. 1,482.80

S/. 441,800.00
S/. 140,000.00
S/. 300,000.00

S/. 1,800.00
 S/. 7,500.00
S/. 3,200.00
S/. 4,300.00

S/. 505,372.80
S/. 505,372.80

S/. 802.67
S/. 802.67

S/. 802.67
S/. 802.67

S/. 234.00
S/. 178.00

S/. 56.00

S/. 234.00
S/. 234.00

S/. 178.00

S/. 178.00

S/. 56.00
S/. 56.00

S/. 234.00
S/. 178.00

S/. 56.00

S/. 3,029.24
S/. 2,912.73

S/. 116.51

S/. 495.16
S/. 495.16
 S/. 2,534.07
S/. 2,534.07

S/. 1,196.00
S/. 266.00

S/. 80.00

S/. 780.00

S/. 70.00

S/. 1,196.00
S/. 1,196.00

S/. 25.20
S/. 25.20

S/. 25.20
S/. 25.20

S/. 16,720.00
S/. 16,720.00

S/. 16,720.00
S/. 16,720.00

S/. 13,856.70
S/. 13,856.70

S/. 2,584.07
S/. 2,584.07

S/. 11,272.63
S/. 11,272.63

S/. 6,900.00
 S/. 6,900.00

S/. 2,534.07
S/. 2,534.07

S/. 234.00
S/. 234.00

S/. 9,668.07
S/. 9,668.07

S/. 61,039.81
S/. 61,039.81

S/. 18,592.44
S/. 18,592.44

S/. 41,720.00
S/. 30,720.00
S/. 11,000.00

S/. 727.37
S/. 727.37

S/. 2,584.07
S/. 2,584.07

S/. 9,300.00
S/. 4,100.00
S/. 5,200.00

S/. 12,000.00
S/. 12,000.00

S/. 30.00
S/. 30.00

S/. 23,914.07
S/. 23,914.07

S/. 1,678.80
S/. 140.00

S/. 1,482.80

S/. 56.00

S/. 140.00
S/. 140.00
 S/. 2,250.00
S/. 2,250.00

S/. 56.00
S/. 56.00

S/. 10,120.00
S/. 10,120.00
S/. 10,120.00

S/. 278.18
S/. 278.18

S/. 10,120.00
S/. 10,120.00

S/. 278.18
S/. 278.18

S/. 17,886.83
S/. 140.00

S/. 2,250.00
S/. 56.00
S/. 2,670.00
S/. 242.73
S/. 116.51
S/. 242.73
S/. 266.00
S/. 80.00
S/. 780.00
S/. 70.00
S/. 25.20
S/. 802.67
S/. 25.00
S/. 10,000.00
S/. 120.00

S/. 14,031.43
S/. 14,031.43

S/. 850.73
S/. 41.03
S/. 120.00
S/. 10.91
S/. 5.24
S/. 10.91
S/. 360.00
S/. 240.00
S/. 60.00
S/. 2.65

S/. 509.49
S/. 140.00
S/. 72.73
S/. 240.00
S/. 21.82
S/. 10.47
S/. 21.82
S/. 2.65

S/. 979.45
S/. 285.00
S/. 176.40
S/. 59.50
S/. 90.91
S/. 300.00
S/. 27.27
S/. 13.09
S/. 27.27
S/. 0.00

S/. 1,444.18
S/. 138.89
S/. 1,050.00
S/. 95.45
S/. 45.82
S/. 95.45
S/. 18.57

S/. 428.95
S/. 35.00
S/. 8.40
S/. 30.00
 S/. 26.00
S/. 12.50
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 120.00
S/. 10.91
S/. 5.24
S/. 10.91
S/. 0.00
S/. 50.00
S/. 120.00

S/. 2,793.37
S/. 0.00
S/. 56.00
S/. 840.00
S/. 76.36
S/. 36.65
S/. 76.36
S/. 40.00
S/. 1.33
S/. 1,666.67

S/. 9,221.00
S/. 30.00
S/. 30.00
S/. 802.67
S/. 25.00
S/. 8,333.33

S/. 17,886.83
S/. 140.00

S/. 2,250.00
S/. 56.00
S/. 2,670.00
S/. 242.73
S/. 116.51
S/. 242.73
S/. 266.00
S/. 80.00
S/. 780.00
S/. 70.00
S/. 25.20
S/. 802.67
S/. 25.00
S/. 10,000.00
S/. 120.00

S/. 7,632.63
S/. 140.00
S/. 2,670.00
S/. 4,822.63

S/. 850.73
S/. 41.03
S/. 120.00
S/. 10.91
S/. 5.24
S/. 10.91
S/. 360.00
S/. 240.00
S/. 60.00
S/. 2.65

S/. 509.49
S/. 140.00
S/. 72.73
S/. 240.00
S/. 21.82
S/. 10.47
S/. 21.82
S/. 2.65

S/. 979.45
S/. 285.00
S/. 176.40
S/. 59.50
S/. 90.91
S/. 300.00
S/. 27.27
S/. 13.09
S/. 27.27
S/. 0.00

S/. 1,444.18
S/. 138.89
S/. 1,050.00
S/. 95.45
S/. 45.82
S/. 95.45
S/. 18.57

S/. 428.95
S/. 35.00
 S/. 8.40
S/. 30.00
S/. 26.00
S/. 12.50
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 120.00
S/. 10.91
S/. 5.24
S/. 10.91
S/. 0.00
S/. 50.00
S/. 120.00

S/. 2,793.37
S/. 0.00
S/. 56.00
S/. 840.00
S/. 76.36
S/. 36.65
S/. 76.36
S/. 40.00
S/. 1.33
S/. 1,666.67

S/. 17,119.63

S/. 7,632.63
S/. 140.00
S/. 2,670.00
S/. 4,822.63

S/. 9,221.00
S/. 30.00
S/. 30.00
S/. 802.67
S/. 25.00
S/. 8,333.33
S/. 714,535.83 S/. 712,214.82
S/. 2,321.00
 101 CAJA 104 CUENTAS CORRIENTES 121 FACTURAS POR COBRAR
S/. 12,500.00 S/. 9,668.07 S/. 29,950.00 S/. 2,584.07 S/. 15,000.00 S/. 30,720.00
S/. 13,856.70 S/. 18,592.44 S/. 6,900.00 S/. 23,914.07 S/. 16,720.00
S/. 2,584.07 S/. 61,039.81

S/. 28,940.78 S/. 28,260.51 S/. 97,889.81 S/. 26,498.15 S/. 31,720.00 S/. 30,720.00

243 252 261

S/. 140.00 S/. 140.00 S/. 0.00 S/. 2,250.00 S/. 56.00 S/. 56.00

S/. 140.00 S/. 140.00 S/. 0.00 S/. 2,250.00 S/. 56.00 S/. 56.00

332 337 373

S/. 300,000.00 S/. 1,800.00 S/. 802.67 S/. 727.37

S/. 300,000.00 S/. 0.00 S/. 1,800.00 S/. 0.00 S/. 802.67 S/. 727.37

403 411 415

S/. 495.16 S/. 2,534.07 S/. 2,534.07 S/. 278.18
S/. 25.20

S/. 0.00 S/. 520.36 S/. 2,534.07 S/. 2,534.07 S/. 0.00 S/. 278.18

423 451 469

S/. 5,200.00 S/. 4,300.00 S/. 12,000.00 S/. 802.67 S/. 1,196.00
S/. 11,272.63

S/. 5,200.00 S/. 4,300.00 S/. 12,000.00 S/. 12,075.30 S/. 0.00 S/. 1,196.00
 604 612 6132 SUMINISTROS
S/. 56.00 S/. 140.00 S/. 1,482.80

S/. 56.00 S/. 0.00 S/. 140.00 S/. 0.00 S/. 1,482.80 S/. 0.00

621 627 629

S/. 2,912.73 S/. 116.51 S/. 278.18

S/. 2,912.73 S/. 0.00 S/. 116.51 S/. 0.00 S/. 278.18 S/. 0.00

634 635 636

S/. 80.00 S/. 780.00 S/. 70.00

S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 780.00 S/. 0.00 S/. 70.00 S/. 0.00

679 681 702

S/. 30.00 S/. 10,120.00 S/. 16,720.00

S/. 30.00 S/. 0.00 S/. 10,120.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 16,720.00

612.3 mat. Pri. Para prod. Agrop.

S/. 140.00

S/. 140.00 S/. 0.00

 123 LETRAS POR COBRAR
S/. 12,000.00 S/. 11,000.00

S/. 12,000.00 S/. 11,000.00

331
S/. 140,000.00

S/. 140,000.00 S/. 0.00

391
S/. 10,120.00

S/. 0.00 S/. 10,120.00

421
S/. 234.00 S/. 3,200.00
S/. 4,100.00 S/. 234.00

S/. 4,334.00 S/. 3,434.00

503
S/. 505,372.80

S/. 0.00 S/. 505,372.80

 614
S/. 56.00 S/. 178.00

S/. 56.00 S/. 178.00

631
S/. 266.00

S/. 266.00 S/. 0.00

644
S/. 25.20

S/. 25.20 S/. 0.00

 ANLISIS DE CIENTFICO DE COSTOS (ACC
COSTOS POR COSTO DE GASTOS
N CUENTA SUB CUENTA, DIVISIONARIA Y DETALLE
DISTRIBUIR PRODUCCIN CORPORATIV. PREPAR. DE SIEMBRA
TERRENO

1 MATERIA PRIMA PARA PRODUCCION AGROPECUARIA Y PISCC 140.00

SEMILLA DE FRIJOL CANARIO 140.00 140.00
2 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
(Fertilizantes) 520.90
NITRATO DE AMONIO 285.00
FOSFATO DE AMONICO 176.40
CLORURO DE POTASIO 59.50
(Pesticidas) 111.90
CLORPIRIFOS 35.00
CARBOXIN 8.40
QUIMIZEB 30.00
ABONO FOLIAR 26.00
ALKY SUFATO 12.50
(Suministros Agricolas) 850.00
PICOS 200.00 36.36 72.73
HOCES 250.00
MACHETES 400.00 41.03
3 Envases y Embalajes 56.00
Sacos de Polietileno 56.00
4 Sueldos y Salarios 2,670.00 2,670.00 120.00 240.00
5 Vacaciones 242.73 242.73 10.91 21.82
6 Rgimen de Prestaciones de salud 116.51 116.51 5.24 10.47
7 CTS 242.73 242.73 10.91 21.82
8 Transporte - Carga 266.00 266.00
9 Mantenimiento y reparaciones 80.00
EQUIPO DE FUMIGACION (reparacin) 50.00
EQUIPO DE OFICINA 30.00
10 Alquileres - Maquin. Y Equip.de Explot. 780.00 780.00
Aradura 360.00
Cruza 240.00
Rastra 60.00
Surcado 120.00
11 Energia Elctrica 70.00 40.00 30.00
12 Otros Impuestos (Retribucin econmica del Agua) 25.20 25.20 2.65 2.65
13 Intereses Por Prestamos y otras Obligaciones 802.67 802.67
14 Otros Gastos Financieros 25.00 25.00
15 Edificaciones 10,000.00
Administrativas 8,333.33
Almacenes 1,666.67
16 Herramientas, Unidades de reemplazo 120.00
Fumigador 120.00
TOTALES S/. 17,119.63 7,632.63 9,487.00 1,007.10 509.49
E COSTOS (ACC)
PRODUCCIN EN PROCESO
BASE DE
LABORES CONTROL REPARTO
ABONAMIENTO COSECHA
CULTURALES FITOSANITARIO

Kilogramos

285.00 Kilogramos
176.40 Kilogramos
59.50 Kilogramos

35.00 Kilogramos
8.40 Litros
30.00 Litros
26.00 Kilogramos
12.50 Kilogramos

90.91 Jornales
138.89 111.11 Jornales
358.97 Jornales

56.00 Kilogramos
300.00 1,050.00 120.00 840.00 Jornales
27.27 95.45 10.91 76.36 Dozavos
13.09 45.82 5.24 36.65 Seg.Soc.Agr 4%
27.27 95.45 10.91 76.36 Dozavos
Kilogramos

50.00

Dias yunta
Dias yunta
Dias yunta

40.00 kilowatts
18.57 1.33 Riegos

Tasa
1,666.67 Tasa

120.00 Tasa
979.45 1,803.16 428.95 2,904.49

7,632.63
 SUMAS SALDOS TRANSF. Y CANCE
Codigo DENOMINACIN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
101 CAJA 28,940.78 28,260.51 680.26 -
104 CUENTAS CORRIENTES 97,889.81 26,498.15 71,391.66 -
121 FACTURAS POR COBRAR 31,720.00 30,720.00 1,000.00 -
123 LETRAS POR COBRAR 12,000.00 11,000.00 1,000.00 -
243 140.00 140.00 - -
252 - 2,250.00 -2,250.00 -
261 56.00 56.00 - -
331 140,000.00 - 140,000.00 -
332 300,000.00 - 300,000.00 -
337 1,800.00 - 1,800.00 -
373 802.67 727.37 75.30 -
391 10,120.00 10,120.00
403 - 520.36 - 520.36
411 2,534.07 2,534.07 - -
415 278.18 278.18
421 4,334.00 3,434.00 900.00 -
423 5,200.00 4,300.00 900.00 -
451 12,000.00 12,075.30 -75.30 -
469 - 1,196.00 1,196.00
503 - 505,372.80 - 505,372.80
604 56.00 - 56.00 -
612 140.00 140.00
613 1,482.80 1,482.80
614 56.00 178.00 - 122.00
621 2,912.73 - 2,912.73 -
627 116.51 - 116.51 -
631 266.00 - 266.00 -
634 80.00 - 80.00 -
635 780.00 - 780.00 -
636 70.00 - 70.00 -
629 278.18 - 278.18 -
644 25.20 - 25.20 -
679 30.00 - 30.00 -
681 10,120.00 10,120.00
702 - 16,720.00 - 16,720.00
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -

653,830.74 656,380.74 531,779.34 534,329.34

2,550.00
 TRANSF. Y CANCEL. SALDOS AJUSTADOS INVENTARIO ESTADO RESULT. POR NAT.
DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO PRDIDA GANACIA

- - - - - -
- -
- - - -
DISTRIBUCIN DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIN FINANC.
ESTADO RESUL. POR FUNCIN
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PRDIDA GANANCIA

#REF! #REF!
- - #REF!
- -