IU CESMAG

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

LABORATORIO TRIBUTARIO

La empresa LOS NERVIOS S.A. Gran Contribuyente (autorretenedor de Renta), identificada con NIT
890.890.765-9 de pasto, telfono 7300286, ubicada en la carrera 43, No 77-88 durante el mes de
Junio de 2017 realizo las siguientes transacciones:

1. Compro mercanca gravada a R.C. por $ 4.560.850 IVA incluido pago cheque

2. Compro mercanca gravada a G.C. por $ 7.679.000 incluido IVA a crdito

3. Vendi mercanca gravada a RS por $ 1.235.000 ms IVA de contado

4. Pago servicio de mano de obra por mantenimiento de equipos a R.C. por $ 775.250 incluido IVA,
pago mediante cheque.

5. Pago servicio generales a RS por $ 765.850 pago con cheque.

6. Vendi mercanca gravada a R.C. por $ 3.455.780 incluido IVA a crdito

7. Pago honorarios al contador pblico RS por $ 667.980, pago cheque

8. Compro mercanca gravada a R.C. por $ 5.645.890 incluido IVA de contado

9. Pago alquiler (arrendamientos) de computadores a R.C. por $ 1.876.800 ms IVA, cheque

10. Compro mercanca a RS por $ 1.235.987 pago mediante cheque, en Bogot

11. Vendi mercanca a G.C. autorretenedor renta por $ 5.432.800 incluido IVA a crdito

12. Contrato a la firma de abogados los eficaces Ltda. RC por $ 456.600 ms IVA

13. Pago arrendamiento de local comercial a RC por valor de $ 1.678.900 incluido IVA (19%)

14. Pago servicio de mano de obra por mantenimiento a RS por $ 645.000 pago cheque

Presenta retenciones por salarios por valor de $ 1.234.000

Presenta retenciones por Dividendos y participaciones por $ 432.000

I. Elaborar la declaracin de retencin en la fuente teniendo en cuenta que la presento en forma

oportuna. El 14 de julio de 2017

I. Elaborar la declaracin de retencin en la fuente teniendo en cuenta que la presento el 1 de

noviembre 2017