OCHOA BENITEZ ASOCIADOS

CLIENTE: Preparado Por: Fecha:

PERIODO: Preparado Por: Fecha:
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

No. CICLO: PRODUCCION T/T: Manufactura SI NO N/A Ref. P/T

VALIDEZ:
1 Se tiene una orden de produccin para cada trabajo?

2 Se exige una requisicin para los materiales directos e

indirectos usados?

3 Se requieren boletas de tiempo para la mano de obra directa

incurrida?

4 Se tiene una hoja de costo del trabajo para cada orden de

fabricacin?

5 Se obtiene constancia de recepcin de la persona que recibe

cuando los artculos se transfieren a otro departamento?

6 Se aprueban todas las ordenes de produccin?

REGISTRO:
7 Se utilizan ordenes de produccin prenumeradas y se lleva
un control de ellas?

8 Se prepara un resumen diario del costo del material directo y

se concilia en forma independiente con los costos de material
directo incurrido?

CONTABILIZACION CORRECTA:
9 Existe una debida separacin de funciones entre la conta-
bilidad general y la contabilidad de costos?

10 Conclusin:
Ref. P/T