UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS

CURSO 102007 MATEMATICA FINANCIERA

TUTORIAL PARA CONSTRUCCIN DE TABLA DE AMORTIZACIN FIJA A CAPITAL

CON PERIODO MUERTO, CON EL APOYO DE EXCEL

Autora: Doris Amalia Alba Snchez, Directora de curso Matemtica Financiera, Junio 2015,
primera edicin.

Para la realizacin de esta clase de tabla debe tenerse en cuenta que el crdito se pacta con
abonos constantes a capital durante todo el periodo del crdito, no se pagan intereses
durante el tiempo del periodo muerto, los cuales se capitalizan y una vez que termine el
periodo muerto se liquida la cuota sobre este nuevo capital (Capital a amortizar). A
continuacin con la ayuda de Excel se estimar esta tabla de amortizacin.

Diseo de modelo adaptable a cualquier capital, periodo y tasa

Para construir el modelo debe proceder de la siguiente manera:

1. Abrir una nueva hoja de Excel

2. Verificar en el men superior de Excel que el programa se encuentre en formato de
nmero o contabilidad, no en formato general.
3. Ubicar en la hoja de Excel los datos bsicos del crdito tal como aparece en la
imagen Nro. 1

Imagen Nro. 1 Estructura tabla de amortizacin

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4. Programar la tabla de amortizacin: Para ello debe seguir los pasos que se describen
a continuacin, debe tener claridad con respecto a que la ubicacin de las celdas
descritas cambiar de acuerdo con la ubicacin que realice de los datos en la hoja de
Excel , las formulas se presentan de acuerdo con la ubicacin de la imagen Nro. 1

PROGRAMACIN DE PERIODOS

En la casilla A9 digita el nmero 1, correspondiente al primer periodo del crdito

La frmula del periodo 2 es =+SI(F9>=1;A9+1;0) En donde F9 es el valor del saldo final y

A9 es el periodo 1

Imagen Nro. 2 Programacin de periodos 1 y 2

Para realizar la programacin de los dems periodos se ubica en la parte derecha de casilla
A10 y arrastra la formula hacia abajo, tantos periodos considere el ejercicio que est
realizando, tal como lo muestra la imagen Nro. 3
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Imagen Nro. 3 Programacin de periodos 3 a n

PROGRAMACIN SALDO INICIAL

Para establecer el saldo inicial del periodo 1 se ubica en la casilla B9 y digita la frmula
=+D3 y enter siendo D3 el valor del capital solicitado, tal como aparece en la imagen Nro. 4

Imagen Nro. 4 Programacin saldo inicial periodo 1

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Inmediatamente aparecer en su hoja el dato como lo muestra la imagen Nro. 5

Imagen Nro. 5 Programacin saldo inicial periodo 1 con dato estimado

Para establecer el saldo inicial del periodo 2 se ubica en la casilla B10 y digita la frmula
=F9 en donde F9 es el valor del saldo final y enter tal como aparece en la imagen Nro. 6

Imagen Nro. 6 Programacin saldo inicial periodo 2

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Se ubica en la parte derecha de casilla B10 y arrastra la formula hacia abajo, tantos periodos
considere el ejercicio que est realizando.

PROGRAMACIN CUOTA

Para establecer la cuota del periodo 1 se ubica en la casilla C9 y digita la frmula

=+SI(A9<=$G$3;0;PAGO($D$4;$D$5;-$G$5)) en donde A9 es el periodo 1 , G3 es el periodo
muerto, D4 es la tasa mensual, D5 los periodos de amortizacin, y G5 el capital a amortizar.
Los datos de periodo muerto, tasa mensual, periodos de amortizacin, capital a amortizar se
fijan oprimiendo la tecla F4, luego aplica y enter como aparece en la imagen Nro. 7 Al aplicar
enter aparece la estimacin del dato.

Imagen Nro. 7 Programacin cuota periodo 1

Para establecer la cuota del periodo 2 al periodo n se ubica en la parte derecha de la casilla
C9 y arrastra la frmula tantos periodos como el ejercicio lo solicite.
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PROGRAMACIN INTERESES

Para establecer el inters del periodo 1 se ubica en la casilla D9 y digita la frmula

=+B9*$D$4 el dato D4 correspondiente a la tasa peridica mensual se fija digitando la tecla
F4, B9 es el saldo inicial del periodo 1 No olvide que al escribir este dato debe ir el decimal
separado con una coma, si lo separa con un punto le da error. (Ver imagen Nro.8 ) y enter.

Imagen Nro. 8 Programacin intereses

Una vez aplica enter el dato queda estimado. Se ubica en la parte derecha de casilla D9 y
arrastra la formula hacia abajo, tantos periodos considere el ejercicio que est realizando.

PROGRAMACIN AMORTIZACIN

Para establecer la amortizacin del periodo 1 se ubica en la casilla E9 y digita la frmula

=+C9-D9 En donde C9 es el valor de la cuota y D9 es el valor de los intereses, tal como
aparece en la imagen Nro.9 y enter.
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Imagen Nro. 9 Programacin amortizacin

Una vez aplica enter el dato queda estimado. Se ubica en la parte derecha de casilla E9 y
arrastra la formula hacia abajo, tantos periodos considere el ejercicio que est realizando.

PROGRAMACIN SALDO FINAL

Para establecer el saldo final del periodo 1 se ubica en la casilla F9 y digita la frmula
=+B9-E9 En donde B9 es el valor del saldo inicial del periodo 1 y E9 el valor de la
amortizacin del periodo 1, tal como puede observarse en la figura Nro. 10

Imagen Nro. 10 Programacin saldo final

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Una vez aplica enter el dato queda estimado y empiezan a aparecer los datos de la tabla
hasta el periodo 2 tal como se muestra en la imagen Nro. 11

Imagen Nro. 11 Programacin saldo final datos estimados

Se ubica en la parte derecha de casilla F9 y arrastra la formula hacia abajo, tantos periodos
considere el ejercicio que est realizando.

PROGRAMACIN CAPITAL A AMORTIZAR

Para establecer el capital a amortizar se ubica en la celda G5 y digita la frmula

=+VF($D$4;$G$3;;-$D$3) en donde D4 es el valor de la tasa mensual, G3 es el valor del
periodo muerto, y D3 es el valor del capital. Los datos se fijan presionando la tecla F4, como
lo muestra la imagen Nro. 13. Al aplicar enter cambian los datos de la tabla y quedan todos
los datos estimados,
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Imagen Nro. 13 Capital a amortizar

Imagen Nro. 12 Tabla amortizacin fija a capital estimada

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De esta forma se concluye con el tutorial para construccin de tabla de amortizacin cuota fija
con periodo muerto, con el apoyo se Excel

REFERENCIAS

- Abada Mndez, Juan Carlos , 2012, Tablas de amortizacin sper fciles, recuperado
de https://www.youtube.com/watch?v=X4iSO4e911w

- Software Shop, 2014, Video, recuperado de http://www.software-videos.com/2104/