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Principales Aspectos que Renen las Auditoras

de un SIG

Avanzamos a travs del conocimiento

 PRINCIPALES ASPECTOS QUE RENEN LAS AUDITORAS DE UN SIG
Para el desarrollo de esta competencia, ser necesario conocer y ser capaz de gestionar la realizacin
de auditoras e interpretar el proceso de Certificacin segn un Sistema de Gestin Integrado y basado
en varios estndares internacionales como es el caso de la calidad (ISO 9001), el medio ambiente (ISO
14001), la prevencin de riesgos laborales (OHSAS 18001), etc.

CONOCIMIENTOS
En esta Unidad de Competencia desarrollars los siguientes conocimientos disciplinares:

Conocer Conceptos Bsicos y Definiciones de

Distinguir los Participantes en una Auditora.
Inters.
Comprender los Objetivos de una Auditora de un
Diferenciar los Tipos de Auditoras.
SIG.
Conocer las Caractersticas Generales que Comprender el Proceso de Certificacin de la
Engloba el Proceso de Auditora. Empresa.

ACTITUD
En esta Unidad de Competencia desarrollars especialmente la siguiente actitud:

Fomentar Escucha Activa.

AUTOEVALUACIN
Participantes en una Auditora.
Conceptos Bsicos y Definiciones de Inters.
Tipos de Auditoras.
Objetivos de una Auditora de un SIG.

Caractersticas Generales que Engloba el Proceso Proceso de Certificacin de la Empresa.

de Auditora.

TEST DE EVALUACIN DE CONOCIMIENTOS

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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CONCEPTOS BSICOS Y DEFINICIONES DE INTERS
Las distintas normas de sistemas de gestin: ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001 y SGE 21, ponen
nfasis en la importancia de las auditoras como una herramienta de gestin, que permite el seguimiento
y la verificacin de la correcta implementacin de una poltica de empresa, adecuada para la gestin de
la calidad, el medio ambiente, la seguridad y salud de los trabajadores y la responsabilidad social
corporativa, respectivamente.

VIDEO EN LA PLATAFORMA (Acceso a travs de la Plataforma)

Accediendo a esta Unidad de Competencia a travs de la Plataforma,
puedes visualizar un vdeo ilustrativo del tema, en el que resumen los
aspectos ms relevantes del proceso de auditora.

La Importancia de Auditar...

Auditora

Una auditora es un proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la

auditora, y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los
criterios de auditora.

ISO 19011 Directrices para la Auditora de Sistemas de Gestin

Se puede decir que una auditora es el examen, por parte de personas neutrales, del cumplimiento de
una determinada norma o procedimiento.

De modo ms sencillo, la auditora es una actividad de anlisis que, partiendo del punto inicial de
recabar informacin, la evala para determinar posibles errores, estableciendo pautas para corregirlos.

No se trata de un proceso policial, sino de un proceso tcnico, en el cual el auditado tiene que ver
siempre la parte positiva de recibir informacin sobre el funcionamiento de la empresa.

Una auditora tampoco debe convertirse en una simple inspeccin rutinaria y en su desarrollo no
solamente participan la persona o equipo auditor, sino los propios auditados.

De esta forma, se puede concluir que una auditora es:

Un examen metdico y documentado.

Independiente, es decir, realizado por personas que no tengan responsabilidad directa en los
sectores que se desea auditar.

Actualmente se est tendiendo a la Integracin de Sistemas, por lo que en una misma auditora se
puede llegar a auditar:

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 Sistema de Gestin de la Calidad.
Sistema de Gestin Medioambiental.
Sistema de Gestin tica y Socialmente Responsable.
Sistema de Gestin de la Prevencin de Riesgos Laborales.
Sistema de Gestin de la Innovacin, etc.

VIDEO EN LA PLATAFORMA (Acceso a travs de la Plataforma)

Accediendo a esta Unidad de Competencia a travs de la Plataforma,
puedes visualizar un vdeo ilustrativo del tema, en el que se puede
comprobar que las auditoras han ido ms all de la certificacin clsica
consiguiendo dar un valor aadido a las organizaciones para la gestin de su
certificacin, desarrollado por Bureau Veritas Certificacin.

El xito y la eficacia de una auditora dependen de la cooperacin de todas las partes involucradas.

Definiciones
Como definiciones de imprescindible conocimiento se pueden destacar las que siguen, que se
encuentran recogidas en las Normas:

ISO 9000. Sistemas de Gestin de la Calidad. Fundamentos y vocabulario.

ISO 19011. Directrices para la auditora de los sistemas de gestin.

Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad y evitar que vuelva
Accin Correctiva
a ocurrir.

Alcance de Auditora Extensin y lmites de una auditora.

Auditado Organizacin que es auditada.

Persona con atributos personales demostrados y competencia para llevar a cabo

Auditor
una auditora.

Cliente de la Auditora Organizacin o persona que solicita una auditora.

Conclusiones de la Resultado de una auditora, tras considerar los objetivos de la auditora y todos
Auditora los hallazgos de la auditora.

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 Conformidad Cumplimiento de un requisito.

Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente

Criterios de Auditora
a la cual se comparar la evidencia de la auditora.

Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora, con el apoyo, si es

Equipo Auditor
necesario, de expertos tcnicos.

Evidencia de la Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son

Auditora pertinentes para los criterios de auditora y que son verificables.

Experto Tcnico Persona que aporta conocimientos o experiencia especficos al equipo auditor.

Gua Persona designada por el auditado para asistir al equipo auditor.

Hallazgos de la Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada frente a

Auditora los criterios de auditora.

No Conformidad Incumplimiento de un requisito.

Plan de Auditora Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora.

Observador Persona que acompaa al equipo auditor pero que no audita.

Plan de Auditora Descripcin de las actividades y los detalles acordados de una auditora.

Procedimiento Forma especfica para llevar a cabo una actividad o un proceso.

Detalles acordados para un conjunto de una o ms auditoras planificadas para

Programa de Auditora
un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.

Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de

Registro
actividades desempeadas.

Verificacin Confirmacin mediante evidencia objetiva del cumplimiento de los requisitos.

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OBJETIVOS DE UNA AUDITORA DE UN SIG
La auditora de un Sistema de Gestin Integrado se utiliza con el fin de evaluar la implementacin y
eficacia del SIG de una empresa, de forma que se verifique que los objetivos, programas y los
procedimientos que conforman el sistema se implantan de la forma descrita en la documentacin y son
eficaces de forma continua.

La finalidad de una auditora es verificar la correcta implantacin o funcionamiento de un SIG. Para ello,
un auditor de amplia experiencia realiza una evaluacin completa del sistema de gestin y elabora un
informe detallado.

En caso de detectarse desviaciones respecto al sistema, la empresa deber llevar a cabo las acciones
correctivas que sean necesarias para solucionarlas.

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El estudio del proceso auditado y el examen de su cumplimiento por parte de los auditores, junto con la
aportacin creativa de los responsables del mismo, proporcionan la ocasin de simplificar y mejorar la
operacin, con las miras puestas en:

Un aumento de la calidad.
Una optimizacin de los impactos ambientales producidos por el proceso.
Una reduccin de los costes.
Una disminucin de los riesgos derivados de una actividad para las partes interesadas o
stakeholders.

En consecuencia, las auditoras se realizan con la finalidad de determinar:

La adecuacin del Sistema de Gestin de la organizacin a la norma de referencia especfica.

La conformidad de las actuaciones del personal de una organizacin con referencia a los requisitos
de su programa de calidad segn lo definido en la documentacin.
La eficacia de las distintas actividades que constituyen el sistema de gestin de la organizacin, y de
las medidas correctivas y /o preventivas adoptadas.

Hay que tener en cuenta, no obstante, que la filosofa de los sistemas de gestin est basada en la
prevencin, ms que en la deteccin de problemas, y por ello debemos dar mayor importancia a:

Las auditoras proporcionan a la Direccin de la empresa evidencias objetivas basadas en hechos.

Esto permite a la Direccin tomar decisiones basndose en hechos y no en hiptesis.

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CARACTERSTICAS GENERALES DE UNA AUDITORA
Para poder realizar una auditora, deben estar implantadas e implementadas en la organizacin, las
normas de referencia sobre las que se aplica dicha auditora.

Resulta imprescindible contar con personal preparado para llevarla a cabo. En caso contrario, no se
alcanzarn los objetivos de evaluacin deseados y el personal auditado sufrir una importante
desmotivacin al ser juzgado por personas a las que no considera con nivel suficiente para ello.

Antes de realizar una auditora, debe establecerse el objeto de tal auditora, sealando claramente sus
lmites, evitando as que estos puedan estar confusos, as como acopiarse de cuanta documentacin e
informacin exista sobre el objeto a auditar.

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En caso de realizacin de una auditora interna por personal de la propia empresa, es necesario que los
auditores designados dispongan de una copia del Procedimiento para la Realizacin de Auditoras,
redactado y aprobado con anterioridad a la auditora, de forma que permita seguir una pauta de
actuacin al personal auditor, sealando sus competencias y limitaciones.

As mismo, debern establecerse los oportunos contactos con los responsables del proceso
auditado, en los que se explicar el objeto de la auditora, presentndoles al personal del equipo auditor
y sealando las lneas generales de actuacin de la misma.

Desarrollo de la Auditora

En el desarrollo de la auditora, el auditor ha de tener siempre en cuenta que:

Se evaluarn, solamente, las evidencias objetivas y contrastadas.

En caso de detectarse una posible deficiencia, se investigar, hasta confirmarla o no, averiguando
si es fortuita o sistemtica, y, si es posible, se identificarn sus causas y efectos.
Se realizar un seguimiento exhaustivo de las anomalas detectadas en anteriores auditoras.

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 Verificaciones durante la Auditora

Las verificaciones a efectuar durante la auditora son, en general, de la siguiente naturaleza:

Revisin de los documentos aplicables del Sistema Integrado de Gestin, para comprobar que la
organizacin auditada dispone de los documentos del sistema de gestin, requeridos en la norma de
aplicacin.
Examen de los registros y evidencias documentales que demuestren el cumplimiento de las
disposiciones del Sistema Integrado de Gestin.
Supervisin directa de los procesos, para comprobar que las actividades se desarrollan de la
manera prevista en la documentacin del Sistema Integrado de Gestin.

Una vez finalizada la auditora, el auditor mantiene una reunin con el auditado, o persona delegada, al
que expone las desviaciones encontradas para obtener su acuerdo con las mismas o para que formule
sus observaciones. Tras la reunin, el auditor redactar el correspondiente Informe de Auditora.

La auditora no debe tener un cariz de crtica destructiva. Es deseable que se remarquen los aspectos
positivos del sistema auditado, sin embargo, lo que s debe especificarse en el documento o informe final
de la auditora son todas las no conformidades detectadas y verificadas sobre la base de evidencias
objetivas.

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PARTICIPANTES EN UNA AUDITORA
En un proceso de Auditora se encuentran involucrados tres participantes:

Cliente.
Auditor.
Auditado.

Conviene diferenciar claramente cada uno de ellos ya que, en ocasiones, algunas de las figuras pueden
llegar a coincidir.

Cliente
El cliente es la persona u organizacin que solicita una auditora.

Un comprador, actual o potencial, que quiera evaluar el comportamiento

ambiental, o en materia de seguridad y salud o de responsabilidad
social, o la eficacia de la gestin de la calidad, de un posible suministrador.
Este comprador ser cliente cuando encargue la realizacin de la auditora
del proveedor a un tercero.
Una organizacin que quiera establecer auditoras como parte de una
evaluacin continua o para detectar cualquier anomala del SIG.
La Administracin, cuando es un organismo oficial el que requiere a
empresas suministradoras de ciertos productos o servicios especiales que
se sometan a una auditora a cargo de entidades de certificacin
El Cliente Puede Ser acreditadas, organismos de control u otros entes concesionarios.
El propio auditado, que puede requerir:

A una organizacin especializada externa una evaluacin de su sistema

de gestin.
A miembros de la propia organizacin la realizacin de auditoras
internas para la evaluacin de su SIG.
A una Entidad de Certificacin la realizacin de una auditora del SIG
con vistas a la obtencin de un registro de empresa.
A un organismo independiente, para determinar si los Sistemas de
Gestin implantados en la Organizacin son adecuados a la misma.

Definir los objetivos de la auditora.

Determinar las normas de referencia a utilizar.
Funciones del Cliente Seleccionar o contratar al personal auditor.
Determinar el periodo de duracin de la auditora.
Colaborar en todo momento con el auditor.

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Auditor
El auditor es la persona cualificada para realizar auditoras. Para cada auditora, el auditor debe estar
autorizado para esa auditora en particular.

Entre los auditores cabe distinguir:

Lder del equipo auditor: Auditor designado para dirigir, planificar y actuar
como interlocutor principal al informar de las desviaciones encontradas y
evaluar las acciones correctivas.
Auditor: Persona que realiza cualquier parte de la auditora, bajo la
direccin del jefe del equipo.

Pueden sumarse a los auditores otros colaboradores, tales como: auditores en

prcticas, traductores e intrpretes o, incluso, observadores. Estos ltimos,
Categoras del Auditor
los observadores, acostumbran a ser:

Personas de la propia organizacin auditada, que han manifestado su deseo

de presenciar la auditora para su aprendizaje personal.
Personas pertenecientes o representantes de algn comprador.
Personal propio de la entidad auditora cuya intencin es evaluar al auditor
con vistas a su registro y cualificacin.

Estos observadores deben permanecer neutrales en cuanto al desarrollo de la

auditora y no interferir en su ejecucin.

As mismo debemos diferenciar:

Auditores ajenos a la organizacin: cuando los auditores no son

miembros de la organizacin del auditado. Se trata de entidades o
individuos que son contratados por el cliente como una tercera parte para
realizar la auditora en su propia organizacin, o bien en la organizacin de
Naturaleza del Auditor uno de sus proveedores o subcontratistas en representacin suya.
Auditores propios de la organizacin: cuando los auditores forman parte
del personal interno de la organizacin auditada. Se trata de empleados
que, con independencia de otras funciones habituales que pueden tener en
la organizacin, asumen el cargo de auditores internos respecto de aquellas
funciones, reas y departamentos en los que no tienen inters o
responsabilidad alguna.

Actuar de acuerdo con los requisitos aplicables a la auditora.

Funciones del Auditor Planificar y ejecutar la auditora.
Informar al auditado acerca del plan de auditora.
Elaborar el informe final de no conformidades.

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 Verificar la eficacia de las acciones correctivas adoptadas a raz del informe.
Conservar los documentos y registros de la auditora, o entregarlos para su
conservacin en poder del auditado, respetando la confidencialidad.

Auditado
Es la organizacin o entidad sobre la cual se realiza la auditora.

Puede tratarse de:

Tipos Una organizacin completa o slo de unos centros de produccin.

Todo el Sistema Integrado de Gestin o slo de algunas reas,
departamentos, o funciones.

La figura del cliente y del auditado coinciden en la misma organizacin o

persona cuando es sta la que encarga a un tercero (una entidad de
Coincidencia entre
certificacin, por ejemplo) la realizacin de la auditora de su propio Sistema de
Cliente y Auditado
Gestin (a fin de recibir un certificado y/o ser incluido en un registro de
empresas certificadas).

Nombrar a un interlocutor entre el auditor y el cliente.

Funciones del Auditado Disponer de los medios suficientes para la ejecucin de la auditora y
ponerlos al alcance del auditor.

Ejemplo Resumen
Un ejemplo claro que permite distinguir a los tres, se da en las auditoras de proveedores, en las que
intervienen los tres miembros:

Por un lado el cliente de la auditora, que es la empresa que demanda los servicios del proveedor.
Por otro el auditado, que se corresponde con el proveedor.
Y finalmente el auditor, que es la organizacin contratada para realizar la auditora.

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TIPOS DE AUDITORAS
Las auditoras pueden ser clasificadas, en base a su origen, como:

Auditoras internas, realizadas con fines internos por la organizacin o en su nombre.

Auditoras externas, realizadas por auditores que no pertenecen a la organizacin auditada.

A las auditoras internas se las conoce tambin como auditoras de primera parte, mientras que a las
auditoras externas se las conoce como auditoras de segunda o de tercera parte:

Realizadas con fines internos por la organizacin o en

Auditoras Internas De primera parte
su nombre.

Realizadas por los clientes de una organizacin o por

De segunda parte otras personas en su nombre. Un ejemplo de este tipo
son las auditoras de proveedores.
Auditoras Externas

Realizadas por organizaciones externas independientes,

De tercera parte que proporcionan la certificacin o registro de
conformidad con los requisitos contenidos en la norma.

En cualquier caso, es un requisito bsico la independencia del auditor de las actividades auditadas.
La credibilidad del auditor se basa en que sea, y sea visto, como objetivo e independiente, para que la
credibilidad de los resultados de la auditora no se vea comprometida.

Esta independencia es particularmente crtica en la realizacin de auditoras internas de comprobacin

de la adecuacin del sistema.

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Por otro lado, las auditoras para evaluar la conformidad de las actividades realizadas en relacin con la
documentacin del sistema s pueden ser llevados a cabo por auditores propios de la empresa sin que se
vea comprometida la condicin de independencia, siempre y cuando esos auditores no estn
directamente implicados en las actividades objeto de auditora.

Asimismo, las auditoras internas son mucho ms asequibles a todo tipo de empresas y cuentan con la
ventaja de un mayor conocimiento del proceso productivo por parte del personal auditor. Todo ello
puede conducir a un reducido tiempo de realizacin y, como consecuencia, a la posibilidad de llevarlas a
cabo con frecuencia, de forma que el sistema de auditoras se acabe convirtiendo en un medio habitual y
rutinario de supervisin y mejora.

DOCUMENTO PARA LA DESCARGA (Acceso travs de la Plataforma)

Accediendo a esta Unidad de Competencia a travs de la Plataforma, puedes

descargar un artculo de inters en el que algunos autores como Denise Robitaille,
discute como Lograr lo mejor del Proceso de Auditora y de los auditados.

Todo ello puede conducir a un reducido tiempo de realizacin y, como consecuencia, a la posibilidad
de una elevada frecuencia, que acabar convirtiendo el sistema de auditoras en un medio habitual y
rutinario de supervisin y mejora.

Auditora realizada por la organizacin a sus propios sistemas y

procedimientos.
Sus objetivos son:

Asegurar que se cumplen los planes de gestin preestablecidos, y que

el Sistema de Gestin, SIG, ha sido adecuadamente implantado y
Auditoras Internas o de mantenido.
Primera Parte
Informar a la direccin de la situacin del SIG.
Realizadas por personal de la empresa, o subcontratado por la misma, pero
siempre a iniciativa de la propia empresa y siguiendo su metodologa.
En este tipo de auditoras, la figura del auditor, auditado y cliente
pertenecen, o actan, bajo las directrices de una misma empresa.

Realizadas por la organizacin a sus proveedores y

subcontratistas.
Poseen como objetivos:
Auditoras Externas De Segunda Parte
Determinar la adecuacin de los proveedores.

Evaluar la validez de los proveedores o

subcontratistas.

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 Evaluacin realizada por un organismo
independiente de la organizacin, de sus
proveedores y de sus clientes, tales como los
organismos certificadores.
Generalmente, realizada por un organismo de
certificacin conforme a una Norma relativa a
Sistemas de Gestin.
Posee como objetivos:

De Tercera Parte Determinar que el SIG de una organizacin ha

sido documentado e implementado conforme a
una Norma especfica.
Obtener una certificacin.
En este tipo de auditoras, el auditado y el cliente
pertenecen a una misma empresa, aquella que
solicita el certificado. En cambio, el auditor
pertenece a otra empresa que es, adems, un
organismo evaluador de conformidad.

Auditoras de Sistema, de Proceso, de Producto

En atencin a los diversos sistemas a auditar, las auditoras de una empresa pueden clasificarse de la
siguiente forma:

Se aplican, por ejemplo, a un Sistema de Gestin de la Calidad, tal

como se requiere en la Norma ISO 9001, o a alguno de sus elementos,
como puede ser la poltica de calidad de la empresa.
En esta modalidad, se evala el conjunto del Sistema de Gestin de Calidad
Auditoras del Sistema
a lo largo de toda la organizacin de la empresa, verificando su eficacia y
de Gestin
grado de cumplimiento, mediante la comprobacin de las actividades
descritas en el Manual de Calidad (si se dispone del mismo),
Procedimientos Generales y otros documentos de referencia, contrastando
estas actividades con los requisitos en la normativa aplicable.

Cuando la auditora se aplica a un determinado proceso, examinando

todos sus factores y los elementos del sistema que le apliquen, se habla de
Auditoras de Proceso Auditoras de Proceso.
Incluye la evaluacin de la capacidad de tomar decisiones vlidas por las
personas responsables de las condiciones controladas de las materias
primas, componentes, maquinaria, instalaciones, procedimientos, mtodos

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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 de control e instrumentos de inspeccin y ensayo, as como la deteccin y
resolucin de no conformidades y adopcin de acciones correctivas.

La Auditora de Producto/Servicio es una auditora en que se evalan los

elementos de un sistema de gestin de la calidad en la medida en que se
aplican a un determinado producto y/o servicio.

La Auditora de Producto incluye el examen de la capacidad para tomar

decisiones vlidas por parte de los responsables, determinaciones de
Auditoras de fiabilidad de los resultados de ensayos y controles del producto, efectos del
Producto/Servicio embalaje, transporte y expedicin.
Puede incluir actividades de inspeccin y ensayo, si bien en ningn caso
tienen por objeto la aceptacin o rechazo del producto.
La Auditora de Servicios obedece a los mismos principios que la
auditora de producto, aunque adaptados al examen y verificacin de la
conformidad de un servicio y a los requisitos especificados en un contrato o
en un modelo normativo.

Auditoras en Funcin de su Objetivo

Dependiendo de los objetivos perseguidos, es posible distinguir diferentes clases de auditoras:

Auditoras de Conformidad. Evaluaciones que permiten comprobar que el funcionamiento de la

empresa se adapta y cumple la normativa vigente.
Auditoras Operacionales. Presentan una mayor dinmica que las anteriores, ya que, adems de
considerar la responsabilidad potencial, tienen en cuenta las soluciones tcnicas y jurdicas, sus
costos e inversiones y sus ventajas. Relacionan, por tanto, responsabilidad con decisin de gestin.
Auditoras legales en materia de prevencin de riesgos laborales.
Auditoras de certificacin.

Auditoras de Conformidad
Este tipo de auditoras sirve de instrumento para cubrir responsabilidades:

Pasadas. Auditoras de siniestros o accidentes.

Presentes. Auditorias de situacin administrativa o de responsabilidad.
Futuras. Auditoras de riesgos

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 Se inicia como consecuencia de una circunstancia especifica, un
siniestro, catstrofe o accidente, con el propsito de:

Hallar las causas.

Auditoras de Siniestros Determinar responsabilidades, penales o civiles.

o Accidentes
Buscar soluciones que permitan evitar su repeticin en el futuro,
independientemente del proceso judicial, penal o civil que,
paralelamente, sigan las autoridades correspondientes.

Se emplea la auditora como instrumento de defensa.

Consiste en un simple trmite para asegurar la conformidad

administrativa o legal de la empresa.
Auditoras de Situacin
Se trata de una apreciacin de la conformidad administrativa del
Administrativa
funcionamiento de la empresa en relacin con el medio ambiente y la
prevencin de riesgos.

Auditoras de Estudio de las responsabilidades civiles o penales del funcionamiento de la

Responsabilidad empresa en relacin con el medio ambiente, la PRL, etc.

Tienen por objetivo perseguir, conocer y limitar todos los riesgos y peligros
existentes en una organizacin.
Puede traducirse en una atenuacin de los posibles riesgos jurdicos y
Auditoras de Riesgo econmicos que pudieran amenazar a la empresa.
Carcter ms dinmico que el de las anteriores, debido a que se convierte
en una herramienta de evaluacin de los riesgos potenciales y de
decisin del tipo de gestin o estrategia para prevenir dichos riesgos.

Auditoras Operacionales
Se trata de auditoras destinadas a preparar una operacin, una actividad o una inversin.

Auditoras de Tienen como fin, auditar la capacidad de los proveedores para cumplir los
Proveedores requisitos establecidos en el contrato.

Auditoras para la Se trata de auditoras en una empresa que va a ser absorbida, adquirida o
Compra de Empresas fusionada por otra, a requerimiento de esta ltima.

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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 Empleada en el caso de creacin y construccin de una empresa.
Suele estar centrada en el anlisis de situaciones geogrficas, hidrolgicas
Auditoras por
y econmicas, entre otras, intentando detectar la incidencia del proyecto en
Ubicacin y
Localizacin el medio ambiente.
Trata de minimizar el impacto ambiental y adecuar la empresa respecto a
los aspectos legales concernientes.

Diagnstico de un aspecto de la actividad industrial o comercial.

Algunos de estos aspectos seran:

Anlisis de los riesgos que conlleva para el medio el uso de una

Auditoras de Impacto determinada materia o residuo.
Ambiental de Productos
Fabricados Efectos del lanzamiento de un nuevo producto o de la realizacin de
una determinada actividad.

Impacto causado, en el medio ambiente, por la produccin o

comercializacin de un producto especfico.

Comprende el desarrollo general del tema de la calidad, PRL,

medioambiental, de la RSC, etc., dentro de la empresa.
Permite conocer y medir los efectos de las diferentes variables de
gestin, con objeto de desarrollar una verdadera poltica integrada, que
Auditoras de Sistemas
conjugue todos los principios que rigen la actividad empresarial.
de Gestin Integrados
(SIG) La poltica de la empresa se evala de forma continua, y es sometida a los
cambios que pudieran ser necesarios.
En caso de que el SIG sea Integrado, se deber cumplir las
especificaciones ms restrictivas de cada una de las normas
integradas bajo el mismo sistema.

Auditoras Legales
Las auditoras legales del Sistema de Gestin de la SST son una obligacin establecida en la normativa
espaola sobre Prevencin de Riesgos Laborales.

Este tipo de auditoras son exigidas a aquellas organizaciones, con ms de diez trabajadores, que no
tengan concertado un Servicio de Prevencin Ajeno.

En el caso de organizaciones de hasta diez trabajadores, este tipo de auditoras no son obligatorias,
aunque la autoridad laboral lo puede exigir siempre que lo considere oportuno.

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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Auditoras de Certificacin
Las auditoras de certificacin generalmente son realizadas por un organismo de certificacin conforme
a una norma de sistemas de gestin (ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001, SGE21, SA8000, etc.).

Los principales objetivos de las auditoras de certificacin son:

Determinar que el Sistema de Gestin de una organizacin ha sido documentado e implementado

conforme a una norma especfica.
Obtener una certificacin.

Otros Tipos de Auditoras

Existen, adems de los establecidos con anterioridad, otros criterios de clasificacin, que dan lugar, entre
otros, a los siguientes tipos de auditoras:

En las que se audita, simultneamente todos los sistemas de gestin de la

organizacin:

Calidad.
Auditoras Combinadas
Medio ambiente.
Seguridad y Salud en el Trabajo.
Responsabilidad Social.
Etc.

En las que dos o ms organizaciones cooperan para auditar a la misma

Auditoras Conjuntas
organizacin.

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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AUDITORAS Y CERTIFICACIN DE LA EMPRESA
Una vez implantado el Sistema de Gestin, el siguiente paso es que la propia organizacin se asegure y
pueda asegurar de cara al exterior, que dicho sistema funciona eficazmente en el marco de una poltica
prefijada.

La auditora y la certificacin surgen, de este modo, como herramientas vitales para cubrir estas
necesidades.

Certificacin
La certificacin es un modo de confirmar, en general, de cara al exterior de la empresa, que la
organizacin es capaz de asegurar que su sistema de gestin es conforme a las normas voluntarias
implantadas.

Se trata de un certificado expedido por un organismo reconocido oficialmente en el que se identifica

la conformidad del Sistema Integrado de Gestin (SIG) de la empresa de acuerdo con las normas en las
que se basa dicho sistema.

Es decir, la certificacin tras las auditoras de comprobacin, identifica la conformidad de un producto o

de un sistema con los requisitos contenidos en las Normas.

La certificacin del sistema es de carcter voluntario y la realiza

una entidad privada, organismo independiente de la organizacin, la
cual ha de estar acreditada por una entidad de acreditacin, as por
ejemplo, para el caso de Espaa, la entidad debe estar acreditada
por ENAC (Entidad Nacional de Acreditacin), al igual que en el
caso de Colombia, por ONAC (Organismo Nacional de Acreditacin
de Colombia).

VIDEO EN LA WEB (Acceso a travs de la Plataforma)

Accediendo a esta Unidad de Competencia a travs de la Plataforma, puedes visualizar un vdeo

ilustrativo del tema, desarrollado por Bureau Veritas Certificacin.

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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 Ventajas de la Certificacin

Mejora la imagen exterior de la empresa aumentando su credibilidad.

Mayor transparencia.
Incremento de la confianza de los consumidores, distribuidores y autoridades gubernamentales.
Aumenta la capacidad competitiva de la organizacin.
Demuestra que se tiene un enfoque proactivo sobre la calidad, sobre el medio ambiente, sobre la
seguridad y salud de los empleados, sobre las partes interesadas en la organizacin, etc.
Accesos a nuevos mercados y especificaciones de clientes.

Una vez que la entidad otorga el certificado, ste tiene una validez limitada. Al finalizar ese perodo de
tiempo es necesario realizar otra auditora para su renovacin, de este modo se comprueba el
mantenimiento de las condiciones de concesin del certificado.

Generalmente, una vez obtenido el certificado tiene un perodo de validez de tres aos, una vez
finalizado este perodo se realiza otra auditora para su renovacin y en el transcurso del mismo se
realizan auditoras de seguimiento de forma anual.

DOCUMENTO PARA LA DESCARGA (Acceso travs de la Plataforma)

Accediendo a esta Unidad de Competencia a travs de la Plataforma, puedes

descargar el Esquema General de un Proceso de Certificacin.

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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ACTITUD

LA ESCUCHA ACTIVA

Escuchar, entender y comprender la comunicacin emitida por la persona que habla o da una opinin.

El acto de escuchar es probablemente la herramienta ms importante de la que disponen una persona

para influir en los dems.

Pero, para influir en los dems es necesario centrar los esfuerzos en entender primero lo que la otra
persona nos quiere decir.

Escuchar significa ser capaz de aceptar lo que la otra persona expresa, y en ningn caso ignorar lo que
el otro tiene que decir.

Escuchar de verdad es una tarea difcil. Es habitual prestar atencin a la mitad o solo a una parte de lo
que se nos dice. Es ms, fingimos que atendemos con frases como: si te estoy escuchando, contina,
cuando en realidad hace tiempo que la persona ha desconectado de lo que estn comentando.

Es imprescindible en todo proceso de escucha activa con el fin de escuchar de verdad los que la otra
persona dice:

Resumir lo hablado con la otra persona.

Hacer preguntas para obtener si es posible mayor informacin.
Determinar y clarificar el tema que centraba la conversacin

Principales Aspectos que Renen las Auditoras de un SIG

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