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E Proyecto de Produccion de Cafe Soluble ORGANICO EXPRESS
E Proyecto de Produccion de Cafe Soluble ORGANICO EXPRESS
Presentado al:
CATEDRA:
Presentado por:
Alumnos de X Ciclo.
Ayacucho-2016
INDICE
Introduccin 4
Objetivos 5
CAPITULO I
1.- generalidades:
Denominacin: . 6
Ubicacin: 6
2.- antecedentes:
CAPITULO II
2. Estudio de mercado . 8
2.1.1. El producto 8
La Cafena 9
2.1.4. Promocin. 16
2.1.4.1. Planes De Promocin 16
2.1.4.2 Publicidad 16
Anlisis de comercializacin.. 31
De Caf Soluble 37
Proximidad de Mercado.. 37
Mano de Obra 37
Terreno 39
Conclusin De La Localizacin..... 39
CAPITULO IV
4. Proceso Tecnolgico 43
CAPITULO V
ORGANIZACIN EMPRESARIAL
CAPITULO VI
6. Aspectos econmicos y
financieros 66
6.1.9. Punto De
Equilibrio 78
CAPITULO VII
EVALUACION AMBIENTAL
ANEXO..... 85
RESUMEN DEL PROYECTO
El aroma del caf, caracterstico en una prueba de taza, es debido a la alta cantidad
de compuestos odorferos que presenta el caf tostado, por efecto de
transformaciones y degradaciones qumicas, logradas al someter el caf verde a un
proceso trmico (tostacin). El caf tostado presenta un contenido de aceite fijo que
vara entre 12% y 18% en peso, dependiendo de la variedad de caf de que se trate.
En la extrusin de los granos de caf tostado se obtienen dos productos: el aceite fijo
de caf, con una elevada carga voltil, y la torta, producto mayoritario en el proceso, la
cual se define como parte constitutiva del caf tostado, sin la misma composicin de
aceite fijo que la materia prima original. Al aceite de caf se le evaluaron los siguientes
factores de variacin: rendimiento, anlisis cualitativo de los compuestos voltiles.
VISIN
MISIN
OBJETIVOS
. Objetivos Generales:
CAPITULO I
1. GENERALIDADES:
DENOMINACIN:
sector: industrial
UBICACIN:
Regin: Junn
Departamento: Junn
Provincia: Satipo
Produccin del caf soluble dirigido a los consumidores de de nivel medio alto, alto.
2. ANTECEDENTES:
PROBLEMA /OPORTUNIDAD:
Carencia de caf soluble orgnico e ingreso al mercado de productos ecolgicos.
OBJETIVOS Y METAS:
Invertir $ 20000 para producir 2700 Kg.de caf soluble orgnico.
Implementar el rea de produccin de caf soluble orgnico.
Implementar un sistema administrativo horizontal.
Implementar un rea de investigacin para obtener ms productos orgnicos.
FACTORES DE XITO:
Promover tecnologa limpia que poco se ha desarrollado en la regin ya que la regin
cuenta con recursos naturales en abundancia.
SUPUESTOS TECNICOS:
Incrementar el PBI de la regin.
Certificar a la empresa con sistemas de aseguramiento de calidad, seguridad y
ambiental.
MEGATENDENCIAS:
Empleo de tecnologas limpias.
Implantacin de productos orgnicos que no daen la salud humana.
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1. EL PRODUCTO
EMPAQUE
Envase
El envase de este producto es de un material fuerte y resistente (irrompible),
permitindole al consumidor mayor seguridad y de esta manera evita que se derrame
o se rompa en caso de que ocurra una cada del producto. Tiene un sellado muy
resistente lo que permite que el producto no est expuesto al aire al momento de la
compra, brindndole al consumidor gran seguridad en cuanto a la calidad del
contenido ya que de esta forma se asegura que est en excelentes condiciones.
Etiqueta
La etiqueta principal del CAF SOLUBLE ORGANICO EXPRESS es de color amarillo
oscuro plateado, con borde sellado; el nombre del producto (CAF SOLUBLE
ORGANICO EXPRESS) est elaborado con tipografas de diseo de la naturaleza,
donde est presente el paisaje de la selva central y el animal que lo caracteriza en
diferentes tonalidades para que se sientan identificados con el mismo.
Aspecto:
Inodoro.
PH 5,5-6,5(1%)
Propiedades qumicas
Molcula 3D de cafena
Cafena
General
Nombre sistemtico; 1,3,6-trimetilxantina o 3,7-dihidro-1,3,7-trimetil-1H-purina-2,6-
diona
Frmula qumica; C8H10N4O8
Masa molar; 194.19 g mol1
Apariencia; Sin olor, en forma de agujas blancas o polvos
Propiedades
Densidad y fase; 1.2 g/cm, slido
Solubilidad in Agua; Ligeramente soluble
Punto de fusin; 237 C
Punto de ebullicin; 178 C
Acidez (pKa); 10.4 (40 C)
CALIDAD DEL PRODUCTO
A medida que los consumidores adquieren mayor informacin como resultado de las
experiencias y de la informacin transmitida por los medios publicitarios
seleccionados, se transforman en verdaderos conocedores de los productos y de la
calidad que tiene cada uno de ellos, para poder adquirir con mayor seguridad lo que
van a comprar.
GARANTIA.
Utilizar este caf expreso te garantiza la certeza, de que esta elaborado con
responsabilidad, por personas que se preocupan por la calidad de este producto se
elabora con una tecnologa con el cuidado y la calidad que cada ejemplar requiere, es
un caf soluble orgnico elaborado con una alta tecnologa y con una calidad digna de
los mejores.
INSTALACION
El factor precio en relacin a este producto guarda estrecha relacin con la calidad ofrecida. La
relacin es mayor calidad, mayor precio y menor calidad, menor precio.
- Eleccin del mejor producto y disposicin a pagar un alto precio, se refiere en cuanto a la
calidad exclusivamente.
- La estrategia en un comercio se deber enfocar, complementndola con la variable
promocin y publicidad, desde la perspectiva de ofrecer un mejor producto a un menor
precio.
- Se ha determinado que el precio FOB a ofertar ser de $. 2,00 (Dlares el kilogramo) de
jengibre deshidratado en polvo segn los precios internacionales citados por FOPEX, 1997.
CONCEPTO $
1. CAPITAL FIJO
Terreno 510
Procesamiento 3980.60
Laboratorio 54
Oficina 516
Almacn 79.80
Seguridad 66.00
Mantenimiento 32.00
Al menor
C U Pv1
0,2 0,3 0,5
Al mayor
C U Pv 2
0,2 0,2 0,4
2.1.5. PLAZA
Los puntos o centros de venta que tenemos son los mercados, supermercados, restaurantes
de comida china y bodegas. Nuestros principales clientes son consumidores de nuestro
producto con una frecuencia diaria.
Con respecto a nuestra competencia, el ms importante para nosotros son los proveedores,
debido a que si no contamos con una buena calidad de materia prima, no podramos
obtener buenos productos, para poder satisfacer a nuestros clientes y competir en el
mercado.
Buscar igualar y en lo posible superar a la empresa que sea lder del rubro,
intentando descubrir y aplicar algunas polticas empresariales que consideremos
correctas de todas las que han sido aplicadas por las dems empresas en el rubro en
que competimos.
Optimizar la utilizacin de los recursos con que la empresa cuente, ya que tenemos
en cuenta las limitaciones que se pueden tener en el financiamiento inicial de la misma.
Siguiendo la lnea el anlisis de los costos ser de vital importancia en el
despegue y sostenimiento de la empresa, por lo que la estrategia ser aplicar el
mximo conocimiento posible a nuestra produccin contratando el necesario
personal capacitado.
Capitalizar, rpida y audazmente cualquier oportunidad que nos de el mercado,
ya sea ganancias altas u oportunidades de expansin o nuevos compradores,
aprovechando hasta las mnimas oportunidades que se nos presenten.
Asegurarnos una financiacin adecuada cumpliendo estrictamente con los
acreedores y mantenindonos como empresa firme.
Productor Detallista
Muchos detallistas grandes compran directamente a los fabricantes y productores
agrcolas.
CANALES DE DISTRIBUCION
PRODUCTOR
MAYORISTA
DETALLISTA
CONSUMIDOR
2.1.6. PROMOCIN
El objetivo de la publicidad ser dar a conocer las caractersticas del producto peruano y
condiciones favorables; con la finalidad de crear una actitud positiva respecto a la especia,
para lo cual se deber usar los medios de comunicacin masivo y tambin en el mismo
mercado al cual va dirigido el producto, escoger revistas especializadas en comercializacin
de especias, as como de las cmaras de comercio internacional, y para la publicidad local
se tiene las siguientes opciones.
Paneles
Radiodifusin
Televisin
Prensa
INTERNET
jjnjnjkn
3.3. ANALISIS DEL MERCADO
El caf verde se disponen en grupos en la axila de las hojas del cafeto. Son frutos
como pequeas "cerezas" rojas, que contienen cada uno dos granos de tamao
variable, segn las variedades del cafeto. Los granos se separan de la pulpa del
fruto antes del descascarillado, la seleccin y la puesta en sacos; se trata del caf
"verde", forma en la que se cotiza, se vende y se exporta. El caf verde es
sometido despus a torrefaccin.
El caf se desarrolla con relativa facilidad desde los 600 hasta los 1800 metros
sobre el nivel del mar en casi todas las regiones geogrficas del Per. Sin
embargo, el 75% de los cafetales est sobre los 1,000 msnm.
Variedades Comerciales
Cafs Especiales -Son los mismos cafs Premium, cultivados por encima de
los 1300 msnm, tienen caractersticas organolpticas muy
especiales, referidos a factores determinados: Aroma, Acidez
y Cuerpo.
SUPERFICIE COSECHADA:
demanda
Ao del caf
soluble
1996 4794
1997 5080
1998 5396
1999 6520
2000 8625
2001 8830
Fuente: OIA-OPA / Organizacin Internacional del Caf
Demanda
proyectada
Ao
del caf
soluble
2002 9909,08
2003 10821,63
2004 11734,17
2005 12646,71
2006 13559,25
2007 14471,79
2008 15384,34
2009 16296,88
2010 17209,42
2011 18121,96
2012 19034,50
2013 19947,05
2014 20859,59
Fuente: elaboracin propia
demanda
Ao insatisfech
a
1996 -3391
1997 -3763
1998 -3924
1999 -5039
2000 -7076
2001 -7969
Fuente: elaboracion propia
demanda
Ao
insatisfecha
2002 -8595,66
2003 -9565,48
2004 -10535,31
2005 -11505,14
2006 -12474,97
2007 -13444,80
2008 -14414,62
2009 -15384,45
2010 -16354,28
2011 -17324,11
2012 -18293,94
2013 -19263,76
2014 -20233,59
Fuente: elaboracion propia
Fuente MINAG-OIA
GRAFICO N 2: EXPORTACION DE CAF ORGANICO SOLUBLE
PERUANO
1996 106,39
1997 104,77
1998 122,19
1999 144,69
2000 153,50
2001 172,77
Fuente: OIA-OPA / Organizacin Internacional del Caf
Demanda
Ao proyectada
del caf
2002 178,6
2003 192,9
2004 207,2
2005 221,5
2006 235,8
2007 250,1
2008 264,4
2009 278,7
2010 293
2011 307,3
2012 321,6
2013 335,9
2014 350,2
Fuente: Elaboracin Propia
demanda
Ao
insatisfecha
1996 0,14
1997 8,11
1998 -2,28
1999 0,19
2000 38,16
2001 23,46
Fuente: elaboracin propia
Demanda
insatisfecha
Ao
proyectada del
caf
2002 34,16
2003 10,24
2004 24,23
2005 -32,91
2006 37,44
2007 -24,09
2008 9,38
2009 -10,08
2010 -11,2
2011 -12,32
2012 -13,44
2013 -14,56
2014 -15,68
Fuente: elaboracin propia
Agua
Producto
AO TONELADAS
1992 86,5
1993 85,6
1994 91,33
1995 96,69
1996 106,53
1997 112,88
1998 119,91
1999 144,88
2000 191,66
2001 196,23
2002 212,76
2003 203,14
2004 231,43
2005 188,59
2006 273,24
2007 226,01
2008 273,78
Oferta
Ao proyectada del
caf
2009 268,62
2010 281,8
2011 294,98
2012 308,16
2013 321,34
2014 334,52
Fuente: elaboracion propia
GRAFICO N 4: OFERTA PROYECTADA DE CAF EN EL PERU
CAPITULO III
ESTUDIO DE LOCALIZACION DE LA PLANTA DE PRODUCCIN DE CAF
SOLUBLE
C. Proximidad de Mercado
En base a esto que planteamos optaremos por poner en prctica todas las
estrategias que sean necesarias para lograr mayores ventas con los mejores
resultados.
D. Mano de Obra
Distrito : Satipo
AF 56 1h 45 T
Distrito: San Martin
de pangoa
Distrito : La
Merced
AS-AF 181 4h 45 T
Distrito: San Martin
de Pangoa
Tipo de Va: AS: Asfaltada, AF: Afirmada, TR: Trocha, CH: Camino de herradura, Fl: Fluvial
F. Terreno
Departamento : Junn
Provincia : Satipo
Tabla N 15
Toneladas TM
Toneladas TM
Toneladas TM
MACRO LOCALIZACIN
Pas: Per
Regin: Junn
Provincia: satipo
MICRO LOCALIZACIN
Distrito: San Martin de Pangoa
Direccin: Av. Sonomoro s/n.
TAMAO OPTIMO.
Este estudio tiene el objetivo de determinar el tamao ptimo que conduzca a los resultados
ms favorables para el proyecto, que relaciones sistemticamente todos los aspectos de la
inversin contrastados anteriormente.
Esta solucin podr ser alcanzada mediante la seleccin de varios alternativas, seleccionando
aquella que bride la mas alta probabilidad de ser la mas rentable desde el punto de vista
privado o la mayor diferencia entre costos y beneficios sociales.
Entre los factores ha evaluar las alternativas, tenemos:
Periodo de produccin
Proceso
Precio
Ingreso total
Costos totales
Costos unitarios
Utilidades
Tasa de descuento
Al escoger el tamao tambin es importante considerar un corto plazo que presupone una
escala de produccin fija, y un mediano o largo plazo que admite escalas alternativas de
produccin.
CAPITULO IV
4. PROCESO TECNOLOGICO
En la Tostacin:
Ingresa 6800gr de caf verde.
Entonces:
Wcafe = 0.12*(6800)
En la molturacin:
No hay prdida de caf debido a que ingresa un flujo continuo de caf
Entonces:
En la extraccin:
Se realizara con agua
Donde:
Entonces:
En la Concentracin
Entonces:
En la Deshidratacin
CONTRO
L DE
(40gr.) Caf
CALIDAD
CALIDAD DISTRIBUCIN
Y VENTA
CONSUMIDO
R FINAL
b. LUEGO DE LA OBTENCION DEL PROTOTIPO
CONSUMIDO
R FINAL
CONSUMIDO
R FINAL
Caf soluble
ENVASA
(375gr.)
CONTRO DO Tiempo = 1
L DE seg
CALIDAD DISTRIBUCIN
Y VENTA
CONSUMIDO
R FINAL
TOSTADOR
Tostadoras de caf TN-2
Mquina para una capacidad de 2 Kg. por tostada en 15-20 minutos, dependiendo del
tipo de caf y punto de tueste. Por su diseo y sencillez esta mquina es apropiada
para tiendas de venta de caf tipo gourmet de cara al pblico. No precisa ningn tipo
de instalacin y su manipulacin es muy sencilla y cmoda.
Caractersticas Generales:
Tolva carga.
Termostato Digital.
Enfriador con aspiracin.
Toma muestra.
Cajn cascarilla.
Datos tcnicos:
Produccin: 6-8 kg/h
Potencia: 2.83 kw
Tensin: 220 V 50 Hz
Dimensiones:
Largo: 950 mm
Ancho: 450 mm
Alto: 820 mm
Peso: 80 kg.
MOLINO
MOLINOS DE CAF
Caractersticas Generales:
Tolva carga caf.
Base imantada.
Fresas semiplanos.
Sujeta bolsas.
Planela agitadora.
Proteccin trmica.
Clipson.
Datos tcnicos:
Produccin: 2 kg/min
Potencia: 2 Cv
Tensin: 220/380 V
Dimensiones:
Ancho 320 mm
Alto 680 mm
Largo 450 mm
Peso: 60 kg
LIOFILIZADOR
Ref: 12FD
Marca: LABOTEC
LIOFILIZADOR DE MESA
*liofilizador de mesa con cmara de acrlico para bandejas con sistema de
taponado de 8 vlvulas marca labotec modelo 01.Alg, completo, incluyendo:
CMARA DE SECADO
BANDEJAS:
Dentro de la cmara de secado se encuentra un armazn de acero inoxidable
que permite alojar 3 bandejas de 180 mm de dimetro y 20 mm de altura para
contener producto a granel, en frascos de 22 mm de dimetro o cualquier otro
recipiente.
CONDENSADOR:
Construido en acero inoxidable AISI 316, dispuesto en forma vertical y ubicado
dentro del mnifold.
SISTEMA DE VACIO:
-Especificaciones:
APLICACIONES
ESPECIFICACIONES BASICAS
EMPAQUETADORA
Caractersticas:
9. Elevador de tornillo.
Especificaciones tcnicas:
Capacidad: 10 40 bolsas/min
Tamao de la bolsa: largo 50-300 mm, ancho 60-200 mm
Volumen: 200-5000 ml
Por mes:
TOSTACIN (T200-220 C)
MOLIENDA
AGUA
DEGUSTACIN ETIQUETADO
DPTO. DE INGENIERA
UNCP FIQ PROYECTOS DE INVERSIN (103-B)
Distribucin de la Planta
POR: VoBo 21 07 - 08
JURADO DE LA CRUZ JUAN CARLOS
S.A.C N:
AWINRIPA MATOS JONY
01
4.8. PLANO DE DISTRIBUCIN DE LA EMPRESA
4.0 m
SERVICIO
2.0m
REA DE S
ADMINISTRACIN 2.0m HIGINICO
S REA DE CONTROL
3m DE CALIDAD
5.0
m
5.0m
8.86m 2.0m
10.0m
REA DE
10.0m
30m
DPTO. DE INGENIERA
UNCP FIQ PROYECTOS DE INVERSIN (103-B)
Distribucin de la Planta
CAF SOLUBLE EXPRESO
FECHA:
BERNARDO CAAVI MAURO
POR: VoBo 21 07 - 08
JURADO DE LA CRUZ JUAN CARLOS
S.A.C N:
AWINRIPA MATOS JONY
02
MUOZ SALAMAN, Bryan
4.9. PROCESO DE TECNOLOGIA DE TRATAMIENTO DE
EXTERNALIDADES
CAPITULO V
ORGANIZACIN EMPRESARIAL
FUNCIONES BASICAS
Proceso administrativo
Artculo 210.- La sociedad en comandita por acciones podr existir bajo una
razn social, que se formar con los nombres de uno o ms comanditados
seguidos de las palabras y compaa u otros equivalentes, cuando en ellas no
figuren los de todos. A la razn social o a la denominacin, en su caso, se
agregarn las palabras Sociedad en Comandita por Acciones, o su abreviatura
S. A. C.
Segn el Tamao:
o Empresa Privada:
o Empresa Regional
CUADRO N 1
Valorizacin de Terreno
Item m2 $ /m2 Subtotal
Terreno 300,000 1,700 510,000
CUADRO N 2
Valorizacin de Obras Fsicas
Item m2 $/m2 Total ($)
Planta de Operaciones 50 15 750
Almacn de Materia Prima y Producto 30 10 300
Almacn para caf soluble 20 6 120
Laboratorio de Control de Calidad 20 13 260
rea de Oficinas 20 15 300
rea de expansin 150 3 450
Servicios Higinicos 10 10 100
TOTAL 300,000 2280
CUADRO N 3
Valorizacin de Maquinarias y Equipos
Valor de Valor de
Adquisicin Adquisicin Tiempo de Valor
Maquina o Equipo Cantidad Unitario ($) Total ($) Vida Util residual
peladora 1 220 220 10 22
Tostadora 1 1.050 1050 20 52,5
Molino 1 400 400 20 20
Extractora 1 150 150 10 15
Congeladora 1 900 900 10 90
Mesas de 2 40 80 20 4
seleccin
Liofilizadora 1 3.097 3097 20 154,85
Envasadora 1 100 100 10 10
Empaquetadora 1 90 90 10 9
mangas de 1 30 30 1 30
plastico
TOTAL 6117
MAQUINA O VIDA VALOR
EQUIPO CANTIDAD INVERSION UTIL RESIDUAL DEPRECIACION
peladora 1 225 10 22,5 20,25
Mesas de 2 40 20 2 1,9
seleccin
Liofilizadora 1 3.550 20 177,5 168,625
Empaquetador 1 100 10 10 9
a
mangas de 1 50 1 50 0
plastico
CUADRO N 4
Valorizacin en Implementacin de
Laboratorio
Valor de Valor de
Adquisicin Adquisicin
Materiales Cantidad Unitario ($) Total ($)
Balanza 1 4 4
Higrometro 1 9 9
Platos 1 1 1
Termometro 1 40 40
54,000
CUADRO N 5
Valorizacin de Muebles y Equipos de Oficina
90,000
CUADRO N 7
Valorizacin en Estudios Previos
Item Costo por item ($)
Estudio de mercado 10
Recopilacin de datos 4
Impresiones 11
Pasajes 3
28,000
CUADRO N 8
192,270
CUADRO N 9
Valorizacin de Puesta en Marcha
Item Unidad Cantidad Costo por unidad ($) Costo total ($)
caf Kg. 0 2,17 0,81375
Combustible(baln de gas) unidad 0,5 10 5
Energia electrica kw-h 10 0,14 1,4
Agua m3 1 1 0,5
7,71375
CUADRO N 10
Valorizacin de Materia Prima e Insumos
Costo unitario
Item Unidad ($) Cantidad Costo ($)
Mes (24 Mes (22
MATERIA PRIMA DIRECTA Dia dias) Ao Dia dias) Ao 3 ciclos productivos
caf kg. 2,17 3 72 864 6,51 156,24 1874,88 468,72
TOTAL 6,51 156,24 1874,88 468,72
INSUMOS
Agua Potable m3 0,625 0,625 15 180 0,390625 9,375 112,5
28,125
Energia Electrica kw-h 0,625 0,625 15 180 0,390625 9,375 112,5 28,125
TOTAL 0,78125 18,75 225 56,25
CUADRO N 11
Insumos 225,000
TOTAL 14267,880
Insumos 56,250
TOTAL 3566,970
Insumos 18,750
TOTAL 1188,990
CUADRO N 12
Valorizacin de Recursos Humanos
Pago Bruto 11,72% 9% 8,33% Sueldo Sueldo Aguinaldo Pago Mes
Cantidad Mensual AFP seguro CTS total anual anual anual (22dias) Da 3 ciclos Prod.
MANO DE OBRA
DIRECTA
Obreros 4 150,000 17,580 13,500 12,495 193,575 2322,900 96,788 9678,750 806,563 40,328 2419,6875
MANO DE OBRA
INDIRECTA
Tecnico especializado 1 195,000 22,854 17,550 16,244 251,648 3019,770 125,824 3145,594 262,133 13,107 786,3984375
TOTAL 3145,594 262,133 13,107 786,3984375
PERSONAL
ADMINISTRATIVO
Gerente 1 250,000 29,300 22,500 20,825 322,625 3871,500 161,313 4032,813 336,068 16,803 1008,203125
Subgerentes 1 210,000 24,612 18,900 17,493 271,005 3252,060 135,503 3387,563 282,297 14,115 846,890625
TOTAL 7420,375 618,365 30,918 1855,09375
Costos($)
TOTAL 5061,180
CUADRO N 12 - 2 (1 ciclos Prod.)
Costos($)
Mano de obra directa 806,563
Mano de obra indirecta 262,133
Personal Administrativo 618,365
TOTAL 1687,060
CUADRO N 13
Otros gastos administrativos
Costo anual ($)
Energia electrica 90,000
Telefono 131,000
Agua 40,000
TOTAL 261,000
CUADRO N 13
Otros gastos administrativos
Costo 3 ciclos ($)
Energia electrica 22,500
Telefono 32,750
Agua 10,000
TOTAL 65,250
CUADRO N 14
Valorizacin de gastos de venta
Costo anual ($)
Publicidad 130,000
Transporte 120,000
Accesorios para empaque 33,000
TOTAL 283,000
CUADRO N 14
Valorizacin de gastos de venta
Costo 3 ciclos ($)
Publicidad 32,500
Transporte 30,000
Accesorios para empaque 8,250
TOTAL 70,750
2 Capital de trabajo
2.1. Costos de fabricacin
2.1.1. Costos directos 962,803
Materia prima directa 156,240 93,744 62,496
Mano de obra directa 806,563 483,938 322,625
2.1.2. Costos indirectos 1294,883
Materia prima indirecta 1014,000 608,400 405,600
Mano de obra indirecta 262,133 157,280 104,853
Insumos 18,750 11,250 7,500
Total costos de fabricacin 2257,685
Total 100%
2 Capital de trabajo
2.1. Costos de fabricacin
2.1.1. Costos directos 2888,408
Materia prima directa 468,720 187,488 281,232
Mano de obra directa 2419,688 967,875 1451,813
2.1.2. Costos indirectos 3884,648
Materia prima indirecta 3042,000 1216,800 1825,200
Mano de obra indirecta 786,398 314,559 471,839
Insumos 56,250 22,500 33,750
Total costos de fabricacin 6773,056
Total 100%
CUADRO N 16
Rubros Total Aporte propio Financiado
CUADRO N 16
CUADRO N 17
A TRIMESTR PRESTAM AMORTIZACIO INTERES TOTAL
O AL O ($) N ($) ($) ($)
1039,51
1 1 8000,000 431,7353293 607,776 13
574,976203 1039,51
2 7568,265 464,5351258 6 13
1039,51
3 7103,730 499,8267884 539,684541 13
501,711700 1039,51
4 6603,903 537,7996291 2 13
2224,1484 4158,0
1933,896873 45 453
460,853986 1039,51
2 1 6066,103 578,6573425 8 13
5487,4457 416,892231 1039,51
2 85 622,6190982 2 13
4864,8266 1039,51
3 87 669,9207163 369,590613 13
4194,9059 318,695396 1039,51
4 7 720,815933 4 13
1566,0322 4158,0
2592,01309 27 453
3474,0900 263,933568 1039,51
3 1 37 775,577761 3 13
2698,5122 205,011374 1039,51
2 76 834,4999547 7 13
1864,0123 141,612744 1039,51
3 22 897,8985852 1 13
966,11373 73,3975927 1039,51
4 65 966,1137365 9 13
683,95527 4158,0
3474,090037 99 453
CUADRO N 18
Precio de venta
1. Costo de Fabricacin
1.1. Costo primo 962,803
Mano de obra directa 806,563
Materiales directos 156,240
1.2. Gastos de fabricacin 2274,381
Materiales indirectos 1014,000
Mano de obra indirecta 262,133
Depreciacin 979,498
Insumos 18,750
CUADRO N 19
Flujo de Caja Proyectado Anual
Concepto 0 1 2 3 4 5
A. Ingresos 0,000 11720,959 14065,151 16878,181 20253,817 24304,581
Precio ($/unid) 0,000 6,512 6,512 6,512 6,512 6,512
Cantidad (unid) 0,000 1800,000 2160,000 2592,000 3110,400 3732,480
B. Egresos 9794,984 5860,480 7032,575 8439,090 10126,909 12152,290
Costo de Inversin 9794,984 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Costo de fabricacin Prod.
Vendidos 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Costo de Operacin 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Administracin 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Ventas 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Impuestos 0,000 5860,480 7032,575 8439,090 10126,909 12152,290
Flujo de caja econmico -
(FCE) 9794,984 5860,480 7032,575 8439,090 10126,909 12152,290
C. Financiamiento Neto 8000,000 -4158,045 -4158,045 -4158,045 0,000 0,000
Amortizacin 0,000 1933,897 2592,013 3474,090 0,000 0,000
Interes 0,000 2224,148 1566,032 683,955 0,000 0,000
Flujo de caja financiero -
(FCF) 9794,984 1702,434 2874,530 4281,045 10126,909 12152,290
CUADRO N 21
Estado de perdidas y ganancias
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Ingresos 0,000 11720,959 14065,151 16878,181 20253,817 24304,581
Costo de ventas 979,498 -1244,650 -586,534 295,543 979,498 979,498
CFPV 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Costo de operacin 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Depreciacion 979,498 979,498 979,498 979,498 979,498 979,498
Gastos Financieros 0,000 -2224,148 -1566,032 -683,955 0,000 0,000
Utilidad Bruta -979,498 12965,609 14651,685 16582,638 19274,319 23325,082
Impuesto -489,749 6482,805 7325,842 8291,319 9637,159 11662,541
50%
Utilidad neta -489,749 6482,805 7325,842 8291,319 9637,159 11662,541
PARAMETRO VAN
ECONOMICO 9371,139
FINANCIERO 1860,728
MARGINAL -7510,411
PARAMETRO (B/C)
ECONOMICO 2,1778643
FINANCIERO 0,90434142
RATIOS ECONOMICOS
Tasa de
gastos de
personal
Margen bruto
de
explotacion
Tasa de
resultados
atipicos
Coste medio
por
asalariado
Productividad
por
asalariado
Productividad
del capital
Rentabilidad
economica
Rentabilidad
financiera
RATIOS ECONMICOS
P 38065
VAE 5341
CN 12
RCV 48
VAE 5341
ASAL 1814
ASAL 1814
RPN 8011
GF 175
AR 13352
RPN 8011
RATIOS FINANCIEROS
Ratio de
tesoreria
Ratio del
fondo de
maniobr
a
Ratio de
liquidez
Ratio de
autonom
ia
Ratio de
endeuda
miento
RATIOS FINANCIEROS
R 76
Pc 385922
ratio al fondo de la
maniobra Ac 703 RFM 3.168037129
Pc 75
Pf 19823
R 76
E 60
PC 604
RA 19823
RPN 8011
CAPITULO VII
EVALUACION AMBIENTAL
. (1)
Donde:
..(2)
Donde:
..(3)
..(4)
Donde:
: Fraccin de huecos
....(5)
.(6)
Donde:
f: % de llenado
i.1 cafs especiales: Aquellos cafs que por su origen, variedad y consistencia
en sus propiedades fsicas, sensoriales y en sus prcticas culturales, se
distinguen del comn de los cafs y por los cuales son apreciados en el
mercado. Se incluyen en esta definicin a los cafs sustentables.
i.2.1 cafs orgnicos: Son aquellos que se producen con arreglo a las normas
de produccin orgnica, y que estn certificados por un organismo o autoridad
de certificacin debidamente constituida. La agricultura orgnica es un sistema
holstico de
i.2.2 cafs de comercio justo: Son aquellos que se producen conforme con
los principios del comercio justo, y que estn certificados por un organismo o
autoridad de certificacin debidamente constituida1.
i.2.3 cafs bajo sombra: Son aquellos cultivados bajo la bveda forestal, en
entornos de selva y son beneficiosos para la biodiversidad.
OBJETIVOS
EQUIPOS Y MATERIALES
una cafetera.
Un molino.
Un recipiente.
Una refrigeradora.
Un equipo de liofilizacin.
REACTIVOS
80 gr de caf tostado.
Agua.
PROCEDIMIENTO
ENTRADA:
- Granos de caf 40
- Agua 950
SALIDA:
- caf soluble 4
- componentes
insolubles +agua 103
- Prdidas por 8
evaporacin
producto cafena
cafe 1.2 %
NORMAS DE CALIDAD