TAREA

CUESTIONARIO

AMBIENTE DE CONTROL
si

no

1. se informa al gerente las diferencias

que se presenten entre el invetario fisico
y los registros auxiliares?
2. los registros son manejados por
personas
distintas
de
aquellas
responsables por las propiedades?
3. Los trabajadores cuentan con la
experiencia necesaria para llevar a cabo
sus labores?
4. existe algn mtodo de valuacin de
los articulos retirados o desmantelados
por la direccion de la empresa?
5. los procedimientos de la empresa
requieren que un funcionario los
desembolsos
por
reparaciones
y
mantenimientos?

EVALUACIN DE RIESGOS

si
1. los procedimientos de la empresa
requieren que un funcionario autorice

no

previamente los desembolsos de activos

fijos?
2. se comparan los gastos reales con los
autorizados?
3. los procedimientos de la empresa
permiten establecer si los articulos han
sido resividos y los servicios prestados?
4. existe un sistema de control para las
entradas y salidas de inventarios?
5. las cuentas de activos fijos estan
respaldadas por registros auxiliares
adecuados?

ACTIVIDADES DE CONTROL
si
1. hay controles fsicos para salvaguardar
la propiedad, planta y equipo?
2. se
realizan
inventarios
fsicos
peridicos del mobiliario y equipo para
conciliarlos con subsidiarias?
3. La organizacin empresarial tiene la
capacidad de gerenciar la empresa?
4. existe procedimientos y polticas
escritas de adquisicion, capitalizacion y
depreciacion de activos?
5. se identifica el equipo al momento de la
adquisicin mediante un sello para
mantener un control de inventario?

no

 INFORMACIN Y COMUNICACIN
si

no

1. el archivo de inversion se revisa

periodicamnete a fin de establecersi la
situacion respecto a su valor han
cambiado?
2. se cotejan por el departamento de
recepcin las cantidades y descripciones
de las propiedades adquiridas se tienen?
3. se elaboran expedientes de pago por
cada proveedor, su factura de cobro y su
respectivo cheque o forma de pago?
4. Los datos pertinentes del sistema son
identificados
y
procesados
adecuadamente?
5. la entidad utiliza algn sistema de
control para llevar a da los registros
tanto de los ingresos como los ya
existentes en la bodega?

SUPERVISIN

si
1. se preparan informes de recepcin por
todas las inverciones?
2. se realiza una inspeccin peridica
para comprobar que si se est
recibiendo la cantidad estipulada en la
factura?

no

3. Las evaluaciones se desarrollan por

personas que diariamente efectan las
actividades?
4. para quellas inversiones que han sido
descargadas , se lleva una cuenta
memorando?
5. los retiros o cancelaciones de
inversiones que se consideren sin valos
son autorizadas por un funcionario?
Alumno: Jair Huaman Pea