COFFEE EXPRESS

NTEGRANTES: GARCIA OLALDE JORGE LUIS

PERES CASTILLO TONATIH
BUSTAMANTE VERA ALBERTO
PRADO EZQUIVEL ADAN
SERAFIN MANCERA OSCAR
GUERRERO GASPAR LUIS PEDRO
GRUPO: 5.6
PLANEACION FINANCIERA
PROYECTO 3ER PARCIAL

PRESUPUESTO DE VENTA :
producto
180=caf de olla
152=cappuchino
152=americano
168=caf con
leche
188=expresso
124=pastel de 3
leches
128=pastel
imposible
120=pastel de
chocolate
112=pastel
napolito
108=brawnie
112=pay de
limn
124=pay de
queso
112=pan
92=donas
glaseadas
128=donas con
chocolate
140=galletas con
chispas de
chocolate
144=galletas de
chocolate
112=galletas con
nuez
156=agua
natural
164=agua de
jamaica
164=agua de
limn
164=agua de
naranja
total

Costo unitario
3
4
3
4

Precio unitario
15
18
16
17

Costo total
540
608
456
672

Precio total
2700
2736
2432
2856

2.5
9

18
25

470
1116

3384
3100

8.3

28

1062.4

3584

25

1080

3000

10

27

1120

3024

11.33
7.88

25
18

1223.64
882.56

2700
2016

18

1116

2232

3.4
7.54

10
15

380.86
693.68

1120
1380

15

1152

1920

15

1120

2100

7.56

15

1088.64

2160

9.5

16

1064

1792

3.22

10

502.32

1560

12

656

1968

12

656

1968

12

656

1968

18316.04

51700

Costos fijos totales

INSUMO
Luz
Agua
Salario
Tonatiuh
Salario
Serafn
Salario
Pedro
Salario
Adn
Salario
Jorge
Salario
Alberto
Gas
TOTAL

UNIDAD DE
MEDIDAS
Mes
Mes
Hrs

CANTIDAD

TOTAL

1
1
192

VALOR
UNITARIO
$360
$400
$20

Hrs

192

$20

$3840

Hrs

192

$20

$3840

Hrs

192

$20

$3840

Hrs

192

$20

$3840

Hrs

192

$20

$3840

Cilindro

$380

$380
$24180

$360
$400
$3840

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO:

Coffee-Express
Estado de resultados
1 de enero al 31 de diciembre del 2016
Ventas netas
(-)costo se venta
(=)utilidad bruta
(-)gtos de
operacion
Gtos fijos
estimados
Gtos financieros
(=)gtos de
operacion
(=)perdida de
operacion
(+)otros gastos
(-)otros productos
(-)utilidad antes de
impuesto
ISR 35%
PTU10%
(=)Utilidad neta
Margen neto de
utilidad

Enero
51700
28550.1
23149.9
77972

Febrero
51700
28550.1
23149.9
76116

Marzo
51700
28550.1
23149.9
74260

22766.16

22766.16

22766.16

26272
127010.16

24416
123298.16

22560
119586.16

-103860.26

-100148.26

-96436.26

3900

9000

7000

3900

9000

7000

1365
390
1755
0.033

3150
900
4050
0.078

2450
700
3150
0.060

COFFEE EXPRESS
FLUJO DE EFECTIVO
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
SALDO INICIAL DE FLUJO DE
EFECTIVO
(+)ENTRADAS DE OPERACION
VENTAS DE CONTADO
(=)TOTAL DE ENTRADAS DE
OPERACION
(-) SALIDAS DE OPERACION
COMPRAS DE CONTADO
PAGO DE NOMINAS
SERVICIOS PUBLICOS
GTS. DE ADMON. Y VENTAS
(=)TOTAL DE SALIDAS DE
OPERACIN
(=)FLUJO DE EFECTIVO DE
OPERACIN
(-)SALIDAS DE FINANCIAMIENTO
PAGO DE PRESTAMO
(=)TOTAL DE SALIDAS DE FINANC.
(=)SALDO FINAL DE FLUJO DE
EFECTIVO

239,040

167,760

174,680

51,700
51,700

49,600
49,600

40,000
40,000

80,300
23,040
1,140
2,500
106,980

0
23,040
1,140
2,500
26,680

0
23,040
1,140
2,500
26,680

183,760

190,680

16,000
16,000
167760

16,000
16,000
174,680

16,000
16,000
172,000

COSTOS Y GASTOS ESTIMADOS A 3 MESES:

Coffee-Express
1 de enero al 31 de diciembre del 2016
Costos y gastos

enero

febrero

marzo

Costos fijos totales estimados

22766.16

22766.16

22766.16

Gastos fijos totales estimados

5691.54

5691.54

5691.54

Caf de olla

248

248

248

cappuchino

506

506

506

Americano

135

135

135

Caf con leche

506

506

506

expresso

182

182

182

Pastel de 3 leches

182.5

182.5

182.5

Pastel imposible

182.5

182.5

182.5

Pastel de chocolate

182

182

182

Pastel napolitano

182.5

182.5

182.5

brawnie

44.5

44.5

44.5

Pay de limon

64

64

64

Pay de queso

57.1

57.1

57.1

Donas glasadas

234

234

234

Donas de chocolate

234

234

234

Galletas con chispas de

chocolate

162

162

162

Galletas de chocolate

282

282

282

Galletas con nuez

172

172

172

Agua natural

300

300

300

Agua de jamaica

89.5

89.5

89.5

Agua de limon

89.5

89.5

89.5

Agua de naranja

98.5

98.5

89-5

Total de costos y gastos

estimados por mes

32591.3

32591.3

32591.3

INFLACION ANUAL
3.82%
3.57%
3.97%
4.08%
2.52%
3.1%
3.68%
4.26%

AO
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018

INFLACION MENSUAL PROMEDIO

3.1%
3.68%
4.26%

AO
2016
2017
2018

INCREMENTO DE VENTAS POR TRIMESTRE :

AO

TRIMESTRE

%INCREMENTO

2016

TRIMESTRE1

.5%

TRIMESTRE2

1%

TRIMESTRE3

1.5%

TRIMESTRE4

2%

TRIMESTRE1

2.5%

TRIMESTRE2

3.0%

TRIMESTRE3

3.5%

TRIMESTRE4

4.0%

TRIMESTRE1

4.5%

TRIMESTRE2

5.0%

TRIMESTRE3

5.5%

TRIMESTRE4

6.0%

2017

2018

LISTA DE PRECIOS
PRODUCTOS

PRECIO

Caf de olla

$15

Cappuchino

$18

Americano

$16

Caf con leche

$17

Espresso

$18

Pastel de 3 leches

$25

Pastel imposible

$28

Pastel de chocolate

$25

Pastel napolitano

$27

Brownie

$25

Pay de limn

$18

Pay de queso

$18

Pan

$10

Galletas con chispa de chocolate

$15

Galleta de chocolate

$15

Galleta con nuez

$16

Agua natural

$10

Donas glaseadas

$15

Donas cubiertas de chocolate

$15

Agua de limn

$12

Agua de naranja

$12

Agua de Jamaica

$12