CREDITO Y COBRANZA

UNIDAD II Prof. Lcdo. Gustavo A Aristimuo B.

1.- TITULOS-VALORES
Definicin: tambin llamado Titulo de crdito constituyen el mecanismo jurdico
destinado a resolver de manera simple y segura los problemas propios de la circulacin de
los derechos, siendo ms adecuado usar las expresiones papel valor o ttulo valor por ser
estas ms comprensivas que la de ttulo de crdito.

1.1.-LA LETRA DE CAMBIO

Concepto: La letra de cambio, denominada en nuestro pas "giro", es un documento
mercantil que contiene una promesa u obligacin de pagar una determinada cantidad de
dinero a una convenida fecha de vencimiento en otras palabras es un documento por el cual
una persona llamada LIBRADOR, manda pagar a su orden o a la de otra persona llamada
TOMADOR o BENEFICIARIO, una cantidad determinada y en fecha fija, a una tercera
persona llamada LIBRADO.
Origen o nacimiento: La letra de cambio nace por ser un ttulo-valor constitutivo
cuando el obligado acepta que va a realizar el pago en beneficio del beneficiario.
Funcin:
Funcin econmica: La letra de cambio tiende a diferir el pago prioritariamente y
su utilizacin es mltiple (compras a crdito, prstamos, arrendamientos, cancelacin de
obligaciones, operaciones de descuento, etc.,). En la medida en que la comercializacin
crece, aumenta en consecuencia la importancia de este efecto mercantil.
Funcin jurdica: sta radica en el manejo de principios requeridos para el estudio
y la utilizacin de la letra de cambio, as como la cantidad de mximas e instituciones que
sustentan dicho estudio.
Requisitos: toda letra de cambio debe contener (art. 410 C.de C.);
1..- La denominacin de LETRA DE CAMBIO (o UNICA DE CAMBIO) inserta en
el mismo texto de ttulo y expresada en el mismo idioma empleado en la redaccin del
documento.
2.- La orden pura y simple de pagar una suma determinada.
3.- El nombre del que debe pagar (LIBRADO, quien es el obligado).
4.- Indicacin de la fecha de vencimiento
5.- Lugar donde el pago debe efectuarse
6.- El nombre de la persona quien o a cuya orden debe efectuarse el pago
7.- La fecha y el lugar donde la letra fue emitida
8.- La firma del que gira la letra (LIBRADOR, quien es el que elabora la letra, la
tiene y pone las condiciones)
Personas que intervienen en una letra de cambio:
1.El Librado o girado: la persona a la que se da la orden de pago (quien debe pagar),
es el destinatario de la orden dada por el librador. El Cdigo de Comercio requiere
que en la Letra de Cambio se diga el nombre del Librado, es decir, el nombre del que
debe pagar (Art. 410, Ord. 3).
2.El Librador o Girador: la persona que ordena hacer el pago. En el Cdigo de
Comercio se exige que la letra de cambio lleve su firma (Art. 410, Ord. 3).

3.El Beneficiario o Tomador: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma
ordenada por el Librador. Es necesario que en la letra se indique el nombre del
beneficiario o tomador; en nuestro derecho no es vlida la Letra al Portador, es
imprescindible expresar el nombre de una persona como beneficiaria (Art. 410, Ord.
6)
4.El Fiador o Avalista: la persona que garantiza el pago de la letra.
Momentos de la letra de cambio:
Vencimiento (Art. 441 C de C): TIPOS SEGN SU VENCIMIENTO
1.- Pagadera a la Vista: es cuando es pagadera a su presentacin y cuando ocurre
que la letra de cambio no lleva indicado su vencimiento en el texto.
2.- A da fijo: Cuando esta explcitamente indicado en el texto.
3.- A cierto plazo de la fecha: cuando se establece un plazo en das a partir de la
elaboracin de la letra de cambio (aceptacin); 30, 60, 90 das
4.- A cierto trmino vista: conforma un vencimiento indeterminado en el momento
de la emisin de la letra, la cual deber pasar por la aceptacin del librado a objeto de
precisar dicho vencimiento.
Prescripcin: La letra de cambio prescribe a los tres (03) aos contados desde la
fecha del vencimiento (Art. 479 C de C.), es decir, despus de este tiempo cesan las
acciones, derivadas de la letra contra el aceptante. En cuanto a las acciones del portador
contra los endosantes y el librador prescriben al ao (01) a partir del vencimiento.
Aceptacin (Art. 433 C de C): es un acto simple por la cual el LIBRADO coloca su
firma en la letra la cual se compromete a pagar en la fecha o das indicados.
Endoso (Art. 419, 420, 422 y 426): es un acto por el cual el tomador (beneficiario)
traspasa a una tercera persona todos o parte de los derechos que tiene sobre una Letra de
Cambio. Es un acto simple por el cual el librador o tomador pone su firma en el dorso de
la letra de cambio, bien en blanco o con una pequea clusula; por ejemplo Pguese a la
orden de...,valor recibido
Protesto: (Art. 452 C de C)es el acto que tiene por objeto la comprobacin
fehaciente de la falta de aceptacin o de pago a su vencimiento ante notario pblico.
Otras consideraciones legales:
Cdigo de Comercio:
Art. 411: "La letra de cambio cuyo vencimiento no est indicado, se considera
pagadero a la vista".
Art. 412: "La letra de cambio puede ser a la orden del mismo librador. Librada contra el
librado mismo. Librada por cuenta de un tercero".
"La letra de cambio cuyo valor aparece escrito a la vez en letras y en guarismos, tiene, en
caso de diferencia, el valor de la cantidad menor".
Art. 415 "La letra de cambio cuyo valor aparece escrito ms de una vez, nicamente en
letras, o nicamente en guarismos, tiene, en caso de diferencia, el valor de la cantidad
menor.

1.2.- EL CHEQUE
Concepto: es una orden de pago escrita y redactada en un formato especialmente
elaborado por una institucin bancaria. Sirve para que el propietario de una cuenta
corriente bancaria le ordene a la institucin sacar dinero de ella y entregrselo bien sea a
la misma persona o aun tercero.
Origen: los cheques vinieron a sustituir los billetes que, en otro tiempo, eran
emitidos independientemente por cada banco, pero al retirrsele el permiso, la produccin
qued en manos del Estado.
Requisitos:
1- El logotipo de la entidad bancaria y el nombre de la agencia a la cual pertenece
el documento.
2- El nmero de cuenta corriente
3- El nmero de cheque, el identifica el documento mercantil
4- Monto en nmeros de la cantidad que se esta ordenando entregar
5- Nombre del beneficiario que podr retirar el dinero
6- Monto en letras de la cantidad que se est ordenando entregar
7- Lugar y fecha en que fue emitido el documento
8- Firma del cuentacorrentista
9- Cdigos electrnicos con todos los datos de la cuenta corriente para que puedan
ser ledos por los sistemas electrnicos del ente financiero
Emisin: las entidades bancarias emiten diferentes tipos de cheques, tales como:
-Cheque Certificados: en el cual el propio banco garantiza que los fondos para
cancelarlo estn bloqueados en la cuenta slo para poder cubrir el monto all
especificado.
-Cheque de Gerencia: emitidos por la entidad financiera contra su propia cuenta, a
solicitud expresa de cualquier persona natural o jurdica, previa cancelacin del
servicio, con la finalidad de movilizar cantidades de dinero con la garanta de una
operacin segura.
-Cheques de Viajero: con la finalidad de cubrir gastos u operaciones econmicas en
el extranjero de forma segura y sin contratiempos con el aval internacional de la
institucin.
-Cheque de compensacin: son los emitidos con finalidad de operaciones
interbancarias.
Presentacin fuera de fecha, Caducidad, Responsabilidad penal, No provisin de
fondos, Cheques posdatados.

1.3.- EL PAGARE(Art.486, 487 y 488 C.C.)

Concepto: es una promesa de pago hecha por escrito, por la cual una persona
natural o jurdica se obliga a pagar a otra o a su orden una cantidad de dinero a su
presentacin o a una fecha determinada
Los pagars pueden emitirlos individuos particulares, empresas o el Estado;
aunque este instrumento de crdito se suele usar entre banqueros y compaas de
financiamiento, en las relaciones con sus clientes cuando precisan efectivo para
operaciones, generalmente a corto o mediano plazo
Tipos: -Nominativos: se cancelan a una ente(persona) especifico
-A la orden: cuando obra una tercera persona que se obliga a efectuar el pago
a favor de quien designe el librador, plenamente identificada en el documento.
-Al portador: es el que puede ser pagado a cualquier persona que lo presente.
PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL PAGAR
a. Librador: es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una
fecha futura fija o determinable.
b.El beneficiario o tenedor: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma
de dinero estipulada en el pagar.
c. El Fiador o Avalista: la persona que garantiza el pago del pagar.

PARTE LEGAL
A continuacin se presentan algunos artculos del Cdigo de Comercio Venezolano (C.C),
que hacen referencia al pagar:
Art. 486: "Los pagars o vales entre comerciantes o por actos de comercio de parte del
obligado, deben contener: la fecha, la cantidad en nmero y letras, la poca de su pago, la
persona a quien o a cuya orden deber pagarse, la expresin si son por valor recibido y en
qu especie o por valor en cuenta".
Art. 487: "Son aplicables los pagars a la orden, a que se refiere el artculo anterior, las
disposiciones acerca de la letra de cambio sobre: los plazos en que se vencen; el endoso; los
trminos para la presentacin, cobro o protesto; el aval; el pago; el pago por intervencin;
el protesto; la prescripcin".
Como se puede apreciar, el Art. 487 del C.C. claramente especifica que el pagar en
algunos de sus aspectos es un documento muy similar a la letra de cambio.
Art. 488: "El portador de un pagar protestado por falta de pago tiene derecho a cobrar a los
responsables: el valor de la obligacin; los intereses desde la fecha del protesto; los gastos
del protesto; los intereses de stos desde la demanda judicial; los gastos judiciales que
hubiese desembolsado".
Un pagar es un documento por pagar para el librador y un documento por cobrar para el
tenedor, a su debido tiempo.
DIFERENCIA ENTRE
LETRA DE CAMBIO Y PAGAR
Entre la letra de cambio y el pagar, son muy pocas las diferencias que entre ellas existen,
ya que incluso segn la legislacin venezolana, el art. 487 del Cdigo de Comercio,
establece que las mismas disposiciones para las letras de cambio son aplicables al pagar;
sin embargo, hemos encontrado dos diferencias, a saber:

LETRA DE CAMBIO

PAGARE

Es un documento.

Es una promesa de pago hecha por escrito.

Es un documento legal que se lleva a cabo Es un documento legal entre comerciantes y

entre comerciantes.
una entidad bancaria o compaa de
financiamiento.