Cohen y Martinez: Formulacin, evaluacin y monitoreo de

proyectos sociales.
1. Conceptos bsicos:
a-. Anlisis costo-impacto (ACI) permite identificar un problema en una
poblacin y seleccionar alternativas para resolverlos (con diweo y
operacionalizacin).
Proyecto social: unidad minima de asignacin de recursos. Que pretende
transformar la sociedad a travs de la eliminacin de un dficit o solucionando
un problema. Debe definir un problema, identificar poblacin objetivo,
localizacin espacial y fecha de inicio y termino.
Programa social: conjunto de proyectos que persuigen los mismos fines.
Poltica social: conjunto de programas que buscan los mismos fines. Prioriza
programas y define principales vas y limites de intervencin.
Problemas sociales: situaciones observables, carencia existentes en una
poblacin especfica. No es lo mismo que la ausencia de un servicio.
Objetivos: Estados positivos a alcanzar. Es la situacin deseada.
Impacto: Magnitud cuantitativa del cambio en el problema como resultado del
proyecto. Se mide a travs de la comparacin de la situacin inicial con una
posterior.
Equidad: Asoaicda a impacto. Un programa es equitativo cuando disminuye
brechas existentes en sitintos sectores poblacionales. Destaca las diferencias
entre poblaciones. Es perfectamente factible utilizar los aumentos de equidad
como medida de impacto.
El proceso productivo de la gestin de un proyecto social.
Productos: bienes que se entregan a beneficiarios. Su seleccin y produccin se
definen en evaluacin ex ante.
Insumos: recursos que se utilizan en el proyecto (de todo tipo). Pueden ser
definidos en unidades fsicas y son traducidos a unidades monetarioas (costos
del ptoyecto)
Proceso: organizacin racional de los insumos para
determinado. Se implementan a travs de las actividades.

alcanzar

un

fin

Relacin insumo-producto: da cuenta de as cantidades y calidades de los

insumos que se necesitan para un determinado producto.

Efectos: Resultados. Permiten medir el grado de uso de los productos, observar

las conductas que producen en los beneficiarios y predecir la probabilidade de
ligris de las metas de impacto perseguidas.
El proceso productivo de la gestin social:
Sustentabilidad: un proyecto es sustentable cuando existe la capacidad para
que los procesos sean adecuadamente implementados.
Sostenibilidad: Es sostnible cuando los impactos duran en el tiempo.
Poblacin objetivo:
productos.

porcin de la poblacin total a la que se destinan los

Cobertura: razn entre atendidos y poblacin objetivo.

Cobertura

Cantidad de personas atendidas * 100

Tamao de la poblacin objetivo

Cobertura bruta: cuando poblacin objetivo y beneficiaria no se diferencia.

Cobertura neta: cuando solo se considera como beneficiarios a los que forman
parte de la poblacin objetivo.

Focalizacin: Criterios que permitan determinar que la poblacin objetivo

recivba los beneficios del programa. Se debe focalizar debido a la limitacin de
los recursos, por lo que debe aumentar la eficiencia.
2 situaciones en las que no se focaliza:
1-. Cuando la probabilidad de impacto sobre el problema dependa de la
incorporacin de otros sectores como beneficiarios.
2-. Cuando hacerlo es ms caro que distribuir universalmente.

Para analizar los resultados de la focalizacin se considerar 4 situaciones. Dos

positivas y dos negativas.
1. Acierto de inclusin: entregar productos a integrantes de la poblacin
objetivo.
2. Acierto exlusion: no entregar productos a quienes no pertenezcan a la
poblacin objetivo.
3. Error de inclusin: entregar productos a personas ajenas a la poblacin
objetivo.
4. Error de exlusion: no entregar productos a personas de la poblacin
objetivo.
Cuando slo estn presentes los aciertos, esto es, que ambos errores son
iguales a 0, la focalizacin es totalmente correcta. Entonces: cobertura bruta
= cobertura neta = 100%.
Tipos de beneficiario:
beneficiarios legtimos directos: la poblacin objetivo que recibe los
productos del proyecto
Beneficiarios directos ilegtimos son quienes no forman parte de la
poblacin objetivo.
Beneficiarios indirectos: proyectos/programas que producen impacto sobre
otras personas. Estos son legtimos, cuando no se definen como poblacin
objetivo, pero favorecerlos se compadece con el espritu del proyecto.
Beneficiarios indirectos ilegtimos son favorecidos por el proyecto a pesar
de no ser destinatarios de los mismos.
El rol de los beneficiarios en el proyecto: Incrementa la eficacia como el
impacto de los programas ya que enytregan informacin sobre los
problemas-. Permiten el diagnostico exprese las necesidad, que las aternativas
se potencien con los recursos dispobnibles. Que la evaluacin, monitoreo y
control de gestionse complementen con el control social, y proporciona a la
gente un sentimiento de positiva propiedad sobr ele proyecto.
Formulacion, evaluacin y monitoreo.
Formualacion: Etapa cemtrada en el diseo de alternativas.
Evaluacion: permite tomar decisiones a travs de la comparacin de distintas
alternativas, para tomar decisiones. Depende del ciclo de vida del proyecto.
I.

Ex-ante: Antes de la inversin y operacin. Permite estimar costos e

impactos.

II.

Ex-post: Durante la operacionalizacin o termino del porotyecto. Permite

apreder de la experiencia o reorientar la operacin.
1. Cualitativa: Permite decidir si se continua o no con el proyecto, y ayuda
a formular otros proectos.
2. Cuantitativa: de proyectos operando y permite saber si se reprograma o
no.

Monitoreo: Relacionado con la gestin administrativa: consiste en un examen

continuo operiodido que se efectua durante la implementacin (durante
inversin y/u operacin). Se realiza para hacer seguimiento de las actividades
programadas, medir seultados de gestin u optimizar procesos. Su centro esta
en la eficacia (volumen de produccin y istribucin del proyecto), eficiencia
(incluye la eficacia y la asocia a alguna unidad de recurso) y focalizacin.
Metodologas de evaluacin:
Dos tradiciciones: (I) Anlisis econmico y (II) investigacin social. En el anaisis
de proyectos se pueden distringuir tres metodologas que buscan comparar
costos con impacto.

Analisis de costo beneficiario (ACB): exante. Se decide por mayor

relacin entre beneficios y costos monetarios.
Analsis de costo minimo (ACM): ex ante. Se decide por menor costo.
Analisis de costo impacto (ACI): exante y expost. Se decide por el menor
valode en la relacin entre costos e impacto.

Ciclo de vida del proyecto:

Para desarrollar un proyecto se deben llevar una serie de pasos. En los
proyectos con inversin se destacan tres estados: pre-inversin, inversin y
operacin. Algunos proyectos no requieren inversin, asi que se pasa
directamente a la factibilidad, sin embargo, en otros deben cumplirse todas las
etapas.
Proceso de pre-inversin:
Preinversin: se divide en etapas para disminuir costos.
I.
II.
III.

Abandonar: si la relacin entre costos y objetvos es insatisfactoria.

Postergar: Si el proyecto es atractivo, pero no hay recursos para
desarrollarlo.
Continuar: relaciones costos y objetivos satifactorias y existen recusos
para desarrollarlo.

Proceso de adquisicin de certidumbre: (disminuir incertidumbre unclucra

aumentar costos, por lo que solo se hace cuando el tamao del proyecto lo
justifica).

a) Idea: En esta fase se inicia el proyecto. Incluye un diagnstico preliminar

que busca dar respuesta a un conjunto de preguntas que se profundizan
en las fases posteriores.
b) Perfil: En esta etapa se profundizan los antecedentes del diagnstico. Se
realiza una formulacin preliminar de las alternativas implementacin
del proyecto y se analiza su viabilidad tcnico-econmica.
c) Pre-factibilidad: En esta fase se realiza la evaluacin ex-ante de las
alternativas, considerando: estudio del mercado, anlisis de alternativas
tecnolgicas, localizacin y escala (tamao), con las restricciones y
condicionantes que pueden incidir sobre ellas, estimacin de los costos e
impactos durante la vida del proyecto, requerimientos organizacionales
y condicionantes legales y momento ptimo para comenzar el proyecto
segn los condicionamientos temporales existentes.
d) Factibilidad: En esta etapa se realiza la programacin detallada de las
actividades, organizacin y programa de desembolsos correspondientes
a la alternativa seleccionada.
Inversin: se considera slo en aquellos proyectos que requieren activos fsicos
para su operacin.
a) Diseo: Marca el comienzo del proceso de inversin.
b) Ejecucin: Es el proceso de asignacin de los insumos previstos para
conseguir los resultados esperados en cada una de las fases de la obra.
Operacin: En este estado es necesario distinguir dos fases:
a) Puesta en marcha
b) Operacin plena: Proceso de produccin y distribucin de productos en
la escala y tiempos programados.

2-. Diagnstico:
El diagnstico es la instancia de una formulacin de proyectos sociales que
estudia los problemas, necesidades y caractersticas de la poblacin objetivo.
Tiene dos funciones, a saber, una de descripcin mediante una lnea de base
que resume el problema y lo delimita a una poblacin objetivo y rea
geogrfica. Y una explicacin de las variables y relaciones que explican el
problema central y las posibles soluciones que tiene.
Los pasos a seguir para realizar el diagnstico son:
1.- Generar una definicin precisa del problema social que orientar el
proyecto. Para eso, debe recolectarse informacin de todas las fuentes
posibles, de fuentes primarias y secundarias. Realizado esto, se identifica el
problema principal y con ello, el objetivo general del proyecto.

2.- Estimar la lnea de base: La lnea de base es comnmente un clculo que

se realiza recopilando la informacin existente sobre el problema central. Se
debe tener en cuenta, en especial, el grado de validez y confiabilidad de la
informacin; y el grado de generalidad-especificidad de las estimaciones, para
determinar si son aplicables al mbito, geogrfico y poblacional, de anlisis. Si
la informacin es deficiente, debe ser complementada con herramientas
propias de la investigacin.
3.- Definir la poblacin objetivo: Esta debe ser claramente definida por sus
caractersticas socioeconmicas, de localizacin, etarias, socioculturales, etc.,
para permitir una focalizacin adecuada. (pg. 25)
4.- Realizar el estudio de mercado: Es la realizacin de una estimacin de la
demanda y las caractersticas de la oferta existente de los bienes y/o servicios
vinculados a la solucin del problema. Requiere un estudio de la demanda que
busque conocer su magnitud en el momento del anlisis y busque proyectarla.
Se debe considerar al 100% de la poblacin objetivo como demandante. El
estudio de la oferta, por otra parte, requiere analizar los bienes y/o servicios
alternativos que permiten satisfacer la demanda. Finalmente, se debe realizar
una relacin entre oferta y demanda que permita dimensionar el dficit actual
y fijar correctamente las metas del proyecto.
5.- Caracterizar el contexto: Para contar con una descripcin que permita
formular el proyecto, es preciso caracterizar su entorno, destacando aquellos
aspectos ms vinculados al problema.
6.- Analizar los grupos relevantes: Es necesario identificar a los grupos de
inters que puedan influir en el proyecto, sea favorable o desfavorablemente.
7.- Identificar causas y consecuencias: Varias tcnicas pueden usarse para
realizar este punto, como el rbol de problemas.
8.- Analizar medios y fines: La traduccin de la situacin negativa a un fin
positivo, conlleva la transformacin de las causas en los medios para alcanzar
el objetivo perseguido.
9.- reas de intervencin: De entre todos los medios posibles de intervenir,
se deben seleccionar aquellos que, por su peso especfico y viabilidad, mejor
permiten alcanzar el objetivo general. Para ello primero se identifican los
subgrupos de medios que conforman las reas de intervencin.

- Formulacin

La funcin de la formulacin es transformar las reas de intervencin en

alternativas de proyecto, a travs de la seleccin y articulacin de los
productos. Esta etapa y las subsiguientes son complementarias. En proyectos
grandes se cuentan con varias alternativas de intervencin. En la formulacin
se deben describir todas ellas, centrndose en sus especificidades y
diferencias, para luego, en la evaluacin ex-ante, decidir si se realiza o no el
proyecto y, en caso afirmativo, cul de ellas implementar.
Mientras ms preciso y exhaustivo sea el trabajo en esta fase, ms fcil y
menos riesgosas sern las decisiones que posteriormente se tomen.
Pasos de la formulacin:
a. Establecer los objetivos de impacto
Definir el impacto o la magnitud de la modificacin que el proyecto espera
generar en el problema que enfrenta la poblacin objetivo (cualquiera sea la
alternativa que se implemente). Traducir el objetivo general en especficos que
deben ser precisos (qu poblacin y qu impacto), realistas (viables),
medibles y complementarios (terica y tcnicamente).
b. Seleccionar las alternativas
Las alternativas del proyecto se desarrollan sobre la base de las reas de
intervencin ms viables y con mayor peso relativo en el problema. Existen
alternativas mutuamente excluyentes entre s. En otros casos, s es
tcnicamente factible combinar reas, pero existen restricciones. Para su
seleccin (de alternativas) hay que tener en cuenta las prioridades,
limitaciones y probabilidad de xito. Una alternativa que se debe considerar
obligatoriamente en todos los proyectos sociales es la optimizacin de la
situacin de base. Ella, implica actividades de bajo costo que buscan aumentar
la eficacia, eficiencia e impacto de los servicios existentes. Definidas las
alternativas, hay que elaborar una breve descripcin de cada una.
c. Realizar estudios complementarios
Estos estudios ayudan en la definicin de los productos. Pueden ser en las
reas:
Legal: determinar la factibilidad legal de la implementacin de cada
alternativa, sus restricciones y oportunidades existentes.

Localizacin: analizar el rea geogrfica y seleccionar para el proyecto la

ubicacin que genere el mayor impacto potencial, para los usuarios y la
comunidad, al menor costo posible.
d. Establecer los objetivos de producto
Los productos (bienes o servicios) que plantea una alternativa son los medios
con que busca producir el impacto deseado. El producto es el bien o servicio
terminal que recibe la poblacin objetivo. Los objetivos de producto se
refieren al tipo de bienes y/o servicios que cada alternativa entrega a la
poblacin objetivo. Cada una puede tener sus propios (y diferentes) objetivos
de producto. Su definicin es central para la programacin y el monitoreo. Los
objetivos de producto deben ser cuantificables, precisos, realistas y
alcanzables en el tiempo establecido.
e. Seleccionar los indicadores
Los indicadores son el medio que permite medir el grado de logro de los
objetivos. Con ellos se define el sentido y alcance del proyecto, en la
evaluacin ex-ante, y se mide el logro en cada una de sus etapas, con la
evaluacin ex-post. Hay que definir indicadores para cada uno de los objetivos
de impacto y de producto. Los indicadores deben ser: vlidos (permiten medir
lo que se desea medir), confiables (distintos evaluadores deben obtener los
mismos resultados al usarlos), independientes (para cada nivel de objetivos)
y deben medir los cambios atribuibles al proyecto. Cuando no existen
indicadores directos que permitan medir el impacto del proyecto, se pueden
utilizar indicadores indirectos o proxy.
Para cada indicador, tanto de impacto como de producto, se deben especificar
los medios de verificacin. Estos son las fuentes de los datos.
f. Establecer las metas de impacto y producto
Las metas son estimaciones cuantitativas independientes del impacto de cada
alternativa y de sus volmenes de produccin. Las metas se definen en
trminos de cantidad, calidad y tiempo, utilizando para ello los indicadores
seleccionados. Las metas deben ser claras, precisas y realistas. Se deben
cumplir dentro del horizonte del proyecto. La estimacin de las metas es
clave para llevar a cabo la evaluacin ex-ante.
g. Especificar los supuestos
Los supuestos son las condiciones externas que afectan al proyecto pero que
estn fuera de su control. Deben explicitarse los supuestos que son crticos y

probables de que ocurran. El logro conjunto de las metas de producto,

cumplindose con los supuestos identificados, permite alcanzar las
metas de impacto.
h. Disear el modelo de focalizacin
Para acceder a la poblacin objetivo, minimizando errores de inclusin y de
exclusin, es necesario definir los criterios y procedimientos de focalizacin.
Los criterios hacen referencia a las caractersticas que deben ser reconocidas
en los potenciales beneficiarios del proyecto, las que deben estar claramente
establecidas en la definicin de la poblacin objetivo. Los procedimientos
definen los pasos a seguir para garantizar que la seleccin de beneficiarios ser
realice en funcin de los criterios definidos. quienes pueden acceder a dichos
subsidios.
i.

Describir los requerimientos de produccin: Para contar con todos

los elementos necesarios para implementar cada alternativa, se deben
describir:

-Mapa de procesos: debe graficar la serie de actividades lgicamente

relacionadas que utilizan insumos (personas, procedimientos, mquinas,
materiales) para producir un resultado. Deben incluirse los procesos principales
y los procesos de apoyo.
-Requerimientos de produccin: las funciones de los diferentes medios de
produccin requeridos.
-Aspectos administrativos: requerimientos organizacionales relevantes de
cada alternativa, caracterizando la descentralizacin y/o externalizacin de
procesos, los perfiles del personal (directivos, profesionales y tcnicos) y los
costos asociados.
j. Elaborar las matrices de alternativas:
La matriz es un marco lgico que permite organizar y resumir la informacin
relevante de cada alternativa y realizar comparaciones entre ellas. Este
instrumento no substituye los captulos anteriores, slo los complementa.

3-. Evaluacin ex/ante

El texto describe un proceso de seleccin de alternativas ex ante tomando en
cuenta la relacin costo-impacto. Es un manual y lo que hace es dar cuenta de

los pasos de seleccin de las alternativas, da frmulas para calcular los costos
y los impactos, para luego mostrar cmo se relacionan ambos.
Definidas las alternativas del proyecto es necesario evaluarlas para seleccionar
la que presenta una mejor relacin costo-impacto. En el texto se desarrolla la
metodologa del Anlisis Costo-Impacto (ACI) la que presenta menor costo por
unidad e impacto. Este anlisis cambia segn la naturaleza del proyecto:
a. En proyectos a gran escala debe realizarse comparando todas las
alternativas
b. En programas que incluyen un conjunto de pequeos proyectos con una
sola alternativa, mismos objetivos de impacto y poblacin objetivo.
c. En programas en los que concursan pequeos proyectos con diferencias
en la poblacin objetivo y/o objetivos de impacto, el anlisis debe ser
multicriterio
1-. Calcular los costos (Anlisis de la eficiencia)
Costos aluden al valor econmico de cada uno de los bienes y servicios
utilizados, independiente de quien afronte su financiamiento.
En cada alternativa se debe identificar los costos relevantes. Clasificacin de
costos:
1. Costo de capital: Bienes cuya duracin en el proyecto es superior a un
ao.
2. Costos de mantenimiento: requeridos para mantener el estndar de
calidad y volumen de produccin de los bienes de capital. Normalmente
se calculan como una proporcin de los costos de capital para cada
periodo.
3. Costos de operacin: Bienes y/o servicios cuya duracin es inferior a 1
ao
a. Costos de operacin directos: insumos y personal imprescindibles
para la realizacin del proyecto. Son parte de los procesos
principales.
b. Indirectos: No son imprescindibles pero permiten aumentar la
eficiencia. Procesos de apoyo.
4. Costos adicionales de los usuarios: Costos en que debe incurrir la
poblacin objetivo para recibir los productos del proyecto.
Se deben considerar los costos de oportunidad: Gratuitos, se deben incluir o
sino se asumen recursos aportados infinitos. Slo tomar en cuenta costos
relevantes. Egresos menores se deben agrupar en rubros genricos. Los costos
se deben imputar a precio de mercado.En la evaluacin Ex-Ante se utilizan los

costos de oportunidad. Pero en el presupuesto de la alternativa solo se incluyen

lo que se gastar.
1.1 El Flujo de Costos
Es una matriz que contiene los costos que debe afrontar el proyecto en cada
periodo de ejecucin y operacin (Aos o meses), desglosado en captulos
(Capital, operacin, mantenimiento, usuarios). El flujo debe consignar todos los
costos relevantes, adems hacer un detalle de los componentes involucrados:
costo unitario, vida til, valor residual y la cantidad requerida.
Hay que tener presente:
1. Los periodos parte del ao cero (etapa de ejecucin), se realizan las
inversiones.
2. Los montos ingresados deben expresarse en moneda de igual poder
adquisitivo.
3. En proyectos que requieren inversin se debe incluir el valor residual:
que es la estimacin del precio al cual se pueden vender los bienes de
capital al trmino de su vida til o al finalizar el proyecto. Se debe
conseguir como un ingreso en el periodo correspondiente.
4. La vida til de los bienes de capital son los aos estimados de su
potencial operacin.
5. Si el proyecto dura ms que la vida til de un bien de capital ser
necesario hacer una inversin de reposicin. Si es la situacin inversa
existir un valor residual.
6. Los bienes de capital se imputan en la proporcin en que van a ser
utilizados en el proyecto
1.2 Actualizacin de los costos
Para comparar la informacin del flujo de costos, se debe calcular su valor
presente, al momento del anlisis (perodo 0), utilizando la tasa de descuento
vigente para proyectos sociales (habitualmente 12% anual).
Valor presente: Tiene hoy una determinada cantidad de dinero que debe
gastarse o que ingresar en el futuro (horizonte del proyecto). El valor presente
es siempre un monto menor al futuro (Costos de oportunidad). Para proyectos
pequeos este clculo no es relevante. En cada alternativa se debe calcular el
valor presente de los costos de cada periodo.
Costos de Capital (CK)= CT + CC + CE
Costos de mantenimiento (CM)
Costos de Operacin (CO) = COD + COI
Costo Adicional De los Usuarios (CAU)

Costo Total del Proyecto (CT) = CK + CM + CO + CAU

1.3 Anualacin de los costos
Este paso requiere calcular los costos promedio de cada periodo ajustado por
la tasa de descuento (anualidad) del proyecto.
-

Costo
Costo
Costo
Costo
Costo

Anual de Capital (CAK) = CAT + CAC + CAE

Anual de Mantenimiento (CAM)
Anual de Operacin (CAO) = CAOD + CAOI
Anual Adicional de los Usuarios (CAAU)
Total Anual (CTA) = CAK + CAM + CAO + CAAU

1.4 Matriz de costos

Resume el costo anualizado por tem y permite comparar las alternativas.
Incluye los Servicios Anuales Prestados (SAP): Cantidad promedio de productos
generados y distribuidos a la poblacin objetivo en cada periodo del proyecto.
El Costo por Unidad del Producto (CUP): es el valor monetario de entregar una
unidad de producto a la poblacin objetivo. De cada SAP deriva un CUP. Si
existe ms de un producto, el CUP respectivo se calcula dividiendo el monto
proporcional del CTA que le corresponde por el SAP respectivo. El CUP es un
indicador de eficiencia de cada alternativa. La evaluacin ex ante permite
determinar cul alternativa es la que genera una unidad de producto al mnimo
costo.
2-. Realizar el anlisis de impacto de cada alternativa
La eficiencia en la generacin de productos de un proyecto social no implica
efectividad en el logro de sus objetivos de impacto. Por ello hay que realizar un
anlisis especfico que persigue:
-

Determinar si la alternativa produce cambios en la direccin de los fines

perseguidos.
Estimar la magnitud de dichos cambios

En la evaluacin ex ante el impacto de cada alternativa es una estimacin

realizada a partir de la justificacin de la relacin existente entre los productos
que entrega y los objetivos propuestos.
Para analizar el impacto agregado de cada alternativa se debe calcular su
Impacto Total Ponderado (ITP), que considera metas especficas y su
importancia. La frmula es la suma de la multiplicacin de cada meta con su
importancia. La importancia puede determinarse en base a dos fuentes:

Tcnica: Priorizacin realizada por especialistas en los objetivos de

impacto y la poblacin objetivo.
Participativa: Prioridades comunitarias expresadas en la fase de
identificacin del problema

La operacionalizacin debe hacerse en trminos de proporcin, para ellos se

debe solicitar a los especialistas o comunidad que distribuyan en 100 puntos
porcentuales los objetivos.
3-. Estimar la relacin Costos-Impacto: Ya estimado los costos y el impacto
se construye la matriz costo-impacto, en la que para cada alternativa se
registra su costo total anual, el costo por unidad de producto y el impacto
promedio anual para cada objetivo y total.
3.1 Costos por Unidad de Impacto (CUI): La relacin costo-impacto es el
costo que hay que afrontar en cada alternativa para lograr una unidad relativa
de impacto en cada objetivo: Se calcula en el cociente entre el costo total
anual de la alternativa, y la multiplicacin del impacto medio anual de la
alternativa en un objetivo especfico por 100. La escala de medicin se
presente en trminos porcentuales.
3.2 Seleccionar la alternativa: Para poder tomar una decisin sobre la
mejor alternativa, se debe calcular el costo por unidad de impacto agregado
(CUIA), el cual permite jerarquizas las alternativas y seleccionar la que tiene
menor resultado.
3.3 Analizar las diferencias por objetivo: Ya calculados los UI es posible
completar el anlisis con las diferencias en cada objetivo de impacto
comparando cada valor con los mnimos por columna. Este clculo se hace
para objetivo y se consignan en la matriz.
3.4 Diferencias en valores relativos: Las comparaciones por objetivo,
tambin se pueden hacer en valores relativos (DVR), dividiendo las diferencias
absolutas por el CUI mnimo para cada objetivo y multiplicando el resultado por
100. Tambin se hacen para cada objetivo.
4-. Anlisis multicriterio (IM)
Cuando se evalan proyectos pequeos con destinatarios y/u objetivos de
impacto diferentes, los procedimientos anteriores pueden resultad inadecuados
por la complejidad de los anlisis requeridos. La opcin es un ndice sumatorio
ponderado que permita priorizar los proyectos utilizando un conjunto de
criterios complementarios.

La frmula (60) incluye el puntaje del criterio, Peso o importancia y el rango de

medicin de los criterios, todo multiplicado por 100.
Los pasos a dar para la definicin y clculo del IM son:
Definir criterios mnimos:
-

Social: Relevancia, carencialidad de la poblacin objetivo, cobertura ex

ante, impacto
Tcnico: Pertinencia, coherencia (interna-externa), eficacia, cobertura ex
post
Econmico: Costos totales, eficiencia, beneficios
Institucional:
Capacidad,
trayectoria
del
organismo
ejecutor,
participacin

Se ingresan a la formula sumando todos los criterios multiplicado por su

importancia, para luego dividirlos por el rango de medicin de los criterios
multiplicado por 100.
Definir la importancia: Las dimensiones social y tcnica tienen una mayor
importancia relativa. La primera justifica la realizacin del proyecto y la
segunda el grado de logro potencial
-

La importancia se puede obtener con el mtodo delfi, si existe acuerdo

con el equipo.
En situaciones difciles de consensuar, se debe hacer una matriz de
jerarquizacin de criterios. Para hacerlo es necesario:
1. Dar a cada miembro una matriz cuadrada con los criterios listados
2. Solicitar que cada uno determine si un criterio es ms importante que
los otros dando un punto.
3. Sumar las matrices
4. Calcular el total de la tabla y realizar la formula (62), que multiplica la
cantidad de miembros con la cantidad de criterios restados por el
puntaje.

Definir las variables que integran cada criterio y su peso. A cada criterio se le
asocian las variables que le otorgan sentido analtico. Cada variable aporte un
aspecto relevante con distinto peso especfico, con ellas se realiza un ndice
ponderado de las variables. Entre las variables que debieran incluirse en los
criterios mnimos se tienen:
1. Social: relevancia del problema, carencialidad-vulnerabilidad de la
poblacin objetivo, grado de cobertura, impacto que se espera
2. Tcnico: Pertinencia, coherencia externa e interna de la matriz lgica del
proyecto.
3. Econmico: Cotos totales, eficiencia, beneficios

4. Institucional: Capacidad para lograr metas propuestas, trayectoria del

organismo ejecutor, participacin de la poblacin objetivo.
Para calcular el peso de cada variable se utiliza el mismo procedimiento que
para la definicin de la importancia (Mtodo defli o matriz de jerarquizacin).
Luego operacionalizar las variables a travs de indicadores. Deben fijarse los
niveles de medicin para todos los indicadores por igual (0 a 7 por ejemplo). En
el caso de variables simples cuantificables por un solo indicador, se puede
homogeneizar la escala en trminos de proporciones. Si no existe informacin
previa hay que medir las variables directamente, pudiendo utilizarse una
categorizacin ordinal.
Todas las variables deben ser medidas de igual manera para poder sumarlas en
el ndice.
Para el caso de variables complejas, que tienen ms de una dimensin se
puede utilizar una escala tipo Likert, con distintos tems relevantes,
complementarios y con asociacin positiva.
Para obtener el puntaje de cada tem hay dos alternativas:
-

Dicotmica: Una frmula en la cual se asigna valor 1 si la calificacin es

positiva y 0 si es negativa (66). Esta es la ms sencilla pero no refleja la
especificidad de las diferencias
Ordinal: Una frmula donde se evalan cada tem en un rango (66).
Permite ordenar proyecto por cada uno de los items.

Luego hay que priorizar los proyectos con puntajes mnimos. Junto con medir
los indicadores es necesario definir si alguno requiere la definicin de un valor
mnimo bajo el cual no se aprueba.
Para la seleccin definitiva de los proyectos slo se pueden priorizar aquellos
que cumplan con todos los estndares.
Para el criterio social se debe establecer una meta mnima derivada de los
objetivos de impacto del programa.
Seleccionar los proyectos. Se debe:
-

Listar todos los proyectos que cumplan con los puntajes mnimos,
ordenndolos de mayor a menor puntaje en el IM;
Indicar el costo total de cada uno;
Calcular el costo acumulado de los proyectos, en forma descendente
Seleccionar a todos los proyectos cuyo costo acumulado est dentro del
lmite de

Financiamiento definido por el presupuesto.

4-. Programacin
Tras seleccionar la alternativa a implementar (resultante de E. ex/ante) se
deben describir los componentes del proyecto: descripcin de procesos,
cronograma, estructura organizacional, requerimientos de info., planes de
monitoreo, evaluacin expost, presupuesto y plan de financiamiento.
El trabajo requerido en la programacin depende de la profundidad con que se
hayan realizado las etapas anteriores. A mayor exhaustividad en la formulacin
y evaluacin ex-ante, menor es la cantidad de tareas a realizar en la
programacin y viceversa.
1. Diseo de procesos
Primero se describen los procesos principales (para la produccin y
distribucin de los productos). Luego los procesos de apoyo (posibilitan dar
mayor calidad a la gestin, incrementando su eficiencia y eficacia).
a. Mapa de procesos: diagrama de bloques donde cada uno representa
un proceso. Se conectan a travs de flechas que reflejan el sentido de la
relacin que los vincula. Permite visualizar el conjunto, sus
interrelaciones y la cadena de valor.
Pasos para elaborarlo:
1. Listado exhaustivo de los principales procesos requeridos para la
produccin y distribucin de los productos
2. Listado de procesos de apoyo
3. Definir objetivo/s de cada proceso (qu buscan, para qu,
caractersticas, metas)
4. Cuantificar el tiempo que requiere cada proceso (incluir si es
permanente o intermitente).
5. Elaborar matriz de programacin, incorporando la informacin anterior a
la alternativa seleccionada
b. Descripcin por proceso: La informacin anterior debe detallarse en
cada proceso, identificando y describiendo actividades y caractersticas.
Adems de los objetivos, metas, indicadores y fuentes de verificacin, en
cada proceso se debe:
1. Todas las actividades y subprocesos internos
2. Objetivos y metas por actividad
3. Responsables de las actividades
4. Informacin de actividades de cada proceso
5. Analizar la secuencia e interrelacin de las actividades y subprocesos de
cada proceso
6. Diagramar la secuencia de actividades en un flujograma

2-. Cronograma y ruta crtica

El cronograma (Carta Gantt) es una representacin grfica de la

informacin sobre los tiempos que demanda cada actividad y proceso
durante la ejecucin y operacin.
Ruta crtica: define tiempos mnimos necesarios para la ejecucin y
operacin, identificando la secuencia de actividades cuyo retraso prolonga el
tiempo total.
Para su elaboracin se requiere conocer:
a) relaciones entre procesos (observable en el mapa de procesos)
b) relaciones entre actividades (del flujograma, como en imagen)
c) duracin de cada actividad (de la matriz de programacin).

3-. Diseo de estructura organizacional

No existe un nico modelo de organizacin, sino distintas opciones que
cambian segn los parmetros del diseo y el contexto. Dos variables centrales
para definir la estructura son:
a. El grado de estandarizacin del producto: ocurre cuando es
resultado de un proceso de produccin y/o distribucin (interno o
externo) que responde a patrones normatizados.
b. El grado de homogeneidad de la poblacin objetivo: Nivel de
semejanza en las variables pertinentes que afectan a los objetivos de
impacto del Programa.
El organigrama se utiliza para esquematizar la estructura organizacional. Debe
incluir 1) Personal (descripcin de los cargos y el nivel de formacin,
reclutamiento, seleccin y capacitacin). 2) Comunicaciones (organizacin
horizontal/vertical) 3) Autoridad (jerarquas, facultades de decisin y mando,
obligaciones) 4) Tramo de control (Nmero de subordinados)
4-. Clculo de insumos
Hay que especificarlos cuantitativa y cualitativamente (recursos humanos,
materiales y financieros) segn relaciones insumo/producto que derivan de la
tecnologa utilizada.
-

Recursos humanos: caractersticas de profesionales y tcnicos

requeridos. Definir quines, cuantos y durante qu tiempo harn tareas
programadas.
Insumos materiales: infraestructura, equipos y materias primas que
permiten a los recursos humanos implementar las actividades.

Los recursos financieros montos de dinero que se requieren para

contar con los insumos materiales y los recursos humanos.

El anlisis conjunto de los recursos involucrados por proceso y unidad de

gestin permite generar informacin para optimizar su uso y confeccionar los
presupuestos. Dos herramientas tiles:
-

Esquema de procesos y estructura. La interseccin de ambos

permite cuantificar la cantidad de actividades que debiera realizar cada
unidad de gestin y la intensidad de uso de los insumos requeridos,
analizar el flujo de informacin entre unidades y las opciones de
racionalizacin viables.
Esquema de cronograma y recursos: Sirve para determinar los
momentos en que se requieren los recursos, evidenciar los problemas de
simultaneidad de actividades realizadas por cada unidad de gestin y
analizar posibles reordenamientos de los recursos.

5-. Disear el modelo de Focalizacin

Acorde a las caractersticas de la poblacin objetivo, se deben definir los
procedimientos necesarios para que pueda acceder a los productos. Si los
productos son atractivos para muchos, se utiliza sistema de seleccin de
beneficiarios.
6-. Programar el monitoreo y la evaluacin ex-post
Se debe establecer un plan bsico de las caractersticas y momentos en que se
requiere informacin del monitoreo y la evaluacin expost para que los
resultados de su anlisis sean tiles a la toma de decisiones. Las evaluaciones
ex-post deben programarse para cuando se espera que aparezcan los
impactos.
7-. Presupuesto
Desglose de los recursos financieros requeridos por perodo de ejecucin y
operacin.

5-. Monitoreo
El monitoreo se realiza para conocer los resultados de la gestin y definir la
reprogramacin requerida para la operacin de programas y proyectos.
Tradicionalmente, el objetivo del monitoreo ha estado centrado en la
identificacin de los desvos existentes respecto a lo programado,
haciendo un anlisis intra proyecto (longitudinal). Para ello, se toma al

programa o plan de produccin como el patrn de comparacin y se

restringe al control fsico y financiero.
Anlisis entre proyectos (transversal para cada indicador de gestin), con el
objeto de comparar los resultados de distintas unidades ejecutoras con
similares caractersticas. Se busca generar un aprendizaje conjunto a partir de
los xitos y fracasos especficos.
Principales razones de fracaso de los proyectos: 1) errores de diseo:
originados por la inexistencia o mala estimacin de las metas; poca claridad o
mala organizacin de los procesos y/o actividades; poca congruencia entre las
actividades y la estructura organizacional. 2) fallas de implementacin: falta
de cumplimiento de lo programado por parte de quienes estn a cargo de la
operacin. 3) factores externos: incumplimiento de los supuestos o
surgimiento de elementos contextuales nuevos e impredecibles que modifican
el escenario en que se implementa el proyecto.
1-. Disear el plan de Monitoreo
1.1 Los destinatarios y la informacin
Actores internos: Se deben identificar las actividades crticas (las que en
caso de desviarse afecten considerablemente el resultado general) y despus
seleccionar a los que toman las decisiones ms relevantes en los procesos.
Actores externos: instituciones en las que est inserto el programa, a
quienes se les debe rendir cuenta por razones contractuales, financieras o de
dependencia jerrquica.
Poblacin Objetivo: debe ser informada sobre la gestin para canalizar sus
inquietudes, propuestas y necesidades.
Sociedad civil: puede requerir informacin sobre la gestin de los programas
sociales prioritarios.
1.2 Los indicadores
Hay que identificar las actividades crticas de los procesos programados y las
necesidades especficas de los destinatarios de la informacin, para configurar
indicadores reducidos en cantidad, fciles de medir y confiables que puedan
garantizar la informacin requerida para la toma de decisiones.

Cobertura: proporcin de la poblacin objetivo que es atendida por el

programa o proyecto. Puede calcularse la cobertura bruta y la
cobertura neta.
Focalizacin: proporcin de la poblacin beneficiaria que forma parte
de la poblacin objetivo entre la poblacin beneficiaria total .

Error de inclusin: proporcin de poblacin atendida que no es parte

de la pob. objetivo.
Focalizacin efectiva: considera el incremento de la probabilidad de
ser beneficiario que los miembros de la poblacin objetivo tienen como
resultado de la focalizacin.
Focalizacin efectiva absoluta: nmero de beneficiarios extra que
estn siendo atendidos producto del proceso de focalizacin.
Eficiencia de la focalizacin: comparacin entre [la relacin entre
costos que implica la focalizacin y la focalizacin efectiva absoluta], y
los costos por unidad de producto [costos anuales totales y produccin
anual].
Eficacia: grado de logro de las metas de produccin (bienes o servicios)
de un proyecto independiente de los costos. Relacin entre la cantidad
de bienes o servicios que produce y distribuye el proyecto durante su
operacin y lo estimado en la programacin. Este elemento considera 2
dimensiones: tiempo y metas. Problema de este enfoque de la
eficacia: asume que las metas propuestas en la formulacin y
programacin son patrones vlidos de comparacin, sin considerar que
los resultados de la eficacia pueden derivar de una inadecuada
estimacin de las metas
Eficiencia: relacin entre los productos generados y los recursos
utilizados en la produccin. Problema: la comparacin slo se hace
respecto a las metas de la formulacin.
Calidad: relacin entre el producto real en un perodo o proyecto
determinado y el estndar establecido. Es importante adems de
enfocarse en la calidad objetiva, analizar la calidad percibida por
los beneficiarios: un producto de buena calidad que no se percibe
como tal, genera rechazo y baja su probabilidad de uso/uno de mala
calidad pero percibido favorablemente generar adhesin al proyecto.
Dimensiones de la calidad percibida: el producto, la atencin por parte
de funcionarios y la infraestructura.

Indicadores de avance fsico-financiero: utilizados para analizar el grado de

cumplimiento de la programacin.
1. Retraso: grado en que se han cumplido los tiempos programados en el
proyecto, comparando el tiempo programado para la realizacin de una
actividad con el realmente utilizado.
2. ndice de Comparacin: relacin entre la cantidad de actividades
crticas adelantadas y actividades crticas retrasadas. Problema: no
contempla la duracin ni el grado de adelanto o retraso de las
actividades.

3. ndice de avance: mide la eficiencia de la gestin al momento de

control. Compara los productos (o actividades) realizados con los
programados en relacin con los costos previstos y reales (frmula p.89).
4. ndice de situacin: analiza el grado de ejecucin del presupuesto al
momento de control (frmula p.89). Problema: se asume que hay
linealidad en la utilizacin de los recursos destinados al proyecto. Para
superar este problema se utilizan el ndice de avance financiero y el
desfase presupuestal.
5. ndice de avance financiero: estima los desembolsos realizados como
proporcin de los planificados a la fecha de control.
6. Desfase presupuestal: Mide la diferencia relativa entre los costos
generados a la fecha de control (desembolsos ms compromisos) y el
presupuesto original.
1.3 Los instrumentos
Los instrumentos de recoleccin de datos se deben definir dependiendo de
las caractersticas de los indicadores, de las unidades de anlisis y de la
existencia (o no) de registros externos. Para las estadsticas secundarias:
analizar la validez y confiabilidad para los objetivos del proyecto. Adems, es
importante identificar quien o quienes se hacen cargo de la recoleccin de la
informacin.
2-. Implementacin del monitoreo
Plan flexible que para afrontar imprevistos que se puedan presentar en la
recoleccin, registro y procesamiento de la informacin debe tomar en cuenta:
1) a los encargados de los registros de informacin (hacer entender la utilidad
de su cargo y la importancia de seguir los procedimientos diseados), 2)
estabilidad en los pasos de recoleccin registro y procesamiento para
mantener comparabilidad, 3) los elementos que pueden afectar la confiabilidad
del procesamiento de datos a travs del diseo muestral, 4) evaluar la
posibilidad de sistemas informticos para el tratamiento de la informacin
(disminuye errores de manipulacin), 5) contar con una estructura de
supervisin independiente de la operativa, 6) conformar grupos de supervisin
que tengan suficiente cercana como para conocer los proyectos y una
distancia necesaria para limitar un excesivo involucramiento en la gestin
diaria, 7) incorporar supervisin multidisciplinaria.
6.3 Analizar los resultados
Estudio intraproyecto, 3 tipos de anlisis: 1) Comparar lo realizado respecto
a lo programado (consiste en cuantificar la diferencia y analizar sus causas).
2) Comparar los resultados de distintos perodos (permite identificar las
variaciones entre perodos para analizar posibles causas o estacionalidades en

la gestin). 3) Estimar los resultados futuros en la medida que se tiene una

serie de tiempo suficientemente grande y con regularidad es posible utilizar
modelo de regresin para estimar los resultados de los futuros perodos de
gestin.
Estudio comparativo de los resultados entre proyectos requiere: 1) Medidas
de tendencia de central y posicin (media, moda, mediana, fractiles
[percentiles, deciles, etc.]). 2) Distribucin de frecuencias: elaborar un
histograma con las frecuencias de los resultados de los distintos proyectos y
ajustar una distribucin de probabilidad que permita conocer su variabilidad
(para indicadores dicotmicos: binominal, para discretos y continuos: la
normal, t de Student, chi cuadrado, triangular, rectangular) [grficos de
ejemplo p.96-99].
6.4 Los informes
La publicacin de la informacin debe considerar a quienes va dirigida. Se
deben incluir hiptesis y sugerencias que guen la lectura. Tipos de informe:
Descriptivos o comparativos: los primeros slo muestran lo observado en el
proyecto en un momento dado, los segundos analizan sus resultados en
relacin a otros proyectos (transversal), al mismo proyecto en diferentes
momentos (longitudinal) o al contexto (poblacin general y sin proyecto).
Coyunturales o acumulativos: los primeros se circunscriben al momento del
anlisis y los segundos utilizan series temporales.
Numricos o grficos: Tablas de datos: imagen de los resultados de cada
indicador y permite cuantificar las diferencias existentes longitudinal o
transversalmente. Grficos: sirven para descripcin de una variable o la
comparacin e ilustracin de series (menos exactas pero ms fciles de
interpretar) [ejemplos de tablas y grficos p.100-102].

6. Evaluacin ex/post
Se lleva a cabo durante la etapa de operacin para determinar si es
conveniente continuar con el proyecto o definir los requerimientos de
reprogramacin necesarios para lograr los objetivos de impacto perseguidos.
Esta evaluacin tambin se puede llevar a cabo una vez concluida la
operacin. Consiste en la medicin o sistematizacin de la cobertura,
focalizacin, eficacia, eficiencia, efectos, impacto y relacin entre los costos y
el impacto.

Se diferencia de la ex ante ya que no trabaja con estimaciones sino con datos

reales medidos en el proyecto.
La primera actividad de la evaluacin ex post es identificar el momento ms
adecuado para llevarla a cabo, considerando disponibilidad de informacin
confiable y valida con los requerimientos de toma de decisiones para la
gestin.

Calcular los costos reales del proyecto

Aqu se debe: Confeccionar un flujo de costos, actualizar los costos a la fecha

de anlisis, anualizar los costos, construir matriz de costos reales.
Luego de verificar los costos en que realmente se han incurrido se los puede
contrastar con los estimados durante la programacin.

Medir los impactos logrados

Es decir, comparar el estado inicial de la poblacin objetivo, con el estado

luego de haber operado el proyecto, tratando de eliminar la incidencia de
factores externos.
Se puede medir el impacto con modelos tales como:
a) modelo experimental clsico, donde se selecciona una muestra aleatoria que
se divide en el grupo experimental (poblacin beneficiaria) y el grupo sin
proyecto (grupo de control). Estos dos grupos se comparan en su situacin al
momento de la lnea de base y al momento de la lnea de comparacin.
b)Modelo cuasi experimental: La misma lgica que el modelo experimental, se
diferencia en que la pertenencia al grupo con o sin proyecto no se determina
aleatoriamente, sino que se seleccionan en funcin de las variables de mayor
relacin en relacin al objetivo de impacto perseguido.
c) Modelos no experimentales: Se aplican cuando la poblacin objetivo no
puede ser comparada con un grupo de control. Se considera entonces, solo la
poblacin beneficiaria, lo que impide controlar la incidencia de variables
exgenas. Dentro de este modelo est el 1) modelo antes-despus (sin grupo
de comparacin), no permite eliminar el efecto del contexto, ni determinar en
qu grado los cambios es imputable al proyecto. 2) Series Temporales. Si se
cuenta con informacin sobre indicadores de cambio en un conjunto de
perodos previos y posteriores al proyecto, es posible hacer un anlisis de
series temporales, para extraer conclusiones sobre los efectos imputables al
mismo. Para ello, se construyen curvas sobre la base de mediciones peridicas

efectuadas "antes", "durante" y "despus" de la realizacin del proyecto.

Segn las formas que stas adopten se trata de determinar la magnitud del
impacto que el proyecto produjo. Por ultimo esta el 3) Modelo solo despus con
grupo de comparacin , aqu se define un grupo de control que permite la
comparacin del proyecto pero solo despus, es decir, no se cuenta con
informacin sobre la lnea base, este modelo no controla la posibilidad de que
hubiesen diferencias significativas entre los grupos en la lnea de base. Este
efecto se puede disminuir incorporando variables de control para generar dos
grupos que slo se diferencien en su pertenencia o no al proyecto.

Calcular relacin Costo-Impacto

Para hacer un anlisis intra-proyecto, se comparan los resultados con las

estimaciones realizadas durante la evaluacin ex-ante. Esto permite medir
el grado en que dichas estimaciones se adecuaron a la realidad y las
razones de las diferencias encontradas.
Cuando se analiza un proyecto cuya evaluacin ex-ante incluy varias
alternativas, tambin es posible comparar el CUIr con estas, lo que permite
determinar si la alternativa seleccionada (con sus costos e impacto reales)
era la ptima.

Informes

Cuando la evaluacin finaliza, sus resultados deben ser distribuidos al

interior de la organizacin para ser analizados y para motiven las
correcciones necesarias en la gestin para la mejora de la eficiencia y el
impacto, o si los resultados son muy negativos decidir el cierre del proyecto.