Auto de Procesamiento

Poder Judicial de la Nacin
Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Juzgado Nacional en lo Penal Econmico N 6, Secretara N 11
CPE 529/2016/129
///nos Aires, 14 de noviembre de 2016.-
VISTOS:
Para resolver en el marco del presente Legajo de
Investigacin n 129, formado en el marco de la causa n 529/2016,
caratulada: NN s/ Inf. Ley 22.451, del Registro de la Secretara n11,
de este Juzgado Nacional en lo Penal Econmico nro. 6, y respecto a
las situaciones procesales de:
1) Oldemar Carlos BARREIRO LABORDA (estado
civil divorciado, de ocupacin ingeniero agrnomo, nacionalidad
argentina, nacido el da
16 de julio de 1948, con domicilio en
Coprnico 2350, piso 10, de esta Ciudad, hijo de Cervando y Maria

Aurora LABORDA, DNI nro. 5.081.206 y con domicilio constituido
junto con el Dr. PEREZ GALINDO en la calle Montevideo 686, piso
2, de esta Ciudad, actualmente alojado en el Complejo Penitenciario
Federal nro. II de Marcos Paz).
2) Edgardo Rodolfo PAOLUCCI (estado civil casado,
de ocupacin abogado, nacionalidad argentina, nacido el 4 de
septiembre de 1966, con domicilio en Autopista Buenos Aires-La
Plata, km. 33, Club de Campo Abril, molino 49, localidad de Hudson,
partido de Berazategui, provincia de Buenos Aires, hijo de Juan Jos y
Ana Mara LARREA, DNI nro. 17.707.469 y con domicilio constituido
junto con el Dr. SORIA en la calle Viamonte 776, piso 2, oficina 3, de
esta Ciudad, actualmente alojado en el Complejo Penitenciario

CPE 529/2016/129
3) Osvaldo Alberto GIACUMBO (estado civil casado,

ocupacin Jefe de la Divisin Control y Fiscalizacin Operativa 2 de
la DGA, nacido el 4 de abril de 1968, con domicilio en Entre Ros
1027, piso 12, depto. B, de esta Ciudad, hijo de Ovaldo y Carmen
ABADES, D.N.I. nro. 20.023.374 y con domicilio constituido junto al
Dres. HENDI y EZEYZA en la calle Carlos Pellegrini nro. 1175, piso
1, depto. A, de esta Ciudad actualmente alojado en el Complejo
Penitenciario Federal nro. II de Marcos Paz).
4) Mauro Daniel DELMASTRO (estado civil casado,
profesin licenciado en sistemas y empleado de de la DGA,
nacionalidad argentina, nacido el 16 de octubre de 1973, con
domicilio en Coronel Dupuy 351, lote 220, club de campo Echeverra
del Lago, partido de Esteban Echeverra, provincia de Buenos Aires,
hijo de Norberto Jos y Mirta Graciela SARACENI, D.N.I.
nro.23.608.131 469 y con domicilio constituido junto con los Dres.
SCHLAGEL y GAINEDDU en la calle Callao nro. 420, 6, A, de
esta Ciudad actualmente alojado en el Complejo Penitenciario
5) Rodolfo Enrique TREBINO (estado civil divorciado,
de ocupacin empresario, nacionalidad argentina, nacido da 13 de
agosto de 1967, con domicilio en la calle Doctor Luis Belaustegui
4589, PB, 2, de esta Ciudad, hijo de Rodolfo Osvaldo y Nilda
Emilia D CIONI, pasaporte argentino nro. 18.231.415N
y con
domicilio constituido junto con el Dr. TISCORNIA en la calle Lavalle

1607, 10 D, de esta Ciudad, actualmente alojado en el Complejo
Penitenciario Federal nro. II de Marcos Paz).
6) Federico Ernesto TISCORNIA SALORT (estado
civil soltero, de ocupacin comerciante, nacionalidad argentina,
nacido el da 10 de junio de 1982, con domicilio en Talcahuano 1272
piso 18, A, de esta Ciudad, hijo de Agustn Ernesto y Mara

CPE 529/2016/129
Cristina SALORT, DNI nro. 29.313.672 y con domicilio constituido en

junto con el Dr. MAZZA en la calle Lavalle 1646 5 D, de esta Ciudad).
7) Martn Anbal CORRAL (estado civil casado, de
ocupacin despachante de aduana y agente de transporte aduanero,
nacionalidad argentina, nacido el da 29 de mayo de 1979, con
domicilio en la calle Achaval 397, piso 1, departamento A de esta
Ciudad, hijo de Ricardo Anbal y Mara Anglica CAMPO, DNI nro.
27.285.380 y con domicilio constituido junto con los Dres. LINFANTE
y IANNONE en la calle Uruguay 766, piso 2, oficina 14, de esta
Ciudad).
8) Santiago Nstor JIMENEZ (estado civil divorciado,
de ocupacin despachante de aduana, nacionalidad argentina, nacido
el da 5 de septiembre de 1974, con domicilio Zufriategui 471, puerta
2, Villa Martelli, partido de Vicente Lpez, provincia de Buenos Aires,
hijo de Santiago Nstor y Olga Beatriz VECINO, DNI nro. 23.805.021
y con domicilio constituido junto con el Dr. PATRICIOS en la calle
Senz Pea 651, piso 3, oficina 57/60, de esta Ciudad).
9) Vanesa Valeria CALAMANTE (estado civil soltera,
de ocupacin licenciada en comercio internacional, monotributista,
nacionalidad argentina, nacida el da 11 de noviembre de 1970, con
domicilio en la calle Juan Bautista Alberdi 1335, 4 piso, dpto. B,
de esta Ciudad, hijo de Ricardo Jos y Mara Esther BIONDI, nro.
DNI N 21.834.086 y con domicilio constituido junto con los Dres.
GARCA y SNCHEZ en la calle Lavalle nro. 1474, piso 6, D, de
esta Ciudad, quien se encuentra con la concesin de arresto
domiciliario).

CPE 529/2016/129
Y CONSIDERANDO:
I.
Los hechos investigados
1) Que, en el marco del presente legajo, se investiga la

actividad desplegada por un grupo de personas que formaran parte de
una organizacin y habran actuado en forma coordinada con el objeto
de cometer delitos indeterminados.
Tal asociacin ilcita estara integrada, en principio, y por
lo que ha podido establecerse hasta el momento, por Oldemar Carlos
BARREIRO LABORDA, Edgardo Rodolfo PAOLUCCI, Federico
Ernesto TISCORNIA SALORT , Nstor Orlando FREGA, Claudio
MINNICELLI, Osvaldo Alberto GIACUMBO, Vanesa Valeria
CALAMANTE,
Mauro
Daniel
DELMASTRO,
Martn Anbal
CORRAL, Santiago Nstor JIMENEZ y Rodolfo Enrique TREBINO.

En lo que concierne a los presuntos hechos delictivos que
habran llevado a cabo las personas antes mencionadas, se tiene
conocimiento de que aquellas habran intentado, merced a su
organizacin y distribucin de funciones, y con la connivencia de
funcionarios de la Direccin General de Aduanas, ingresar a la
Repblica Argentina la mercadera almacenada en los contenedores
nros. EISU 9199402, EITU 1182120, EITU 1100121, TCNU 9579080,
DRYU 9789485 y ZCSU 7024811, declarando ante el servicio
aduanero informacin falsa con la que pretendieron eludir los controles
dispuestos por aquel organismo.
En efecto, segn ha podido determinarse a partir de los
elementos documentales incorporados al expediente y, asimismo, en
funcin de lo que surge de las conversaciones telefnicas interceptadas,
se presentaron ante la Aduana una serie de formularios denominados
Multinotas, por medio de los cuales se solicit la rectificacin de la
informacin consignada en los documentos que amparaban las

CPE 529/2016/129
mercaderas en cuestin (tanto respecto del nombre del consignatario

original, como as tambin, con relacin al peso y a la descripcin de la
mercadera de que se trataba) habiendo sido adulterados asimismo,
segn se supone, los propios conocimientos de embarque (Bill of
Lading B/L) acompaados a las cargas antes aludidas.
En funcin de tales maniobras, el da 10 de agosto ltimo,
se logr el traslado de los citados 6 contenedores, desde la Terminal
Portuaria 5 BACTSSA, hacia el Depsito Fiscal Moreiro Hnos. de la
localidad de Lans, provincia de Buenos Aires, sin perjuicio de lo cual,
y merced a las alertas y bloqueos que se habran consignado en el
sistema informtico, se impidi que los contenedores as trasladados
pudiesen ser despachados a plaza.
Por lo dems, y en lo que respecta a la subsuncin legal de
las conductas antes descriptas se estima, prima facie, que las mismas
encuadraran dentro de los preceptos contenidos en los artculos 864,
inciso d, 865, incisos a, b, c y f, y 871 del Cdigo Aduanero, como as
tambin en el precepto contenido en el artculo 210 del Cdigo Penal.
II. Antecedentes
1) Que, en lo que respecta a la gnesis de las actuaciones
que tramitan en este Legajo, la misma ha sido adecuadamente
explicitada por medio de la resolucin dictada el 24 de octubre ltimo
(obrante a fs. 1229/1276), sin perjuicio de lo cual cabe recordar que las
mismas se motivan en la remisin de testimonios ordenada por el
Juzgado Criminal y Correccional Federal n 9, en el marco de la causa
n 8578/2016.
En efecto, los testimonios que se remitieron correspondan
a la transcripcin de la escucha telefnica de diversos abonados,
obtenidas merced a la interceptacin de comunicaciones dispuesta en
aquella investigacin, y tenan por objeto su incorporacin a estas

CPE 529/2016/129
actuaciones, en tanto y en cuanto podan resultar de inters para el

trmite de la presente causa.
2) Que, con respecto a las intervenciones telefnicas
ordenadas en las actuaciones a conocimiento del Juzgado Federal n 9
resulta til referir, adems, que las mismas se originaron en las
actuaciones por separado n 29/2016, del Juzgado n 7 de este Fuero,
formadas en los trminos del art. 29ter de la Ley 23.737.
En el marco de esas actuaciones, un sujeto masculino cuya
identidad se encuentra reservada, provey informacin relativa a
personas que estaban, segn dijo, vinculadas con la comisin de ciertos
hechos presuntamente constitutivos del delito de exportacin y/o
comercializacin de estupefacientes motivando, a partir de ello, que se
ordenara la intervencin de comunicaciones de distintos abonados
telefnicos.
Luego de ello, y merced al desarrollo de esa investigacin,
se prorrogaron y ampliaron las intervenciones telefnicas dispuestas,
sin perjuicio de lo cual, al cabo de varios meses, y de conformidad con
lo dictaminado por la seora Fiscal que intervena en el caso, se suscit
la cuestin de competencia material que fue dirimida en definitiva por
la Sala B de la Excma. Cmara del Fuero, y que culmin con la
remisin de las actuaciones al Juzgado Criminal y Correccional
Federal n 9, que result desinsaculado por sorteo (ver resoluciones
que obran en copia a fs. 1117/1120 y 1121/1122 y Reg.227/2016 ).
A partir de all, la investigacin fue reconducida hacia la
dilucidacin de los hechos que se encontraban en curso, vinculados con
la comercializacin de estupefacientes por parte de las personas cuyas
comunicaciones
continuaban
intervenidas
por
orden
judicial,
resultando que tal cuadro de circunstancias se mantuvo vigente hasta

mediados del mes de agosto ltimo, cuando se ordenaron los

CPE 529/2016/129
allanamientos que culminaron con la detencin de tres personas siendo,

por lo dems, que luego de ello, se dispuso la finalizacin de las
intervenciones telefnicas (ver al respecto resolucin agregada en
copia a fs. 1/48).
As las cosas, odas en declaracin indagatoria las
personas detenidas, con fecha 6 de septiembre ltimo se decret auto
de procesamiento con prisin preventiva a su respecto, oportunidad en
la cual, como queda dicho, el seor Juez a cargo del Juzgado Criminal
y Correccional Federal n 9, orden la extraccin de los testimonios a
los que se viene haciendo referencia.
3) Que, tal y como ha sido detallado en la resolucin
dictada con fecha 24 de octubre ltimo, luego de recibidas tales
actuaciones, se dispuso la realizacin de una serie de medidas
preliminares, al cabo de las cuales, la representacin del Ministerio
Pblico dio impulso a estas actuaciones (cfr. fs. 335/337).
De all en ms, merced a las tareas de escucha directa
dispuestas
en el mbito del tribunal y en funcin, asimismo del
anlisis de los elementos documentales que se incorporaron al

expediente, se fueron delineando las aristas de la actividad
presuntamente delictiva que haban estado desarrollando varias
personas, en forma organizada, con el objeto de lograr el ingreso ilcito
al territorio nacional de una serie de contenedores de mercaderas que,
adems, se supone que formaban parte del objeto procesal de las
actuaciones principales de esta causa.
Ya ha sido motivo de consideracin en la resolucin antes
aludida, la cuestin vinculada con la coincidencia en cuanto a las
personas fsicas y jurdicas que aparecen mencionadas en las
conversaciones telefnicas interceptadas, as como tambin, aquellas
que ponen en evidencia que la actividad desplegada por las personas a

CPE 529/2016/129
las que se refiere la presente, habra tenido como objetivo la liberacin,

en forma ilcita -y entre tantos otros-, de los contenedores que
conforman el objeto procesal aqu en investigacin.
Sobre el punto, resulta necesario destacar cierta condicin
de concatenacin que se habra generado en cuanto al objeto
investigado en autos como consecuencia, por una parte, de la
incorporacin
del
material
de
las
conversaciones
telefnicas
interceptadas en el marco de otra causa y, por la otra, con motivo de la

propia coyuntura evidenciada al interior de la Direccin General de
Aduanas que, al haber implementado las herramientas de control que
se impusieron en lo que va del ao y como consecuencia de las
denuncias penales que se fueron presentando, provoc que las
maniobras delictivas que se habran encontrado en curso -y que habran
comenzado a ejecutarse hacia fines del ao 2015-, debiesen ser
revisadas por sus autores, de manera de adaptar los mecanismos de
engao para intentar sortear los nuevos dispositivos de control.
En efecto, la denuncia presentada por la Procuradura de
Criminalidad Econmica y Lavado de Activos (PROCELAC), con la
que se inician las actuaciones principales de esta causa, da cuenta del
montaje de ciertas modalidades de engao, detectadas en una
significativa cantidad de casos, y que habran involucrado la
confeccin de conocimientos de embarque apcrifos y/o la alteracin
de datos a travs de los sistemas informticos de la Aduana, con el
objeto de engaar a aquel organismo de control en lo que respecta al
ingreso de mercaderas al territorio nacional.
Asimismo, como consecuencia de tal denuncia, y una vez
formulado el requerimiento de instruccin, se orden la realizacin de
una gran cantidad de allanamientos, luego de lo cual se dispuso la
prohibicin de salida del pas de una serie de personas y, asimismo, la
inhibicin general de sus bienes siendo que, en forma concomitante,

CPE 529/2016/129
pero dentro de su rbita de actuacin, la Direccin General de Aduanas

impuso una serie de herramientas de control informtico -que, en este
caso, fue la denominada Alerta 341/2016-, con la que qued
sometida a estricto control documental cualquier operatoria que
intentasen realizar las personas fsicas y/o jurdicas involucradas en
aquella denuncia original (ver al respecto resolucin de fs. 157/192
vta.) y actuaciones agregadas a fs. 7637/7638, ambas del principal).
Por eso mismo, las maniobras cuya ejecucin se desprende
de las conversaciones telefnicas que fueron objeto de anlisis, y que
derivaron en la adopcin de las medidas ordenadas con fecha 24 de
octubre ltimo, desnudan el plan organizado por un grupo de personas,
-entre las que se encuentran funcionarios jerarquizados de la Aduana-,
con miras a la obstaculizacin o, lisa y llanamente, al impedimento de
las funciones de control encargadas al servicio aduanero sino,
precisamente y en forma adicional, encaminado a eludir los nuevos
controles implementados por la Aduana como consecuencia de la
judicializacin de casos, as como tambin las propias medidas
dispuestas por el tribunal en el marco de esta causa, y todo ello por
medio de la presentacin de unos formularios denominados
Multinotas, con los que se pretendi corregir y desdibujar los hechos
atrapados con la denuncia penal originalmente formulada.
4) Que, como corolario de lo hasta aqu expuesto, y sin
perjuicio de tratarse de circunstancias que han sido explicitadas en la
resolucin dictada con fecha 24 de octubre ltimo, conviene referir
aqu nuevamente el cuadro de situacin generado tanto en funcin de
los hechos aqu ventilados, como merced a otras denuncias de anlogas
caractersticas presentadas por la Direccin General de Aduanas.Ello
as por cuanto es ese estado de situacin el que termina de explicar la
actividad desplegada por la asociacin ilcita aqu investigada.

CPE 529/2016/129
En efecto, tras haberse detectado la posible comisin de

diversos delitos de contrabando, en grado tentado o an consumado,
con reiteracin en el tiempo, mediando la presentacin de
documentacin apcrifa ante el servicio aduanero, o sospechndose la
alteracin de la informacin en los propios sistemas informticos de la
Aduana, aquel organismo decidi la implementacin de una serie de
pautas de control.
Tales pautas, emitidas desde distintas reas de la Aduana
se instituyeron, como queda dicho, a travs de herramientas
informticas denominadas Alertas, cuya consecuencia inmediata fue
el bloqueo de una significativa cantidad de contenedores que se
encontraban en situacin de rezago, por el vencimiento de los
respectivos plazos, y por la falta de presentacin de quienes se supona
eran los verdaderos dueos de tales mercancas.
En lo que interesa a las presentes actuaciones, la
herramienta en cuestin se impuso por medio de la ya aludida Alerta
341/2016 con la que se provoc que, ante la solicitud del
levantamiento del bloqueo o rezago por parte de alguna de las
personas fsicas y/o jurdicas que haban sido aqu denunciadas,
debiese darse aviso al Departamento Investigaciones de la AFIP-DGA
que haba emitido la Alerta y ante el cual deba presentarse entonces,
para su respectivo control, la documentacin pertinente a los fines del
trmite que se pretendiese efectuar.
Como se desprende de la nota elevada por la Subdireccin
General de Control Aduanero y, asimismo, en funcin de lo expuesto
por el entonces Jefe a cargo del Departamento Investigaciones de la
Aduana, la Alerta 341/2016 se implement con fecha 3 de junio de
2016, respecto de los nmeros de CUIT de las personas involucradas
en esta causa, es decir, instruyendo a las distintas jurisdicciones
aduaneras la detencin de todas las cargas consignadas a alguna de las

CPE 529/2016/129
personas aqu denunciadas quienes deberan, entonces, solicitar

autorizacin para realizar cualquier operatoria aduanera (ver al
respecto fs. 7637/7641).
En funcin de ello, y vinculado asimismo con la existencia
de las presentes actuaciones, se estableci adicionalmente un
mecanismo por medio del cual, ante la presentacin del formulario
denominado Multinota por parte de alguna de las personas fsicas y/o
jurdicas involucradas en esta causa, con miras a la rectificacin de la
declaracin sumaria asociada a la carga y a su eventual
nacionalizacin, se formaron actuaciones administrativas que fueron
elevadas a este tribunal a travs de la Divisin Sumarios de Prevencin
de la AFIP-DGA.
Tal mecnica de actuacin se repiti en distintos casos, es
decir, como consecuencia de diversas presentaciones que han realizado
ante la Aduana varias de las personas que se encuentran aqu
involucradas, sucediendo en todos esos casos que la respectiva
solicitud y documentacin presentada por cada uno de ellos, fue
elevada a esta instancia para su tratamiento.
Al respecto cabe sealar que, todos los casos que han
llegado a conocimiento del tribunal con solicitudes anlogas a las antes
referidas, esto es, de liberacin o de desbloqueo de contenedores de
mercaderas cuyo ingreso a territorio nacional habra intentado
concretarse -segn se sospecha- entorpeciendo y/o evadiendo el control
aduanero, han sido motivo del correspondiente dictamen y resolucin,
por parte de la Fiscala y asimismo de este tribunal, quedando aquellos
enmarcados en su mayora bajo la presuncin de que se tratara de
mercaderas que podran llegar a ser sometidas a un eventual decomiso.
Con todo lo antes referido se conforma, entonces, el
cuadro de situacin imperante como consecuencia de las pautas de

CPE 529/2016/129
control impuestas en lo que va del ao en curso y se explican, como

queda dicho, las maniobras y modalidades operativas que intentaron
montar las personas a las que se refiere la presente resolucin, en
forma coordinada, y con la finalidad nica y exclusiva de sortear tales
medidas de control.
III.
Los fundamentos de las medidas adoptadas
1) Que, tal y como se seal en los considerandos

anteriores, el anlisis de los elementos de prueba obrantes en el
presente legajo, como as tambin, de las escuchas telefnicas que se
incorporaron luego de su ntegra transcripcin, permitieron fundar la
conviccin suficiente como para ordenar el allanamiento de una serie
de domicilios y la detencin de varias personas que habran participado
de las maniobras aqu investigadas.
En efecto, entre otros fundamentos expuestos en la
resolucin dictada con fecha 24 de octubre ltimo, se tuvo en
consideracin el contenido de distintas conversaciones telefnicas -que
se dan aqu por reproducidas- de las que surgan, por ejemplo, los
inconvenientes que empezaron a tener las personas aqu investigadas,
con motivo de la implantacin de la Alerta 341/2016; as tambin,
las conversaciones en las que se describan los pasos a seguir para
poder lidiar con la situacin de bloqueo generado por aquella
Alerta; y, en definitiva, aquellas de las que se desprenda que el
intento de endoso del B/L que quisieron concretar los aqu
imputados, tena por objeto el desdibujar y, de tal modo, intentar
ocultar, que la firma a nombre de la cual vena consignada
originalmente la carga que se intentaba liberar, era una de las empresas
ya denunciadas en esta causa.

CPE 529/2016/129
Al respecto, se tuvo especialmente en cuenta el caso de las

actuaciones que fueron elevadas como SIGEA17962-20-2016, hoy
agregadas como incidente nro. 115, en el cual se observ la
presentacin de 32 Multinotas con las que se solicit el cambio de
consignatario
(o
endoso
del
B/L),
donde
las
supuestas
consignatarias originales eran Abencio S.A., Diolcor S.A., Cirdio

S.A., Jualber Textil S.A. y Sayri S.A., mientras que la nueva
firma consignataria, segn lo solicitado, deba pasar a ser Yatzil S.A..
El motivo de la solicitud de rectificacin del consignatario
original de la carga fue, segn se presume, el vinculado con la
necesidad de ocultar o sacar de escena a las firmas que estaban
alcanzadas por la Alerta 341/2016, justamente porque al colocar
como nuevo destinatario de la carga a una firma no alcanzada por
ninguna restriccin, se lograra evadir el dispositivo de control y
quedaran expeditas las condiciones para el despacho a plaza de la
mercadera.
De hecho, y como se desprende de la lectura del cuadro
agregado a fs. 22 del incidente 115, 9 de esos 32 casos figuran como
IC04, es decir, con destinacin a consumo. Ocurre que, segn la
hiptesis que aqu se sostiene, por las fechas en que ello ocurri -esto
es, el 12, 13, 17 y 26 de mayo de 2016-, cuando an no se haba
implementado la Alerta que recay sobre las firmas aqu denunciadas,
se logr la correccin del consignatario y el despacho a plaza de esos
contenedores.
El caso de la firma Yatzil antes referida, cierra el crculo
probatorio a partir de los elementos agregados a fs. 62/254 y 458/522,
y en funcin asimismo de las escuchas telefnicas que se tuvieron en
cuenta en la resolucin del 24 de octubre ltimo, a saber, aquellas en
que las personas aqu imputadas advierten, y discuten entre s, respecto

CPE 529/2016/129
de la cuestin de que las Multinotas que se presentaron estaban mal

hechas y que, por ende, deban ser corregidas.
A continuacin se transcribirn las escuchas telefnicas
pertinentes, debiendo aclararse para stas y para todas las que sern
citadas a lo largo de la resolucin- que el abonaddo de radio 919*1006,
de titularidad y uso de Federico Tiscornia Salort era utilizado,
asimismo y en diversas oportunidades, por ocasionales interlocutores
que se encontraban junto a aquel y a quien ste entregaba su terminal
para comunicarse o comunicarlo con Barreiro Laborda o con quien
fuera que estuviese manteniendo aquella conversacin.
*Abonado de radio Nextel 919*1006, de titularidad de Federico
Tiscornia Salort
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN masculino A) y
Oldemar Carlos Barreiro Laborda, alias Cuki, Leon o Lion
(NN masculino B)
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 09:47:43
Fin: 03/06/2016 09:48:42
NN masculino A (alias Federico): Buen da
NN masculino B: Federico
NN masculino B: Buen da qu ests durmiendo?
NN masculino A (alias Federico): No, no, habl con Nstor (se refiere
a Nstor Frega) hace un rato.
NN masculino B: And cagando a lo de Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro). Corriendo a lo de Mauro. Se par una bronca anoche, est
mal hecha la multinota rectificatoria que arranc a hacer Vanesa (se
refiere a Vanesa Calamante). Est algo mal hecho en la parte de

CPE 529/2016/129
Vanesa. And a verlo a Mauro, escuch lo que te explica Mauro y me

habls con el radio delante de l.
NN masculino A (alias Federico): Listo dale, te llamo de ah ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 11:14:11
Fin: 03/06/2016 11:17:36
Conversacin entre Oldemar Carlos Barreiro Laborda, alias
Cuki, Leon o Lion (NN masculino A) y Federico Tiscornia
Salort (NN masculino B)
NN masculino A (alias Cuki): Decime Fede
NN masculino B (alias Fede): Cuki escuchame, Vanesa (se refiere a
Vanesa Calamante) tiene todos los papeles pero hay que firmar, o sea,
te puedo ver dos minutos?
NN masculino A (alias Cuki): Si, ven estoy llegando para casa (...)
NN masculino B (alias Fede): () ya me explicaron cmo hay que
terminar este tema hoy. Por eso te quiero ver dos minutos as te explico
en persona.
NN masculino A (alias Cuki): Est bien, pero qu tengo que hacer yo?
NN masculino A (alias Fede): Me explicaron () hay que conseguir ya
otro despa (se refiere a conseguir un despachante de aduana) para que
firme la multinota. Tiene que firmarla si o si un despa.
NN masculino A (alias Cuki): Si, ya lo tenemos.
NN masculino B (alias Fede): Bueno Vanesa la cambi, las hizo de
vuelta bien, las corrigi pero se tiene que juntar l con Vanesa y
firmarlas as ya las oficializamos. Sin la firma de l no podemos
avanzar.
NN masculino A (alias Cuki): ya mismo lo hago, ya mismo lo hago, ya
tengo. Con eso ya est listo todo el laburo?

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Fede): ya est listo todo el laburo, Vanesa se

encarg de corregir las cosas pero me dijo Federico si o si necesito
que firme esta persona, jntame, llamame a la hora que sea. Me junto
con l y me tiene que firmar l. Una vez que l firma te lo llevas y as
ya si lo pueden oficializar para pedir el despacho (...)
NN masculino A (alias Cuki): Listo, yo ya lo arreglo con el despa que
estaba por salir, aparte es inmaculado, intachable, un legajo impecable
()
NN masculino B (alias Fede): Dale, ojo que me dijeron que no tiene
que firmar todas el mismo (...)
NN masculino A (alias Cuki): ()Necesitamos dos despa?
NN masculino B (alias Fede): si()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 10:36:30
Fin: 06/06/2016 10:38:07
Contina conversacin anterior entre Federico Tiscornia Salort
(NN masculino A), Nstor Orlando Frega, alias Turco (NN
masculino B)
NN masculino A (alias Fede): turco.
NN masculino B (alias Turco): Fede Vos sabs que los diez que se
tienen que oficializar no son esos que estn haciendo no?
NN masculino A (alias Fede): No.
NN masculino B (alias Turco): Son otros.
NN masculino A (alias Fede): Cules?
NN masculino B (alias Turco): A ver los diez que tiene que oficializar
Juan Pablo fueron los primeros de todos. No los treinta de Bodrum,
los que estn a nombre de Yatzil, los primeros diez que hizo de
Yatzil Vane (se refiere a Vanesa Calamante), que hizo la Multinota y
todo. ()

CPE 529/2016/129
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 10:38:09
Fin: 06/06/2016 10:38:53
Contina conversacin anterior entre Nstor Orlando Frega, alias
Turco (NN masculino A) y Federico Tiscornia Salort (NN
masculino B)
NN masculino A: Bien porque esos son los que supuestamente tiene
que oficializar hoy, bah los tiene que oficializar.
NN masculino B: Ta, pero por eso mismo, a esos diez de Yatzil le
faltaban cosas.
NN masculino A: Bueno y decime as lo llamo a Juan Pablo que se
ponga al tanto ()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 10:53:38
Fin: 06/06/2016 10:54:15
Contina conversacin anterior entre Nstor Orlando Frega, alias
Turco (NN masculino A) y Federico Tiscornia Salort (NN
masculino B)
NN masculino A: Te escucho.
NN masculino B: Acabo de cortar Whatsapp con Juan Pablo y me dice
que Yatzil no est bien.
NN masculino A: Qu no est bien? Otra vez empez con esocon
esa pelotudez?
NN masculino B: Y por eso, me acaba de decir eso, me dice no, que
no podemos oficializar Yatzil, que control y que no se qu pindonga
NN masculino A: Per un cachito

CPE 529/2016/129
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 10:57:37
Fin: 06/06/2016 10:59:19
Conversacin Federico Tiscornia Salort (NN masculino A), Nstor
Orlando Frega, alias Turco (NN masculino B)
NN masculino A: turco.
NN masculino B (alias Turco): Bueno el tema est, que este pibe
endos a Yatzil y todas estas empresas estn en los allanamientos. Lo
que hay que generar, hay que hablar con Vane (se refiere a Vanesa
Calamante), lo que hay que generar, si se puede, es un madre nuevo
(se refiere al Bill of Lading B/L original) ()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 11:54:14
Fin: 06/06/2016 11:58:35
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN masculino A),
Nstor Orlando Frega, alias Turco (NN masculino B)
NN masculino A: Turquito Cmo ests?
NN masculino B (alias Turquito): Bien Por dnde andas?
NN masculino A: Estoy por la zona de Madero, haciendo tiempo
esperando que me de todo Juan Pablo Vos?
NN masculino B (alias Turquito): No, yo recin termin una reunin
con Diego, el socio de Cuki, bueno ah me explic Juan Pablo cual es
el problema. Por eso vamos a tener que cambiar todo. Lo que hay que
asegurarse, preguntale a Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), si no
la llamo yo despus, que eso realmente se cambie en el INTRA (se
refiere a la posibilidad de modificar el B/L original en el sistema
informtico), porque si no cambiamos el madre estos tipos del
juzgado estn yendo para atrs, del dos mil catorce en adelante, y ah

CPE 529/2016/129
hay un montn de empresas que me pas Diego ya, ms las

martimas, ms dnde trabaja ella, ms todos los forwarders.
NN masculino A: Ah bueno, bueno, entonces hay que hablar con
Vanesa s o s, s porque Yatzil, a ver, por lo que tena entendido
haba que hacerla de vuelta porque estaba en control.
NN masculino B (alias Turquito): No, no, eso ya lo tiran ya de por s,
eso no me preocupa, lo que pasa es que, las empresas que l va a tomar
con Yatzil, son todas empresas que yales hicieron allanamientos,
entonces lo que me preocupa es que no quedemos enganchados mal ah
entends? ().
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 13:41:21
Fin: 06/06/2016 13:43:56
Contina conversacin entre Oldemar Carlos Barreiro Laborda,
alias Cuki, Leon o Lion (NN masculino A) y Federico
Tiscornia Salort (NN masculino B)
NN masculino A: Si, Abencio Y qu tiene?
NN masculino B: Es la que cambiamos a Yatzil. Y la disposicin
dice que cualquiera que tercerice no se puede hacer nadaahora te
mando foto de esto as lo lees Quers?
NN masculino A: No, no, no, cuando terminamos de laburar hoy me
acercas una copia a m, una copia te queds vos para laburar, una copia
le das a Nstor (se refiere a Nstor Frega) y otra decile que es regalo
mo a Pablito ().
Por lo dems, y segn se desprende de las Multinotas
agregadas a fs. 186, 189, 191, 192 y 229, se observa que la firma
Abencio S.A. present una segunda solicitud de rectificacin del
consignatario (o endoso de B/L), para el caso de las cargas
documentadas con los Bill of Lading (B/L) HDE15 12085, HDE15

CPE 529/2016/129
12047, HDE16 01068 y HDE15 12046, respectivamente, pero

debiendo figurar esta vez como nueva consignataria la firma New
Importig S.A., que no se encontraba denunciada en las presentes
actuaciones y estaba, por ende, fuera de la Alerta.
2) Que, otros de los fundamentos sobre la base de los
cuales se dispusieron las rdenes de allanamiento y detencin del 24 de
octubre ltimo, fue el vinculado a las conversaciones telefnicas que
daban explcita cuenta del montaje del engao al servicio aduanero, es
decir, del hecho mismo de que las personas aqu imputadas conocan a
la perfeccin y decidan, cada uno en la parte que era atinente a su rol,
la adulteracin de los datos que deban consignarse en los
conocimientos de embarque.
As, la modalidad de engao ideada por las personas aqu
imputadas involucraba, segn se presume y como queda dicho, desde
la confeccin de los Bill of Lading apcrifos, incorporando la
informacin que fuese necesaria presentar ante la aduana segn lo que
se quisiese ocultar y/o presentar-, la modificacin de datos en el
sistema informtico, la presentacin de multinotas rectificatorias de la
informacin que fuese necesario cambiar para eludir los bloqueos y
alertas impuestas desde las reas de investigacin de la Aduana y,
asimismo, el pago por cada uno de esos tramos de la gestin a los
diferentes eslabones de la cadena operativa, es decir, a los distintos
actores de dentro y de fuera del organismo.
Segn se
desprende
de diversos
pasajes
de las
conversaciones que fueron analizadas al adoptarse el decisorio de

fecha 24 de octubre ltimo, una vez obtenidos los Bill of Lading (B/L)
originales, presumiblemente, de manos de quienes seran los
verdaderos dueos de las mercaderas que haban quedado bloqueadas
en el puerto, se daba inicio al montaje documental del engao: se
cambiaba la firma consignataria reemplazndola por una que no

CPE 529/2016/129
estuviese involucrada en ninguna de Alertas; se cambiaba el peso y,

asimismo, la descripcin de la especie o tipo de la mercadera que se
intentaba liberar, luego de lo cual, se presentaban las ya aludidas
Multinotas para lograr que los datos consignados en los Bill of
Lading apcrifos quedasen incorporados en los sistemas informticos
del ente de control y para garantizarse, de tal forma, que al momento
de solicitar la oficializacin y despacho a plaza, la operacin no
despertase sospechas.
Al respecto, tanto Tiscornia Salort como Frega, ambos
actuando bajo las rdenes de Barreiro Laborda, se encargaban de
hacerle llegar la documentacin original a Calamante, quien se
ocupaba de confeccionar los B/L nuevos a los que se le incorporaban
los datos falsos; luego de ello, tales documentos eran remitidos a
Delmastro quien, dada su funcin de Jefe de la Terminal Portuaria 5
(BACTSSA), se encargaba de posicionar los contenedores
amparados con la documentacin adulterada, de manera de dejarlos
listos para su salida de esa Terminal.
Tiscornia Salort
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 10:33:16
Fin: 06/06/2016 10:33:46
Conversacin entre Nestor Orlando Frega alias Turco y Federico
Tiscornia Salort, alias Fede
NN masculino (alias Turco): Fede.
NN masculino (alias Fede): Turco escuchame, los ltimos diez que
hicimos, a nombre de Yatzil, pongo el despa (se refiere al
despachante de aduana) que me puso Pablito entonces, estoy con
Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante) ac, me preguntaviste

CPE 529/2016/129
faltaba lista de empaque, factura, libre de deuda y detalle de lo que le

va a poner el despachante, qu descripcin le va a poner el despa?.
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4116
Inicio: 06/06/2016 10:34:17
Fin: 06/06/2016 10:36:13
masculino B) y Vanesa Calamante (NN femenina)
NN masculino A: Me escuchs turco?
NN masculino B (alias Turco): Perfectamente.
NN masculino A: Bueno entonces lo dejamos as y ponemos el despa
que dijo Juan Pablo, la misma descripcin y todo
NN masculino B (alias Turco): S, s, s, dejalo porque mejor, que
ponga todo l, es lo que quera Mauro (se refiere a Mauro Delmastro) y
Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), que arranque uno slo y firme
uno solo ()
NN femenino A: No, no Cmo le va? Buen da, no es quenada, la
cosa es que nosotros hicimos diez B/L con una descripcin nueva, de
camisas y trajes y todo eso que a usted le pas Jos Luis pero el
despachante nos est diciendo que no va esa descripcin que sigue la
anterior, hay que volver a hacer los B/L como estaban, como hicimos
antes.
NN masculino B (alias Turco): Bueno, brbaro, perdn, justamente
estaba hablando con Jos Luis de ese tema ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 01/06/2016 20:29:54
Fin: 01/06/2016 20:38:01

CPE 529/2016/129

Cuki, Leon o Lion y Federico Tiscornia Salort
() (se reproduce a partir del minuto 3)
NN masculino (Federico): () Che Cukin, nada, nos fue muy bien.
Fue un da largo pero fue positivo. Ests contento?
NN masculino (Alias Cuki): Si, seor. Porque el equipo funciona.
Escchame, creo que Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante) lo fue a
ver a Nstor (se refiere a Nstor Frega), ya Nstor le pas los B/L a
Vanesa. No?
NN masculino (Federico): Si. Yo le deje todo a Nstor () Le dej
todo. De hecho, maana cuando te vea te tengo que mostrar otras cosas
que me dieron, para que lo apruebes o no, tambin unos B/L. ()
NN masculino (Alias Cuki): () Maana tens que estar atento
maana a la maana porque para venir a ayudarme a m. Porque
cuando termine Vanesa tens que llevar los 22 B/L a Mauro (se refiere
a Mauro Delmastro), Mauro los tiene que levantar en el sistema,
posicionar y cuando le llevas los 22 B/L para posicionar le tens que
cobrar ah, le pagaste lo de la? Ah no, ahora cuando termina
Vanesa llevs a Mauro y le das la plata a Mauro.
NN masculino (Federico): Si, por eso. () maana cuando terminemos
con esto le pago ah mismo.
NN masculino (Alias Cuki): No, pero cuando Vanesa los termine y vos
se los lleves a Mauro, Mauro los posiciona y te los devuelva, ah le das
los billetes.
NN masculino (Federico): Si, a lo ltimo. Olvidate. Si, lo s ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 10:06:58
Fin: 02/06/2016 10:10:05

CPE 529/2016/129

NN Masculino (Alias Cuki): Buen da, Fede.
NN Masculino (Federico): Buen da. Cmo andas, Cukito? Estoy en
Caf Martnez con Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante).
NN Masculino (Alias Cuki): Ah bueno. Decile a Vanesa que lo termine
lo ms rpido posible. Que necesitamos hacrselo llegar a Mauro ( se
refiere a Mauro Delmastro) para que lo posicione y lo d de alta en el
sistema.
NN Masculino (Federico): Si, si. Estamos con eso. ()
NN Masculino (Alias Cuki): Ya te hizo los B/L nuevo?
NN Masculino (Federico): Ya hay unos que estn posicionados. Ahora
tiene que cambiar dos posiciones ms y listo. Pero ah le digo que le
meta. Est laburando a full. Esta laburando a full. Nstor (se refiere a
Nstor Frega) tambin.
NN Masculino (Alias Cuki): Pero son veintids (22). Eh? ()
NN Masculino (Alias Cuki): Son veintids (22) BL. Para que vos
entiendas. Los diez (10) anteriores es un despacho. Estos veintids (22)
es otro despacho. Hasta ah se entiende? La duda ma es que no se si
esos dos que vos sabes de quien son y no podemos decir de quien son.
Hay dos ah, que no s si estn en la terminal, que creo que s. Y los
otros veinte (20) estn en Murchinson tambin.
NN Masculino (Federico): Si, hay dos que estn en la cinco
(inentendible). Y los otros estn en Murchinson.
NN Masculino (Alias Cuki): Y los otros veinte (20) estn en
Murchinson? O sea que tens que los dos de la terminal se los llevas a
Mauro que te los de de alta, te los posicione y todo. Y los otros veinte
(20) vas a tener que hacer Omar-Pablo.
NN Masculino (Federico): Dale. Quedate tranquilo que hago todo ()
Origen: 722020003971671

CPE 529/2016/129
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:43:11
Fin: 02/06/2016 12:46:27
NN Masculino (Alias Cuki): Fede.
NN Masculino (Federico): Cuki. Estoy solo. Estoy en el auto buscando
recin que termino los papeles Juan Pablo. Y me voy a verlo a Mauro
(se refiere a Mauro Delmastro) ()
NN Masculino (Alias Cuki): Qu son diez (10) BL de Nstor (se
refiere a Nstor Frega)? Porque los dos de Alfon ya estn
posicionados. No?
NN Masculino (Federico): Si, esos ya estn. No, son los que me dio
ayer Juan Pablo. Pero me pidieron que los reimprima porque estaban
mal. Estaban muy desprolijos, y as Mauro no los iba a recibir ()
NN Masculino (Alias Cuki): Esta bien. Pero esos los que dio
Estoy equivocado yo, o los que dio ayer estn en Murchinson, no en
la terminal?
NN Masculino (Federico): No, son los que estn en la terminal que los
tiene que oficializar Mauro ahora. Pero as como estaban Vanesa (se
refiere a Vanesa Calamante) dijo que no, que no se los llevemos. As
que lo llamamos a Juan Pablo para que los haga de vuelta ()
NN Masculino (Alias Cuki): Cuntos son?
NN Masculino (Federico): trece (13).
NN Masculino (Alias Cuki): Y esos 13 estn en la terminal?
NN Masculino (Federico): Exacto, si, si. As que nada. Se los dejo a
Mauro y yo te estaba por llamar. Ah Cundo le doy la plata a
Mauro?
NN Masculino (Alias Cuki): Eso es de los primeros 10? A Mauro lo
que vos ya hiciste fueron diez (10).
NN Masculino (Federico): Si, fueron diez (10).

CPE 529/2016/129
NN Masculino (Alias Cuki): Ahora llevale a Mauro. Decile esta es la

plata de los primeros diez (10) que hizo Vanesa y le das diete (7)
lucas.
NN Masculino (Federico): Esta bien. Y las otras siete (7) las guardo.
NN Masculino (Alias Cuki): Yo cunto te di?
NN Masculino (Federico): Vos me diste mil cuatro para Mauro.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 13:05:51
Fin: 02/06/2016 13:07:08
Cuki, Leon o Lion (NN Masculino A) y Federico Tiscornia
Salort (NN Masculino B)
NN Masculino A: Est bien. Llevale los once (11) a Mauro (se refiere
a Mauro Delmastro). Y habla con Nstor (se refiere a Nstro Frega).
NN Masculino B: Si, si. Lo voy a ver despus de Mauro. Ya mauro me
est esperando. Pero listo, para ponerte al tanto a vos. De que yo no le
puedo decir nada al pibe. Si dice que son veinte (20), son veinte (20).
Son trece (13), trece (13). Y ahora me dio once (11) ()
NN Masculino A: No. Para a Mauro decile que son dos (2). Esto que le
llevas son once (11). Y que est terminando diez (10) ms Vanesa, que
son de Nstor.
NN Masculino B: Listo, chau.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 13:07:16
Fin: 02/06/2016 13:08:04

CPE 529/2016/129

NN Masculino A: Decile a Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), que
termina Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), Nstor (se refiere a
Nstor Frega) te los da y vos se lo llevas.
NN Masculino B: Listo, le digo eso. Dale. Chau.
NN Masculino A: Los once (11) que te los dio. Estn en la terminal?
NN Masculino B: Si. Me los dio bien ahora, me dio los originales. As
ya los oficializa.
NN Masculino A: Est bien. Once (11). Y diez (10) que tiene Vanesa
son veintiuno (21) en la terminal. Ok?
NN Masculino B: Listo. Le digo eso, que cuando termine le alcanzo los
otros.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 07/06/2016 08:45:02
Fin: 07/06/2016 08:53:32
NN masculino A: S.
NN masculino B (alias Federico): () tengo para anotar.
NN masculino A: Bueno, primer pgina. Vamos a terminar de corregir
esto que est mal hecho, con Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante).
Llams a Vanesa, Nstor (se refiere a Nstor Frega) tiene que entregar
sus diez BL originales, packaging (se refiere al packing list), altura y
libre de deuda hasta ah est bien?
NN masculino B (alias Federico): S, s, clarsimo.

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Yehhhle tiene q entregarcuando yo te digo

Diego es Alfonsina () entonces Diego, el original para cambiar el
B/L, o sea Cmo se llamaba la otra empresa que habamos hecho los
B/L?
NN masculino B (alias Federico): Ehhhh, la que cambi ayer Juan
Pablo?
NN masculino A: Bordon, Borgon, Ouon Cmo es?
NN masculino B (alias Federico): S Sondom una cosa as.
NN masculino A: Bueno, o sea todos los B/L que le hicimos, todos te
acords que () los tena ah en la carpeta? Bueno todos esos, hay que
Vanesa () los haba hecho mal y los tiene q rehacer, okey? Todos a
la empresa esa, a la misma.
NN masculino B (alias Federico): Bueno, le digo a Vanesa, todos los
B/L a esa empresa.
NN masculino A: Le digo a Vanesa no, vos tens que rescatar los
papeles que ayer se comprometi Juan Pablo () sabs qu pasa?,
quiero terminar con esto, sino eh, es todo chamuyo, todo para atrs, un
paso para adelante, otro para atrs y no sacamos una puta lata,
entends? Y yo quiero transformar esto en realidad, no en una ilusin
est claro?
NN masculino B (alias Federico): S yo tambin, yo tambin quiero
que salga la primera ().
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 07/06/2016 19:06:01
Fin: 07/06/2016 19:12:26
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN Masculino A) y
(NN Masculino B)
NN masculino A: Hola

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Cuki): Si, me escuchs?

NN masculino A: Ahora s, claro.
NN masculino B (alias Cuki): Ests en algn lugar que me puedas
escuchar?
NN masculino A: Si, estoy ac.
NN masculino B (alias Cuki): Primero, de la nica forma que le doy
pelota a ese Diego es que me entregue los B/L originales. No, primero
en un excel el listado de todos los B/L, de los 300 B/L, para que los
chequeemos si son los blancos o los negros ok?
NN masculino A: Hasta ah vamos.
NN masculino B (alias Cuki): Luego que los chequeemos que est todo
bien, entonces tiene que entregar el packing list, bueno ya sabs todo
lo que tiene que entregar. El libre deuda de la martima, el packing
list, la factura y los B/L originales, junto con tres lucas por B/L. Y le
vamos haciendo de a 50 por da.
NN masculino A: No, no cuki el procedimiento lo s perfecto. Le dije
todo eso, est viniendo el despachante. Me dice puede venir ahora
as le traigo todos los papeles?. Obviamente, que me traiga los papeles
y lo vamos a estudiar y maana hablamos. Y ya sabe, ya le cont, mir
nosotros trabajamos as, as y as, necesitamos toda esa plata, la
documentacin, la analizamos, y te respondemos.
NN masculino B (alias Cuki): No, primero analizamos lo B/L, y le
aclars que no tiene que estar en la lista negra, que tiene que estar
clear blanco.
NN masculino A: Ya le dije, le dije y me estn trayendo la
documentacin, as que tranqui parece un pibe bueno, tiene bastante
movimiento. Si quers, ahora que viene el despachante, junto toda la
info y maana te la alcanzo a primera hora cuando salimos de la
reunin esa ah en el puerto. Te llevo todo y lo vemos.
NN masculino B: No, vamos a usar la oficina de Alfonsina y vas a
chequear los B/L ah, Alfonsina te va a chequear todos los B/L.

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Listo, listo. Ya est, estoy esperando al despachante

de l. Me pregunt si lo puede hacer con l o con otro.
NN masculino B (alias Cuki): Qu qu?
NN masculino A: Me pregunto el tema del despachante, si lo hace con
su despachante o nosotros le asignamos uno.
NN masculino B (alias Cuki): No, nosotros le asignamos uno.
NN masculino A: Listo, bueno lo espero al despachante a que me traiga
las cosas de l y me voy ().
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 15/06/2016 14:30:14
Fin: 15/06/2016 14:31:41
Conversacin entre Mauro Del Mastro (NN Masculino A) y
(NN Masculino B)
NN masculino A (alias Maurito): Hola como ests.
NN masculino B: Bien Maurito, ah te llevo 100, ehposicinalo a
nombre de ese CUIT. Y, antes de posicionarlo, llevale a Edgardo (se
refiere a Edgardo Paolucci) () porque hoy se cerr todo como vamos
a laburar eh, entonces le muestro el CUIT, ve que est todo bien, ok?
que te deje todo Federico. Una vez que te dice que si, ehh... Edgardo,
est todo ok?, posicion.
NN masculino A (alias Maurito): Listo, escuchame una cosa, cul es
el CUIT? Porque ac tenemos los conocimientos (se refiere a los
conocimientos de embarque), cul sera el CUIT que vos quers?
NN masculino B: lo tiene ah Federico.
NN masculino A(alias Maurito): Ah te paso.
NN masculino B: Federico.
NN masculino A (alias Federico): ac estoy.
NN masculino B: Juan Pablo me dijo que te dio la constancia de CUIT.

CPE 529/2016/129
NN masculino A (alias Federico): No, me dio los cien (100) B/L nada
ms.
NN masculino B: Revis todo, que est la constancia de CUIT ah.
NN masculino A (alias Federico): para que tengo el original, tengo todo
enpar.
NN masculino B: Ponete las pilas Federico.
NN masculino A (alias Federico): Dame un segundo.
3) Que, en lo que concierne a los fundamentos que

llevaron a sindicar a las distintas personas respecto de las cuales se
orden su detencin el 24 de octubre ltimo, cabe destacar que se tuvo
en cuenta la cuestin referida a la adulteracin de los conocimientos de
embarque (B/L), as como tambin la vinculada con la intervencin
que denotaban tales conversaciones en cuanto al rol desarollado por
cada uno de los aqu imputados, panorama que se completaba con los
pagos que se entregaban tanto por la adulteracin de los B/L, como por
la firma de las multinotas rectificatorias, y por la aprobacin y la
salida de los contenedores as liberados, presumiblemente, en este
ltimo caso, con exclusiva referencia al papel desempeado por los
funcionarios aduaneros implicados:
Tiscornia Salort
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:43:11
Fin: 02/06/2016 12:46:27

CPE 529/2016/129

posicionados. No?
NN Masculino (Federico): Si, esos ya estn ()
Mauro?
lucas.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:47:35
Fin: 02/06/2016 12:48:06

CPE 529/2016/129
NN Masculino: Fede. Dale los USD$1400 y decile que son las de las
dos latas, no le digas de Alfon, de las dos latas que hizo, que dieron de
alta.
NN Masculino (Federico): Listo, listo le doy los mil cuatro. Justo me
llam l, por eso se cort la comunicacin, justo me llam. As que me
est esperando.
NN Masculino: Listo, joya.
NN Masculino (Federico): Te aviso cuando termino.
NN Masculino: Joya.
Origen: 919*1006
Destino: 54*420*354
Inicio: 03/06/2016 13:16:36
Fin: 03/06/2016 13:17:56
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort y Mauro Delmastro
NN masculino A (alias Fede): Mauro Cmo ests?
NN masculino B (alias Mauro): como ands Fede todo bien? Me
copias?
NN masculino A (alias Fede): Si.
NN masculino B (alias Mauro): Escuchame mir que nosotros tenemos
un conocido, un buen despachante, se llama Pablo, te puedo pasar los
contactos, si quers () Esto ya est hablado con Edgardo (se refiere a
Edgardo Paolucci).
NN masculino B (alias Mauro): Pablo Olmos, Pablo Olmos.
NN masculino A (alias Fede): Par Mauro no te escucho nada, par que
vuelvo a salir.
Origen: 919*1006
Destino: 54*420*354
Inicio: 03/06/2016 13:19:26
Fin: 03/06/2016 13:19:58

CPE 529/2016/129

Mauro Delmastro (NN masculino B)
NN masculino A: Listo Maurito, ya lo llamo.
NN masculino B: Bueno y cuando te comunicas con este si quieren se
juntan los tres en la oficina de Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo)
as les explica bien, para que no falte ni un punto ni coma para que el
papel quede prolijo. Igual este tipo es de confianza, quedate tranquilo.
NN masculino A: Listo. Ahora lo llamo y estoy con Nstor que est
adentro, le comento y tambin con Jos Luis.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 15:02:45
Fin: 03/06/2016 15:08:15
Cuki, Leon o Lion, Federico Tiscornia Salort y Vanesa
Calamante
NN masculino A (alias Cuki): Federico.
NN masculino B (alias Federico): Cuki, estoy con Vanesa esperando
las cosas de Pablo, me vine a verla a Vanesa y no tengopara que te
paso con ella.
NN masculino A (alias Cuki): No entiendo Qu qu?
NN femenino A (alias Vanesa): Cmo le va? Buenas tardes, una
consulta, Fede ahora se va a ir a ver a Pablo, para ver a Pablo yo estoy
intentando ayudar un poquito a Fede as lo hacemos y no perdemos
tanto tiempo. Hay que llevarle a Pablo no lo conozco a Pablo- pero
hay que llevarle factura y lista de empaque, para que lo vea y hay que
empezar a coordinar, si va sin los papeles
NN masculino A (alias Cuki): Vane no tengo ningn problema mientras
que no le des ningn telfono, no le des nada, no quiero que tenga nada
tuyo.

CPE 529/2016/129
NN femenino A (alias Vanesa): No, yo no voy a ir, no, no, estoy ac

con Fede, como rearmando a Fede para no perder otros cinco das. Lo
primero que tenemos que hacer es buscar las facturas y la lista de
empaque, Fede con eso y una copia del BL va a ver al despachante, el
despachante le dir lo que le cobra, eso por un lado. Cuando estn
arreglados con el despachante tenemos que hacer la Multinota que
tardamos una hora y tenemos que levantar rezago que ser otro tanto,
pero a partir de esa firma, de rezago y de la Multinota tenemos cinco
das y se nos van a volver a vencer.
NN masculino A (alias Cuki): Spero si loehpara adelantar
tiempo Vanesa yo estoy de acuerdo que vos lo asesores a Federico y
estoy de acuerdo con lo que vos digas y no hay ningn problema,
asesralo a Federico que vaya a buscar lo que vos necesitas, el despa
() al despachante que le firms la Mutinota y el levantamiento de
rezago es amigo nuestro, no hay ningn problema, Qu ms
necesits?
NN femenino A (alias Vanesa): Ya est, ya est, eso olvdese. Si usted
quiere que Fede vaya a hablar con Pablo, Fede tiene que llevarle las
facturas y las listas de empaque, porque este despachante por ms que
sea un amigo recomendado deyo estaba ah en el momento que le
estaban pasando el dato a Fede, va a querer ver los papeles. Cuando
estn revisados los papeles, cuando el despa est listo, se piden los
camiones, se oficializa y ah todo eso lo tenemos que hacer en cinco
das, no tenemos que adelantar tiempo ah en nada, lo ms importante
es que el despa pueda ver los papeles hoy y el lunes hable con ustedes
y les diga bueno esto sale tanto, se retira tal da, los camiones los
necesito para tanto, mientras tanto ustedes tienen que ir a la terminal a
hacer pagos, s o s. Hay que pedir los libre de deudas a cada uno de los
clientes, copia de las facturas y copia de la lista de empaque.
NN masculino A (alias Cuki): Vanesa Te puedo pedir un favor? Te
tuteo porque seguro soy mayor que vos asiqueel depo Le pods

CPE 529/2016/129
hacer un instructivo de todo lo que me ests diciendo? Que lo anote

Federico () Cuando vos me habls del despa, no me habls del despa
que va a firmar las Multinotas, para levantar rezago y lo otro, me ests
hablando del despa que le acaban de pasar a Federico, nombre, apellido
y cuit, Correcto? El despachante que el despa el que va a hacer
el despacho!
NN femenino A (alias Vanesa): El que va a hacer el despacho me va a
firmar la Notauna de las Notas me la tiene que firmar l s o s
porque es el que en la Nota se compromete a oficializar con IC04, s
o s, asique a Jos Luis en esto lo liberamos y yo le hago ahora el
instructivo a Fede, como no.
NN masculino A (alias Cuki): Correcto, me encanta cuando nos
entendemos de primera. ()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 16:10:56
Fin: 03/06/2016 16:21:15
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort y Nstro Orlando
Frega alias Turco
NN masculino A (alias Fede): Turquito.
NN masculino B (alias Turquito): Fede yo no tengo ningn papel, no
tengo nada.
NN masculino A (alias Fede): Bueno yo tampoco porque no me qued
con nada, o sea tengo los B/L pero hay que hacerlos de vuelta, son los
que se qued Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante).
NN masculino B (alias Turquito): Pero esas cosas las tienen Vanesa, o
Mauro (se refiere a Mauro Delmastro) o Omar ().
NN masculino A (alias Fede): Bueno escuchame ah habl con el
amigo, me dijo que nos manejemos con el despa de cada cliente Qu
te parece?

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Turquito): No, no, no, la empresa tiene que

tener uno de los despachantes Juan Pablo ya le dije, llamalo a Juan
Pablo que te pase ya el cuit, le dije que buscara uno o dos nuevos, cero
km, no, no, no porque si no es un reguero de plvora y aparte los
despachantes que tenan las empresas, estn dados por terminados,
firmaron para esas empresas que estn podridas. ()
NN masculino B (alias Turquito): No pero el despachante tiene que ser
el de la empresa, el de Pablo, lo que pasa que yo no s quien firm las
Multinotas- que ah se mandaron la cagada, en eso puede ser que firme
Jos Luis y el despacho lo firme otro, pero Juan Pablo tiene que poner
la persona que oficialice.
NN masculino A (alias Fede): Claro pero Jos Luis no tiene ninguna
Multinota, la tiene que rehacer hay que rehacerla, Jos Luis puede
firmar la Multinota pero no puede firmar la oficializacin ni el
despacho (..) Y la Multinota hay que rehacerla, Esa quin la hace?
NN masculino B (alias Turquito): Vanesa.
NN masculino A (alias Fede): Bueno, ahora hablo con ella, pero ponele
para la Multinota necesitamos el cuit, la direccin y el nombre de los
nuevos.
NN masculino B (alias Turquito): S o ponelo a Jos Luis, que firme
Jos Luis y oficialice el otro, si Jos Luis no tiene problema, Jos Luis
jams firm en una empresa trucha.
NN masculino A (alias Fede): Bueno listo, ahora hablo de vuelta con
Vanesa.()
NN masculino B (alias Turquito): Yo s lo que le pasa a Vanesa, como
no movimos nada, y seguimos dando papeles, y cambiamos, y
cambiamos treinta y cambiamos diez y estamos todava como tortugas
en el barro, seguro que lo que ve ella es que no tenemos la seguridad
suficiente como sabe las internas-, no tenemos la seguridad suficiente
como para moverlo de ac al martes, por eso dice que se va a vencer el

CPE 529/2016/129
rezago y despus otra vez a levantarlo. Yo no lo veo mal rehacerlo el

lunes temprano por eso digo arrancar el lunes temprano.
NN masculino A (alias Fede): Claro, claro, claro, bueno, ya, no pierdo
tiempo, lo voy a contactar a Juan Pablo ya ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 20:13:23
Fin: 03/06/2016 20:17:02
(NN masculino B)
NN masculino A: Len Ests ocupado?
NN masculino B (alias Len): () lo que me dijiste me parece
correcto, me parece perfecto, tenemos que tener nuestro despa.
NN masculino A: () te quera avisar que Rodolfo opera con el mudo,
con Guille, a ver, a todos nos gusta ganar plata y estar bien pero yo te
cuido a vos de que nadie te zarpe con las cosas, entends? Este tipo
nada, oper toda la vida ()
NN masculino B (alias Len): Rodi cuanto?
NN masculino A: Trebino. Rodolfo Trebino se llama. Es despa y tiene
a su disposicin en su estudio de despachantes, tiene cuatro
despachantes que vienen haciendo despa hace mucho.()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 18:59:59
Fin: 06/06/2016 19:01:55
Conversacin entre Nstro Orlando Frega alias Turco (NN
masculino A) y Federico Tiscornia Salort (NN masculino B)
NN masculino A: Si seor

CPE 529/2016/129
NN masculino B: Mi amigo
NN masculino A: Ests ocupado?
NN masculino B: No, estoy a dos cuadras del amigo.
NN masculino A: Ah bueno, bueno, yo lo vine a verlo a Gus que me
dijo que estaba contento con vos, me pidi por favor de verlo y tengo
una duda nada ms, escuchame, lo de SITEC, ya le pasaste el precio y
lo de Richi, porque viste me est diciendo che, uno 95 otro 120.
NN masculino B: Claro, porque uno es popurr, otro es tela, el otro es
confeccin.
NN masculino A: Est, popurr 95 y tela 120.
NN masculino B: 130 y 140 confeccin.
NN masculino A: Popurr.
NN masculino B: Popurr 95, 130 tela, 140 confeccin, o sea, prendas
confeccionadas.
NN masculino A: Listo, listo, escuchame, voy a ver si consigo los BLs
originales de SITEC.
NN masculino B: Dale, brbaro. ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 13/06/2016 10:39:49
Fin: 13/06/2016 10:46:10
NN masculino A (alias Leon): Federico
NN masculino B (alias Federico): Leon buen da cmo ests? Qu tal
el fin de semana?
NN masculino A (alias Leon): todo bien ()
NN masculino B (alias Federico): () Habl con el tio (se refiere a
Nstor Frega) y nos bamos a encontrar, te estaba por contar lo

CPE 529/2016/129
siguiente, que a las doce me traen todo a mi casa al final y que ahora le
llevo el dinero a Pablo. Pablo el despachante. ()
NN masculino A (alias Leon): de ah separ, cmo se llama esto, son
60, vos de ah separ catorce, catorce, escuchaste?
NN masculino B (alias Federico): Si, escuch claro ()
NN masculino A (alias Leon): () Escuch, no te olvides, creo que el
despa del jefe de la terminal les cobra quinientos (500) pesos por la
multinota.
NN masculino B (alias Federico): Si, en realidad cobraba ms y como
eran veinticinco (25), dijo bueno en vez de cobrarte lo que cobramos
siempre, te cobramos quinientos (500) y la terminamos ()
NN masculino A (alias Leon): correcto, ahora tambin vas a tener que
calcular esa plata antes de traerme el resto de la plata a m, que son
sesenta mil dlares, menos catorce que es el costo de los B/L, que
vendra a ser lo que quierecomo se llama estolo que quiere Vanesa
(se refiere a Vanesa Calamante) y Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro). Tens que sumar quinientos pesos por veinte, son diez mil
pesos que seran, dividilo por catorce, no s cunto est el dlar pero
seguro que est catorce, lo divids por catorce y te va a dar una cifra en
pesos. Quinientos pesos por veinte, cinco por dos, diez, diez mil pesos.
NN masculino B (alias Federico): Si, si, si quedate tranquilo que ya
entend, as que cualquier cosa te consulto ()
NN masculino A (alias Leon): () Lo que hacs es, por supuesto que
le llevas a Vanesa para que rehaga todos estos B/L y que los ponga a
nombre deeh...a nombre de arregl con el to a nombre de quien
vamos a poner estos B/L, habl con el to, que lo disponga el to eso.
Para llevarle los B/L todo, el packaging, B/L, facturas, ehh todo todo,
la posicin, tela, ehtodo, todo se va a hacer con Juan Pablo ok.
Hasta ah me copiaste?
NN masculino B (alias Federico): Si, si hasta ah clarsimo y le vuelvo
a consultar al to pero, lo ltimo que habamos hablado con esta gente

CPE 529/2016/129
que SITEC estaba perfecto, que no tenamos que hacer cambio de

empresa pero se lo vuelvo a preguntar al to.
NN masculino A (alias Leon): Son setecientos dlares, son catorce mil
dlares que te lo guards en tu casa, que cuando tengas los B/L hechos
hay que pagarle a Mauro y a Vanesa y setecientos dlares son las
veinte multinotas.
NN masculino B (alias Federico): est bien, listo, entendido. ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4116
Inicio: 13/06/2016 20:11:17
Fin: 13/06/2016 20:14:19
Nstor Orlando Frega (NN masculino B)
NN masculino A: Tio
NN masculino B: Sobrino
NN masculino A: Cmo te fue?
NN masculino B: Espectacularmente bien.
NN masculino A: No me extraa. Escucha, te molestaba por lo
siguiente, porque me estaba hablando Rody, y me dice que estaba con
clientes y me dice: Fede, necesito los valores tipo todos los das los
estn cambiando.
NN masculino B: Cmo cmo?
NN masculino A: Que estaba con unos clientes, Rodolfo (se refiere a
Rodolfo Trebino), y me dice Fede necesito los valores, yo les pas los
actualizados pero me dice estos eran otros. Todos los das los
cambian? Le digo bueadaptate.
NN masculino B: No, Qu valores, que le pasaste ciento treinta,
ciento cincuenta (130/150) y cien (100)?

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Por eso, pero me dice: pero esos son, o sea me dijo
ciento treinta, ciento cincuenta (130/ 150) y noventa y cinco (95) que
pas a ser cien (100).
NN masculino B: Est bien eso es lo mismo y cul es la diferencia
que le pas el otro da lo mismo?
NN masculino A: No se, yo no le pregunt los valores que tena. Los
nicos que se estaban moviendo son esos. Yo pens que habas hablado
con l o algo porque me dijo estoy ac con unos clientes que tienen
una lata, y no s qu valores pasarles. Y pasale esos ()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 23/06/2016 13:42:30
Fin: 23/06/2016 13:46:01
Conversacin entre Nstor Orlando Frega (NN masculino A) y
Federico Tiscornia Salort (NN masculino B)
NN Masculino A (alias to): Pronto
NN masculino B: Qu haces to
NN Masculino A (alias to): Bene bene Qu cosa fai?
NN masculino B: Sigo ac in lo de Lion. Me escribi Juan que onda
NN Masculino A (alias to): Qu onda? Decile () Tenemos mucha
onda, pero todava hasta maana no le tenemos la salida. Esta
clausurada la salida hasta maana.
NN masculino B: Bueno ahora le digo. Escucha qu hago? No s qu
hacer () ahora est por comer con Paolo (se refiere a Edgardo
Paolucci)
NN Masculino A (alias to): Y est el Mono ah (se refiere a Claudio
Minnicelli)?
NN masculino B: Est ac.

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (alias to): Bueno charla con el Mono entonces, vas

aprender bastante () Ahora sigo juntando para maana lo que pueda
de mi lado y me dijeron que a la tarde me traen 400 lucas ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4116
Inicio: 23/06/2016 14:46:26
Fin: 23/06/2016 14:46:59
Conversacin entre Nstor Orlando Frega (NN masculino A) y
Federico Tiscornia Salort (NN masculino B)
NN masculino A: To
NN masculino B (alias to): El hombre est con la persona todava?
NN masculino A: Clculo que s, yo baje y me fui. Me fui a picar algo
porque estaba cagado de hambre. El Mono (se refiere a Claudio
Minnicelli) se haba quedado y estaba con Paolo (se refiere a Edgardo
Paolucci)
NN masculino B (alias to): Listo dale
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 23/06/2016 15:14:08
Fin: 23/06/2016 15:14:41
Conversacin entre Claudio Minnicelli, alias Mono y Federico
Tiscornia Salort
NN masculino A (alias mono): Fede
NN masculino B (alias Federico): Que mal te veo monito
NN masculino A (alias mono): Ah en la foto? (risas)
NN masculino B (alias Federico): Sos el nmero uno, sos el dandee
NN masculino A (alias mono): Estaba sufriendo mientras el cuki estaba
reunido

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Federico): Sos el autentico dandee, escucha

ya termin?
NN masculino A (alias mono): Si, te lo paso.
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 23/06/2016 15:14:46
Fin: 23/06/2016 15:16:03
NN masculino A: Qu pasa?
NN masculino B: Cmo le fue al nmero uno?
NN masculino A: Y si soy en nmero uno Cmo me va a ir?
NN masculino B: Entonces me puedo sacar una foto como la del Mono
(se refiere a Claudio Minnicelli), con el habano, festejando.
NN masculino A: Ms bien! No hablaste con el to que lo mande a
ver a Gustavo Pellegrino para que mande los dos camiones, cargue los
dos contenedores, que hable con Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro) y que cargue, verifique y salga.
NN masculino B: Ehh habl, estaba con Juan Pablo, yo nada, estaba
yendo para tu casa, pero pego la vuelta y voy para dnde est el to.
NN masculino A: Yendo para mi casa a qu?
NN masculino B: No, ya estaba volviendo para tu casa, pero por eso lo
llam al Mono porque no saba si seguas ocupado o no.
NN masculino A: Necesito que vayas a buscar a Nstor y que te vengas
con Nstor para mi casa urgente, okey? Urgente ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006

CPE 529/2016/129
Inicio: 23/06/2016 15:22:49

Fin: 23/06/2016 15:23:37
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort y Claudio Minnicelli,
alias Mono
NN masculino A (alias Fede): Mono.
NN masculino B (alias Mono): Fede dice Cuki que pases por lo de
Edgardo (se refiere a Edgardo Paolucci) a buscar a unos papeles que te
tiene que dar.
NN masculino A (alias Fede): Okey.
NN masculino B (alias Mono): Vas vos solo ah.
NN masculino A (alias Fede): Ta bien, ta bien, voy solo.
NN masculino B (alias Mono): Y ya.
NN masculino A (alias Fede): Estoy pegando la vuelta.
NN masculino B (alias Mono): Perfecto.
NN masculino A (alias Fede): Dale busco eso y voy para y vuelvo,
adis.
NN masculino B (alias Mono): Oka.
Origen: 722020101124894
Destino: 919*1006
Inicio: 24/06/2016 17:07:53
Fin: 24/06/2016 17:24:11
Conversacin entre NN masculino A, Alias Marce y Federico
NN masculino A (alias Marce): Fede querido, hablar con vos es ms
difcil que hablar con Mauricio.
NN masculino B (alias Fede): (Risas) Qu haces Marce? Cmo
ests? ()
NN masculino A (alias Marce): Me imagin, me imagin. No, te
cuento porque este chico que me viste el que te llevaste el otro
da, me trajo 5 BL que estn en la cinco Si? , con rezago y todo eso de

CPE 529/2016/129
siempre. Pero son rollos de tela en realidad esos. Pero bueno, quera
saber qu es lo que habamos hablado el otro da, quera saber cmo
iba eso, porque yo le dije 72 horas, un poco ms, 96. O sea, quera
saber cmo iba eso que te dimos el otro da lo que te di el otro da.
NN masculino B (alias Fede): Bueno te cuento. No tenemos hay
que primero, el tema, vos sabes, la SIMI en impactar tarda 48 horas,
tuvimos un quilombito y hay que cambiar la posicin, los valores
arancelarios, el peso, bla bla bla. Lo vamos a presentar recin el lunes
para pedir turno con el verificador y vamos a tratar de sacarlo el
mircoles o el jueves, esos dos.
NN masculino A (alias Marce): Mircoles o jueves. Bueno. O sea,
que entre el viernes, ponele que lo saques.
NN masculino B (alias Fede): S, ponele el viernes. Yo, ponele,
cuando pido turno, te aviso porque hay que pedir los camiones Viste?
NN masculino A (alias Marce): S correcto, correcto.
NN masculino B (alias Fede): Escuchame. Hay un temita () te lo
resumo para que no haya malos entendidos y podamos trabajar todos
tranquilos, sin telfono descompuesto. Sea rezago o no sea rezago,
nosotros lo que hacemos es cambiar el BL por completo. Hacemos un
BL nuevo con otro CUIT, todo nuevo, le cambiamos los valores, la
posicin, el consignatario, todo. Eso Viste que yo te haba contado
ms o menos los valores?, que eran ciento treinta (130) tela, ciento
cincuenta (150) confeccin y arriba de dos (2) gambas lo que sea
electrnica. Cada BL tiene un costo de tres (3) lucas, que estn adentro
del valor que corresponde de cada mercadera. Ese costo, le tenemos
que pedir a los clientes por adelantado porque es la gestin de hacer el
BL de nuevo, cambiar el CUIT, bueno vos sabes cmo es el tema, de
cambiar las posiciones, etc. Etc. Etc. Sea rezago, no sea rezago, este
bien o est mal, siempre, por cada BL hay que poner tres (3) lucas y el
val bueno y se paga a contra entrega el resto y est dentro de los
precios que te dije.

CPE 529/2016/129
NN masculino A (alias Marce): No s. Yo te entend, a ver no s,

capaz o vos te explicaste mal. Yo te entend que era
para
levantamiento de rezago, no te entend que era por el cambio de BL, te

entend que era eso. Pero bueno, listo, est todo bien, en estas
operaciones no vamos a andar por tres lucas (3) o seis (6), no
importa ()
NN masculino B (alias Fede): No, no sin dudas. Yo a lo mejor me
expres mal o no nos entendimos nosotros, pero la a ver esto
viene de arriba, a m me dicen: Fede, maneja manejate as y yo acato
las rdenes () el lunes nos vemos. Pido turno, aparte est en la cinco,
BACTSSA (se refiere a la Terminal portuaria 5), quedate tranquilo,
sale al toque. Pido turno y yo te aviso cuando me lo dan as vamos
pidiendo el transporte ()
NN masculino A (alias Marce): Claro, correcto, correcto, correcto.
S, s, esa es la carga. As que bueno, listo. Entonces yo lo que voy a
hacer el lunes cuando te llevo, te voy a llevar las seis mil (6.000)
verdes y te voy a llevar las copias de los BL y vos investigas a ver cul
es la situacin. Si me decs s, ok. Bueno, despus le pido los tres (3)
mil dlares por cada contenedor y te lo llevo ()
NN masculino B (alias Fede): Me parece fantstico, hacele copia a
los BL as ya los vamos viendo y como decs vos, coincido, sacamos
estos dos y despus seguimos avanzando con l, para que vea cmo
nos manejamos. Otra cosa importante para que no haya malos
entendidos, te dije que conseguimos un buen descuento en la terminal,
pero la martima y la terminal, van a cargo del cliente. ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 01/07/2016 21:47:20
Fin: 01/07/2016 21:48:49

CPE 529/2016/129

NN masculino A (alias Cuki): Hola, Cuki habla.
NN masculino B: Cuki.
NN masculino A (alias Cuki): Al Mono o a m me tens que contar
cmo es la historia, a nadie ms Cmo fue? Qu es lo que pas?
NN masculino B: -Marcelo se le puso de culo al pendejo, no le quiso
entregar ningn papel, el pibe me dijo esperame hasta las ocho que
queremos hablar a Hong Kong, voy a hablar con mi to, esto no puede
seguir as, ahora despus te muestro los mensajitos que me mand,
Marcelo no le quiso entregar las cosas pero ya consigui para maana
y ahora est hablando con el to de Hong Kong, asi que cuando llegue
si quers hacemos una conferencia.
NN masculino A (alias Cuki): Pero est con vos ahora ah?
NN masculino B: No, no, el me dej en casa me dice Fede esperame
hasta las ocho ms o menos por la diferencia horaria y lo llamo, me
acaba de mandar mensaje dicindome que est hablando, le dije
fantstico lo estoy llamando a mi jefe contame en un ratito, pero en
principio es as la historia.
NN masculino A (alias Cuki): O sea que estara todo para maana
Estara todo para maana? Me escuchs?!
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 07/07/2016 11:02:34
Fin: 07/07/2016 11:03:37
Conversacin entre Claudio Minnicelli, alias Mono (NN
masculino A) y Oldemar Carlos Barreiro Laborda alias Cuki,
Leon o Lion (NN masculino B)
NN masculino A: Fede.

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Fede): Si Monito buen da.

NN masculino A: Cukino, buen dia. Ehh.. nada, estamos como los
indios.
NN masculino B: Como dijo que ahora a la maanahubiramos ido
el viernes sino
NN masculino A: No, ah recin habl que la gente que iba a poner
tiene miedo, no la ponen, que los BL parece se lo entrega el lunes, que
no los termin y ahora le va a entregar catorce (14) BL nada ms pero
de los cuales diez (10) ya tenemos cobrados, nada.
NN (masculino): Y todo eso no te suena raro a vos?
NN (masculino): Me suena a chamuyo ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 07/07/2016 11:06:50
Fin: 07/07/2016 11:07:29
NN masculino A: Dejame que lo hablo con toti a ver qu me dice.
NN masculino B: Si la pongo yo dividilo eh.
NN masculino A: Pero igual no llegamos para las once y media que es
la hora que tiene que llevarla
NN masculino B: Y que? Corta con los estudios decs vos?
NN masculino A: Porque yo quede en encontrarme, como arregle ayer
a las once y media en la esquina de Viamonte y Pellegrini.
Origen: 919*1006
Destino: 54*537*591
Inicio: 07/07/2016 11:07:42
Fin: 07/07/2016 11:09:10

CPE 529/2016/129

NN masculino A (alias Cuki): Ehh yo a la una la tengo.
NN masculino B (alias mono): si pero a la una bueno, hablo pero no
creo porque la mina tiene que firmar ahora y a la una tiene que salir el
oficio, eh dejame ver.
NN masculino A (alias Cuki): Mono a ver si me entendes, eh
hubieramos tomado la decisin ayer y a este le doy un boleo en el orto
y lo mando a la concha de su madre y yo voy a llamar a Vanesa y voy e
empezar a recorrer el pinel para saber la verdad, no sea que este nos
est jugando sucio y nos va a meter en un quilombo, no me cierra nada
lo que hace este pibe.
NN masculino B (alias mono): A m tampoco de veinticuatro que haba
de que con el oficio estaba toda la plata, de que si que una gamba, que
a las ocho y media de la maana. Yo estoy desde las ocho de la maana
despierto esperando el telfono , lo llamo y me dice que llamo en un
ratito, me llama y me dice mira no se animan, con setenta te arreglas?
Le digo dame setenta, que yo con setenta voy y le digo te llevo ms
tarde el resto. Tampoco hay setenta, entonces viste no, no puedo cuki.
Origen: 919*1006
Destino: 54*537*591
Inicio: 07/07/2016 11:20:22
Fin: 07/07/2016 11:24:34
()
NN masculino B: Si mono

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Me pidi quince minutos, porque vuelve a Tribunales

y plantea el esquema este. Le dije a la una, una gamba si llega a haber
un aborto tiene la plata hoy, cosa que el aborto yo no lo creo, sino el
lunes.
NN masculino B: Si porque es todo a pulmn eh, voy y yo a pulmn,
lo estoy llamando a Sandro, y despus a juntar, la voy a llamar a
Alfonsina; yo voy a llamar a dos tres clientes, y anda pensando que a
Nstor (se refiere a Nstro Frega) lo borro, no lo quiero ms al lado
mo.
NN masculino A: No que con el oficio en la mano saldra ms
tranquilo cuki a buscarla, por eso yo le dije mira, puede ser un aborto,
pero yo en los abortos no creo, para no fallar la cosa y cumplir mi
palabra, en el trascurso del lunes y no te digo a la maana, en el
trascurso del lunes te podemos juntar el resto y una gamba a la una
porque Cuki no est, mi amigo no est le dije, hasta la una no vuelve.
NN masculino B: Bien, as se habla, gracias, se acta.
NN masculino A: Le dije, el otro es un charlatan, que me tiene desde
las ocho de la maana al lado del telfono como un pelotudo esperando
que me llame para decirme donde voy, para decirme no no voy a
ningn lado. Le digo, la verdad me chamuyas me metes el verso como
un pelotudo de catorce aos y tengo cincuenta y uno, no quince, al
revs lo tengo.
NN masculino B: Si pero haceme quedar bien a mi ().
NN masculino A: Yo le dije, no esta ahora porque mi amigo se esta
haciendo un estudio, me la da l la plata por eso te digo que esta la
plata, a la una vuelve de hacerse los estudios y me da la plata mi
amigo, en el que yo confo, el resto si hay un aborto de la naturaleza
puede estar en el transcurso del da, pero puede estar, yo en los abortos
no creo, pero sino el lunes en el transcurso del da lunes, no me pidas
horario, va a estar el resto.

CPE 529/2016/129
NN masculino B: Correcto, y me quiero reunir con l para que me

haga, nos haga un instrumento para que me firme el apoderado de esa
firma, para quedarnos seguros que estamos enganchados en el tema,
me entends? Clarito no. Sino no mando el oficio, ni lo presento. As
de la nica manera que la pongo.
NN masculino A: Esta bien, yo no s si alcanzaremos a hacer eso
ahora, la verdad, pero yo se lo planteo de juntarnos con l y armar eso,
obviamente se lo planteo.
NN masculino B: cmo no vamos a llegar, cual es el problema, si le
doy la plata me da el oficio, no se lo da
NN masculino A: A m
NN masculino B (alias Cuki): - Claro, prepara el escrito para presentar
en la aduana y lo presento yo, es as de simple. ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 07/07/2016 18:29:03
Fin: 07/07/2016 18:33:47
Oldemar Carlos Barreiro Laborda alias Cuki, Leon o Lion
(NN masculino B) y NN masculino, alias Julio
NN masculino A: Cukino
NN masculino B (alias Cuki): haceme, hace que escuche es voz alta
Julio.
NN masculino A: Ac estamos
NN masculino B (alias Cuki): cada SIMI es de cinco palos y medio
verdes, ok y arriba de cada SIMI, ya me lo haba explicado Paolucci
(se refiere a Edgardo Paolucci) el Director de la Aduana, eh y vos le
vas agregando hasta consumir, tantos BL que su coso FOB hasta cinco
millones y medio, ok.

CPE 529/2016/129
NN masculino A (julio): Soy Julio Cuki, antes que nada te voy a decir
para que no te hagas ningn problema que est resuelto, ya hable con
los despachantes, est resuelto as que paso a contarte la problemtica
pero ya te digo de un principio que est resuelto () El tema es el
siguiente, aduaneramente no se puede, cada SIMI es una lata, si? Pero
si se puede va (se refiera a una presentacin ante el Fuero
Contencioso Administrativo Federal) resolucin judicial. Lo que va a
tener que hacer es ir al juzgado nuevamente y particionar en todas las
SIMI que vos quers, y eso lo presentas en la Aduana y te lo toman sin
problema, mxime a vos, correcto.
NN masculino B (alias Cuki): Si entend.
NN masculino A (Julio): () Si te llegan a preguntar eso, vos les decs,
si, ya se pero yo voy a ir al juzgado y me la va a particionar en todas
las veces que yo quiero cada lata y en la AFIP, ese muchacho te tiene
que admitir la resolucin porque es va judicial, correcto?
NN masculino B (Alias Cuki): As es ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 22/07/2016 10:50:26
Fin: 22/07/2016 10:59:56
NN Masculino A (Federico): Me copiaste? O Se cort.
NN Masculino B (alias Cukin): Te copi. Yo voy a hablar con Alberto
(se refiere a Alberto Giacumbo) ahora.
NN Masculino A (Federico): Vos qu? Para que no te escuche.
NN Masculino B (alias Cukin): Voy a llamar a Alberto ahora.
NN Masculino A (Federico): Para, no seas ansioso. Par que te vea y te
cuento bien lo que me dijo bien, as lo diagramamos bien. No, no, no

CPE 529/2016/129
Banca un toque que agarro los papeles y pico para tu casa.

NN Masculino B (alias Cukin): No, no tiene nada que ver porque yo no
me dejo manipular. No puede ser que un chico como vos me quiera
manipular a m. Y no voy a permitir que Alberto, me compare con la
persona con la que me compar. Entre vos y yo hay una distancia muy
grande.
NN Masculino A (Federico): Si, pero escucha no lo malinterpretes ni
nada. Lo que dijo me lo dijo de frente, para que no haya ms malos
entendidos, como pas con el coreano. No me dijo nada con mala
intencin, ni desmereciendo a nadie, ni ponindose en un lugar
superior o viendo desde otro punto de vista, olvidate.
NN Masculino B (alias Cukin): Federico, el hombre es esclavo de las
palabras que pronuncia y dueo de las que se calla. Vos pronunciaste y
dijiste que te segua recibiendo por tu hermano y por vos, bueno, no
hay ningn problema, yo ahora hablo con l, y vos despus vens,
charlas conmigo y despus segus tu camino, ya est, sencillo esto. No
vamos a cagar la amistad de tu pap y toda la historia, porque segn
vos yo te pongo el pie, vos podes volar solo. Vos tens vuelo propio,
con tu apellido olvidate, podes mover toda la aduana.
NN Masculino A (Federico): Ves que te vas por las ramas? No quiero
que me malinterpretes a mi por lo que dijo Alberto. Me fue muy claro,
me dijo escuchame vino Nstor, vino esto, vino lo otro, yo hasta ahora
no vi un peso Fede, as de claro fue, te digo la verdad, no tengo
auto, lo que te dijo a vos cuando estuvimos reunidos. El tipo quiere
trabajar y me fue claro, me dijo Fede vino un montn de gente y yo no
vi plata. l lo que quiere es plata, Entends?
NN Masculino B (alias Cukin): Quiere plata mir vos. Bueno lo voy
a citar. Cada vez la embarra ms. Yo la plata me la gano Entendes? No
dejo que me la choreen.
NN Masculino A (Federico): Ya lo s, ya lo s, pero viste como es esto.
Vos ms que nadie sabs donde ests vos y como se maneja cierta

CPE 529/2016/129
gente. Por eso, yo hago lo que vos me decs, porque yo soy tu

soldadito, yo me manejo por donde vos me decs, y hago todo al pie de
la letra como me mands. Pero el tipo fue claro, me dijo Fede ac vino
un montn de gente, no le di pelota a nadie, hicieron cagada con esto,
me falsificaron la firma, bla bla bla bla, ac hay que alinear las cosas,
estoy ms desesperado que vos y que todos por trabajar, Fede, cont
conmigo. Cuki ya lo habl, yo quiero trabajar con l. Cuenten conmigo
para todo. Pero seamos prolijos, y si falta acomodar a alguien, se
acomoda y trabajamos.
NN Masculino B (alias Cukin): Federico rescat los papeles Ok? Y
despus hablamos. No hables ms porque cada vez que habls la
embarras cada vez ms. Yo s lo que tengo que hacer. A m no me digas
lo que yo tengo que hacer okey? Muy sencillo. Yo ahora voy a hablar
con Alberto, no necesito hablar con vos.
NN Masculino A (Federico): Bueno, como digas. Lo espero a Cristian
que me dijo que est yo estoy ac, lo espero que me dijo que tardaba
diez (10) minutos, agarro los papeles que le di a la maana y te voy a
ver.
NN Masculino B (alias Cukin): Pero, Para qu me vens a ver? No es
que corregs los BL, correg los BL urgente porque Vanesa (se refiere a
Vanesa Calamante) se va.
NN Masculino A (Federico): Bueno listo. Par que la tengo a Vanesa
ah afuera. Ahora arreglo con ella, porque necesito esos papeles si o si.
Lo espero a Cristian, le doy las cosas a Vanesa y te aviso.
NN masculino B (alias Cuki): Pero las cosas a Vanesa Dnde est
Rodi? (se refiere a Rodolfo Trebino)
NN masculino A (Federico): Estn afuera, yo te dije, me met en el
sheep a hablar con vos, estamos afuera ac, recin salimos de la
terminal, yo me met al sheep a hablar con vos en privado y ellos estn
afuera.

CPE 529/2016/129
NN Masculino B (alias Cukin): Alberto no dijo que tena que corregir

unas cosas?
NN Masculino A (Federico): Si, por eso, pero necesitamos los
originales. Como vos me dijiste dale todo a Cristian le di todo. Me
dijo Cristian que ahora me trae las cosas.
NN Masculino B (alias Cukin): Bueno entonces lo que necesitas es que
Cristian te de los papeles, se lo das a Vanesa y se termin. Le pagamos
y chau.
NN Masculino A (Federico): Si, si, si, escuchame, lo voy a llamar a
Cristian a ver dnde est, as no la demoro a Vanesa. Con Rodi Qu
quieres que haga? Porque est afuera.
NN Masculino B (alias Cukin): Con Rodi dejalo que se vaya. Si hay
que cambiar los BL y despus llevrselo a Alberto. Hoy no conviene
levantar el rezago, y te voy a explicar poque, porque te coms sbado y
domingo, y sbado y domingo te come dos (2) das de los cinco (5) que
tens.
NN Masculino A (alias Federico): Exactamente porque son cinco (5)
das, y perdemos el fin de semana.
NN Masculino B (alias Cukin): Eso del rezago hay que levantarlo el
lunes.
NN Masculino A (Federico): As no nos come los dos (2) das,
coincido.
NN Masculino B (alias Cukin): Larg la bolsa, Federico, porque me
vas a perder. De verdad te digo, de corazn te lo digo, pero bueno. Vos
segus insistiendo en lo mismo. La otra vez no te dije nada en el asado,
pero te levantaste y cuando volviste a la mesa mamadera, dios mo.
Que se le va a hacer? Estabas como cuando Biglia pate el penal,
igual
NN Masculino A (Federico): No seas malo, te juro, me voy a hacer un
antidoping antes de subir a Coprnico, no seas malo, en el asado no
hice nada, si nos tomamos 4 o 5 vinos. Y cuando me levant fue porque

CPE 529/2016/129
me estaban llamando amigos para saludarme por el da del amigo, no

hice nada, estoy ms limpito que nada.
NN Masculino B (alias Cukin): Y hoy no desayunaste, no tomaste
nada en el desayuno?
NN Masculino A (Federico): Te voy a matar Cuki te juro. Odio que
tengas esa imagen ma, te juro.
NN Masculino B (alias Cukin): No hay ningn problema, cerramos las
puertas, vamos ah al te doy una faca, yo con otra faca () vamos a
la pelea, no hay ningn problema, te coso a pualadas.
NN Masculino A (Federico): (risas) sos malo. Bueno lo voy a llamar a
Cristian a ver dnde est y arranco.
NN Masculino B (alias Cukin): Dale los papeles a Vanesa y termin
con los BL por favor.
NN Masculino A (Federico): Dale Cukin.
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 17:08:51
Fin: 28/07/2016 17:10:21
Claudio Minnicelli, alias Mono (NN masculino B)
NN Masculino A (Federico): Monito.
NN Masculino B: Si, Fede.
NN Masculino A (Federico): Escuchame. Estoy en la terminal con
Rodi (se refiere a Rodolfo Trebino), terminando de hacer los papeles.
Me llama Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) y me dice Fede, por
favor que no circule ese papel con mi nombre. Me lleg eso a travs de
un motoquero. Me manda la foto del memorndum ese. Me dice Si
esto me lleg por un motoquero, no quiero saber por donde est
circulando ese papel con mi nombre encabezado.

CPE 529/2016/129
NN Masculino: Primero que ese papel lo pudo hacer cualquiera, no lo

hicimos nosotros. Vos le tenes que decir eso. Ese papel lo pudo hacer
cualquiera no lo hicimos nosotros. Y lo acabo de leer y no tiene ningn
registro ni de l ni nuestro ni nada.
NN Masculino (Federico): Ok. Se lo defiendo, olvidate. Lo defiendo.
Pero me dice es el mismo que el nico da que fui a la casa eh nada,
es el mismo que vi en la casa, el nico da que fui a Copernico. Me
dijo. Fede, por favor borren el nombre. Que circule lo que sea, pero
saquen mi nombre.
4) Que, en adicin a lo hasta aqu referido, por la
resolucin dictada con fecha 24 de octubre ltimo, se evaluaron
especialmente los contenidos de ciertas conversaciones telefnicas que
daban cuenta del papel desempeado por los funcionarios aduaneros
aqu imputados, tanto en funcin de las competencias derivadas del
cargo que detentaban y el modo en que ello significaba un aporte a la
organizacin, pero asimismo, teniendo especialmente en cuenta cmo
ello se reflejaba en una serie de elementos documentales que haban
sido agregados al expediente.
Tiscornia Salort
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 08/06/2016 13:01:03
Fin: 08/06/2016 13:05:18
NN masculino A (alias Cuki): Fede.
NN masculino B (alias Fede): Cuki estoy solo. Perdona que tard un
poquito () est todo muy bien, lo vi a Edgardo (se refiere a Edgardo

CPE 529/2016/129
Paolucci) tambin, me salud, no s si hablaste con Nstor (se refiere

a Nstor Frega) pero ese es el reporte hasta ahora.
NN masculino A (alias Cuki): Buena onda Edgardo?
NN masculino B (alias Fede): S, s, s, no si la verdad que buena onda
()
NN masculino A (alias Cuki): Muy bien, muy bien Federico.
NN masculino B (alias Fede): Se va Juan Pablo, se va Nstor, Graciela
me dice pasame tu telfono, as ya estamos en comunicacin, le digo
si Fede Tiscornia me dice no te puedo creer Sos algo de
Guillermo? si el hermano, no te puedo creer () Por otro lado lo
fuimos a ver al jefe de resguardo, me atendi Alberto Giacumbo, la
mejor tambin, me dio el telfono, me dice llamame cualquier
inquietud, que ah mismo nos present a Pablo el despachante que
trabaja con ellos.
NN masculino A (alias Cuki): Mir vos, mir que buena onda.
NN masculino B (alias Fede): Pablo, bueno lo quelo que cmo se
dice? Lo que est buenoPabloel despachante Olmos, un pibe
buena onda, me dijo obviamente les voy a hacer nmero por el
volumen, por la cantidad y esto Cuki, lo que tenemos que hacer que
eso obviamente lo tiene que hacer Juan Pablo, los veinticincoviste
que haba que corregir las Multinotas que ya estn hechas, por un tema
de prolijidad Giacumbo me dijo djenlas ac por cualquier cosa, por
un tema de papeleo burocrtico, por favor les pido, le dije obvio si
no hay ningn problema, Nstor estaba de acuerdo, y bueno eso va
por orden de Juan Pablo.
NN masculino A (alias Cuki): Ningn problema.
NN masculino B (alias Fede): Pero la verdad que Juan Pablo contento,
todos contentos, o sea lo acabo de dejar y me dice la verdad que me
sorprende el equipo que estamos formando, vamos a ir bien
contentos por todos lados, nos recibieron de diez en todos lados Cuki,

CPE 529/2016/129
todos me pasaron el telfono celular de ellos, cualquier inquietud me

llamas, estamos a tu disposicin, la verdad que muy bien.
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 09/06/2016 11:41:46
Fin: 09/06/2016 11:43:08
NN masculino A (alias turco): Si Fede
NN masculino B (alias Fede): turco, tres das que venimos al dope ac.
Maxi no est, como que no aparece. Recin le acabo de dejar el
telfono mo a una persona que se ofreci a atendernos en lugar de l,
le dije que tenemos que hablar personalmente con l. Le dije vamos a
tomar un caf ac a la vuelta y volvemos. Pero no est, le digo mir
que ayer nos dijeron a las once y media que estemos ac que nos iba a
recibir l.
NN masculino A (alias turco): Quin te recibi Marcelo uno pelado?
NN masculino B (alias Fede): Uno de anteojitos.
NN masculino A (alias turco): Uno pelo crespo, de anteojitos?
NN masculino B (alias Fede): Si
NN masculino A (alias turco): Bueno hace una cosa, llamalo a Len y
decile, el lo va a llamar a Edgardo y Edgardo lo va a citar.()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 09/06/2016 11:49:20
Fin: 09/06/2016 11:50:16

CPE 529/2016/129

NN masculino A (alias Len): Buen da
NN masculino B: Len buen da.
NN masculino A (alias Len): Cmo va?
NN masculino B: Ms o menos, escuch, estamos ac en EMBA Maxi
nos cit once y media, once y media no est, ya son dos o tres das
como que siento que nos est evitando un poco pero ya ayer a Nstor
(se refiere a Nstor Frega) le dijo once y media estamos. Y estamos y
no est. Acabo de hablar con Nstor y te quera comunicar eso a vos.
NN masculino A (alias Len): Decile que Nstor llame a mi casa y te lo
resuelvo ya porque se acaba de ir Paolucci (se refiere a Edgardo
Paolucci) vas a ver como lo pone en lnea a ese Maxi.
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 09/06/2016 11:50:52
Fin: 09/06/2016 11:51:09
NN masculino A: Si Fede
NN masculino B: Len dice que lo llames ya urgente porque se acaba
de ir Edgardo (se refiere a Edgardo Paolucci ) de la casa de l, para
ponerlo en orden a Maxi.
NN masculino A: Listo ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 10/06/2016 09:11:11
Fin: 10/06/2016 09:12:08

CPE 529/2016/129
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN masculino A)

(NN masculino B)
NN masculino A: Cuquito buen da Cmo ests?
NN masculino B (alias Cuquito): Buen da.
NN masculino A: Ehhh me escribi a las ocho, ocho y media Alberto
Giacumbo, el de la terminal tres.
NN masculino B (alias Cuquito): Si Qu te dijo?
NN masculino A: Te leo, me dice Fede buen da perdn que te
moleste tan temprano, tengo la AGN en la divisin, estoy
necesitando tener todo el universo administrativo regularizado. Por
favor necesito las Multinotas prolijas que es lo que hablamos ayer, o
sea de Juan Pablo, las veinticinco.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 10/06/2016 09:23:47
Fin: 10/06/2016 09:27:33
Salort (NN masculino A)
NN masculino A (alias Cuqui): Ehhh Federico, Fedrerico!
NN masculino B (alias Federico): Cuqui, Cuqui, ac estoy.()
NN masculino A (alias Cuqui): Ya entend todo loco. Tiene una
inspeccin y quiere tener todo como corresponde, y tiene razn
Entends? Entonces hay que sacarle todos los papeles a este pibe,
ehhhyy poner las cosas en condiciones ().
NN masculino B (alias Federico): Claramente ()
Origen: 722020004745942

CPE 529/2016/129
Destino: 919*1006
Inicio: 10/06/2016 10:14:19
Fin: 10/06/2016 10:19:17
Nstor Orlando Frega (NN masculino B)
NN masculino A: Turquito Qu hacs?
NN masculino B (alias Turquito): Bien, a ver explicame que pasa con
los papeles de Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo)
NN masculino A: No, el tema es ascomo nos dijo el otro da con el
tema de las Multinotas, por un tema burocrtico ponele, nada, quiere
tener todo prolijo y Pablo el despachante me mando mensaje
dicindome que tena todo listo pero bueno hay quetengo
que
pasar a buscarlas, est en Belgrano a una cuadra de aduana, y nada

hay que pagarles, hay que pagarles los quinientos pesos por las
veinticinco Mulitnotas.
NN masculino B (alias Turquito): Bien, lo que te voy a pedircuando
hables del despachante, habla del despachante y no digas Pablo porque
Lon entiende por Pablo al coreano y est diciendo que lo llame
urgente a Juan Pablo ()
NN masculino A: -No, no, clarsimo, olvidate Turquito ya est, si, si,
le voy a decir el despa y listo as no se confunde Cuki () listo le digo
Mister Korea o el despa, y Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) est
esperando eso te acords como nos dijo? Por un tema de formalidad
que tiene que tener todotodo prolijo. Yo le dije Alberto, dejame que
yo pido documentacin y te la alcanzo pero alguien tiene que pagar
eso, si quers lo garpo yo y despus lo recupero o algo.
NN masculino B (alias Turquito): Espera porque yo a la una tengo que
cobrar una cosita de ah, que es del laburo y la saco de ah okey?
Listo. Despus, bueno, la volver a teneroeste.no ac no
tenemos que poner plata nadie de su bolsillo, o sea realmente la plata

CPE 529/2016/129
est, la plata est, despus bueno veremos si sacarn de la primera lata

()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 15/06/2016 12:45:51
Fin: 15/06/2016 12:47:59
Conversacion entre NN masculino alias Juan Pablo y Oldemar
Carlos Barreiro Laborda, alias Cuki, Leon o Lion
NN Masculino A: Si
NN NN Masculino B: estoy con Juan Pablo, ya tengo para empezar lo
de EMBA (se refiere a Estacin Martima Buenos Aires). Ahora te
paso.
NN Masculino (Len): Vamos todava
NN Masculino (Juan Pablo): Hola Len
NN Masculino (Len): Hoy me tenes que ver. Recin me agarre a pias
con mi jefe, pero mal me agarr eh. Mal mal mal, hace una hora y
recin se acaba de arreglar todo. Necesito la o las empresas y la
cantidad de cosas que tenemos para posicionar y nacionalizar, maana
y sacar. Entonces el tano (se refiere a Edgardo Paolucci) las ve () y
esta todo ok, listo saquemos. Y cada vez vamos hacer as un da antes
les decimos lo que vamos a posicionar y hacer para que no haya
quilombo con el juzgado, con este con el otro con un porongo. Est
claro?
NN Masculino (Juan Pablo): Si seor obvio esta requet recontra claro.
No, yo te llamaba para verte, hace unos das que no te veo, por ah
pasaba y te abrazaba un poco, ya s que estamos recontra bien
encaminados entonces bueno por lo menos para verte la cara viste.
NN Masculino (Len) Una vez que meti las cosas del EMBA me
tens que dar la tarasca del EMBA que arreglaste con Nstor (se refiere
a Nstor Frega). Cuando lleguen las cosas del EMBA que haga todos

CPE 529/2016/129
los cosos cuando termin lo del EMBA lo que acordaste con

Nstor, vens y nos tomamos un champancito. ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 18:01:08
Fin: 28/07/2016 18:03:55
(NN masculino A) y Federico Tiscornia Salort
()
NN Masculino A: Fede. Me escuchas?
NN Masculino (Federico): Te escucho, te escucho.
NN Masculino A: Anda a encararlo a Alberto (se refiere a Alberto
Giacumbo). Haceme el favor, anda a encararlo a Alberto. Le garpamos,
cumplimos, hicimos todo lo que l pidi, y ahora nos sale con
$500.000 por un conenedor. Qu nos ve la cara de boludos?
NN Masculino (Federico): Bueno. Lo voy a ver a Alberto. Estoy ac
con Rodi (se refiere a Rodolfo Trebino), estn todos hablando. Est
Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), no s si vos hablaste. Est
Mauro hablando con el jefe de la terminal. Y nos explica que para un
mayor descuento tiene que venir de Hong Kong. Me dice Ac lo
nico que podemos autorizar es un 25%. Pero Rodi est hablando con
el importador, est hablando con el telfono a mil. Me dice Por ms
que nos hagan el 50, son doscientos y pico de miles de pesos. Me voy
ya a verlo a Alberto. Le digo a Rodi que se quede ac esperando ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 18:06:01
Fin: 28/07/2016 18:09:39

CPE 529/2016/129

Cuki, Leon o Lion (NN masculino A), Federico Tiscornia
Salort y Mauro Delmastro
NN Masculino A: Si?
NN Masculino (Federico): Ac estoy con Mauro. Ah te paso.
NN Masculino A: Mauro Me copias? Buenas tardes.
NN Masculino (Mauro desde el nextel de Federico): Si Cmo ests?
NN Masculino: Y yo mal. Porque esto es joda. Para qu me hace
hacer Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) todo el laburo? Todo
como el pidi, todo, cumplir puntillas todo, los pasitos, todo como l
quiso. Inclusive, tambin le cumplimos, vos sabes a que me refiero,
Por un contenedor vamos a pagar 550 lucas? Pero a ver. En qu
cabeza cabe esto? En la cabeza de nadie. En la cabeza de un boludo
nicamente. Y vos tens ms experiencia que nadie. Creo que de las
terminales sos el que ms sabe de todo esto. Lo tens que arreglar de
todos modos de alguna manera. Vos sabes que el apoderado de la
terminal es amigo de Edgardo (se refiere a Edgardo Paolucci) Quin
te puede ensear algo de esto a vos? ()
NN Masculino (Mauro desde el nextel de Federico): Si. Yo por eso
toqu hasta donde pude ().
Como se sostuvo en la resolucin por la que se ordenaron
los allanamientos y detenciones de los aqu imputados, Edgardo
Paolucci se desempe, dentro del entramado de la operatoria a la que
se viene haciendo referencia, ejerciendo un rol fundamental respecto de
otros eslabones de la cadena: dada su funcin a la cabeza de la
Direccin de la Aduana de Buenos Aires, su aporte se habra centrado
sobre la jerarqua funcional que le habra permitido alinear o poner
en caja a otros empleados y/o funcionarios de la Aduana, pero
tambin a la luz de cierta reglamentacin interna que aquel emiti y
que, segn se presume, habra permitido perfeccionar la operatoria que

CPE 529/2016/129
ha sido ya descripta, facilitando que la misma pudiese ser presentada

como ajustada a la normativa, es decir, como legtima.
Se trata de la NOTA DI ABSA 578/2016, emitida con
fecha 22 de junio ltimo, por el antes mencionado Director de la
Aduana de Buenos Aires, por medio de la cual se instruy a las reas
operativas a los fines del procedimiento de aprobacin, por la va
administrativa, de todos los pedidos de rectificacin de peso y/o de
posicin arancelaria, e inclusive, ante solicitudes de endoso de B/L que
pudiesen presentar los importadores.
Al respecto, y sin perjuicio de la estimacin de que una
solicitud de cambio de peso, posicin arancelaria y firma consignataria
en el conocimiento de embarque, no debera ser admitida como simple
rectificacin, en tanto y en cuanto se estara excediendo la finalidad del
instituto regulado por el art. 225 del Cdigo Aduanero, lo cierto es que
la nota emitida desde la Direccin de Aduana de Buenos Aires, en el
sentido de que se le d curso a pedidos de esta naturaleza de
Operadores que estn involucrados en las causas judiciales
constituye, no slo una contradiccin de los dispositivos de Alertas
implementados desde otras reas de la propia Aduana sino, lisa y
llanamente, la legitimacin de un mecanismo para evitar las medidas
restrictivas y preventivas dispuestas por este tribunal (ver al respecto
fs. 1093/1094).
En efecto, tal y como se explic por la resolucin del 24
de octubre a la que se viene haciendo referencia, por medio de la
implementacin de la Alerta 341/2016, referida a las personas fsicas
y jurdicas involucradas en las presentes actuaciones, se instruy a las
distintas jurisdicciones aduaneras en el sentido de la detencin de
cargas consignadas a alguna de aquellas personas quienes deberan,
entonces, solicitar autorizacin para realizar cualquier operatoria
aduanera.

CPE 529/2016/129
Por eso mismo, y en tanto y en cuanto las directivas

fijadas con la NOTA DI ABSA 578/2016, no haran mas que
contradecir los lineamientos de dicha Alerta y habran permitido,
adems, que se sorteasen los mecanismos que se haban establecido
para la realizacin de consultas frente a pedidos de rectificacin por
parte de alguna de las personas fsicas y/o jurdicas aqu denunciadas,
no cabe ms que suponer que el dictado de aquella NOTA habra
tenido, justamente, esa finalidad facilitadora de cuanto se viene
exponiendo.
En definitiva, y vinculado adems con el rol desempeado
por Alberto Giacumbo, se tuvieron en consideracin una serie de
escuchas que daban cuenta especficamente del traslado de seis
contenedores que se habra logrado, segn se presume en el marco de
la presente investigacin, merced a la actuacin coordinada de los
actores a los que se viene haciendo referencia pero, concretamente, en
funcin de la autorizacin escrita firmada por el antes nombrado Jefe
de Resguardos cuya actuacin, segn cabe suponer, habra quedado
reglamentariamente enmarcada dentro de la mentada NOTA DI ABSA
578/2016.
Tiscornia Salort
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/08/2016 18:08:31
Fin: 02/08/2016 18:13:42
Cuki, Leon o Lion, Federico Tiscornia Salort y Rodolfo
Trebino, alias Rody
NN Masculino (Cuki): Fede.

CPE 529/2016/129
NN Masculino (Federico): Cuki, estamos en el puerto. Si estas, recin

terminamos con Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo).
NN Masculino (Cuki): Bueno, vengan para casa. ()
NN Masculino (Federico): () vamos para ah y charlamos.
NN Masculino: Bueno. Todo bien?
NN Masculino (Federico): La verdad, no. Le bajaron lnea a Alberto.
Ahora te contamos bien en persona.
NN Masculino: Quin le bajo lnea?
NN Masculino (Federico): Tiene problemas con la 578. Con la
resolucin esa, con control.
NN Masculino: Cul resolucin?
NN Masculino (Federico): La de Edgardo (se refiere a Edgardo
Paolucci), la 578. La resolucin 578.
NN Masculino: Quin le baj lnea a Alberto?
NN Masculino (Federico): Paolucci. Rodi te quiere hablar. (Le pasa el
nextel a Rodi) Me copias?
NN Masculino: Te copio.
NN Masculino (Rodi desde el nextel de Federico): () puntualmente
Paolucci le dice que tiene que cumplir la 578 porque est con
quilombos. Porque en cualquier momento explota una bomba de que
no mandan las consultas a control. No mandan las multinotas en
consulta a control, como dice la 578. Entonces de esta manera no nos
pueden tomar ms las multinotas como nos hicieron la ltima vez. Me
segus hasta ah? Ahora te explicamos los pormenores.
NN Masculino: Nos bajaron la persiana?
NN Masculino (Rodi desde el nextel de Federico): Si, seor.
NN Masculino: Pero tiene que haber alguna salida.
NN Masculino (Rodi desde el nextel de Federico): No hay salida
porque Alberto hasta ahora mando 49 consultas a control, y la nica
que contestaron dijeron que le daban intervencin al juzgado 6.

CPE 529/2016/129
NN Masculino: O sea que en vez de dirigir las multinotas a control,

control te la dirige al juzgado, y que el juzgado las autorice. As es?
NN Masculino (Rodi desde el nextel de Federico): Volvi a presionar
Alberto con otro mail y le dijeron que todo iba a correr la misma
suerte. Que no le van a contestar ninguna consulta ms, porque le
mand 50 consultas. Me segus? Ac el tema es derogar la 578. Ahora
yo llego y lo hablamos.
NN Masculino: O sea dejarla sin efecto?
NN Masculino (Rodi desde el nextel de Federico): Hay que dejarla sin
efecto. Eso lo puede hacer tranquilamente el amigo. La deja sin efecto
por un tema de operatoria, que no coincide con la operatoria. Sino la
Aduana se transforma en un ente donde todo eleva los temas al
juzgado. Y Qu son todos boludos? Nadie puede decidir, nadie sabe
qu hacer. No le da respuesta al usuario. El usuario viene y lo miras
con cara de yo no fui ()
Una semana despus de esa conversacin, esto es, el 8 de
agosto ltimo, Edgardo Paolucci emiti una segunda NOTA, esta vez,
la NOTA DI ABSA N 1201/2016 por la cual instruy a las reas
dependientes de la Direccin de la Aduana de Buenos Aires a su cargo,
para que canalizaran las consultas referidas a las rectificaciones de
peso, posicin arancelaria o endoso de CUIT, a travs de la Direccin
de Gestin del Riesgo (ver al respecto fs. 1095).
Ahora bien, sin perjuicio de la interpretacin que pudiera
hacerse con respecto a las directivas contenidas en dicha NOTA, o a las
razones por las que se orden all la consulta a travs de la Direccin
Gestin del Riesgo, lo cierto es que dos das despus de la emisin de
aquella, esto es, el 10 de agosto ltimo, se concret el traslado
ilegtimo de seis contenedores hacia un Depsito Fiscal ubicado en
Lans, tal y como se desprende de las conversaciones que siguen.

CPE 529/2016/129

Tiscornia Salort
Origen: 722020004952773
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 17:00:40
Fin: 10/08/2016 17:03:44
Conversacin entre Rodolfo Trebino, alias Rodito y
Federico
Tiscornia Salort
NN Masculino A (alias Rodito): Fede.
NN Masculino B (alias Fede): Rodito. Cmo ests? () Escuchame,
yo estoy nada estoy yendo para lo de Moreiro (se refiere al Depsito
Fiscal Moreiro Hnos) que pidi por favor que vayas Mariano. Porque
Cuki no me respondi el telfono, quiere solucionar el tema del Veri
(se refiere a un verificador de aduana).
NN Masculino A (alias Rodito): Quiere resolucio Moreiro quiere
solucionar el tema del veri?
NN Masculino B (alias Fede): No, Moreiro, me pregu me dijo
quiero charlar con vos, con Rodolfo, algo. Venite que ya cargamos los
6, quiero adems mostrarte el depsito. Quiero que lo veas, y adems
nada quera charlar con vos. No me dijo de qu. Y me dijo Che
Fede Tenes idea del verificador, qu onda? Le digo La verdad que
no se. Eso lo manejaba Cuki. Le haba dicho a Rodolfo que el da de
hoy le iba a decir con quien hablar pero la verdad que desconozco.
Despus lo llam a Cuki y no me atendi.
NN Masculino A (alias Rodito): Y bueno, tiene que te tiene que dar
la indicacin l, Fede. Que se yo, no s qu decirte.
NN Masculino B (alias Fede): Bueno, nada. Voy a verlo a Mariano. A
ver que lleguen bien los contenedores que estn cargados que ya estn
en camino. De paso conozco. Quers que te aguante y vamos juntos?
O quers que vaya solo?

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (alias Rodito): Yo hoy estoy hasta las manos. Hoy

seguro ya no no voy a poder ver nada. Pero maana ya arranco con
vos ()
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 17:05:21
Fin: 10/08/2016 17:11:47
NN Masculino A: Monito Cmo te va?
NN Masculino B: Qu haces nene, todo bien?
NN Masculino A: Bien, a full eh! Viste Rodo (se refiere a Rodolfo
Trebino) termin hace un ratito. Y yo estuve hasta recin, que
cargamos lo llam a Cuki porque cargamos los seis (6) contenedores
que estn yendo para Avellaneda.()
NN Masculino B: Perfecto. Y Rodo como termin con el tema de l?
NN masculino A: () Yo quera irme hasta Moreiro para ver el
depsito, ver los camiones como llegaban y todo. Y me pidi Rodo de
ir maana.
NN Masculino B: Bueno, me parece perfecto ()
NN masculino A: () Y como Rodo no estaba, me llaman los chicos y
me dicen que haba quilombo con las multinotas. Haba auditoria en el
puerto, un quilombo. As que tuve que ocuparme de hacer las de
buscar las multinotas con el ATA (se refiere al Agente de Transporte
Aduanero) bla, bla, blaporque hoy estaba pedido si o si el traslado.
Terminamos de subir el camin hace nada hace un par de minutos.
Todava ni lleg a lo de Moreiro, imagnate.
NN Masculino B: () As que los papeles estn, no se llevaron nada.
As que eso es bueno. Bueno, nada Estamos bien, o sea, trasladamos
los 6. Yo lo haba llamado a Cuki, apenas terminamos el tema este en la

CPE 529/2016/129
terminal. Porque le quera consultar con los muchachos de la oficina de

Rodo, el tema de Veri. Que hoy le haba dicho Cuki a Rodo que le iba a
decir con que veri tena que hablar.
NN Masculino A: No todava creo que no tiene eso. Pero no importa.
Ya estn trasladados.
NN Masculino B: Correcto. Estn trasladados, eso es bueno. Igual
viste, es la ansiedad de todos. Es la ansiedad de Mariano de que no
estn los tachos mucho tiempo parados en el depsito, para mi viene
por ah la mano. Pero calculo que eso en los prximos das se va a
conseguir, un veri (se refiere al Verificador de Aduana) ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 10/08/2016 17:14:56
Fin: 10/08/2016 17:18:35
NN Masculino A (Alias Fede): - Cukito
NN Masculino B (Alias Cuki): - Cmo andamos? ()
NN Masculino A (Alias Fede): (risas) escuchame dos cosas, te llame
antes porque paso lo siguiente, eh haba que hacer una correccin de
la multinota con el peso que lo pidi Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro) a ltimo momento, ya cuando tenamos el turno todo
blablabla. Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) mucha bola no nos
dio porque haba auditora interna, pero lo pudimos resolver, fuimos
conseguimos sellos, pumpumpum, multinota presentada en trmino,
tuvimos que modificar el tema del traslado de la hora que tampoco
tuvimos problema, pero sali recin ahora. Mariano me llam
preguntndome si tena novedades porque necestitaba los camiones,
que tena seis camiones parados, y si los bamos a trasladar o no
blablabla. Dije Marian confi ten, ten un poco de paciencia porque

CPE 529/2016/129
no, no, no es un tema nuestro, es un tema aduanero. Eh bueno te la

resumo, pudimos cargar recin cuando te mand el alerta, cuarenta
minutos ponele. Todava no llegaron a Avellaneda y nada, yo quera ir a
conocer el depsito algo, me dijo venite as lo conoces y ves todo y
charlamos, pero prefera ir con con Rodolfo maana para para ver
todo. Mariano me estaba preguntando por el tema del verificador, le
dije mira es un tema que lo maneja Cuki con Rodi, eh asi que no te
puedo responder eso, pero est todo muy na ya salieron los seis,
estamos chochos por lo menos los trasladamos, est perfecto. ()
Origen: 722020004952773
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 18:28:44
Fin: 10/08/2016 18:31:41
Conversacin entre Rodolfo Trebino (NN masculino A) y Federico
NN Masculino A: - (risas) Si falta algo maana se lo damos, pero no
tengo idea de que me est hablando, dale por favor. Fede, escuchame,
llamalo urgente a Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), urgente a
Mauro, que no me dejan salir los camiones y ya le pagamos todo lo que
haba que pagarle, ya le dimos todo lo que haba que darle. Hay una tal
Mnica que no me deja largar sacar los camiones
NN Masculino B (Alias Fede): - Acabo de cortar con Alberto (se
refiere a Alberto Giacumbo), me llamo el Polaco recin, acabo de
cortar con Alberto me dijo que ya se fue, que tuvo un quilombo brbaro
por la auditora de hoy y que fue Canal 13 bla bla bla bla. Me dice
dejame dos minutos que lo llamo a Mauro y te vuelvo a llamar. Eso fue
recin eh., cuando me llamaste vos que no te atend estaba hablando
con Alberto.
NN Masculino A: - Hay una tal Mnica, en una ventanilla que no
quiere dejar salir los camiones, no saba que tena que verla, nadie

CPE 529/2016/129
saba que tena que ver a esta piba, nadie estaba enterado que a esta
piba haba que verla.
NN Masculino B (Alias Fede): - Le acabo de decir lo que me dijo el
Polaco, el Polaco me dijo eso, le acabo de decir mira cuando yo lo
cruce a Alberto que nos estbamos yendo, ya estaban los camiones
cargados, le dije Alberto viste que nos cruzamos, porque l estaba con
gente no me no pudo hablar, me dice si,si,si justo estaba con alguien
de de viste de all, eh dije nos estbamos yendo porque ya los
camiones ya tenan entrada, ya estaban cargando y se iban a ir, por eso
me fui, y le comento a Alberto esto que, que aparentemente no vimos a
una persona, pero no tengo la ms puta idea le dije, as le dije. Le
comente dame dos minutos que hablo con Mauro y te llamo
NN Masculino A: - A ver fijate, seguilo el tema, si hay que darle algo a
alguien Fede maana pasamos y se lo damos, pero que larguen los
camiones ()
NN Masculino B (Alias Fede): - A ver, apenas me llama Mauro yo te
perdn apenas me llama Alberto que habla con Mauro te llamo y si
falta algo yo llevo plata, me pego una escapada hasta la terminal.
NN Masculino A: - Y porque no vas Ests cerca vos?
NN Masculino B (Alias Fede): - No, yo acabo de entrar a casa, acabo
de entrar a casa porque le dije a Cuki que vos estabas en una reunin,
hable con Moreiro, que Moreiro me dijo que nos espera maana y Cuki
quera que nada, lo que te dije viste, le dije que vos estabas en una
reunin, que me dijo decile a Rodi que apenas termine me llame, para
ver si ir a verlo.
NN Masculino A: - Dale listo Fede segu el tema, te libero el handy as
te llama Alberto.
NN Masculino B (Alias Fede): - Quedate tranquilo que le explique a
Alberto, Alberto habla con Mauro y me llama, as que yo te tengo al
tanto ni bien me llama l.
NN Masculino A: - Dale, gracias.

CPE 529/2016/129
Origen: 722020004952773
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 18:59:49
Fin: 10/08/2016 19:02:38
NN Masculino A (Alias Rodo): - Fede
NN Masculino B (Alias Fede): - Rodo, escucha ya est todo arreglado,
ya acabo de cortar con con Pablo, habl con Alberto (se refiere a
Alberto Giacumbo) que habl con Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro), ya est, ya salieron. No s qu telfono descompuesto
hubo ah interno pero ya est, ya lo arreglo Alberto.
NN Masculino A (Alias Rodo): - Una locura, la verdad una locura.
Recin ahora salen?
NN Masculino B (Alias Fede): - S. S ahora le mande mensaje a
Mariano para que me avise, obviamente Mariano no est en el
depsito, pero que me avise cuando lleguen los camiones.
NN Masculino A (Alias Rodo): - Un peligro atmico que vayan de
noche, seis (6) contenedores terrible. ()
Origen: 722020004740463
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 20:15:14
Fin: 10/08/2016 20:17:33
Conversacin entre NN masculino A, alias Pablito y Federico
Tiscornia Salort NN masculino B
NN Masculino A (Alias Pablito): - Fede
NN Masculino B (Alias Fede): - Pablito Cmo ests?
NN Masculino A: - Bien Fede, recin aterrizo en casa vos todo bien?
Qu novedad?

CPE 529/2016/129
NN Masculino B: - Bueno te llamaba porque me llam Marianito

Moreiro que ya llegaron los seis (6) contene los seis (6) camiones.
NN Masculino A: - Uh que suerte, gracias.
NN Masculino B: - Viste para que que te quedes tranqui. yo te dije
que te iba a avisar y le ped a Mariano que me avise. Me acaba de
llamar y te estoy avisando () Me acaba de avisar Mariano que
llegaron los seis (6) camiones, que est todo ok. Lo que me dijo es que
llegaron con alerta canal rojo.()
Origen: 722020004952773
Destino: 919*1006
Inicio: 10/08/2016 20:20:10
Fin: 10/08/2016 20:24:35
NN Masculino A (Alias Rodo): - Me llamaste Fede?
NN Masculino B (Alias Fede): - Rodo ya hable con Pablito, te llam a
vos para avisarte que ya llegaron los seis (6) a Moreiro.
NN Masculino A (Alias Rodo): - Bueno una tranquilidad, est bien, me
llamo Cuki puteando a Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), que era
Vanesa la que puso el impedimento, que no haba ninguna Mnica, que
nos tendramos que haber quedado en la terminal hasta que salgan.
Cuki no entiende como es la operativa y es ms complicado explicarle
boludo que la mierda.
NN Masculino B (Alias Fede): - Y si no sabe boludo, no sabe, eh
qu quers que te diga. Nosotros estuvimos hasta ltimo momento en
la terminal con el Polaco y con Pablito.
NN Masculino A (Alias Rodo): - Es que los traslados son as, vos le
dejas toda la documentacin, le preguntas a la aduana si est todo ok.
Le dejas la documentacin a la gente del fiscal y ya despus te manejas
con en este caso con Maxi, y Maxi monitorea a los camioneros y te

CPE 529/2016/129
va diciendo como van, si salieron, si no salieron, si llegaron, si no

llegaron. No es que te que te vas a quedar parado en la terminal viste
no le podes hablar al tipo, no entiende, bueno no importa.
NN Masculino B (Alias Fede): - Bueno escuchame, me llama Mariano
avisndome, me dice maana por favor te quiero ver con Rodi que
tenemos varias cosas para charlar, le dije Mariano maana nos vemos
quedate tranquilo, maana voy con Rodi a verte, de paso conocemos,
bueno charlamos, eh me dijo que llegaron con un montn de alertas
los seis (6), ahora me va a mandar la imagen, canal rojo y alertas por
todos lados, llegaron todos re escrachados.
NN Masculino A (Alias Rodo): - y de Dnde pasa eso?
NN Masculino B (Alias Fede): - No tengo la ms puta idea.
NN Masculino A (Alias Rodo): - Bueno transmtaselo a Cuki, que las
levante las alertas.
NN Masculino B (Alias Fede): - dijo eso digo Marian mandame una
foto, me va a mandar una foto de los de los de las alertas que
tiene, me dice a m la verdad no me importa Fede yo pens que tenan
todo aceitado, me dice a mi no me importa pero vino canal rojo, y estn
re escrachados los contenedores ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*545*582
Inicio: 11/08/2016 19:25:41
Fin: 11/08/2016 19:31:54
Pola - NN masculino B
NN Masculino A (Alias Fede): - Hola
NN Masculino B (Alias Pola): - Que haces Fede Cmo andas negro?
NN Masculino A (Alias Fede): - bien Vos?
NN Masculino B (Alias Pola): - Bien Fede, recin llegando ac de
Ezeiza. Fede te hago una pregunta, porque ah vena hablando con

CPE 529/2016/129
Pablo y me dijo que lo llamo Rodo (se refiere a Rodolfo Trebino) que
los de Moreiro estaban medios exaltados por el tema de los pesos y
eso, est bueno que vos estuviste con nosotros, ellos lo que tendran
que hacer para quedarse tranquilos es llamar al ATA (se refiere al
Agente de Transporte Aduanero) que le hizo el TLAT (se refiere al
trmite de traslado de contenedores, por sus siglas, TLAT), viste el
pibe que haba desconfiado que fue a hablar con Mauro (se refiere a
Mauro Delmastro) para quedarse seguro y oficializar el TLAT,
imaginate que l no lo firmaba hasta que no habl con el jefe, vos sos
testigo, espero a Mauro. Entonces que lo llamen a l, a ver en qu
momento va a salir plasmado todos los cambios y l se lo va a explicar
porque hablo con Mauro.
NN Masculino A (Alias Fede): - Tengo entendido que ya est
solucionado me dijo Rodo, porque ya hablaron con Mauro y adems en
el depsito se haban fijado en el sistema Mara y no en el Malvina,
que el Mara es el anterior.
NN Masculino B (Alias Pola): - Claro pero si no es as es fcil
explicarlo, porque no podemos estar molestndolo a Mauro o Alberto
(se refiere a Alberto Giacumbo) por cualquier boludez, me entends,
cuando el ATA, el chico que lo entreg, te acords el que gordito que
no quera hacerlo hasta no verlo a Mauro. Cuando el ATA lo oficializ
porque se qued tranquilo porque la aduana se lo explic, o sea que
Moreiro se lo tiene que preguntar al ATA. Che escuchame por qu me
figura, en qu momento se va a ver plasmado el cambio de la empresa
CUIL y el peso. Y el ATA te lo va a explicar ()
NN Masculino A (Alias Fede): - No, claro, clarito, clarito, olvidate te
entiendo. Bueno para la prxima ya sabemos, maana qued con Rodo
en ir a verlo a Mariano all al depsito as lo conocemos.
NN Masculino B (Alias Pola): - Si, si, si, maana hay que terminar con
lo de verificacin viste, asi que bueno a terminar con verificacin antes
del medioda para despus si quieren hasta yo los acompao con

CPE 529/2016/129
Moreiro, no tengo ningn problema, pero maana ya dejar encaminado

lo de verificacin para tirar la SIMI y hacer el despacho para la semana
que viene, sino lo seguimos demorando y la semana que viene es
cortita y tiene cuatro das
NN Masculino A (Alias Fede): - NO, hagamos esto maana vamos los
tres ().
5) Que, finalmente, una vez referidas las distintas
conversaciones telefnicas que permitieron delinear la operatoria
montada en forma coordinada por los aqu imputados, as como el rol
ejercido por cada uno de ellos, se valoraron los distintos elementos
probatorios e informes que se haban agregado a la causa.
Al respecto, se destac en primer lugar que, el da 10 de
agosto ltimo se haba concretado el traslado de seis (6) contenedores
que salieron desde la Terminal Portuaria 5 (BACTSSA), con destino al
depsito fiscal Moreiro Hnos, de la Localidad de Lans, Provincia de
Buenos Aires, siendo que tales contenedores arribaron al pas durante
los meses de febrero y marzo de 2016, en los buques VALOR,
VANTAGE, VALIANT y AISOPOS (ver al respecto fs. 66/67, 69 y 71;
83/84, 86 y 98; 106/107, 111 y 113; 125/126, 130 y 132; 142/143, 147
y 149; y, 161/162, 166 y 168).
En segundo lugar, que para lograr la autorizacin de
traslados de aquellos contenedores, identificados bajo los nmeros
EISU9199402,
EITU1182120,
EITU1100121,
TCNU9579080,
DRYU9789485, ZCSU7024811, se presentaron ante la Divisin

Control y Fiscalizacin Operativa 2 de la Aduana de Buenos Aires,
distintas Multinotas a travs de las cuales el agente de transporte
aduanero Bull Transport S.R.L, representado por Martn A. Corral,
solicit la rectificacin de los respectivos manifiestos martimos de
importacin, en cuanto al nombre del consignatario original de la
mercadera y a su descripcin es decir, un endoso de B/L y una

CPE 529/2016/129
rectificacin de la posicin arancelaria declarada-, para lo cual

present cartas de correccin que, segn sostuvo, habran sido
recibidas provenientes del puerto de embarque (ver al respecto fs. 63 y
64; 80 y 81; 103 y 104; 122 y 123; 139 y 140; y, 158 y 159).
Asimismo, el despachante de aduana Santiago Nstor
Jimnez, present otra serie de Multinotas, esta vez, a efectos de
rectificar el peso de la mercadera consignada respecto de cuatro de
esos
contenedores,
los
nro.
ZCSU7024811,
DRYU9789485,
EISU9199402 y EITU1182120, siendo por lo dems que los seis

traslados se llevaron a cabo por intermedio de la empresa de transporte
Transportes El Cholo S.A. (ver fs. 108, 127, 144 y 163; y fs. 78, 100,
118, 137, 155 y 174).
En lo que concierne a la aprobacin administrativa de los
pedidos de rectificacin de la documentacin respaldatoria de los
contenedores a los que se viene haciendo referencia y, asimismo, a la
autorizacin de su salida de la Terminal Portuaria 5 (BACTSSA), debe
estarse a lo que se desprende de las Disposiciones DV CFO2 nros.
144/16, 145/16, 147/16, 149/16, 148/16 y 150/16, todas las cuales
fueron emitidas por el Jefe de la Divisin Control y Fiscalizacin
Operativa 2 de la Aduana de Buenos Aires, Alberto Giacumbo (cfr. fs.
66/67, 83/84, 106/107, 125/126, 142/143 y 161/162).
Por lo dems cabe destacar que, segn se desprende de las
actuaciones agregadas a fs. 95 y 96, los traslados referidos contaron
con la supervisin de Mauro Delmastro, en su carcter de Jefe de la
Seccin Terminal Portuaria 5 BACTSSA.
6) Que, en esas condiciones y sobre la base de las dems
consideraciones que se expusieron por los considerandos 7) a 11) de la
resolucin dictada con fecha 24 de octubre ltimo, se procedi a la
detencin el da 25 de octubre ltimo de Oldemar Carlos BARREIRO

CPE 529/2016/129
LABORDA,
Edgardo
TISCORNIA SALORT,
Rodolfo
PAOLUCCI,
Federico
Ernesto
Vanesa Valeria CALAMANTE,
Martn
Anbal CORRAL, Santiago Nstor JIMENEZ y
Rodolfo Enrique
TREBINO (ver al respecto fs. 1334/1352, 1367/1388, 1424/1442,

1463/1479, 1480/1502, 1549/1570, 1589/1606).
Asimismo fueron habidos Mauro Daniel DELMASTRO y
Osvaldo Alberto GIACUMBO, quienes se presentaron a estar a
derecho con fecha 31 de octubre de 2016 y 2 de noviembre de 2016,
respectivamente, tal y como se desprende de las actuaciones agregadas
a fs. 1920 y 2111.
Cabe destacar que an pesa sobre Nstor Orlando FREGA
y Claudio MINNICELLI, orden de detencin nacional e internacional.
IV. Las declaraciones de los imputados y su valoracin

Que, una vez efectuada la referencia a los distintos
elementos, y a las presunciones y convicciones que llevaron a la
detencin de los aqu imputados, corresponde ahora detallar las
explicaciones brindadas por cada uno de ellos en la oportunidad de ser
odos declaracin indagatoria, de modo tal de poder analizar los
argumentos por ellos presentados y contrastarlos con las pruebas
colectadas hasta el momento, por cuanto ello dar lugar en definitiva a
los fundamentos sobre los cuales se basar la decisin de mrito que es
menester adoptar en esta instancia.
Por
eso
mismo,
se
referirn
seguidamente,
declaraciones brindadas por cada uno de ellos:

Oldemar Carlos BARREIRO LABORDA
las

CPE 529/2016/129
1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre, Barreiro

Laborda fue anoticiado de los derechos que lo asistan, fue advertido de
los cargos que se le atribuan y de las pruebas que obraban en su
contra, luego de lo cual declar, entre otras cosas, que se contact con
el Sr. Gmez Centurin en el mes de febrero de este ao, con motivo
de un sistema de seguridad nacional contra el crimen organizado que
estaba diseando.
Que en esa oportunidad lo recibi en su casa, donde
adems le cont que ...llevaba ya un ao en su desarrollo (...) Entre
todo eso estaba lo que a l mas le interesaba, los precintos
electromagnticos, que se colocan en los contenedores, desde que un
contenedor se baja del barco y se desconsolida. Adems aseguran la
trazabilidad del transporte y de la mercadera transportada en todo el
pas. Tambin este sistema prev el monitoreo y la vigilancia diurna y
nocturna de las terminales portuarias, rutas, calles ya que se trata de un
monitoreo satelital....
Que, en ese momento le ofreci ...que mientras termino
el sistema te puedo brindar informacin privilegiada, de la estructura
aduanera y su funcionamiento en la gestin anterior ya que me
permitieron hacer un relevamiento amplio, gracias al Dr. Edgardo
Paolucci que lo conoc en febrero o marzo de 2014, siendo yo el
encargado comercial de la casa de Nigeria y la embajada de Nigeria.
Entablamos una amistad con Paolucci y yo le ped para hacer un
relevamiento de determinadas reas por que estaba desarrollando este
sistema, es por ello que conozco tantos funcionarios de aduana que l
mismo me present. No sabiendo nada hasta el momento de conocerlo
a l de la operatoria aduanera por que nunca fue mi rubro ni me
dediqu a eso, fue que ahonde en el tema profundamente durante un
ao 2014-2015....

CPE 529/2016/129
Refiri entonces, que se encontr ...despus de muchos

aos con el Sr. Nstor FREGA, retirado del Servicio de inteligencia de
la Fuerza Area Argentina y yo dije que le quera dar una mano en la
gestin a Gmez Centurin para desasnarlo de muchos temas y como
sabia que l tenia muchos conocidos, con doble legajo, uno en 25 de
mayo y otro en Aduana, la informacin le iba a ser til....
Luego de ello seal que ...un abogado me visit,
conocedor en derecho aduanero, y yo le pregunte si saba cuantos
contenedores tenia detectados el Dr. Aguinsky en la mega causa y l
me dijo 299 y pico, a lo que yo le conteste que en la realidad haba
9500 contenedores irregulares en las mismas condiciones que los del
juzgado de Aguinsky en las terminales portuarias y depsitos
fiscales....
En otro orden de ideas, afirm que en su contacto con el
Sr. Gomez Centurin, se le ocurri presentar un plan para solucionar el
problema que planteaban esos 9500 contenedores detectados en el
puerto, el cual consista en un plan parecido a un blanqueo ...donde
salvo en la mercadera que haya delito, por ejemplo, fraude marcario,
el resto pagando una multa que la estipule el estado, todo el mundo se
pondra a derecho, la AFIP recaudara no menos de 500 millones de
dlares estadounidenses y al mercado interno le traera entre 12 y 14
mil millones de dlares en mercadera de consumo interno, en su
mayor parte textil, telas, no prendas confeccionadas....
Indic, a consecuencia de lo anterior, que ...entonces tuve
que buscar 2 personas, una fue Federico TISCORNIA SALORT, a
quien le ped que me trajera una segunda persona joven seria y honesta
que tuviera clientes en estas condiciones para probar previo armado de
la disposicin que fue la 578 de la Aduana, un saneamiento de a poco,
de contenedores que estuvieran dispuestos sus propietarios en cambiar
las condiciones de los mismos -de irregular a regular-. Dicha

CPE 529/2016/129
disposicin estaba en proceso en el despacho de Paolucci. No hay nada

en las charla mas con Paolucci que hable de cosas ilcitas ni fuera de
las normativas vigente aduaneras. Que la segunda persona que me
presento Federico fue Rodolfo Trebino. Rodolfo se reuni con el Jefe
de la Terminal N 5, el Sr. Mauro, no s el apellido y la Sra Vanesa
Calamante que es ATA, entonces yo les ped que por favor que la
propuesta a los dueos de la mercadera sea clara, prolija y
transparente. Que luego el Sr. Rodolfo me dio una explicacin muy
concienzuda de cmo se haca el procedimiento que constaba en
mandar por parte de los dueos de la mercadera, un mail a la martima
de origen que embarco la mercadera, luego la martima de origen
devuelve el manifiesto y un mail indicando los cambios de destinatario
mercadera y posicin arancelaria y peso, ya que ellos son los nicos
que lo pueden hacer y enviarlo aqu al despachante responsable o
forworder. Despus de all con todo eso y de acuerdo a la disposicin
578 se deba presentar una multinota al jefe de resguardo y de all
haba que ir a rezagos a levantar el rezago del sistema, en la calle
Azopardo y luego volver a resguardo y all previa notificacin por mail
a control, se autoriza el despacho a plaza previo pago de los derechos y
previo pago a la terminal () Que el procedimiento que acabo de
describir y que figura en la Disposicin 578 es absolutamente legal y
que el procedimiento antes manifestado esta dentro de las normas
aduaneras, por lo cual en ningn momento tuve intencin de incurrir en
ninguna irregularidad o ilcito, por lo menos de m parte.
2) Que, como se desprende de las declaraciones del
imputado que han sido transcriptas en el considerando anterior, su
explicacin de los hechos si bien no implica una negativa en cuanto a
la existencia de los mismos o de su intervencin en ellos, se encamina
en el sentido de sostener que su participacin tuvo como objetivo la
colaboracin en un plan de saneamiento de contenedores que, segn
refiri, se encontraban en el puerto bajo sospecha de irregularidades.

CPE 529/2016/129
Admiti, asimismo, haber conocido y/o haber tenido trato

con Edgardo Paolucci, Nstor Frega, Federico Tiscornia Salort,
Rodolfo Trebino, Mauro Delmastro y Vanesa Calamante, siempre en el
marco que refiri como de ayuda en el saneamiento de la Aduana,
marco en el cual habra coordinado la tarea de algunas de las personas
antes mencionadas quienes deban ponerse en contacto con los dueos
de las mercaderas que estaban en el puerto, para ...cambiar las
condiciones de los mismos -de irregular a regular-....
Ahora bien, tal y como fuera analizado al momento de
librar las ordenes de allanamiento y detencin que se emitieron el 24 de
octubre ltimo, el contenido de las escuchas telefnicas a las que se
pudo acceder daba cuenta del tipo de participacin que tuvo Barreriro
Laborda en los hechos que se le atribuyeron, participacin que contaba
con un claro sesgo directivo, es decir, de donde se desprenda sin lugar
a dudas que su funcin consista en coordinar la tarea de los dems,
dando las rdenes que fuesen necesarias.
Al respecto, y slo por recordar algunos pasajes de
aquellas conversaciones, conviene referir las siguientes escuchas
telefnicas de las cuales surge, como queda dicho, no slo el rol de
mando que detentaba el imputado, sino asimismo el conocimiento de
las circunstancias atinentes a las presentes actuaciones que manejaban
distintos actores del entramado y, por lo dems, de la necesidad de
escapar a las herramientas de alerta y bloqueo generadas desde la
Aduana y, asimismo a las medidas restrictivas impuestas por este
tribunal:

Tiscornia Salort
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006

CPE 529/2016/129
Inicio: 03/06/2016 09:47:43

Fin: 03/06/2016 09:48:42
(NN masculino B)
NN masculino B: Federico () qu ests durmiendo?
NN masculino A (alias Federico): No, no ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 01/06/2016 20:29:54
Fin: 01/06/2016 20:38:01
NN masculino (Alias Cuki): Si, seor. Porque el equipo funciona.
Escchame, creo que Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante) lo fue a
ver a Nstor (se refiere a Nstor Frega), ya Nstor le pas los B/L a
Vanesa. No?

CPE 529/2016/129
NN masculino (Federico): Si. Yo le deje todo a Nstor () Le dej

todo. De hecho, maana cuando te vea te tengo que mostrar otras cosas
que me dieron, para que lo apruebes o no, tambin unos B/L. ()
NN masculino (Alias Cuki): () Maana tens que estar atento
cuando termine Vanesa tens que llevar los 22 B/L a Mauro (se refiere
a Mauro Delmastro), Mauro los tiene que levantar en el sistema,
posicionar y cuando le llevas los 22 B/L para posicionar (...) le
pagaste lo de la? Ah no, ahora cuando termina Vanesa llevs a
Mauro y le das la plata a Mauro()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 10:06:58
Fin: 02/06/2016 10:10:05
sistema.
tiene que cambiar dos posiciones ms y listo ()
NN Masculino (Alias Cuki): () Para que vos entiendas. Los diez (10)
anteriores es un despacho. Estos veintids (22) es otro despacho.
Hasta ah se entiende? La duda ma es que no se si esos dos que vos

CPE 529/2016/129
sabes de quien son y no podemos decir de quien son. Hay dos ah, que
no s si estn en la terminal, que creo que s. Y los otros veinte (20)
estn en Murchinson tambin () O sea que tens que los dos de la
terminal se los llevas a Mauro que te los de de alta, te los posicione y
todo. Y los otros veinte (20) vas a tener que hacer Omar-Pablo ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:43:11
Fin: 02/06/2016 12:46:27
posicionados. No? ()
Mauro?

CPE 529/2016/129

lucas.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:47:35
Fin: 02/06/2016 12:48:06
NN Masculino: Fede. Dale los USD$1400 y decile que son las de las
dos latas, no le digas de Alfon, de las dos latas que hizo, que dieron de
alta.
NN Masculino (Federico): Listo, listo le doy los mil cuatro. Justo me
llam l, por eso se cort la comunicacin, justo me llam. As que me
est esperando.
NN Masculino: Listo, joya.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 07/06/2016 08:45:02
Fin: 07/06/2016 08:53:32
NN masculino A: S.

CPE 529/2016/129

sus diez BL originales, packaging (se refiere al packing list), factura y
NN masculino B (alias Federico): S, s, clarsimo.
NN masculino A: Yehhhle tiene q entregarcuando yo te digo
Diego es Alfonsina () entonces Diego, el original para cambiar el
B/L, o sea Cmo se llamaba la otra empresa que habamos hecho los
B/L? () Bueno, o sea todos los B/L que le hicimos, todos te acords
que () los tena ah en la carpeta? Bueno todos esos, hay que Vanesa
() los haba hecho mal y los tiene q rehacer, okey? Todos a la
empresa esa, a la misma () sabs qu pasa?, quiero terminar con
esto, sino eh, es todo chamuyo, todo para atrs, un paso para adelante,
otro para atrs y no sacamos una puta lata, entends? Y yo quiero
transformar esto en realidad, no en una ilusin est claro?
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 07/06/2016 19:06:01
Fin: 07/06/2016 19:12:26
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN Masculino A) y
(NN Masculino B)
NN masculino B (alias Cuki): Si, me escuchs? (...) Primero, de la
nica forma que le doy pelota a ese Diego es que me entregue los B/L
originales. No, primero en un excel el listado de todos los B/L, de los
300 B/L, para que los chequeemos si son los blancos o los negros ok?

CPE 529/2016/129
() Luego que los chequeemos que est todo bien, entonces tiene que
entregar el packing list, bueno ya sabs todo lo que tiene que
entregar. El libre deuda de la martima, el packing list, la factura y
los B/L originales, junto con tres lucas por B/L. Y le vamos haciendo
de a 50 por da () No, primero analizamos lo B/L, y le aclars que
no tiene que estar en la lista negra, que tiene que estar clear blanco.
NN masculino A: Ya le dije, le dije y me estn trayendo la
documentacin, as que tranqui ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 09/06/2016 11:49:20
Fin: 09/06/2016 11:50:16
NN masculino A (alias Len): Buen da
NN masculino B: Len buen da.
NN masculino A (alias Len): Cmo va?
NN masculino B: Ms o menos, escuch, estamos ac en EMBA Maxi
nos cit once y media, once y media no est, ya son dos o tres das
como que siento que nos est evitando un poco pero ya ayer a Nstor
(se refiere a Nstor Frega) le dijo once y media estamos. Y estamos y
no est. Acabo de hablar con Nstor y te quera comunicar eso a vos.
NN masculino A (alias Len): Decile que Nstor llame a mi casa y te lo
resuelvo ya porque se acaba de ir Paolucci (se refiere a Edgardo
Paolucci) vas a ver como lo pone en lnea a ese Maxi.
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 15/06/2016 14:30:14

CPE 529/2016/129
Fin: 15/06/2016 14:31:41

(NN Masculino B)
nombre de ese CUIT. Y, antes de posicionarlo, llevale a Edgardo ( se
NN masculino A (alias Maurito): Listo (...)
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 15:02:45
Fin: 03/06/2016 15:08:15
Cuki, Leon o Lion, Federico Tiscornia Salort y Vanesa
Calamante
NN masculino A (alias Cuki): Federico.
NN masculino B (alias Federico): Cuki, estoy con Vanesa esperando
las cosas de Pablo, me vine a verla a Vanesa y no tengopara que te
paso con ella.
NN masculino A (alias Cuki): No entiendo Qu qu?
NN femenino A (alias Vanesa): Cmo le va? Buenas tardes, una
consulta, Fede ahora se va a ir a ver a Pablo, para ver a Pablo yo estoy
intentando ayudar un poquito a Fede as lo hacemos y no perdemos
tanto tiempo. Hay que llevarle a Pablo no lo conozco a Pablo- pero
hay que llevarle factura y lista de empaque, para que lo vea y hay que
empezar a coordinar, si va sin los papeles

CPE 529/2016/129
NN masculino A (alias Cuki): Vane no tengo ningn problema mientras

que no le des ningn telfono, no le des nada, no quiero que tenga nada
tuyo.
NN femenino A (alias Vanesa): No, yo no voy a ir, no, no, estoy ac
con Fede, como rearmando a Fede para no perder otros cinco das. Lo
primero que tenemos que hacer es buscar las facturas y la lista de
empaque, Fede con eso y una copia del BL va a ver al despachante, el
despachante le dir lo que le cobra, eso por un lado. Cuando estn
arreglados con el despachante tenemos que hacer la Multinota que
tardamos una hora y tenemos que levantar rezago que ser otro tanto,
pero a partir de esa firma, de rezago y de la Multinota tenemos cinco
das y se nos van a volver a vencer.
NN masculino A (alias Cuki): Spero si loehpara adelantar
tiempo Vanesa yo estoy de acuerdo que vos lo asesores a Federico y
estoy de acuerdo con lo que vos digas y no hay ningn problema,
asesralo a Federico que vaya a buscar lo que vos necesitas, el despa
() al despachante que le firms la Mutinota y el levantamiento de
rezago es amigo nuestro, no hay ningn problema, Qu ms
necesits?
NN femenino A (alias Vanesa): Ya est, ya est, eso olvdese. Si usted
quiere que Fede vaya a hablar con Pablo, Fede tiene que llevarle las
facturas y las listas de empaque, porque este despachante por ms que
sea un amigo recomendado deyo estaba ah en el momento que le
estaban pasando el dato a Fede, va a querer ver los papeles. Cuando
estn revisados los papeles, cuando el despa est listo, se piden los
camiones, se oficializa y ah todo eso lo tenemos que hacer en cinco
das, no tenemos que adelantar tiempo ah en nada, lo ms importante
es que el despa pueda ver los papeles hoy y el lunes hable con ustedes
y les diga bueno esto sale tanto, se retira tal da, los camiones los
necesito para tanto, mientras tanto ustedes tienen que ir a la terminal a

CPE 529/2016/129
hacer pagos, s o s. Hay que pedir los libre de deudas a cada uno de los
clientes, copia de las facturas y copia de la lista de empaque.
NN masculino A (alias Cuki): Vanesa Te puedo pedir un favor? Te
tuteo porque seguro soy mayor que vos asiqueel depo Le pods
hacer un instructivo de todo lo que me ests diciendo? Que lo anote
Federico () Cuando vos me habls del despa, no me habls del despa
que va a firmar las Multinotas, para levantar rezago y lo otro, me ests
hablando del despa que le acaban de pasar a Federico, nombre, apellido
y cuit, Correcto? El despachante que el despa el que va a hacer
el despacho!
NN femenino A (alias Vanesa): El que va a hacer el despacho me va a
firmar la Notauna de las Notas me la tiene que firmar l s o s
porque es el que en la Nota se compromete a oficializar con IC04, s
o s, asique a Jos Luis en esto lo liberamos y yo le hago ahora el
instructivo a Fede, como no.
NN masculino A (alias Cuki): Correcto, me encanta cuando nos
entendemos de primera. ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 20:13:23
Fin: 03/06/2016 20:17:02
(NN masculino B)

CPE 529/2016/129
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 22/07/2016 10:50:26
Fin: 22/07/2016 10:59:56
(se refiere a Alberto Giacumbo) ahora () yo no me dejo manipular.
No puede ser que un chico como vos me quiera manipular a m. Y no
voy a permitir que Alberto, me compare con la persona con la que me
compar. Entre vos y yo hay una distancia muy grande. () Federico,
el hombre es esclavo de las palabras que pronuncia y dueo de las que
se calla (...).
NN Masculino A (Federico): Ves que te vas por las ramas? No quiero
que me malinterpretes a mi por lo que dijo Alberto. Me fue muy claro,
me dijo escuchame vino Nstor, vino esto, vino lo otro, yo hasta ahora
no vi un peso Fede, as de claro fue, te digo la verdad, no tengo
auto, lo que te dijo a vos cuando estuvimos reunidos. El tipo quiere
trabajar y me fue claro, me dijo Fede vino un montn de gente y yo no
vi plata. l lo que quiere es plata, Entends?

CPE 529/2016/129

a citar. Cada vez la embarra ms. Yo la plata me la gano Entendes? No
dejo que me la choreen.
la letra como me mands. (...)
ver.
NN masculino B (alias Cuki): Pero las cosas a Vanesa Dnde est
Rodi? (se refiere a Rodolfo Trebino)
NN masculino A (Federico): Estn afuera, yo te dije, me met en el
sheep a hablar con vos, estamos afuera ac, recin salimos de la
terminal, yo me met al sheep a hablar con vos en privado y ellos estn
afuera.
NN Masculino B (alias Cukin): Alberto no dijo que tena que corregir
unas cosas?

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Federico): Si, por eso, pero necesitamos los

originales. Como vos me dijiste dale todo a Cristian le di todo. Me
dijo Cristian que ahora me trae las cosas.
y chau (...)
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 18:01:08
Fin: 28/07/2016 18:03:55
(NN masculino A) y Federico Tiscornia Salort
()
NN Masculino A: Fede. Me escuchas?
NN Masculino (Federico): Te escucho, te escucho.
NN Masculino A: Anda a encararlo a Alberto (se refiere a Alberto
Giacumbo). Haceme el favor, anda a encararlo a Alberto. Le garpamos,
cumplimos, hicimos todo lo que l pidi, y ahora nos sale con
$500.000 por un conenedor. Qu nos ve la cara de boludos?
NN Masculino (Federico): Bueno. Lo voy a ver a Alberto. Estoy ac
con Rodi (se refiere a Rodolfo Trebino), estn todos hablando. Est
Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), no s si vos hablaste. Est
Mauro hablando con el jefe de la terminal. Y nos explica que para un
mayor descuento tiene que venir de Hong Kong. Me dice Ac lo
nico que podemos autorizar es un 25%. Pero Rodi est hablando con
el importador, est hablando con el telfono a mil. Me dice Por ms
que nos hagan el 50, son doscientos y pico de miles de pesos. Me voy
ya a verlo a Alberto. Le digo a Rodi que se quede ac esperando ()
Origen: 722020002798827

CPE 529/2016/129
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 18:06:01
Fin: 28/07/2016 18:09:39
Cuki, Leon o Lion (NN masculino A), Federico Tiscornia
Salort y Mauro Delmastro
NN Masculino A: Si?
NN Masculino A: Mauro Me copias? Buenas tardes.
hacer Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) todo el laburo? Todo
como el pidi, todo, cumplir puntillas todo, los pasitos, todo como l
quiso. Inclusive, tambin le cumplimos, vos sabes a que me refiero,
Por un contenedor vamos a pagar 550 lucas? Pero a ver. En qu
cabeza cabe esto? En la cabeza de nadie. En la cabeza de un boludo
nicamente. Y vos tens ms experiencia que nadie. Creo que de las
terminales sos el que ms sabe de todo esto. Lo tens que arreglar de
todos modos de alguna manera. Vos sabes que el apoderado de la
terminal es amigo de Edgardo (se refiere a Edgardo Paolucci) Quin
te puede ensear algo de esto a vos? ()
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 10/08/2016 17:14:56
Fin: 10/08/2016 17:18:35
NN Masculino A (Alias Fede): - Cukito
NN Masculino B (Alias Cuki): - Cmo andamos? ()

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Alias Fede): (risas) escuchame dos cosas, te llame

antes porque paso lo siguiente, eh haba que hacer una correccin de
la multinota con el peso que lo pidi Mauro (se refiere a Mauro
Delmastro) a ltimo momento, ya cuando tenamos el turno todo
blablabla. Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) mucha bola no nos
dio porque haba auditora interna, pero lo pudimos resolver, fuimos
conseguimos sellos, pumpumpum, multinota presentada en trmino,
tuvimos que modificar el tema del traslado de la hora que tampoco
tuvimos problema, pero sali recin ahora. Mariano me llam
preguntndome si tena novedades porque necestitaba los camiones,
que tena seis camiones parados, y si los bamos a trasladar o no
blablabla. Dije Marian confi ten, ten un poco de paciencia porque
no, no, no es un tema nuestro, es un tema aduanero. Eh bueno te la
resumo, pudimos cargar recin cuando te mand el alerta, cuarenta
minutos ponele. Todava no llegaron a Avellaneda y nada, yo quera ir a
conocer el depsito algo, me dijo venite as lo conoces y ves todo y
charlamos, pero prefera ir con con Rodolfo maana para para ver
todo. Mariano me estaba preguntando por el tema del verificador, le
dije mira es un tema que lo maneja Cuki con Rodi, eh asi que no te
puedo responder eso, pero est todo muy na ya salieron los seis,
estamos chochos por lo menos los trasladamos, est perfecto. ()
3) Que, como se seal por el considerando anterior, el
contenido de las escuchas telefnicas antes reproducidas permite
apreciar claramente el rol que desempeaba Barreiro Laborda dentro
del entramado de actores que componen la asociacin ilcita, surgiendo
con toda evidencia el modo en que el imputado antes mencionado le da
rdenes a los distintos partcipes, siendo por lo dems que los nicos
dos con los que no tiene comunicacin directa son el despachante de
aduana y el agente de transporte aduanero, que presentaron las
multinotas de rectificacin de los seis traslados, lo cual, como se ver
al analizar la participacin de stos ltimos, halla su justificacin en

CPE 529/2016/129
que se trataba de agentes que deban estar limpios, con lo que cabe
suponer que fueron reclutados recin para el momento de realizar
tales trmites.
Asimismo, y en lo que respecta puntualmente a la
conversacin telefnica en la que se hace referencia a la entrega de
$500.000, y ms alla de que pudiera tratarse o no de una negociacin
por el pago de un servicio originado en los gastos de almacenaje, una
dadiva, o algo de ambos, lo cierto es que el contenido de dicha
conversacin, y puntalmnete el trato mantenido por Barreiro Laborda
con los distintos actores del entramado muestra, en lo que concierne a
los funcionarios aduaneros que stos enfrentaban con pasivo
acatamiento las interpelaciones de Barreiro Laborda, mostrando una
dcil e inadmisible obediencia a sus reclamos y convirtindose en
gestores de sus intereses.
Por ende, y conforme lo expresado, existen elementos de
valoracin suficientes para esta etapa del proceso, que permiten
presumir que el antes nombrado deba, cuanto menos, conocer el
carcter ilcito de su aporte en relacin a las maniobras de contrabando
perpetradas por la organizacin delictiva que aqu se investiga.
Federico Ernesto TISCORNIA SALORT

1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre,
Tiscornia Salort fue anoticiado de los derechos que lo asistan, fue
advertido de los cargos que se le atribuan y de las pruebas que obraban
en su contra, luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que
pretenda acogerse a los beneficios de la nueva ley del arrepentido,
declarando que ...a Oldemar Carlos Barreiro Laborda lo conozco a

CPE 529/2016/129
travs de mi padre porque era cliente e iba al estudio jurdico ()

Siempre lo vi ocasionalmente en el estudio de mi padre, eventualmente
iba a comer a la casa de mi familia. Despus lo deje de ver muchos
aos, no tuve ms contacto con l ya que mi padre falleci en el ao
2009 () Que a travs de una red social se pone en contacto conmigo
Claudio Minnicelli, a quien conozco como el Mono en el mes de
abril/mayo de 2016 quien en esa oportunidad me manifiesta ser la
mano derecha de Barreiro Laborda....
Asimismo indic que ...Claudio en esa ocasin me
propone juntarme con Cuqui en un almuerzo, este se lleva a cabo en el
hotel Four Season, en el cual nos reunimos Laborda, Minnicelli y yo.
Ah personalmente Cuqui despus de muchos aos de no verme me
pregunta sobre mi vida personal y laboral, le comento mi situacin
personal, de mi madre y que mi padre haba fallecido y el me pregunta
si yo estaba trabajando y yo le comente que estaba administrando los
bienes de la familia y ah Barreiro me dice que estaba desempeando
funciones en la Aduana, que era el 2 de Gmez Centurin, me dice
que por el aprecio que le tena a mi padre y la confianza me propone
empezar a trabajar con l. Le dije que s que no tena problema y le
pregunte cual sera mi funcin, Laborda no me supo explicar en el
momento pero lo que si me manifest es que iba a hablar con Gomez
Centurion para que diera un cargo en blanco dentro de la Aduana, que
mientras tanto lo deba asistir a l cumpliendo sus rdenes, ad
honorem....
Luego de ello, refiri que Barreiro Laborda lo convoc a
su domicilio ...y me dio nmeros de telfonos y nombres de personas
con las cuales me deba contactar, tom nota de los contactos que me
facilit los cuales eran funcionarios de Aduana, me dio el telfono de
Mauro Daniel Delmastro, Vanesa Valeria Calamante, Juan Pablo
(desconoce el apellido), Nstor Frega (alias el turco). A Nstor Frega

CPE 529/2016/129
me lo presenta Cuqui y me manifest que bamos a desempear la

misma funcin, en la oportunidad que fui a su domicilio, con l deba
hacer todo lo relacionado con comercio exterior. Que el telfono de
Alberto Giacumbo me lo da Mauro Delmastro () a Juan Pablo me lo
present Cuqui, l trabaja en Puerto Madero, en la calle Azucena
Villaflor y Juana Manso, en un edificio al lado de Farmacity.
Manifiesta que Juan Pablo sera importador de mercadera () sera
una persona de unos 34 aos de edad aproximadamente, de 1.80 mts
aproximadamente de altura, de textura delgada, cabellos cortos negros,
ojos negros, habla muy bien castellano, trabajara en la empresa
VAIATEX y sera socio de Javier Levaggi. Juan Pablo se reuna con
funcionarios aduaneros, que una vez fueron juntos a la sede de Aduana
en Hiplito Yrigoyen a la parte de EMBA a ver a Graciela para
hacer una mudanza....
En particular, con respecto a su visita a la oficina de quien
sostuvo era Edgardo Paolucci, Tiscornia Salort detall que la misma
...se encontraba ubicada saliendo del ascensor me encontraba con una
puerta de vidrio que era la recepcin, atrs de la puerta se hallaban tres
asientos juntos y al costado de esos asientos estaba la puerta que
comunica a la oficina de la Direccin de Aduanas Metropolitana, una
vez anunciado y pasando la recepcin te encontras con dos despachos,
el de Paolucci sera el del lado derecho entrando al mismo al fondo a la
derecha se encontraba un escritorio grande con dos sillones de
recepcin para la gente que lo visita. En esa oportunidad Paolucci me
entreg en mano un sobre cerrado con una disposicin de la Aduana y
le pidi que se la entregue personalmente a Barreiro Laborda. Que a
raz de que me facilit los nmeros de telfonos de distintos
funcionarios aduaneros, concurr a las oficinas de Alberto Giacumbo
sita en la Terminal Ro de la Plata y Mauro Delmastro a BACTSSA
(Terminal 5)....

CPE 529/2016/129
Adems, y especficamente con relacin al traslado de los

contenedores desde la terminal BACTSSA hacia el deposito fiscal
Moreiro, Tiscornia Salort indic que ...le present a Rodolfo Trebino
(quien es presidente de una empresa de logstica en comercio exterior)
a Barreriro Laborda a efectos de que confeccionen despachos y la
logstica para efectuar despachos a plaza. Que Barreiro Laborda me
daba plata para que se la entregara en persona a Mauro Delmastro y
Alberto Giacumbo. Que Vanesa Calamante se ocupaba de la rehacer de
los Bill of Lading, yo le entregaba los Bill of lading originales y ella
me entregaba a cambio otros B/L corregidos. Que con respecto a la
operatoria en general Barreiro Laborda me deca que en caso de no
poder comunicarme con l lo efectuara con Claudio Minnicelli, quien
era la mano derecha de Barreiro Laborda (...) Yo siempre llevaba la
plata en sobres cerrados a Mauro Delmastro y Alberto Giacumbo para
que en cambio me entreguen documentacin aduanera..., a lo que sin
embargo, agreg que ...nunca le llev plata a Paolucci....
Al ampliar su declaracin indagatoria, el da 28 de octubre
de 2016, Tiscornia Salort accedi a responder las preguntas que se le
efectuaron, refiriendo entre otras cuestiones las siguientes:
Al preguntrsele si, adems de la maniobra relacionada
con el traslado los contenedores que le fueran imputados desde la
Terminal Portuaria N 5 BACTSSA, hacia el Deposito Fiscal Moreiro
Hnos, tiene conocimiento de que se hubiese intentado
ingresar a
territorio aduanero nacional otros contenedores, el antes nombrado

manifest que ...los nicos 6 contenedores que se trasladaron fueron
los que tramitaron el equipo de Trebino. Sabe que adems hubieron
otros intentos de traslados de contenedores a trasvs de las
presentaciones de multinotas. Que sabe que haba un listado de
empresas importadoras, que queran mover los contendores. Esa lista la
vi en lo de Oldemar Barreiro, nunca la tuve en mano. Por otro lado

CPE 529/2016/129
haba una lista de BL que la tena Juan Pablo, era larga. La lista que fui
a buscar a la oficina de Paolucci de la cual me solicit Oldemar
Barreiro que sacara tres juegos de copias, era la lista de empresas
judicializadas....
2) Que, tal y como se observa con la lectura ntegra de las
declaraciones brindadas por Tiscornia Salort, se destaca en primer
trmino que el imputado reconoci a travs de una serie de
manifestaciones los hechos que se le atribuyeron y su participacin,
junto a otras personas, en los mismos.
Al respecto, y si bien es cierto que al solicitrsele que
explicara cul era el rol especfico de cada una de las personas que
formaban parte de la asociacin ilcita, el imputado manifest que
...no se trata de ninguna organizacin..., no lo es menos la
circunstancia de que se avino a describir el rol que desempeaba cada
uno de ellos dentro del entramado delictivo investigado.
Refiri, por ejemplo, que l se manejaba de manera directa
y siguiendo las rdenes de Barreiro Laborda, ...que era quien me daba
las directivas, y me deca a qu personas tena que ir a ver en la Aduana
y buscar documentacin.... Asimismo, que a Edgardo Paolucci lo
haba ido a ver ...por orden de Oldemar Barreiro (...) Que a Nstor
Frega, lo conoc por medio de Oldemar Barreiro () Que a Vanesa
Valeria Calamante la conoc en el puerto yendo a ver a Delmastro y me
dijo que era agente de transporte aduanera. A su vez Barreiro ya la
conoca y me deca que vaya a hablar con Vanesa....
Luego, en su declaracin brindada el 31 de octubre ltimo,
y al preguntrsele quin se encargaba en forma especfica de la
confeccin de las multinotas que se presentaron ante la Aduana de
Buenos Aires, manifest que la confeccin de las multinotas era
esencialmente llevado a cabo por Vanesa Valeria CALAMANTE, dado

CPE 529/2016/129
los conocimientos que en materia aduanera posee en su calidad de

agente de transporte aduanero.... Frente a la pregunta de quin se
haba encargado de la operatoria y logstica de la presentacin de las
multinotas y de la documentacin de los seis traslados efectuados
desde la Terminal portuaria N 5 (BACTSSA), Tiscornia Salort
respondi que haba sido ...Rodolfo Enrique TREBINO y su equipo
de despachantes... reconociendo, en definitiva, que estaba en
conocimiento de un almuerzo en que se haban encontrado Oldemar
Barreiro y Edgardo Paolucci, el cual haba tenido lugar en la casa del
primero de ellos.
En consecuencia, y ms all de su intento de desconocer
que algo de su actividad pudiese inscribirse en el orden de lo ilcito,
debe estarse a que ha existido un reconocimiento por parte de Tiscornia
Salort tanto en lo que concierne a los diferentes tramos de la maniobra
montada, esto es, la adulteracin de conocimientos de embarque
originales, su rectificacin ante la aduana por medio de la presentacin
de multinotas de correccin y los pagos que dijo haber efectuado en
nombre de Laborda para que los funcionarios del organismo de control
aprobaran tales modificaciones de los documentos y su salida de las
terminales portuarias. Asimismo, y en lo que concierne a esto ltimo,
es decir, a la aprobacin de salida de los contenedores, contando
adems con la anuencia, segn su entender, del propio Director de la
Aduana de Buenos Aires, al cual habra visitado en su oficina, y quien
habra entregado ...la lista de empresas judicializadas... y quien
habra dictado la NOTA DI ABSA 578/2016.
3) Que, con lo antes sealado, debe estarse a que los
elementos de prueba y, asimismo, el contenido de las conversaciones
telefnicas a las que se ha accedido, quedan corroborados con los
dichos del imputado.

CPE 529/2016/129
En punto a la cuestin de las escuchas telefnicas que dan

cuenta de la visita de Tiscornia Salort a la oficina del entonces Director
de Aduana de Buenos Aires, Edgardo Paolucci, debe estarse a lo que se
desprende del acto de inspeccin judicial que se llev a cabo el 8 de
noviembre ltimo, en presencia de funcionarios de Aduana y, asimismo
de los letrados que representan a los dos imputados antes mencionados.
En efecto, por aquel acto de inspeccin, fue posible
reconstruir y corroborar que las conversaciones telefnicas a las que se
accedi, mantenidas entre Frega y Tiscornia Salort en la oportunidad
en que este ltimo se diriga a las oficinas de Paolucci sin poder dar
con las mismas, permitieron llegar hasta el lugar indicado, es decir, las
oficinas del Director de Aduana de Buenos Aires.
Al respecto, cabe destacar que Paolucci neg haber
recibido a Tiscornia Salort en su oficina y que, en razn de ello, ambos
accedieron a la realizacin del acto de careo que se llev a cabo el
mismo da en que fueron detenidos:
En esa oportunidad, Paolucci ratific sus dichos en cuanto
a que slo conoca a TISCORNIA SALORT de nombre; que ...me
suena el apellido porque s que es el hermanastro del ex juez
TISCORNIA a quien conozco hace 20 aos y que cada vez que hablo
con l hablamos de Independiente por que ambos somos hinchas de ese
club, respecto de Federico alguna que otra vez lo vi en aduana pero no
he tenido trato con l, lo he saludado porque s que es el hermano de
Guillermo pero nada ms....
Tiscornia Salort, por su parte, asegur que conoca a
Paolucci y que fue una vez a verlo por pedido de Barreiro Laborda
a la sede de la Aduana en Hipolito Yrigoyen, en su respectiva oficina
que quedaba en el entrepiso, la que se encontraba ubicada saliendo del
ascensor me encontraba con una puerta de vidrio que era la recepcin,

CPE 529/2016/129
atrs de la puerta se hallaban tres asientos juntos y al costado de esos

asientos estaba la puerta que comunica a la oficina de la Direccin de
Aduanas Metropolitana, una vez anunciado y pasando la recepcin te
encontras con dos despachos, el de Paolucci sera el del lado derecho
entrando al mismo al fondo a la derecha se encontraba un escritorio
grande con dos sillones de recepcin para la gente que lo visita. En esa
oportunidad Paolucci me entreg en mano un sobre cerrado con una
disposicin de la Aduana y le pidi que se la entregue personalmente a
Barreiro Laborda....
Puestos en conocimiento ambos imputados de sus
respectivos dichos y contradicciones, e invitados a reconvenir o
ponerse de acuerdo sobre las discrepancias presentadas, Paolucci
refiri que Federico, a quien lo vi dos o tres veces en la aduana, no se
para quien trabaja. Yo nunca le di ningn sobre para BARREIRO
LABORDA, ni nunca le di nada... mientras que Tiscornia Salort, por
su parte, insisti en sealar que ...una vez fui a su despacho. Cuando
yo fui estaba PAOLUCCI. Yo fui ah por pedido de LABORDA, a
buscar un sobre. Yo no fui por arte de magia a la Aduana....
Reproducidas que fueron las escuchas de fecha 31 de
mayo de 2016 a las 10:30:58 y 10:15:05, en las que Frega le da
indicaciones y va guiando a Tiscornia Salort hasta la Direccin de
Aduana de Buenos Aires, Paolucci manifest ...esas escuchas no dicen
nada. Que ratifico mis dichos. Que las indicaciones que pueden
escucharse en los audios, efectivamente s conducen a mi oficina, pero
eso no significa que haya ido ah para que yo le de un sobre..., a lo
cual Tiscornia Salort respondi que ...el turco me estaba dando las
indicaciones para ir a la oficina de PAOLUCCI....
Reproducida que fue la escucha de fecha 6 de junio de
2016 a las 11:48:52, en la que se hace referencia a la entrega de una
lista por parte de Paolucci hacia Tiscornia Salort, el primero manifest

CPE 529/2016/129
que ...la lista a la que se referira en la escucha, si bien no se de que se

tratara especficamente, si esa es una lista referida a una alerta o lista
de empresas en alerta, eso se la puede dar a cualquier otra persona de la
aduana.... Tiscornia Salort respondi ...Yo fui dos veces a la oficina
de PAOLUCCI y en una de ellas lo vi personalmente y Paolucci, por
su parte, insisti en negar ...Yo nunca le di un sobre. Y si hay una lista
o una alerta, eso se la pudo dar cualquier otra persona. Que hay mucha
gente que vende humo en la aduana, diciendo y manifestando que
conocen a determinada persona de la aduana....
Como evidencian las manifestaciones antes transcriptas,
ambos imputados se mantuvieron en sus dichos, si bien la negativa
inicial de Paolucci en cuanto a no conocer a Tiscornia Salort ms que
de nombre y en razn de su vnculo de parentesco con Guillermo
Tiscornia se fue morigerando, hasta reconocer que si lo haba visto en
un par de ocasiones, ms all de que no hubo reconocimiento de su
parte en cuanto a la entrega de ninguna lista o sobre.
Sentado lo anterior, y como se indic al inicio del
considerando, resulta pertinente referir que la medida de inspeccin
judicial que se llev a cabo el 8 de noviembre ltimo permiti
reconstruir, con base en las indicaciones que surgen de las escuchas
telefnicas correspondientes al 31 de mayo, el camino que sigui
Tiscornia Salort para llegar a las oficinas de Paolucci ubicadas en el
entrepiso del edificio sito en Hiplito Yrigoyen 440, con lo que qued
corroborado, al menos en lo concerniente a su afirmacin, que habra
concurrido a esa oficina.
Por ende, y como se viene sosteniendo, existen elementos
de valoracin suficientes para esta etapa del proceso, que permiten

CPE 529/2016/129
Edgardo Rodolfo PAOLUCCI

1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre, Paolucci
fue anoticiado de los derechos que lo asistan, fue advertido de los
cargos que se le atribuan y de las pruebas que obraban en su contra,
luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que Nunca particip
ni participo ni participar en mi vida de una asociacin ilcita. Me
dedico como dije antes a trabajar de sol a sol. Tanto en el Estado
Nacional, ya que si bien ingres en la aduana en 1986, antes trabaj en
el Ministerio de Educacin, al margen de ejercer la profesin desde
1990 y de ser parte y miembro de las asociaciones y organismo que
detalle anteriormente, ad honorem y en forma desinteresada tanto en el
BRIPAM como en la comisin de lucha contra el terrorismo. De todos
mis trabajos me siento honrado y orgulloso y lejos est mi intencin de
participar en una asociacin ilcita como se me imputa.
Asimismo, y luego de realizar un detalle de los diversos
cargos que desempeo durante su carrera, el imputado manifest que
como director de la aduana de Bs. As. me dediqu a visitar in situ
los puntos operativos ya sea terminales portuarias, depsitos fiscales,
aduanas domiciliarias, y otras dependencias y siempre trat de mejorar
los procedimientos, de profundizar los controles aduaneros y dar
directivas acordes a ello. Muchas veces las reas operativas tienen que
correlacionar con otras reas de la aduana y son procedimientos que no
estn reglados entonces hay que dar una directiva o una instruccin
para que se pueda ejercer con mayor eficacia el control. Escuch entre
las pruebas haba unas multinotas de rectificaciones y posiciones
arancelarias y tambin en la imputacin se dijo que habra papeles con
datos falsos, de eso lo que puedo decir es que tanto los pedidos de
rectificacin de peso como de posicin arancelaria como endoso del
BL siempre se hicieron en lo que se llamaba Resguardo, que poda ser

CPE 529/2016/129
una terminal portuaria o un depsito fiscal. Con la nueva estructura eso

se pas a llamar Divisin Control Operativo 1 que son los depsitos
fiscales y la Divisin Control Operativo 2 que son las terminales
portuarias. Siempre se hizo en el mbito del Resguardo.
Luego de ello, seal que Desde que se inici el ao se
acumularon gran cantidad de contenedores en el puerto de Buenos
Aires que respecto de los cuales no se presentaban los consignatarios a
efectuar destinacin aduanera alguna. Ello en los primeros meses del
ao. Cuando se empezaron a abrir a algunos contenedores, que no
tenan destinacin aduanera y los plazos se haban demorado, inicia
una investigacin la Subdireccin General de control Aduanero que
termina en una presentacin judicial de la PROCELAC. Esa
subdireccin diariamente disparaba en el sistema una cantidad de
alertas que deban ser tenidas en cuenta por las reas operativas. Esas
alertas lleg el caso a que se dispar alertas respecto de barcos enteros.
Con respecto a todos los contenedores que iban a bajar en el puerto de
Bs.As. haba una alerta, lo cual implicaba que el rea operativa deba
extremar los controles, controles ms exhaustivos y as es como se
implementaron el pesaje de todos los contenedores antes de ser
trasladados al depsito fiscal, o sea pesado en la terminal y en el
depsito si hacan un traslado.
En adicin a lo anterior, refiri que Toda esa
operatividad gener presentaciones de las terminales portuarias. La
ms colapsada la terminal 5 BACTSSA hizo una presentacin formal
manifestando esta problemtica diciendo que la aduana lo resuelva
porque de la cantidad de contenedores que haba en esa terminal si
llegaba un barco no poda descargar los contenedores. Como el
desaduanamiento de un contenedor tiene plazos establecidos, yo saqu
una instruccin y form una comisin ad hoc de verificadores que
fueron 35 verificadores abocados nicamente a aforar y verificar

CPE 529/2016/129
mercaderas cadas en rezago, mercaderas que tenan vencidos los

plazos en cuanto a que ya se haba procedido a intimar a los usuarios
va boletn oficial, y estbamos en condiciones de verificar para
proceder a la donacin o a la subasta. Esto fue conteste con el
congestionamiento de las terminales portuarias y el plan barrido de 7
depsitos fiscales que eso traa como consecuencia que los depsitos
fiscales nicamente podan sacar contenedores en ese plan barrido y no
ingresar. Entonces la prioridad fue que los verificadores trabajen sobre
las mercaderas en rezago primordialmente en los depsitos cerrados a
plan barrido por el director general y la terminal BACTSSA que era la
ms congestionada y que haba hecho una presentacin formal.
En otro orden seal que otra problemtica que se
daba era que toda la informacin de la causa de la PROCELAC la
manejaba la subdireccin general de control aduanero que era la
denunciante pero las reas operativas no contbamos con la nmina de
empresas, importadoras, forwarders, ATAs, despachantes. Al no contar
con esa informacin, en mayo o junio, las reas operativas y era un
reclamo diario de las jefaturas, tenan el problema de darle curso o no
muchas veces a alguna presentacin que hiciera alguna firma que poda
estar involucrada. Es as que libr un instructivo de trabajo,
consensuado con las reas operativas que me dependan y con la
anuencia de la subdireccin general de control y estando en
conocimiento el director general de aduana, libr con fecha 22/6/16
una nota creo 578/2016 donde le daba una serie de premisas a las reas
operativas para reforzar los controles aduaneros. En esa nota se
sealaba que previo a desaduanar una mercadera que estaba sujeta a
un pedido de rectificacin de peso o posicin arancelaria o endoso del
BL, el Resguardo deba consultar para que analicen esos pedidos ()
Por eso se enviaba a la subdireccin gral. de control para que ellos con
la informacin que tienen puedan hacer el informe preliminar y recin
ah con el OK de todos los puntos analizados de que el operador sea

CPE 529/2016/129
confiable, de que el operador se dedique realmente a ese rubro, de que

sea un operador que tenga empleados, es decir todas las funciones de
riesgo sectorial y del depto. operadores y selectividad. Inclusive esta
nota se la envi en copia SIGEA y por mail tanto a la DGA a su
director como a la subdireccin general de operaciones aduaneras
metropolitanas y a la subdireccin general de control aduanero que es
el rea de la cual dependen los departamentos nombrados.
Sobre el punto aclar adems que, Cuando habl antes
de que la instruccin la hice con el consenso de las otras reas en la
reunin previa estuvieron presentes Anbal RODRGUEZ, jefe del
depto. operacional, Alberto Giacumbo, jefe de control operativo 2,
Alfredo Muzio, jefe de control operativo 1, ing. Gustavo Pelegrina, jefe
de verificacin y en otra reunin pero antes de sacar la nota haban
estado Carlos LINSALATA, jefe de investigaciones, Marcelo Lista,
jefe del depto riesgo sectorial y Eduardo Fernndez, jefe del depto.
operadores y selectividad. Todos estuvimos de acuerdo en sacar esa
instruccin para profundizar el control aduanero de todos aquellos
pedidos de rectificacin que se pudieren presentar () Quiero agregar
que el espritu de la nota 578 era para evitar que las reas operativas
cometan un error ms que nada para evitar que por ejemplo se afore y
verifique un contenedor y que se inicie el proceso de donacin o
subasta y que ese contenedor est judicializado, inclusive el control
que marca la 578 entre otros, es evitar que los contenedores y
consignatarios que estn involucrados en alguna causa judicial del
fuero sean objeto de despacho. Tambin la nota 578 sirve para
extremar los controles de aquellos contenedores con alerta que exceden
la 341 y tambin para todos aquellos contenedores que no tiene
alerta.
2) Que, sin perjuicio de los que se desprende de la lectura
de la declaracin antes referida, y de valorarse que se trata del derecho

CPE 529/2016/129
de defensa del imputado, lo cierto es que esos argumentos aparecen

controvertidos, por las propias consideraciones que sirvieron de base a
las rdenes de allanamiento y detencin que se emitieron con fecha 24
de octubre ltimo, en particular, con lo all estimado en cuanto al rol
que se presume que habra desempeado Paolucci dentro del
entramado de la operatoria aqu investigada.
Segn se sostuvo por aquella resolucin, dada la
importancia del cargo pblico que aqul detentara a la cabeza de la
Direccin de la Aduana de Buenos Aires, su aporte fundamental en el
caso se habra basado sobre la jerarqua funcional que le habra
permitido, por un lado, alinear o poner en caja a otros empleados
y/o funcionarios de la Aduana y, por el otro, emitir ciertas
reglamentaciones que, segn se sospecha, habran facilitado que la
actividad desplegada por la asociacin ilcita investigada pudiese ser
presentada como ajustada a la normativa, es decir, como legtima.
En especial, por aquella resolucin se analiz la NOTA DI
ABSA 578/2016, emitida con fecha 22 de junio ltimo, por medio de la
cual se instruy a las reas operativas a los fines del procedimiento de
aprobacin, por la va administrativa, de todos los pedidos de
rectificacin de peso y/o de posicin arancelaria, e inclusive, ante
solicitudes de endoso de B/L que pudiesen presentar los importadores.
Como puede observarse, la explicacin brindada al
respecto por el imputado apunta en una doble direccin:
Por una parte, en el sentido de que tanto los pedidos de
rectificacin de peso, como de posicin arancelaria, como de endoso
del BL siempre se hicieron en lo que se llamaba Resguardo, que
poda ser una terminal portuaria o un depsito fiscal. Con la nueva
estructura eso se pas a llamar Divisin Control Operativo 1 que son

CPE 529/2016/129
los depsitos fiscales y la Divisin Control Operativo 2 que son las

terminales portuarias. Siempre se hizo en el mbito del Resguardo.
Por otra parte, que el dictado de la NOTA DI ABSA
578/2016 haba sido una respuesta frente a una presentacin formal de
la Terminal Portuaria 5 BACTSSA; que, por medio de aquella, se haba
intentado mejorar los procedimientos de liberacin de contenedores, a
la vez que extremar los controles a aplicarse sobre los mismos; en
definitiva, que aquella NOTA haba sido emitida desde la Direccin a
su cargo, pero contando con el consenso brindado por otras reas de
control de la Direccin General de Aduana.
Ahora bien, respecto de la cuestin de que los pedidos de
rectificacin fuesen una responsabilidad exclusiva de la Divisin
Control y Fiscalizacin Operativa 2, los dichos del coimputado Alberto
Giacumbo, es decir, del Jefe a cargo de esa Divisin, manifiestan el
sentido contrario.
En concreto, al ampliar su declaracin indagatoria,
Giacumbo hizo referencia a una situacin ocurrida cuando se present
en su oficina una persona ...invocando al Director General y a
Barreiro Laborda queriendo presentar una Multinota sin duplicado y
escrita en lpiz al dorso, yo intervengo porque empieza levantarse el
tono () y le digo que no le puedo ni siquiera recibir lo que aportaba
() A los diez minutos aproximadamente recibo una llamada de
Paolucci, estando de vacaciones el nombrado, presionndome ()
porque no le daba tramite a las presentaciones. Que das despus
teniendo los dos resguardos a cargo por vacaciones de mi par de
divisin, recibo a un muchacho posterior a una llamada de Paolucci
donde nuevamente () presionaba para que se le diera rpido trmite a
la recepcin de las presentaciones, lo que motivo una discusin entre
mi director y yo. Luego recib las 34 multinotas.

CPE 529/2016/129
Asimismo, y con respecto a la otra lnea argumental

expuesta por Paolucci, vinculada con la anuencia que habran
expresado otras reas de control y operativas de la Aduana, respecto
del Dictado de la NOTA DI ABSA 578/2016, fue tambin el antes
nombrado Giacumbo quien puso en primer lugar de manifiesto su
desacuerdo con aquella. Sobre el punto, expres que yo no estuve
de acuerdo con esa nota ni el Jefe de la Divisin Control y
Fiscalizacin Operativa 1 porque nos converta a las reas operativas
en la mesa de entrada de control. Que una reunin llevada a cabo en
sede de la Direccin de la Aduana en la cual se encontraban presentes
el Director, el jefe de Departamento y los tres jefes de la Divisin
incluidos yo y nadie ms, tanto el Jefe de la Divisin Control y
Fiscalizacin Operativa 1 como yo manifestamos nuestro desacuerdo a
la nota 578 y sin perjuicio de eso Paolucci dijo que ya estaba dispuesta
y que deba cumplimentarse.
Pero la cuestin del consenso de que habra gozado la
Nota 578/2016 a la cual se viene haciendo referencia, tambin fue
negada por el entonces Jefe a Cargo del Departamento Investigaciones.
En efecto, tal y como se desprende de la declaracin testimonial
brindada a fs. 1907, por el Lic. Linsalata, al cual se le exhibi la
mentada NOTA DI ABSA N578/16, el mismo manifest que tom
conocimiento por primera vez de aquella NOTA, en virtud de un mail
que le fuera emitido por Alberto Giacumbo, con motivo de la
presentacin de una multinota en la que se solicitaba una rectificacin,
mail en el cual se adjunt la mencionada NOTA DI ABSA N578/16.
Al respecto, seala que al ser esa NOTA de otra jurisdiccin se
respondi en su oportunidad que no era injerencia del Departamento
Investigaciones autorizar lo solicitado en aquel mail. Asimismo
manifiesta el compareciente que recuerda que se present una
significativa cantidad de multinotas del mismo tenor, adoptndose en
todos los casos el mismo temperamento.

CPE 529/2016/129
Otro de los Jefes cuya anuencia fue invocada por el

imputado Paolucci, fue el Lic. Eduardo Fernandez, a cargo de la
Direccin Gestin del Riesgo. Al respecto, se cuenta en autos con una
nota firmada por aqul en respuesta a una consulta que le fuera elevada
por Alberto Giacumbo con respecto a una serie de pedidos de
rectificacin.
En efecto, en el marco de la Actuacin SIGEA 17978-672016/8, agregada a fs.1875, cuyas copias fueran reservadas en
Secretara a fs. 1899, se observa precisamente que ante la consulta
elevada por la Divisin Control y Fiscalizacin Operativa 2, a cargo
del antes nombrado Giacumbo, con respecto a unos pedidos de
rectificacin de conocimientos de embarque, en el marco de la NOTA
DI ABSA N578/16, y con independencia de los dems argumentos all
vertidos, el Lic. Fernandez, hizo constar al final de su respuesta que
esta instancia desconoce los trminos de la nota 578/2016 (DI
ABSA), por lo que no realizo contestacin alguna a los correos
recibidos realizando el presente para conocimiento del superior (ver
fs. 48/49 de la Actuacin SIGEA 17978-67-2016/8 ).
3) Que, otro de los argumentos expuestos por Paolucci en
su declaracin indagatoria, fue el vinculado con la necesidad del
dictado de la NOTA 578/2016.
Al respecto, y segn lo declarado por el imputado antes
mencionado Desde que se inici el ao se acumularon gran
cantidad de contenedores en el puerto de Buenos Aires respecto de los
cuales no se presentaban los consignatarios a efectuar destinacin
aduanera alguna () Con respecto a todos los contenedores que iban a
bajar en el puerto de Bs.As. haba una alerta, lo cual implicaba que el
rea operativa deba extremar los controles () Toda esa operatividad
gener presentaciones de las terminales portuarias. La ms colapsada la
terminal 5 BACTSSA hizo una presentacin formal manifestando esta

CPE 529/2016/129
problemtica () Es as que libr un instructivo de trabajo,

consensuado con las reas operativas que me dependan y con la
anuencia de la subdireccin general de control y estando en
conocimiento el director general de aduana, libr con fecha 22/6/16
una nota creo 578/2016 donde le daba una serie de premisas a las reas
operativas para reforzar los controles aduaneros.
Ahora bien, independientemente de las cuestiones
referidas en el considerando anterior, y que contradicen los argumentos
defensistas presentados por el imputado, ocurre tambin que el sentido
que aquel sostuvo que tena la NOTA 578/2016, es decir, dar
instrucciones o premisas de trabajo para ahondar en los controles
aduaneros, no aparece corroborado en los hechos, ni tampoco ha sido
motivo de anuencia en cuanto a su utilidad o necesidad.
En lo que respecta a la la posibilidad de corroborar que el
dictado de la NOTA DI ABSA 578/2016 hubiese tenido la
consecuencia de mejorar los procesos de control, ha sido ya explicitado
por el considerando 4) del punto II de la presente, el modo en que
funcionaron las herramientas informticas de Alerta implementadas
por el organismo de control -en este caso, la Alerta 341/2016- que
generaron, precisamente, que se elevaran los niveles de exigencia al
momento de autorizar la operatoria aduanera de las personas fsicas y/o
jurdicas que haban sido denunciadas en la presente causa.
En tal sentido, si se toma en consideracin la cantidad de
intentos de rectificacin que, a su vez, generaron consultas internas en
las que se invoc como marco normativo, justamente, la NOTA DI
ABSA 578/2016
(cfr. Actuacin SIGEA 17978-67-2016/8) y, en
adicin a ello, se toman como casos testigos los seis traslados que se
realizaron el 10 de agosto ltimo, cuyos pedidos de rectificacin y
aprobacin de salida se apoyaron en aquella reglamentacin (ver
Disposiciones DV CFO2 nros. 144/16, 145/16, 147/16, 149/16, 148/16

CPE 529/2016/129
y 150/16, obrantes a fs. 66/67, 83/84, 106/107, 125/126, 142/143 y

161/162), no cabe ms que suponer, como se viene sosteniendo, que
los motivos que animaron el dictado de aquella reglamentacin no
fueron otros que los de colaborar para que los mecanismos de control
pudiesen ser sorteados, con la facilidad agregada de contar con un
paraguas normativo que le dara una fachada de legalidad a las
maniobras intentadas.
En este ltimo sentido, se destaca asimismo el testimonio
brindado por el Sr. Pablo Allievi, Subdirector General de Control
Aduanero quien, al explicar el funcionamiento de la herramienta
denominada Alerta, manifest que las mismas ...tienen como
finalidad implementar determinadas acciones preventivas, en relacin a
medidas que deben adoptar las reas con competencia en la operativa
aduanera () Cada alerta indica la medida pretendida con su
implementacin, as como tambin el o las reas a las que se dirige la
misma, resultando por s misma autosuficiente, sin necesidad de otro
acto administrativo que la explique () En lo que respecta al Alerta
341/2016, de fecha 3/6/2016, la misma fue implementada desde el
Departamento de Investigaciones y con el objeto de dar aviso a las
jurisdicciones aduaneras para que, en virtud de las causas judiciales
nros. 258/2016 y 529/2016, en trmite ante el Juzgado Penal
Econmico nro. 6, se proceda a la detencin llana de toda carga
consignada; no teniendo autorizacin a efectuar ningn tipo de
operacin para un total de 37 firmas....
Luego de ello, al exhibrsele la NOTA DI ABSA
N578/16, manifest que la misma haba sido ...emitida por la
Direccin Aduana de Buenos Aires, y dirigida al Departamento
Operacional Aduanero, rea que depende de aqulla; se trata de una
instruccin de trabajo a ser implementada por el rea destinataria.
Asimismo, se observa que establece criterios que involucraran reas

CPE 529/2016/129
que no dependen de la jurisdiccin de la Direccin Aduana de Buenos

Aires, careciendo aqulla de facultades propias para instruir el criterio
pretendido. En este orden de ideas, en lo que respecta al tratamiento de
los operadores involucrados en causas judiciales, las instrucciones de la
NOTA 578/2016,
desnaturalizaran
el
criterio
que
se
haba
especficamente establecido, entre otras, por el alerta 341/16 que se

hiciera mencin en la pregunta precedente, entendiendo que ninguna
autoridad administrativa dependiente de la Direccin General de
Aduanas cuenta con facultades para determinar acciones autnomas
respecto de contenedores y operaciones sometidas a denuncias en
trmite por presuntos delitos tipificados por la ley 22415. En todo caso,
de existir la necesidad de establecer lineamientos de tratamiento
uniforme entre las diferentes dependencias jurisdiccionales de la
Direccin General de Aduanas, los mismo deberan haber sido
establecidos por dicha autoridad....
4) Que, con lo hasta aqu sealado, debe estarse a que los
argumentos de defensa presentados por el imputado, no alcanzan a
contradecir los elementos que obran en el expediente y que sirvieron de
base para formar la conviccin que llev al suscripto a ordenar las
detenciones y allanamientos que se dispusieron el 24 de octubre
ltimo, elementos esos que analizados ahora a la luz de otras
circunstancias que han sido referidas por los dems imputados, fundan
la certeza necesaria para adoptar la resolucin de mrito que debe
decidirse en la presente.
Por lo dems, y como se viene sosteniendo, existen
elementos de valoracin suficientes para esta etapa del proceso, que
permiten presumir que el antes nombrado deba, cuanto menos,
conocer el carcter ilcito de su aporte en relacin a las maniobras de
contrabando perpetradas por la organizacin delictiva que aqu se
investiga.

CPE 529/2016/129
Osvaldo Alberto GIACUMBO

1) Que, en su declaracin de fecha 3 de noviembre,
Giacumbo fue anoticiado de los derechos que lo asistan, fue advertido
de los cargos que se le atribuan y de las pruebas que obraban en su
contra, luego de lo cual declar, en primer lugar, que ratificaba las
presentaciones escritas que haban realizado sus letrados defensores, en
el sentido de que a su respecto no poda ser sostenida una imputacin
de carcter penal; que los hechos en investigacin en esta causa,
constituan operaciones habituales y normales en la Divisin a su
cargo, desde que, los contenidos cuya rectificacin se solicitara por
medio de Multinotas, es decir, consignatario, CUIT, posicin
arancelaria y peso ...pueden ser modificados o rectificados en el
sistema SINTIA, sin mi intervencin o la de mi rea... siendo, por
lo dems, que segn lo indicaron sus letrados, la nica responsabilidad
del imputado en lo referido a los traslados, era la de chequear la
existencia y habilitacin de las firmas en el sistema MALVINA,
debiendo corroborara adems que ninguna de ellas estuviese incluida
en alguna Alerta.
En concreto, con relacin a su intervencin en el traslado
de los seis contenedores desde la Terminal Portuaria 5 BACTSSA
hacia el deposito fiscal Moreiro Hnos., los cuales fueron autorizados
con el dictado de las Disposiciones nros. 145/2016, 146/2016,
147/2016, 148/2016, 149/2016 y 150/2016 suscriptas por el nombrado,
el imputado manifest que se trat de autorizaciones que eran
conformes con la normativa vigente.
Luego, y con respecto a la NOTA DI ABSA 578/2016,
manifest que se trataba de ...una nota dispuesta por el director con el
fin de regularizar la remisin hacia las reas de control de lo receptado

CPE 529/2016/129
por las reas operativas, esa nota tenia jurisdiccin con la Aduana de
Buenos Aires, yo no estuve de acuerdo con esa nota ni el Jefe de la
Divisin Control y Fiscalizacin Operativa 1 porque nos converta a las
reas operativas en la mesa de entrada de control () y sin perjuicio de
eso
Paolucci
dijo
que
ya
estaba
dispuesta
que
deba
cumplimentarse....
Al preguntrsele por el vnculo y la relacin que pudiera
tener con las personas que resultaron imputadas en la causa, manifest
que ...PAOLUCCI era mi director desde que asum en mis funciones
(2/5/2016) hasta que dej de ejercer sus funciones como director. Que
en relacin a Federico Ernesto TISCORNIA SALORT quiero
manifestar que el nombrado se present a mediados del mes de junio
en mi oficina, manifestando en dicha oportunidad que vena de parte
del Sr. Paolucci y adems se present como el hermano del Juez
Tiscornia y le coment que estaba empezando a manejar un pool de
empresas y necesitaba mi asesoramiento para ello. En esa charla me
pregunto y tomo nota de cmo era el procedimiento aduanero para la
presentacin de determinadas notas con muchas operaciones. En una
segunda oportunidad () le sigui solicitando asesoramiento sobre
tramites aduaneros como as tambin me solicit una lista de
mercadera que estaba en el puerto aduciendo que venia de parte de
Paolucci, ante esa situacin me negu a entregarle la informacin
solicitada. Que a raz de eso lo llame a Paolucci y le consulte si era
verdad que lo que Tiscornia Salort haba manifestado y en esa ocasin
Paolucci le dijo que no le entregara nada y que l ya lo haba sacado de
la oficina a patadas en una oportunidad. Que la ltima vez que vino
Tiscornia Salort lo atend desde la mesa de entradas, no lo hice pasar a
mi oficina porque en una oportunidad vi personalmente a un
motoquero con un papel que tena mi nombre y presum que lo haba
hecho circular Tiscornia Salort....

CPE 529/2016/129
Al ampliar su indagatoria, continu refiriendo el vnculo o

relacin que tena con las dems personas imputadas, sealando que no
conoca personalmente a Barreiro Laborda, que ...los nicos contactos
que tuve con l fueron de manera telefnica, y no fueron ms de tres.
Uno de ellos fue la escucha telefnica que escuchara en el da de ayer
relacionada con el radio Nextel nro. 919*1006. Que por intermedio de
Tiscornia Salort, Barreiro Laborda me mandaba a decir que me
ofrecan de cargos de Jefe de departamento en la Aduana y hasta de
director en lugar de Paolucci y ante esto yo le deca, en forma irnica,
que me consiguiera una entrevista con el Director General (Gmez
Centurin), circunstancia que nunca se llevo a cabo. Deseo manifestar
que el trato que le daba a Tiscornia Salort era como al de cualquier
usuario externo. Que Barreiro Laborda no le exiga nada a cambio en
relacin a las promesas de los ofrecimientos de cargos y no la daba
entidad a esos dichos, lo consideraba una payasada....
Con respecto a CALAMANTE, manifest que ...es una
Agente de transporte aduanero que tramitaba como cualquier otro ATA
por la Divisin a mi cargo, recin tome contacto directo con ella ante
una queja formal que la misma realiz porque no se le daba ingreso a
las presentaciones que ella haca atento a estar alcanzada por distintas
alertas del rea de control como ser la 341/2016 y 460/2016. Aclaro
que cuando refiero a no darle ingreso a sus solicitudes, se refiere a no
permitirle iniciar ningn trmite ante la Divisin indicndole que deba
resolver su situacin con el rea de control que le hubiera dictado el
alerta y bloqueado su CUIT. Nunca asesore ni ayude a la Sra.
Calamante a confeccionar multinotas ni ningn tipo de documento a
los efectos de ser presentados en la Divisin a mi cargo o en alguna
otra. Asimismo, nunca tuve ningn tipo de contacto telefnico o por
alguna otra va con la Sra. Calamante....

CPE 529/2016/129
Con respecto a Mauro Daniel DELMASTRO, manifest

que ...lo conozco a partir del ao 1998 pero nunca tuvo trato directo
con l. Que recin a partir de mayo, cuando inicie mis funciones como
jefe de la divisin control y fiscalizacin, comenc a tener trato con
Delmastro en funcin que el nombrado se desempeaba como jefe de
seccin a mi cargo. La relacin fue siempre estrictamente laboral.
Tengo conocimiento que existi una disposicin designando a Claudia
MANUEL (legajo 27342-1) como jefa de la Terminal nro. 5
(BACTSSA) en lugar de Mauro Delmastro, pero que esta disposicin
fue dejada sin efecto, desconociendo los motivos, que Paolucci, en el
mes de mayo y por va telefnica me pidi que se lo comunicara en
forma personal, lo resuelto por el Director General, a Claudia
MANUEL, dado que haba sido un error. Reconozco haberle dado a
Mauro Delmastro el nmero de telfono de Pablo Olmos, quien trabaja
en la empresa ASIMEX S.H., para temas de asesoramiento general en
materia aduanera ello, exclusivamente por la calidad profesional del
mencionado Olmos....
Sobre las circunstancias antes aludidad por Giacumbo,
cabe destacar aqu la coincidencia que presenta la conversacin
telefnica mantenida entre Barriro Laborda y Delmastro, en la cual el
primero sostiene haber efetuado gestiones para lograr que el segundo
mantuviera su cargo como Jefe de la Terminal Portuaria 5 BACTSSA:
Tiscornia
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 18:06:01
Fin: 28/07/2016 18:09:39

CPE 529/2016/129

Cuki, Leon o Lion NN masculino A, Federico Tiscornia,
alias Fede y Mauro Delmastro
NN Masculino A: Si?
NN Masculino: Mauro Me copias? Buenas tardes.
hacer Alberto todo el laburo? Todo como el pidi, todo, cumplir
puntillas, todo, los pasitos, todo como l quiso. Inclusive, tambin le
cumplimos, vos sabes a que me refiero, Por un contenedor vamos a
pagar 550 lucas? Pero a ver. En qu cabeza cabe esto? En la cabeza de
nadie. En la cabeza de un boludo nicamente. Y vos tens ms
experiencia que nadie. Creo que de las terminales sos el que ms sabes
de todo esto. Lo tens que arreglar de todos modos de alguna manera.
Vos sabes que el apoderado de la terminal es amigo de Edgardo.
Quin te puede ensear algo de esto a vos? O vos por qu te crees
luch tanto para que vos te quedaras y la mina no te rompiera el ojete?
NN Masculino (Mauro desde el nextel de Federico): Si. Yo por eso
toqu hasta donde pude ().
Con respecto a TREBINO, manifest que ...lo conozco,
es despachante de aduanas y al igual que Calamante lo he tratado como
a cualquier usuario, que estos traslados los vino a pedir Trebino como
que eran de un cliente de l. Que en una oportunidad vino a verme
Trebino junto a Tiscornia Salort. Que cuando vino Trebino a pedirme
estos traslados, yo le respond que si no estaba alcanzado por ninguna
alerta o sino tena inhabilitado el CUIT la empresa, se les dara el
trmite habitual y regular.
2) Que, en las condiciones antes expuestas, cabe destacar
que si bien el imputado ha negado su participacin en los hechos,

CPE 529/2016/129
aduciendo que se trat del ejercicio normal y regular de sus funciones,

resultan incontrastables las cuestiones que se desprenden de las
diferentes conversaciones telefnicas a las que se ha tenido acceso, en
las cuales se hace referencia no slo a su rol especfico dentro de la
operatoria, sino asimismo a pagos que se le habran efectuado por sus
colaboracin y en definitiva, su propio reconocimiento en cuanto al
aval o cobertura documental que se le otorgara a la operatoria de los
traslados de los seis contenedores, gracias a las disposiciones que el
firmara.
Respecto de esto ultimo, resulta de especial inters lo
declarado por el imputado, relativo a
en
que los pedidos de
rectificacin como los que se presentaron en el caso de los seis

traslados antes mencionados, es decir, para la aprobacin del cambio
de consignatario, CUIT, posicin arancelaria y peso ...pueden ser
modificados o rectificados () sin mi intervencin o la de mi
rea... teniendo en consideracin, precisamente, que en los seis casos
en cuestin, Giacumbo emiti las disposiciones por medio de las cuales
aprob concretamente esas rectificaciones (ver fs. 66/67, 83/84,
106/107, 125/126, 142/143 y 161/162).
Es ms, segn lo que se desprende del anlisis de la
documentacin que fue objeto de secuestro en el allanamiento de la
Terminal Portuaria 5 BACTSSA -la cual, sin perjuicio tratarse del lugar
de trabajo de otro de los aqu imputados, permiti recolectar varios
elementos referidos a stos traslados-, debe estarse a que el imputado
emiti no solo las Disposiciones nros. 145/2016, 146/2016, 147/2016,
148/2016, 149/2016 y 150/2016 con las que aprob las rectificaciones
antes aludidas, sino que firm otras dos disposiciones ms con respecto
a cada uno de esos trmites.
En efecto, la Disposicin 145/2016 (DV CFO2), de fecha
9 de agosto del corriente, con la que Giacumbo aprob la correccin de

CPE 529/2016/129
la firma consignataria y de la posicin arancelaria declaradas en el

manifiesto 16091MANI010719F, fue seguida por otra Disposicin
emitida por el antes nombrado, esta vez, la 151/2016 (DV CFO2), de la
misma fecha, por medio de la cual se le dio intervencin a la Seccin
Gestin de Rezagos, la cual deba proceder al levantamiento del
rezago y, consecuentemente, proceder ...a la Baja del Bloqueo
Automtico del Conocimiento CHHONYFFCL0638193 () a efectos
de permitir el libramiento informtico del documento de Transporte
mencionado.... La tercera y ltima Disposicin que emiti Giacumbo
en lo que respecta al traslado del Contenedor EITU1100121, fue la
184/2016 (DV CFO2), dictada asimismo el 9 de agosto, con la cual
dispuso el desbloqueo automtico asociado al manifiesto de
importacin 16 091 MANI 010719 F, a los efectos de poder destinar y
consecuentemente, liberar la mercadera en trato... (ver al respecto
documentacin identificada como Secuestro 1 reservada en
Secretara).
La misma modalidad, vinculada con el dictado de tres
Disposiciones que salieron desde la Divisin Control y Fiscalizacin
Operativa 2, a cargo de Alberto Giacumbo, puede observarse en el caso
de los cinco traslados restantes:
- la Disposicin 144/2016 (DV CFO2), de fecha 9 de
agosto del corriente, con la que se aprob la correccin del manifiesto
16091MANI30030Z, fue seguida por la Disposicin 153/2016 (DV
CFO2), de la misma fecha, con la que se dispuso el levantamiento del
rezago y, en tercer lugar, por la Disposicin 186/2016 con la que se
autoriz el desbloqueo y traslado del Contenedor EITU1100121;
16091MANI020805C, fue seguida por la Disposicin 154/2016 (DV

CPE 529/2016/129

autoriz el desbloqueo y traslado del Contenedor ZCSU7024811;
16091MANI010710T, fue seguida por la Disposicin 152/2016 (DV
autoriz el desbloqueo y traslado del Contenedor EISU9199402;
16091MANI015672X, fue seguida por la Disposicin 155/2016 (DV
autoriz el desbloqueo y traslado del Contenedor DRYU9789485; y,
16091MANI011170U, fue seguida por la Disposicin 156/2016 (DV
autoriz el desbloqueo y traslado del Contenedor EITU1182120.
La documentacin antes referida da cuenta de una
circunstancia que, como se dijo, encuentra su reflejo en una
conversacin telefnica en la cual otra de las personas aqu imputadas
explica la operatoria montada para la liberacin irregular de
contenedores. Se trata de una conversacin mantenida entre Rodolfo
Trebino y un sujeto masculino no identificado, en la cual el primero
explica la modalidad ideada para la adulteracin de los conocimientos
de embarque y, en especial, para la presentacin de esas falsas
declaraciones ante la aduana. Segn refieren los interlocutores en

CPE 529/2016/129
aquella escucha ...son 3 trmites por cada B/L. Correccin,

desbloqueo, que es levantamiento de rezago () y traslado. Entonces
son 3 multinotas por cada BL... (abonado 1149980639, conversacin
de fecha 27/7/2016, evento 193654) siendo, por lo dems, que cada
una de esas Multinotas fue aprobada por Giacumbo, tal y como se
desprende de la documentacin detallada en los prrafos que
anteceden.
Pero, adems de lo antes sealado, hay otra conversacin
telefnica a la que se ha tenido acceso, y que debe ser tenida en cuenta
a tenor de los dichos del imputado. Se trata de la escucha registrada en
el abonado de radio Nextel, de titularidad de Tiscornia Salort, en la
cual la comunicacin se incia entre el antes mencionado y Barreiro
Laborda, pero luego, el telfono es cedido por Tiscornia Salort a
Giacumbo, quien contina la comunicacin con Barreiro Laborda.
En el marco de esa conversacin, en la cual se hace
referencia a distintos actores del entramado en investigacin, como
Paolucci y Delmastro, Giacumbo hace referencia a la presentacin de
unas Multinotas y a una queja que le habra transmitido Paolucci, luego
de lo cual explica el modo en que l trabaja: () Yo no soy de poner el
palo en la rueda. Mucho menos de hacer perder tiempo a la gente ()
esto que estamos haciendo siempre es para cuidar los ms altos
intereses mos y los de ustedes. Porque si ustedes me traen un papel de
Clarn y yo le pongo un sello arriba, yo quedo pegado y a ustedes les
estoy vendiendo basura. Entonces despus con lgica consecuencia
ustedes despus me digan vos sos un impresentable. En cambio con
lo que yo estoy haciendo y lo que se est llevando ahora este
muchacho, tramita por ante quien corresponda sin ningn tipo de
traba... (abonado 919*1006, conversacin de fecha 27/7/2016, evento
163755).

CPE 529/2016/129
Por lo dems, los pasajes estractados de las dos

conversaciones que siguen, si bien fueron mantenidas entre Barreiro
Laborda y Tiscornia Salort, sirven para terminar de delimitar el rol y el
tipo de intervencin que tuvo Giacumbo en los hechos investigados:
Tiscornia Salort
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 22/07/2016 10:50:26
Fin: 22/07/2016 10:59:56
(se refiere a Alberto Giacumbo) ahora.
NN Masculino A (Federico): Vos qu? Para que no te escuche.
NN Masculino B (alias Cukin): Voy a llamar a Alberto ahora.
NN Masculino A (Federico): Para, no seas ansioso. Par que te vea y te
cuento bien lo que me dijo () Me fue muy claro, me dijo escuchame
vino Nstor, vino esto, vino lo otro, yo hasta ahora no vi un peso
Fede, as de claro fue, te digo la verdad, no tengo auto, lo que te
dijo a vos cuando estuvimos reunidos. El tipo quiere trabajar y me fue
claro, me dijo Fede vino un montn de gente y yo no vi plata. l lo
que quiere es plata, Entends?
a citar. Cada vez la embarra ms. Yo la plata me la gano Entendes?
()

CPE 529/2016/129

la letra como me mands. Pero el tipo fue claro, me dijo Fede ac vino
un montn de gente, no le di pelota a nadie, hicieron cagada con esto,
me falsificaron la firma, bla bla bla bla, ac hay que alinear las cosas,
estoy ms desesperado que vos y que todos por trabajar, Fede, cont
conmigo. Cuki ya lo habl, yo quiero trabajar con l. Cuenten conmigo
para todo. Pero seamos prolijos, y si falta acomodar a alguien, se
acomoda y trabajamos.
con Alberto, no necesito hablar con vos (...)
Origen: 722020002798827
Destino: 919*1006
Inicio: 28/07/2016 17:08:51
Fin: 28/07/2016 17:10:21
NN Masculino A (Federico): Monito.
NN Masculino B: Si, Fede.
NN Masculino A (Federico): Escuchame. Estoy en la terminal con
Rodi (se refiere a Rodolfo Trebino), terminando de hacer los papeles.
Me llama Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo) y me dice Fede, por
favor que no circule ese papel con mi nombre. Me lleg eso a travs de
un motoquero. Me manda la foto del memorndum ese. Me dice Si
esto me lleg por un motoquero, no quiero saber por donde est
circulando ese papel con mi nombre encabezado.

CPE 529/2016/129
NN Masculino: Primero que ese papel lo pudo hacer cualquiera, no lo

hicimos nosotros. Vos le tenes que decir eso. Ese papel lo pudo hacer
cualquiera no lo hicimos nosotros. Y lo acabo de leer y no tiene ningn
registro ni de l ni nuestro ni nada.
NN Masculino (Federico): Ok. Se lo defiendo, olvidate. Lo defiendo.
Pero me dice es el mismo que el nico da que fui a la casa eh nada,
es el mismo que vi en la casa, el nico da que fui a Copernico. Me
dijo. Fede, por favor borren el nombre. Que circule lo que sea, pero
saquen mi nombre.
Por ende, y en funcin de todo lo antes indecado, debe
estarse a que existen elementos de valoracin suficientes para esta
etapa del proceso, que permiten presumir que el antes nombrado deba,
cuanto menos, conocer el carcter ilcito de su aporte en relacin a las
maniobras de contrabando perpetradas por la organizacin delictiva
que aqu se investiga.
Mauro Daniel DELMASTRO

1) Que, en su declaracin de fecha 1ero de noviembre,
Delmastro fue anoticiado de los derechos que lo asistan, fue advertido
contra, luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que en
primer termino cuando paso todo esto se encontraba de licencia por
vacaciones en su trabajo en la Aduana (...) que cuando se entero de la
situacin se contacto sus abogados y se vino a presentar
inmediatamente ante este Juzgado. Manifiesta que en cuanto a su
trabajo no hizo nada para evadir o que no se realice el control aduanero
correspondiente (...) que los seis contenedores que se le imputan vienen
con un acto dispositivo firmado por la Divisin Control Operativo a
cargo de Alberto Giacumbo en los cuales adems pide la correccin de

CPE 529/2016/129
peso, y se hace todo lo pedido que pide el acto dispositivo (...) el en

todo momento actu en funcin de lo que surga de los actos
dispositivos ordenados por Alberto Giacumbo y se limito a la
correccin del pesaje de los contenedores...
Luego de ello, neg conocer a Barreiro Laborda o a
Cludio Minnicelli, sin perjuicio de lo cual manifest que ...por una
directiva de Edgardo Paolucci atendi telefnicamente a Laborda.
Manifiesta que la indicacin que le dio Paolucci fue que lo asesore para
regularizar la situacin de los contenedores en general (...) que nunca
nadie le pidi que realice ninguna irregularidad en su funcin aduanera
especfica (...) que atendi a Tiscornia Salort y a Frega, que lo iban a
ver de parte de Laborda, pero que todo esto estaba dentro del
asesoramiento que le haba pedido Paolucci. Manifiesta que el fin de
este asesoramiento era la regularizacin de los contenedores para que
declaren en forma exacta el contenido de los contenedores en cuanto a
cantidad, calidad y peso, para que se paguen los derechos aduaneros
correspondientes () que ni Laborda, ni Tiscornia Salort ni Frega
entendan nada referente al tema aduanero....
Asimismo
sostuvo
que
...con
motivo
de
ese
desconocimiento el compareciente habla con Giacumbo y este

recomienda que le presenten a un despachante que no recuerda como
se llama y el compareciente le recomienda al agente de trasporte
aduanero Vanesa Calamante, porque era una de las pocas agentes de
transporte que se manejaba personalmente, sabia que tenia poco trabajo
y ademas a su criterio trabajaba bien. Asimismo era para que los
asesore y se los pueda sacar de encima porque estaban molestos....
Con respecto a los hechos vinculados con el traslado de
los seis contenedores, manifest que ...su funcin no es controlar los
bill of lading, ya que en los traslados no se adjuntan y en este caso en
particular los controla el que emite los actos dispositivos. Manifiesta

CPE 529/2016/129
que lo que dijo Tiscornia Salort en sus declaraciones indagatorias en lo

referente a que le llevo sobre con plata es mentira. Manifiesta que
nunca recibi ninguna compensacin econmica por su funcin ni
tampoco le propusieron....
2) Que, como se desprende de las declaraciones del
imputado que han sido transcriptas en el considerando anterior, su
explicacin de los hechos si bien no implica una negativa en cuanto a
la existencia de los mismos o de su intervencin en ellos, se encamina
hacia la afirmacin de que todo lo actuado por l estuvo dentro del
marco de lo que era atinente a su funcin, y por ende, dentro del marco
de la legalidad.
Asimismo, y con respecto a las circunstancias que no pudo
explicar en esa clave, Delmastro esgrimi dos argumentos: por un lado,
y respecto de la asistencia y atencin que brind a personas que
resultaron imputadas en las presentes actuaciones junto con l, sostuvo
que haba actuado siguiendo las rdenes de su superior jerrquico
Edgardo Paolucci; por el otro lado, y referido a los contenedores que
salieron de la Terminal Portuaria a su cargo con destino al Depsito
Fiscal Moreiro Hnos, sostuvo que su actuacin haba estado enmarcada
y avalada por los Actos Dispositivos emitidos por Giacumbo siendo,
por lo dems, que segn afirm no era su funcin la de controlar la
documentacin acompaada a las cargas, puesto que ese control
corresponda efectuarlo a quien firmaba dichos actos dispositivos.
Ahora bien, tal y como fuera analizado al momento de
librar las ordenes de allanamiento y detencin que se emitieron el 24 de
octubre ltimo, el contenido de las escuchas telefnicas a las que se
pudo acceder daba cuenta de una actuacin coordinada por los distintos
actores de la trama, de la cual Delmastro no era una excepcin, y que
permiti fundar la conviccin para adoptar aquellas decisiones.

CPE 529/2016/129
Al respecto, y slo por recordar algunos pasajes de

aquellas conversaciones, conviene referir las siguientes escuchas
telefnicas de las cuales surge, no slo el rol que le asignan los dems
actores del entramado, quienes dan cuenta por ejemplo
de la
documentacin que hacan llegar para que aquel procediera al

posicionamiento de los contenedores que se intentara liberar, sino
tambin al clculo del dinero que deban hacerle llegar por el servicio
que les brindaba y, por lo dems, las conversaciones que el propio
imputado mantuvo con otros actores, y de las que surge claramente que
aquel tuvo a la vista la documentacin apcrifa que se present ante la
aduana a efectos de la maniobra que se intent poner en marcha para la
liberacin de contenedores:

Tiscornia Salort
(NN masculino B)
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 09:47:43
Fin: 03/06/2016 09:48:42
NN masculino B: Federico
NN masculino B: Buen da qu ests durmiendo?
NN masculino A (alias Federico): No, no, habl con Nstor (se refiere
a Nstor Frega) hace un rato.

CPE 529/2016/129

Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 01/06/2016 20:29:54
Fin: 01/06/2016 20:38:01
NN masculino (Alias Cuki): Si, seor. Porque el equipo funciona ()
Maana tens que estar atento maana a la maana porque para
venir a ayudarme a m. Porque cuando termine Vanesa tens que llevar
los 22 B/L a Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), Mauro los tiene
que levantar en el sistema, posicionar y cuando le llevas los 22 B/L
para posicionar le tens que cobrar ah, le pagaste lo de la? Ah no,
ahora cuando termina Vanesa llevs a Mauro y le das la plata a Mauro.
NN masculino (Federico): Si, por eso. () maana cuando terminemos
con esto le pago ah mismo.
los billetes.
NN masculino (Federico): Si, a lo ltimo. Olvidate. Si, lo s ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 10:06:58

CPE 529/2016/129
Fin: 02/06/2016 10:10:05

sistema.
tiene que cambiar dos posiciones ms y listo ()
NN Masculino (Alias Cuki): Y los otros veinte (20) estn en
Murchinson? O sea que tens que los dos de la terminal se los llevas a
Mauro que te los de de alta, te los posicione y todo ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:43:11
Fin: 02/06/2016 12:46:27
posicionados. No?

CPE 529/2016/129
NN Masculino (Federico): Si, esos ya estn. No, son los que me dio
ayer Juan Pablo. Pero me pidieron que los reimprima porque estaban
mal. Estaban muy desprolijos, y as Mauro no los iba a recibir ()
la terminal?
Mauro?
lucas.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 13:05:51
Fin: 02/06/2016 13:07:08

CPE 529/2016/129

NN Masculino A: Est bien. Llevale los once (11) a Mauro (se refiere
a Mauro Delmastro). Y habla con Nstor (se refiere a Nstro Frega).
NN Masculino B: Si, si. Lo voy a ver despus de Mauro. Ya mauro me
est esperando. Pero listo, para ponerte al tanto a vos. De que yo no le
puedo decir nada al pibe. Si dice que son veinte (20), son veinte (20).
Son trece (13), trece (13). Y ahora me dio once (11) ()
NN Masculino A: No. Para a Mauro decile que son dos (2). Esto que le
llevas son once (11). Y que est terminando diez (10) ms Vanesa, que
son de Nstor.
NN Masculino B: Listo, chau.
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 13:07:16
Fin: 02/06/2016 13:08:04
NN Masculino A: Decile a Mauro (se refiere a Mauro Delmastro), que
termina Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), Nstor (se refiere a
Nstor Frega) te los da y vos se lo llevas.
NN Masculino B: Listo, le digo eso. Dale. Chau.
NN Masculino A: Los once (11) que te los dio. Estn en la terminal?
NN Masculino B: Si. Me los dio bien ahora, me dio los originales. As
ya los oficializa.
NN Masculino A: Est bien. Once (11). Y diez (10) que tiene Vanesa
son veintiuno (21) en la terminal. Ok?

CPE 529/2016/129
NN Masculino B: Listo. Le digo eso, que cuando termine le alcanzo los

otros.
Origen: 919*1006
Destino: 54*420*354
Inicio: 03/06/2016 13:16:36
Fin: 03/06/2016 13:17:56
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort y Mauro Delmastro
NN masculino A (alias Fede): Mauro Cmo ests?
NN masculino B (alias Mauro): como ands Fede todo bien? Me
copias?
NN masculino A (alias Fede): Si.
NN masculino B (alias Mauro): Escuchame mir que nosotros tenemos
un conocido, un buen despachante, se llama Pablo, te puedo pasar los
contactos, si quers () Esto ya est hablado con Edgardo (se refiere a
Edgardo Paolucci).
NN masculino B (alias Mauro): Pablo Olmos, Pablo Olmos.
NN masculino A (alias Fede): Par Mauro no te escucho nada, par que
vuelvo a salir.
Origen: 919*1006
Destino: 54*420*354
Inicio: 03/06/2016 13:19:26
Fin: 03/06/2016 13:19:58
Mauro Delmastro (NN masculino B)
NN masculino A: Listo Maurito, ya lo llamo.
NN masculino B: Bueno y cuando te comunicas con este si quieren se
juntan los tres en la oficina de Alberto (se refiere a Alberto Giacumbo)
as les explica bien, para que no falte ni un punto ni coma para que el
papel quede prolijo. Igual este tipo es de confianza, quedate tranquilo.

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Listo. Ahora lo llamo y estoy con Nstor que est

adentro, le comento y tambin con Jos Luis.
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 15/06/2016 14:30:14
Fin: 15/06/2016 14:31:41
(NN Masculino B)
nombre de ese CUIT. Y, antes de posicionarlo, llevale a Edgardo ( se
NN masculino A (alias Maurito): Listo, escuchame una cosa, cul es
el CUIT? Porque ac tenemos los conocimientos (se refiere a los
conocimientos de embarque), cul sera el CUIT que vos quers?
NN masculino B: lo tiene ah Federico.
NN masculino A (alias Maurito): Ah te paso ()
Sin lugar a dudas, lo que surge de los pasajes antes

trascriptos, da cuenta de que la intervencin que tuvo Delmastro en los
hechos que se le endilgaron fue ms all de lo admitido por aquel. Sin
perjuicio del grado de veracidad que puedan otorgrsele a la directiva
que le habra dado Paolucci para que reciba a Barreiro Laborda, a
Tiscornia Salort o a Frega, lo cierto es que las conversaciones que
mantuvo con aquellos evidencian que l tena pleno conocimiento de

CPE 529/2016/129
los movimientos de la organizacin delictiva investigada, como por

ejemplo, cuando consult con Barreiro Laborda respecto del CUIT que
se quera consignar en los conocimientos de embarque que tena a la
vista o, en el mismo sentido, despus de haberle recomendado a
Tiscornia Salort el despachante de aduana al que podan contactar,
momento en el cual le recomend a aquel que fuese junto con el
despachante a ver a Alberto Giacumbo ...as les explica bien, para que
no falte ni un punto ni coma para que el papel quede prolijo....
Asimismo, y en lo que concierne a la documentacin
vinculada con los traslados de los contenedores en cuestin, si bien el
imputado afirm que no era su funcin controlar tales documentos, los
cuales por lo dems tampoco eran presentados en el momento de
formalizar los traslados, no cabe soslayar la documentacin que fue
objeto de secuestro en la oportunidad de allanar sus oficinas en la
Terminal Portuaria 5, la cual fuera detallada al analizar los dichos del
coimputado Giacumbo y que, tal como se seal all, presentaba el
panorama completo tanto respecto de los elementos documentales
como con relacin a los actos dispositivos que se emitieron en el caso
de cada uno de los seis traslados.
Vanesa Valeria CALAMANTE

1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre,
Calamante fue anoticiada de los derechos que la asistan, fue advertida

CPE 529/2016/129

contra, haciendo uso de su derecho a abstenerse a declarar.
2) Que, tal como se desprende de la lectura de las escuchas
telefnicas que fueron analizadas al momento de disponer, entre otras,
su detencin la funcin especfica que la nombrada habra
desempeado dentro de la organizacin delictiva que aqu se investiga,
habra consistido en confeccionar los B/L nuevos a los que se le
incorporaban los datos falsos; luego de ello, tales documentos eran
remitidos a Delmastro quien, dada su funcin de Jefe de la Terminal
Portuaria 5, se encargaba de posicionar los contenedores amparados
con la documentacin adulterada, de manera de dejarlos listos para su
salida de esa Terminal.
En el sentido expresado, las transcripciones de las
escuchas telefnicas que se detallan a continuacin, demostraran
cabalmente el rol de la imputada antes mencionada:
Tiscornia
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 02/06/2016 12:43:11
Fin: 02/06/2016 12:46:27
la terminal?

CPE 529/2016/129

Mauro?
lucas.
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 06/06/2016 11:54:14
Fin: 06/06/2016 11:58:35
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort (NN masculino A),
Nstor Orlando Frega, alias Turco (NN masculino B)
NN masculino B (alias Turquito): No, yo recin termin una reunin
con Diego, el socio de Cuki, bueno ah me explic Juan Pablo cual es
el problema. Por eso vamos a tener que cambiar todo. Lo que hay que
asegurarse, preguntale a Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), si no
la llamo yo despus, que eso realmente se cambie en el INTRA (se
refiere a la posibilidad de modificar el B/L original en el sistema
informtico), porque si no cambiamos el madre estos tipos del

CPE 529/2016/129
juzgado estn yendo para atrs, del dos mil catorce en adelante, y ah
hay un montn de empresas que me pas Diego ya, ms las
martimas, ms dnde trabaja ella, ms todos los forwarders.
NN masculino A: Ah bueno, bueno, entonces hay que hablar con
Vanesa s o s, s porque Yatzil, a ver, por lo que tena entendido
haba que hacerla de vuelta porque estaba en control.
NN masculino B (alias Turquito): No, no, eso ya lo tiran ya de por s,
eso no me preocupa, lo que pasa es que, las empresas que l va a tomar
con Yatzil, son todas empresas que yales hicieron allanamientos,
entonces lo que me preocupa es que no quedemos enganchados mal ah
entends? ().
Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4116
Inicio: 06/06/2016 10:34:17
Fin: 06/06/2016 10:36:13
masculino B) y Vanesa Calamante (NN femenina)
NN masculino A: Me escuchs turco?
NN masculino B (alias Turco): Perfectamente.
NN masculino A: Bueno entonces lo dejamos as y ponemos el despa
que dijo Juan Pablo, la misma descripcin y todo
NN masculino B (alias Turco): S, s, s, dejalo porque mejor, que
ponga todo l, es lo que quera Mauro (se refiere a Mauro Delmastro) y
Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante), que arranque uno slo y firme
uno solo ()
NN femenino A: No, no Cmo le va? Buen da, no es quenada, la
cosa es que nosotros hicimos diez B/L con una descripcin nueva, de
camisas y trajes y todo eso que a usted le pas Jos Luis pero el
despachante nos est diciendo que no va esa descripcin que sigue la

CPE 529/2016/129
anterior, hay que volver a hacer los B/L como estaban, como hicimos
antes.
NN masculino B (alias Turco): Bueno, brbaro, perdn, justamente
estaba hablando con Jos Luis de ese tema ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 07/06/2016 08:45:02
Fin: 07/06/2016 08:53:32
NN masculino A: S.
sus diez BL originales, packaging (se refiere al packing list), altura y
NN masculino A: Bueno, o sea todos los B/L que le hicimos, todos te
acords que () los tena ah en la carpeta? Bueno todos esos, hay que
Vanesa () los haba hecho mal y los tiene q rehacer, okey? Todos a
la empresa esa, a la misma.
NN masculino B (alias Federico): Bueno, le digo a Vanesa, todos los
B/L a esa empresa.
NN masculino A: Le digo a Vanesa no, vos tens que rescatar los
papeles que ayer se comprometi Juan Pablo () sabs qu pasa?,
quiero terminar con esto, sino eh, es todo chamuyo, todo para atrs, un
paso para adelante, otro para atrs y no sacamos una puta lata,
entends? Y yo quiero transformar esto en realidad, no en una ilusin
est claro?

CPE 529/2016/129

Origen: 919*1006
Destino: 54*312*4108
Inicio: 22/07/2016 10:50:26
Fin: 22/07/2016 10:59:56
ver.
y chau.

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Federico): Si, si, si, escuchame, lo voy a llamar a

Cristian a ver dnde est, as no la demoro a Vanesa. Con Rodi Qu
quieres que haga? Porque est afuera.
NN Masculino B (alias Cukin): Con Rodi dejalo que se vaya. Si hay
que cambiar los BL y despus llevrselo a Alberto. Hoy no conviene
levantar el rezago, y te voy a explicar poque, porque te coms sbado y
domingo, y sbado y domingo te come dos (2) das de los cinco (5) que
tens.
NN Masculino A (alias Federico): Exactamente porque son cinco (5)
das, y perdemos el fin de semana.
3) Que, por otra parte, es dable sealar que al prestar

declaracin indagatoria Federico TISCORNIA SALORT seal
esencialmente que: Vanesa Calamante se ocupaba de rehacer los
Bill of Lading, que el nombrado le entregaba los Bill of lading
originales y ella le entregaba a cambio otros B/L corregidos.
Asimismo, al preguntrsele quin se encargaba en forma especfica de
la confeccin de las multinotas que se presentaron ante la Aduana de
Buenos Aires, manifest que la confeccin de las multinotas era
esencialmente llevada a cabo por Vanesa Valeria CALAMANTE,
dado los conocimientos que en materia aduanera
posee en su
calidad de agente de transporte aduanero... (el resaltado

corresponde a la presente).
4) De lo expuesto, se advierte que el aporte realizado por
Calamante para intentar ejecutar el contrabando aqu investigado,
result prcticamente necesario, ya que la nombrada, con pleno
conocimiento y voluntad de las circunstancias que rodearon su
participacin en los hechos, se vali de sus conocimientos especficos
relacionados con la licenciatura en comercio internacional que posee
como as tambin los servicios de gestin y logstica para el transporte

CPE 529/2016/129
de mercaderas que presta habitualmente (confr. fs. 530/vta., 541,

declaracin indagatoria de la nombrada y documentacin reservada en
Secretara), con el fin de modificar los bill of lading originales por
otros presuntamente apcrifos y presentarlos ante las autoridades
aduaneras, con el objetivo de lograr el ingreso ilegal a territorio
aduanero de mercadera procedente del extranjero.
Por tanto, existen elementos de valoracin suficientes para
esta etapa del proceso, que permiten presumir que Vanesa Calamante,
deba tener conocimiento del carcter ilcito de su aporte en relacin a
las maniobras de contrabando perpetradas por la organizacin delictiva
que aqu se investiga.
Rodolfo Enrique TREBINO

1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre, Trebino
luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que en lo que se
refiere a los seis contenedores que se mencionan en la causa y
suponiendo que se trata de unos traslados que se hicieron al depsito
fiscal Moreiro, lo que recuerdo es que Federico Tiscornia Salort me
pidi asistencia para realizar unas operatorias que iba a tener de
movimientos portuarios encomendadas por un amigo de l que lo
llamaba Cuqui, con lo cual me llev a la casa de Cuqui ubicada en
la calle Coprnico, en ese domicilio Cuqui se present como
Ingeniero Barreiro Laborada, siendo que este me coment que l iba a
tener movimientos portuarios, operaciones referidas a lo que sea
logstica en comercio exterior, me dice la idea que tiene es manejar de
1500 a 2000 contenedores que estn en condiciones de despacharse a
plaza y que estos contenedores habran venido mal declarados de

CPE 529/2016/129
origen con lo cual deba pedirse las rectificaciones a origen y las

correcciones para que queden declaradas con la realidad de la
mercadera que traen los mismos y as poder despachar a plaza lo que
realmente haba, conforme a la normativa vigente.
Asimismo, sostuvo que En ningn momento Cuqui
me hablo de hacer nada ilegal, siempre lo estrictamente correcto, por
eso decid ayudarlo a Federico en los trmites () En ese momento,
Cuqui me dio una serie de documentacin que calculo se referan a
los seis contenedores que l tena que trasladarlos al depsito fiscal
Moreiro, me pidi si yo poda ayudarlo a Federico con los trmites, ya
que ni l ni Federico tenan idea de cmo hacerlo, porque nunca haban
ido a la Aduana a hacer los trmites, y dado que yo empec como
empleado de despachante de aduana en el ao 1984 y hasta la fecha
an sigo asesorando y ocupndome de la logstica con mis clientes de
todo lo referido a comercio exterior es que yo conozco de cmo son los
trmites y por eso me consultaron. Seguido a esto, me contacto con
Santiago Jimnez, despachante de aduanas y le ofrezco el trabajo, si
quiere documentar estos traslados al depsito fiscal Moreiro y su
posterior nacionalizacin y/o reembarco a origen. Lo recuerdo que fui
a una reunin con el ATA (Agente de transporte Aduanero), quien no
recuerda el nombre pero que segn le en la causa sera el Sr. Corral y
despus de verlo ac sentado record su cara. En esa reunin hablamos
sobre la correccin de origen, con lo cual l me expres que se
comunicara con el embarcador para hablar del tema.
Luego de ello, y respecto de la documentacin necesaria
para los traslados, Trebino manifest No recuerdo si fue Federico
quien me entreg la documentacin o si fui a buscar la documentacin
a la casa de Cuqui o me la hicieron llegar por otra persona donde tena
la correccin de origen, el BL original o fotocopia del mismo y la
multinota de correccin firmada por Corral (ATA), con esta

CPE 529/2016/129
documentacin en mano pude presentarla en resguardo para solicitar

las correcciones y posterior a eso realizamos las multinotas para
traslado al depsito fiscal, desbloqueo, levantamiento de rezago, esas
multinotas fueron firmadas por Santiago Jimnez, como despachante
interviniente. Despus se tramito en BACTSSA (Terminal Portuaria 5)
el traslado de los contenedores, el da del traslado yo estaba trabajando
y no pude ayudar a Federico a hacer los trmites referidos al traslado
de los mismos. Posterior a eso, Federico me pidi un par de veces si
poda ir al depsito Moreiro y la verdad que nunca pude ir porque no
tena tiempo.
2) Que, tal y como se desprende de la lectura de la
declaracin antes referida, y sin perjuicio de valorarse que se trata del
derecho de defensa del imputado, lo cierto que esos argumentos, es
decir, las explicaciones de Trebino en el sentido de haber obrado
conforme a la ley o, en todo caso, desconociendo toda intervencin de
su parte en algn hecho u operatoria no ajustada a derecho, encuentran
su contradiccin en las propias escuchas telefnicas que fueron
analizadas al momento de disponer, entre otras, su detencin.
En efecto, las conversaciones que han sido referidas por el
punto III de la presente, mantenidas por el antes nombrado con
Barreiro Laborda y, asimismo, con Tiscornia Salort, los das 2 y 10 de
agosto ltimos, dan cuenta de que Trebino tena conocimiento de
ciertos inconvenientes que haban empezado a surgir respecto de la
modalidad operativa que se haba montado, segn se presume, en
funcin de que la NOTA DI ABSA 578/2016 habra dejado de surtir el
efecto de dar apariencia de licitud; as tambin, y respecto del
momento en que se estaba por concretar la salida de los camiones que
se trasladaron desde la Terminal Portuaria 5 BACTASSA hacia el
Depsito Fiscal Moreiro, el contenido de las conversaciones denota
que Trebino estaba al tanto de los pagos que se haban realizado para

CPE 529/2016/129
poder sacar esos contenedores, ofreciendo incluso la realizacin de

nuevos pagos: si hay que darle algo a alguien Fede maana
pasamos y se lo damos, pero que larguen los camiones.
Tanto Federico Tiscornia Salort, como Alberto Giacumbo
refirieron en sus respectivas declaraciones que Trebino fue quien se
encarg de todo lo referido a los traslados de los seis contenedores
antes aludidos. Al respecto, y si bien es cierto que Trebino no neg
aquella intervencin, si desconoci que esa operatoria tuviese algn
viso de ilegalidad. Al respecto, sostuvo en su indagatoria que al serle
presentado Barreriro Laborda, ste le haba comentado que iba a
tener movimientos portuarios, operaciones referidas a lo que sea
logstica en comercio exterior, me dice la idea que tiene es manejar de
1500 a 2000 contenedores que estn en condiciones de despacharse a
plaza y que estos contenedores habran venido mal declarados de
origen con lo cual deba pedirse las rectificaciones a origen y las
correcciones para que queden declaradas con la realidad de la
mercadera que traen los mismos y as poder despachar a plaza.
Es decir que, segn la explicacin brindada por el
imputado, la propuesta laboral a la que l habra accedido tena como
supuesta finalidad la liberacin a plaza de entre 1500 y 2000
contenedores que habran venido mal declarados de origen
como si se tratara de un mero error en los datos consignados en los
documentos originales acompaados a las cargas y no, como se ver
seguidamente, de la necesidad de rectificar los datos concernientes al
consignatario, la mercadera, y los kilos reales para lograr sortear los
controles y Alertas que haban bloqueado la salida de tales
mercaderas.
En efecto, las conversaciones que se transcriben a
continuacin dan cuenta, como queda dicho, no slo del conocimiento
que tena Trebino en cuanto a la maniobra ilcita desplegada para el

CPE 529/2016/129
despacho a plaza de contenedores sobre los que pesaban serias

sospechas de irregularidad, sino asimismo, respecto del dominio del
hecho por l detentado, teniendo en cuenta que l mantuvo
comunicaciones con otras personas que, en principio, no han sido
identificadas como miembros de la asociacin ilcita investigada, y a
las cuales les dio indicaciones y explicaciones con relacin al montaje
de los distintos tramos de la operatoria:
*Abonado de telefona celular
1149980639, de titularidad de
Federico Tiscornia Salort

Origen: 1149980639
Destino: 1126827703
Inicio: 21/07/2016 19:25:38
Fin: 21/07/2016 19:36:52
Conversacin en la que por inconvenientes tcnicos solo se escucha
al intervenido Federico Tiscornia Salort y no al otro interlocutor
Telfono que primero utiliza Federico Tiscornia Salort y luego
Rodolfo Trebino
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): cagar a pedos porque
no hablo con un cliente mo. Porque Cuki me dice Mira, digamos las
cosas. Julio se encarg de los clientes. Y yo opero, voy a verlo a
Alberto y
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): ac en The After...
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): No, te pido perdn,
boludo, escuchame, me llam el de SITEC, estoy con Rodi (se refiere
a Rodolfo Trebino), todava ni terminamos boludo. Tuvimos que hacer
todo de vuelta
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): Si, boludo. Ests ah,
estas en el bunker vos?

CPE 529/2016/129
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): Ah sos un hijo de puta,
divino (Risas)
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): No, iba a comer con la
hija, con la nieta, y no s qu poronga. Pero nosotros ni comimos,
boludo. Estoy con Rodo, estamos Dnde dormimos Ro? Me parece
que me quedo a dormir con Ro boludo, porque maana a las ocho
tenemos que estar activos...
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): Si, si. No. Escucha.
Estuvimos al palo todo el da. Estuvimos con Vanesa ( se refiere a
Vanesa Calamante), estuvimos con Alberto (se refiere a Alberto
Giacumbo). Haba que cambiar un montn de cosas
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): Eh.Los B/L. Las
multinotas, los B/L. 21 multinotas hicimos
NN sin audio:
NN Masculino (Federico utiliza el telfono): No, para los siete. Son
siete multinotas por cada trmite, por cada BL (...)
NN masculino (Toma el telfono Rodolfo): Hola. Julito, te explico
porque si no Fede te vuelve loco. El tema es as, son 3 trmites por
cada BL. Correccin, desbloqueo, que es levantamiento de rezago, y
(se corta). Por cada BL. Se entiende? Y traslado. Entonces son 3
multinotas por cada BL, los BLs todava, lo nico que est chequeado
y que estara ok son 2 BL solos. Los otros 5 me los est terminando de
chequear el amigo con la gente. Dnde ests hablando? Por qu
telfono, comn? Entonces hay un montn de cosas, pero hay un
cortocircuito que se resuelve maana a las ocho y media de la maana,
que se juntan el jefe de rezago y Vanesa. Lo tienen que resolver ellos,
porque se qued parado ah el trmite, porque hay cortocircuito entre

CPE 529/2016/129
ellos. Que quin firma una de las multinotas, que yo dije de movida
que era el ATA y me pusieron el grito en el cielo, y dijeron que no, que
era el despa (se refiere al despachante de aduana). Fuimos, Alberto
dijo esto lo tiene que firmar el ATA. Bueno, listo. Ah vamos otra
vez, barajamos y vamos de nuevo. As estamos. Solucionarn maana
ese cortocircuito y seguimos adelante
NN sin audio:
NN masculino (Toma el telfono Rodolfo): No se pudo hacer nada
porque Alberto no quiere que... la nota la firme un despachante de
correccin
NN sin audio:
NN masculino (Toma el telfono Rodolfo): Que la firme el ATA. Pero
vos no te preocupes por el tema de los tiempos, porque maana si esto
a las ocho de la maana se resuelve yo tengo toda las multinotas listas
y las meto de una. Entends? Es quin? Claro, el amigo me dijo
Habl todo con Alberto, lo que sea as pormenores, consultas
administrativas. As que bueno, me sent con el tipo, tengo que
armarle cada multinota que va con un juego de documentacin. Me
tuve que poner hacer el juego de documentacin que me indic. Estaba
todo sin hacer. Hace 25 das que estoy con esto y estaba todo sin hacer,
yo no lo puedo entender. ()
*Abonado de telefona celular 1162180870, de titularidad de Pablo
Lopez Kasellian
Origen: 1156320043
Destino: 541162180870
Inicio: 14/07/2016 09:34:14
Fin: 14/07/2016 09:38:00
Conversacin entre Pablo Lopez Kasellian (NN masculino A) y
Rodolfo Trebino, alias Rodi (NN masculino B)

CPE 529/2016/129
NN masculino B: Hola, buen da Pablo, como estas, Rodolfo

NN masculino A: Buen da
NN masculino B: Rodolfo, Pablo. Te acords que estuvimos reunidos
ayer con el tano (se refiere a Edgardo Paolucci)
NN masculino A: Si, como te va? Como andas?
NN masculino B: Como estas, bien
NN masculino A: Bien, vos? Todo bien, cagado de fro
NN masculino B: Pablo, pudiste avanzar ayer?
NN masculino A: Si. Estn trayendome ahora para la oficina al rededor
de 15 o 20 B/L. Y calculo que voy a tener algunos ms en el transcurso
de la tarde
NN masculino B: Ta bien.eh.
NN masculino A: y ah te digo, ni bien los tenga en mi poder te llamo y
te digo, decime a dnde puedo ir y te los llevo
NN masculino B: Te comento Pablo que con los B/L originales tenes
que traer packing list, factura y libre deuda
NN masculino A: libre deuda de que?
NN masculino B: no, libre deuda no, porque vamos a tener que
negociar nosotros, disculpame...eh...factura, packing list y B/L
original
NN masculino A: Bueno. Los B/L tienen que ser todos en original?
Porque tengo algunos que me los mandaron escaneados y los imprim
NN masculino B: y...tienen que se en original, porque te explico, lo
primero que hay que hacer...eh, porque a partir del lunes empieza todo
un revuelo que urgente hay que ponerlo a nombre de las firmas que ya
estn autorizadas, me seguis?
NN masculino A: Si
NN masculino B: Entonces, este es un tema de aminorar riesgos
NN masculino A: ok
NN masculino B: se entiende?
NN masculino A: Bueno

CPE 529/2016/129
NN
masculino
B:
Entonces,
es
urgente
que
pase
las
documentaciones...eh y haga los cambios. Eso es condicin 1, antes

que nada, para evitar cualquier problema. O sea, una vez que haces ese
trmite, que ellos mismos lo van a ver en sistema los cambios..
NN masculino A: Si, si
NN masculino B: O sea, ellos lo van a corroborar...este...una vez que
est hecho ese cambio...
NN masculino A: si
NN masculino B: ya nos quedamos tranquilos. Me seguis?
NN masculino A: Bueno, ok
NN masculino B: Ahi ya se pueden relajar, si? Y lo sacamos,
obviamente rpido, pero te quiero decir que es el primer paso, y es el
primordial.
NN masculino A: Ok. Listo. Ya los llamo entonces, porque tengo un
par que me mandaron escaneados, a ver como puedo hacer para
que...escuchame, hay uno que me lo mand de China escaneado, as
que ese ya lo doy por perdido, porque aunque me lo ponga en un Fedex
y me lo mande no va a estar ac hasta la semana que viene
NN masculino B: Bueno, el que llega llega y el que no, bueno, no
llegar, que vamos a hacer. Imaginate que hay 9000 contenedores...
NN masculino A: Si, si..
NN masculino B: Y yo se que a partir de la semana que viene van a
empezar a ponerse ms bravas las cosas, y esto es condicin
fundamental, porque sin eso, chau, sonaron, donde metieron el
contenedor adentro del kilombo y no lo pudimos sacar, chau, fue
NN masculino A: Listo, ok
NN masculino B: me seguis?
NN masculino A: perfecto
NN masculino B: Eso es lo que le tens que transmitir a la gente, la
urgencia del cambio, digamos, del cambio como tenemos que hacer las
cosas, no?

CPE 529/2016/129
NN masculino A: Listo
NN masculino B: Consignatario, mercadera, partida, los kilos reales
NN masculino A: Okey ()
Como
puede
observarse,
el
contenido
de
las
conversaciones antes transcriptas, as como las dems que han sido ya

motivo de anlisis al disponerse los allanamientos y detenciones
ordenados el 24 de octubre ltimo, constituyen indicios suficientes, al
menos con el alcance probatorio que se exige para este estado
procesal, tanto de las participacin necesaria de Trebino en los hechos
que se le endilgaron, como asimismo, de su conocimiento y voluntad
de tomar parte en ellos.
Al respecto, su rol especfico vinculado con sus
conocimientos como despachante de aduanas, que le habran permitido
dar asesoramiento en cuanto a las modalidades y los pasos a seguir,
se completa con aquel otro que fuera motivo de comentario entre
varios imputados, en cuanto a la necesidad de reclutar despachantes
sobre los que no pesase ninguna sospecha, esto es, no identificados con
firmas respecto de las que se sospechara una operatoria irregular, todo
lo cual se ver seguidamente, al analizar los descargos de los
imputados que sern tratados de manera conjunta a continuacin.
Santiago JIMENEZ y Martin CORRAL

CPE 529/2016/129
1) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre, Jimenez

luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que ...no tengo nada
que ocultar. En la imputacin se dice que se minti pero yo no estoy
mintiendo sobre mi declaracin, slo estoy solicitndole a la aduana
que autorice el traslado de la mercadera de un lado a otro, ello con
respecto a los contenedores mencionados. Ese procedimiento que yo
estoy solicitando, es totalmente lcito, no estoy haciendo ningn ardid
ni nada para engaar, es un procedimiento de solicitud de traslado. Yo
presento la multinota y la aduana me autoriza a gestionarlo. En la
multinota yo tengo que identificar el contenedor. Son tres multinotas
no recuerdo los nmeros pero son las que aparecen a fs. 455, 460 y
467. Esas son las multinotas mas firmadas por m. El resto de las
multinotas exhibidas no estn firmadas por m, no son mas. Despus
se traslad y qued ah trasladado. La operatoria concluira una vez que
la aduana me autoriza a m el traslado, porque es la aduana la que
autoriza, se puede realizar el traslado conforme, o sea llevndolo
efectivamente. El primer paso de la operacin qued ah, concluido con
el traslado realizado y despus no se gener ms nada porque la
empresa
aparentemente
no
tiene
dinero
para
hacer
la
nacionalizacin....
Sealo luego que ...la firma CASAL contrat mi gestin
a travs de una persona de nombre Rodolfo no recordando su apellido
() la firma me autoriza de forma electrnica para gestionar y
designarme como despachante, si no de esta forma no podra gestionar
ningn trmite al no tener la autorizacin... y, asimismo, al
preguntrsele cuntas veces se haba reunido con Rodolfo, en qu
lugares y qu documentacin le hizo entrega contest que se haba
reunido con aquel ...dos tres veces, una en un caf que nos quedaba
cmodo a los dos, otra vez en la aduana. Cada tanto nos llambamos,

CPE 529/2016/129
ya sabamos el recorrido de cada uno. Me mencion la copia del BL.

Me hizo entrega de una fotocopia del BL para poder adjuntarlo a la
nota del traslado. No lo recuerdo exacto pero me imagino que s para
adjuntarlo al pedido de traslado....
A continuacin, y a pedido de la defensa, se le pregunt a
quines conoca de las personas mencionadas en la imputacin, a lo
que el compareciente respondi ...a Oldemar Carlos BARREIRO
LABORDA no lo conozco, a Edgardo Rodolfo PAOLUCCI no lo
conozco, a Federico Ernesto TISCORNIA SALORT no lo conozco, a
Nstor Orlando FREGA no lo conozco, a Claudio MINNICELLI no lo
conozco, a Osvaldo Alberto GIACUMBO no lo conozco , a Vanesa
Valeria CALAMANTE no la conozco, a Mauro Daniel DELMASTRO
no lo conozco, a Martn Anbal CORRAL no lo conozco, a Rodolfo
Enrique TREBINO s, a l s, esa es la persona que me contact para
hacer la operacin....
2) Que, en su declaracin de fecha 26 de octubre, Corral
fue advertido asimismo de los derechos que lo asistan y de los cargos
en su contra, como as tambin de las pruebas que obraban en su
contra, luego de lo cual declar, entre otras cuestiones, que ...no
conoce a ninguna de las personas mencionadas en la imputacin. Mi
tarea fue ser el agente de transporte aduanero de la firma BULL
TRANSPORT SRL. Esta firma esta integrada por m y por mi socio de
nombre Jorge Diego Martn Schettino y se dedica a vender fletes. La
operativa en este caso, fue que Hernn Franzese, que es un vendedor
comercial mo, que vende fletes, me trajo un cliente, a travs de un
despachante Gabriel Buiati. El cliente era FERBIAN LOGISTICA S.A.
Hernn Franzese le ofrece al cliente una tarifa de flete y el cliente la
acepta y nos pasa los datos del proveedor en China, no recuerdo el
nombre. Nosotros a travs del agente Seiling pedimos que se contacten

CPE 529/2016/129
con el proveedor de china a la que FERBIAN LOGISTICA S.A. le

compro la mercadera....
Respecto de lo anterior, agreg que ...el proveedor de
China le pide a Seiling un booking, donde se especifica, salida del
barco, tipo de contenedor y as nosotros le asignamos un contenedor
que le pedimos a una martima. Consolida el contenedor el Shipper- el
proveedor de China-, lo precinta, lo cierra y lo entrega en el puerto, nos
pasa la declaracin de embarque a travs de Seiling con los datos del
contenedor, shipper, consignatario, peso, tipo de mercadera, cantidad
de bultos, metros cbicos. Seiling con esa informacin hace el Bill of
Lading el hijo y el madre lo hace la martima. Llega a Buenos Aires
el contenedor y yo como ATA declaro el Bill of Lading en el Sistema
Malvina para que despus el despachante y el cliente hagan el
despacho a plaza de la mercadera. Nosotros -Bull Transport SRLpagamos el flete en la martima, cobramos y le entrego el libre deuda y
ya termino con mi tarea....
Continu su relato sealando que en este caso puntual se
present Daniel Ecosteguy de UNI GLOBE, despus de un tiempo,
mas o menos 4 meses despus de que llegara la carga al puerto,
diciendo que ellos tenan que ver con la mercadera y me pidieron que
realice las correcciones que surgen en la copia del mail enviado por
Daniel Ecosteguy de fecha 27 de julio de 2016. Este mail fue enviado a
Franzese, que fue la persona que me trajo al cliente y el negocio y no a
m. Que frente a ello los customers de la empresa le mandan un mail al
Seiling
diciendo
que
el
importador
estaba
solicitando
una
modificaciones y si el shipper las aprobaba () como soy el ATA soy

el nico que puedo presentar las correcciones para que la aduana las
ingrese en el Sistema Malvina, no me puedo negar as que as lo
realic. Si bien yo las confeccion y llevan mi firma yo no las
diligenci, que es algo normal en el mercado.

CPE 529/2016/129
Luego de ello, al serle exhibido los Bill Of Lading que

obran a fs. 65, 82, 105, 124, 141 y 150 el imputado manifest, para
todos los casos ...que ese Bill of Lading no es de la firma BULL
TRANSPORT S.RL. y que tampoco reconoce las firmas que obran all
() es decir que l no lo confeccion..., tras lo cual aclar que
...cuando le entregu al personal de UNI GLOBE las 7 multinotas
junto con las 7 cartas de correccin provenientes de china nunca
adjunt ningn Bill of lading. Que los podra haber hecho por que yo
era quien tena las cartas de correccin pero que no me lo pidieron,
asimismo ninguno de ellos fue confeccionado por mi empresa y
tampoco yo le adjunt para que sea presentado junto con la multinota.
Tambin quiero aclarar que toda la documentacin que yo presento va
firmada, es decir que los Bill of lading que se adjuntaron en todos los
caso no llevan mi firma, es decir que no fueron confeccionados por mi
ni por mi firma....
3) Que, tal y como se desprende de la lectura de la
declaraciones antes referidas, y sin perjuicio de valorarse que se trata
del derecho de defensa de los imputados, lo cierto es que esos
argumentos, es decir, las explicaciones de Santiago Jimenez y Martin
Corral en el sentido de haber obrado conforme a la ley o, en todo caso,
desconociendo toda intervencin de su parte en algn hecho u
operatoria no ajustada a derecho, encuentran su contradiccin en las
propias escuchas telefnicas, como as tambin en la documentacin
existente en la presente causa, que fueron analizadas al momento de
disponer, entre otras, sus detenciones.
En efecto, y segn se sospecha, nos encontramos en el caso
en presencia de una organizacin delictiva donde el rol de algunos de
sus integrantes consista en la presentacin de Multinotas ante la
Direccin General de Aduanas, con el fin de modificar en los
respectivos manifiestos, entre otros, los datos relativos al consignatario

CPE 529/2016/129
de la mercadera contenida en una serie de contenedores que se

encontraban en zona primaria aduanera desde su arribo al pas,
reemplazndolos por otros datos falsos, de modo tal que pudieran
eludir precisamente los controles aduaneros oportunamente dispuestos
por la propia Direccin General de Aduanas con motivo de las
investigaciones que derivaron en el inicio de la causa CPE 529/2016 y
su propia tramitacin.
El agente de transporte aduanero Bull Transport S.R.L,
representado por Martn A. Corral, solicit la rectificacin de los
respectivos manifiestos martimos de importacin, en cuanto al nombre
del consignatario original de la mercadera y a su descripcin es decir,
un endoso de B/L y una rectificacin de la posicin arancelaria
declarada-, para lo cual
present cartas de correccin que, segn
sostuvo, habran sido recibidas provenientes del puerto de embarque

(ver al respecto fs. 63 y 64; 80 y 81; 103 y 104; 122 y 123; 139 y 140;
y, 158 y 159).
A su vez, el despachante de aduana Santiago Jimnez,
present otra serie de Multinotas, esta vez, a efectos de rectificar el
peso de la mercadera consignada respecto de cuatro de esos
contenedores nros. ZCSU7024811, DRYU9789485, EISU9199402 y
EITU1182120 (ver fs. 108, 127, 144 y 163; y fs. 78, 100, 118, 137, 155
y 174).
Ahora bien, en su declaracin indagatoria Jimenez
reconoci que precisamente fue Rodolfo Trebino, quin contrato sus
servicios en representacin de la firma CASSEL S.A, para presentar
ante la Direccin General de Aduanas las multinotas de rectificacin de
peso relacionadas con los traslados cuestionados en autos, situacin
que es reconocida asimismo por el propio Trebino en su descargo.

CPE 529/2016/129
Por otra parte, si bien Martin Corral en su declaracin

indagatoria neg cualquier conocimiento con los integrantes de la
organizacin delictiva que aqu se investiga, esta circunstancia resulta
contradictoria con las manifestaciones vertidas por Trebino quien
sostuvo haberse reunido con el antes nombrado por distintas gestiones
relacionadas con la correccin en origen de la documentacin para
presentar las multinotas relacionadas con el traslado, desbloqueo y
levantamiento de rezago.
Las circunstancias apuntadas, refuerzan la hiptesis de
este Tribunal en lo referente a que Rodolfo TREBINO, adems de
brindar asesoramiento aduanero a la organizacin delictiva en trato, se
encargaba de reclutar despachantes sobre los que no pesase ninguna
sospecha, esto es, no identificados con firmas respecto de las que se
sospechara una operatoria irregular, situacin que encuentra sustento
en las transcripciones de las escuchas que se transcriben a
continuacin, a saber:

Tiscornia Salort
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 11:14:11
Fin: 03/06/2016 11:17:36
NN masculino A (alias Fede): Me explicaron () hay que conseguir ya
otro despa (se refiere a conseguir un despachante de aduana) para que
firme la multinota. Tiene que firmarla si o si un despa.
NN masculino A (alias Cuki): Si, ya lo tenemos.

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Fede): Bueno Vanesa la cambi, las hizo de

vuelta bien, las corrigi pero se tiene que juntar l con Vanesa y
firmarlas as ya las oficializamos. Sin la firma de l no podemos
avanzar.
NN masculino A (alias Cuki): ya mismo lo hago, ya mismo lo hago, ya
tengo. Con eso ya est listo todo el laburo?
NN masculino B (alias Fede): ya est listo todo el laburo, Vanesa se
encarg de corregir las cosas pero me dijo Federico si o si necesito
que firme esta persona, jntame, llamame a la hora que sea. Me junto
con l y me tiene que firmar l. Una vez que l firma te lo llevas y as
ya si lo pueden oficializar para pedir el despacho (...)
NN masculino A (alias Cuki): Listo, yo ya lo arreglo con el despa que
estaba por salir, aparte es inmaculado, intachable, un legajo impecable
()
NN masculino B (alias Fede): Dale, ojo que me dijeron que no tiene
que firmar todas el mismo (...)
NN masculino A (alias Cuki): ()Necesitamos dos despa?
NN masculino B (alias Fede): si()
Origen: 722020004745942
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 16:10:56
Fin: 03/06/2016 16:21:15
Conversacin entre Federico Tiscornia Salort y Nstro Orlando
Frega alias Turco
NN masculino A (alias Fede): Turquito.
NN masculino B (alias Turquito): Fede yo no tengo ningn papel, no
tengo nada.
NN masculino A (alias Fede): Bueno yo tampoco porque no me qued
con nada, o sea tengo los B/L pero hay que hacerlos de vuelta, son los
que se qued Vanesa (se refiere a Vanesa Calamante).

CPE 529/2016/129
NN masculino B (alias Turquito): Pero esas cosas las tienen Vanesa, o

Mauro (se refiere a Mauro Delmastro) o Omar ().
NN masculino A (alias Fede): Bueno escuchame ah habl con el
amigo, me dijo que nos manejemos con el despa de cada cliente Qu
te parece?
NN masculino B (alias Turquito): No, no, no, la empresa tiene que
tener uno de los despachantes Juan Pablo ya le dije, llamalo a Juan
Pablo que te pase ya el cuit, le dije que buscara uno o dos nuevos, cero
km, no, no, no porque si no es un reguero de plvora y aparte los
despachantes que tenan las empresas, estn dados por terminados,
firmaron para esas empresas que estn podridas ()
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006
Inicio: 03/06/2016 20:13:23
Fin: 03/06/2016 20:17:02
(NN masculino B)

CPE 529/2016/129
Por otro lado, es dable resaltar, que Corral sostuvo que los
Bill of Lading que se adjuntaron a las multinotas de rectificacin, no
pertenecan a la firma BULL TRANSPORT S.R.L que este representa,
situacin que refuerza asimismo la hiptesis referida a que, la
modalidad
ideada
por
la
organizacin
delictiva
investigada
involucraba, segn el caso de que se tratara, desde la confeccin de Bill

of Lading B/L apcrifos, incorporando la informacin que fuese
necesario presentar ante la aduana segn lo que se quisiese ocultar y/o
presentar-, la modificacin de datos en el sistema informtico, la
presentacin de multinotas rectificatorias de la informacin que fuese
necesario cambiar para eludir los bloqueos y alertas impuestas desde
las reas de investigacin y control de la Aduana y, asimismo, el pago
por cada uno de esos tramos de la gestin a los diferentes actores de
dentro y de fuera del organismo.
A lo expuesto, se suma la circunstancia particular de que,
pese las ordenes de presentacin dispuestas por este Tribunal en los
domicilios fiscales donde funcionaran los consignatarios Ferbian
Logistica S.A. y Casell S.A., al da de la fecha sus representantes no
han podido ser ubicados: tanto los allanamientos que se llevaron a cabo
el 25 de octubre ltimo en los domicilios sitos en Alicia Moreau de
Justo 2050, oficina 326 de esta Ciudad y Venezuela 110, piso 12,
Depto C de esta Ciudad, como asimismo, las rdenes de presentacin
que se diligenciaron con fecha 1 de noviembre de 2016 respecto de los
domicilios sitos en Florida 253, piso 9 J de esta Ciudad y Olazabal
1441 PB de esta Ciudad arrojaron todos resultados negativos, no
habiendo podido el tribunal ni corroborar ni desvirtuar la existencia y/o
efectivo funcionamiento de esas empresas (ver actas de allanamiento
obrantes a fs. 1443/1462 y 1503/1518 y, asimismo, actas de orden de
presentacin obrantes a fs. 2226/2235 y 2236/2246).

CPE 529/2016/129
Por ende, y con lo hasta aqu referido, se advierte que el

aporte realizado por el despachante Jimenez y por el agente de
transporte aduanero Corral en las maniobras de contrabando cuyo
intento aqu se investiga, result necesario, en razn de que sus roles
no resultaran, en principio fungibles con la intervencin de otros, ya
que los nombrados, con pleno conocimiento y voluntad de las
circunstancias que rodearon su participacin en los hechos, se
constituyeron respectivamente como auxiliar del servicio aduanero,
uno de ellos, y como representante de un importador presuntamente
inexistente, el otro, realizando en nombre de aquel y ante las
autoridades aduaneras trmites y diligencias relativos a operaciones de
importacin, con el objetivo del ingreso ilegal a territorio aduanero de
mercadera procedente del extranjero.
presumir que los antes nombrados deban cuanto menos conocer el
V. La asociacin ilcita
1) Que, con todo lo antes expuesto, resulta til volver a
recordar que las actuaciones principales de esta causa se iniciaron a
raz de la presentacin efectuada por la Aduana ante la Procuradura de
Criminalidad Econmica y Lavado de Activos -PROCELAC-, en la
cual se daba cuenta de la posible comisin de distintos delitos de
contrabando (consumados o tentados), los cuales habran sido llevados

CPE 529/2016/129
a cabo por varias personas en forma coordinada, mediando la

presentacin ante el servicio aduanero de documentacin apcrifa o
ingresando datos falsos, para cuya comisin habra sido necesaria,
adems, la intervencin o anuencia de empleados y/o funcionarios
pblicos del servicio aduanero, como paso necesario para lograr la
liberacin de los contenedores.
En forma coincidente, en el marco del presente Legajo, se
dio curso a la investigacin referida a la actividad desplegada por un
grupo de personas entre las que se encontraran, en principio, y por lo
que ha podido establecerse hasta el momento, por Oldemar Carlos
BARREIRO LABORDA, Edgardo Rodolfo PAOLUCCI, Federico
Ernesto TISCORNIA SALORT, Nstor Orlando FREGA, Claudio
MINNICELLI, Osvaldo Alberto GIACUMBO, Vanesa Valeria
CALAMANTE,
Mauro
Daniel
DELMASTRO,
Martn Anbal
CORRAL, Santiago Nstor JIMENEZ y Rodolfo Enrique TREBINO

las cuales, segn se ha sostenido a lo largo de la presente resolucin,
conformaran una organizacin y habran actuado voluntariamente con
permanencia en el tiempo, con el objeto de cometer delitos
indeterminados.
En lo que concierne a los presuntos hechos delictivos que
habran llevado a cabo las personas antes mencionadas, se tiene
conocimiento de que aquellas habran intentado, merced a su
organizacin y distribucin de funciones, y con la connivencia de
funcionarios de la Direccin General de Aduanas, ingresar a la
Repblica Argentina la mercadera contenida en los contenedores nros.
EISU 9199402, EITU 1182120, EITU 1100121, TCNU 9579080,
DRYU 9789485 y ZCSU 7024811, declarando ante el servicio
aduanero informacin falsa con la que pretendieron eludir los controles
dispuestos por aquel organismo.

CPE 529/2016/129
En efecto, segn ha podido determinarse a partir de los

elementos documentales incorporados al expediente y, asimismo, en
funcin de lo que surge de las conversaciones telefnicas interceptadas,
se presentaron ante la Aduana una serie de formularios denominados
Multinotas, por medio de los cuales se solicit la rectificacin de la
informacin consignada en los documentos que amparaban las
mercaderas en cuestin (tanto respecto del nombre del consignatario
original, como as tambin, con relacin al peso y a la descripcin de la
mercadera de que se trataba) habiendo sido adulterados asimismo,
segn se supone, los propios conocimientos de embarque (Bill of
Lading B/L) acompaados a las cargas antes aludidas.
En funcin tales maniobras, el da 10 de agosto ltimo, se
logr el traslado de los citados 6 contenedores, desde la Terminal
Portuaria 5 BACTSSA, hacia el Depsito Fiscal Moreiro Hnos. de la
localidad de Lans, provincia de Buenos Aires, sin perjuicio de lo cual,
y merced a las alertas y bloqueos que se habran colocado en el sistema
informtico, se impidi que los contenedores as trasladados pudiesen
ser despachados a plaza.
2) Que, ahora bien, tras haber sido analizadas en forma
separada las explicaciones brindadas por cada uno de los imputados a
los que se refiere la presente resolucin, y teniendo especialmente en
cuenta que, ms all de la forma diversa en que cada uno de ellos ha
contestado los hechos que se le endilgaron y, en concreto, la forma en
que cada imputado ha decidido explicar -o no-, la participacin
concreta que se advierte que cada uno de ellos tuvo, merced al
contenido de las conversaciones telefnicas a las que se pudo acceder,
queda por agregar un elemento probatorio que permitir cerrar, cuanto
menos, la existencia de vinculaciones ciertas entre la mayora de ellos.
Se trata, concretamente, del informe elaborado por la
Direccin de Asistencia Judicial en Delitos Complejos y Crimen

CPE 529/2016/129
Organizado del Poder Judicial de la Nacin, en el marco de la causa

n11568/2016, del Registro de la Secretara n8, del Juzgado Nacional
en lo Criminal y Correccional n4, cuya copia se agreg a fs.599/774.
En el marco de aquel informe se analizaron las llamadas
entrantes y salientes de los abonados de telefona pertenecientes a,
entre otros y en lo que aqu interesa, Edgardo Rodolfo Paolucci,
Federico Ernesto Tiscornia Salort, Claudio Minnicelli, Oldermar
Carlos Barreiro Laborda y Nstor Orlando Frega, surgiendo de all que
se tomaron dos parmetros para el anlisis: por un lado, el
establecimiento de interlocutores frecuentes; y, por el otro, el de
interlocutores comunes.
As, y sin perjuicio de hacerse mencin a dos de las
personas que al da de la fecha se encuentran prfugas en este
expediente, la lectura de tal informe permite apreciar, en lo que
respecta a interlocutores frecuentes, que Frega y Barreiro Laborda
mantuvieron 88 comunicaciones; que Frega y Paolucci mantuvieron 5
comunicaciones; que Barreiro Laborda y Tiscornia Salort mantuvieron
20 comunicaciones; y que, Barreiro Laborda y Paolucci mantuvieron
48 comunicaciones.
Asimismo y en lo que respecta a los interlocutores
comunes, se observa que el abonado atribuido como de titularidad de
una persona de nombre Federico Uranfa, mantuvo 5 comunicaciones
con
Frega,
40
comunicaciones
con
Barreiro
Laborda,
25
comunicaciones con Paolucci y 12 comunicaciones con Tiscornia

Salort.
Que el abonado de telefona registrado a nombre de
Transportes El Cholo, es decir, la empresa de transportes que llev a
cabo el traslado de los 6 contenedores que salieron de la Terminal
Portuaria 5 (BACTSSA) hacia el Depsito Fiscal Moreiro Hermanos,

CPE 529/2016/129
mantuvo 130 comunicaciones con Barreiro Laborda, 17 con Tiscornia

Salort y 5 con Paolucci.
Por ltimo y respecto del abonado registrado a nombre de
la Fundacin A M A S -la cual, segn consta asimismo en la
certificacin obrante a fs. 792, registrara domicilio en Coprnico 2350,
piso 10 de esta Ciudad, es decir, coincidente con el de Barreriro
Laborda- el mismo registrara 55 comunicaciones con Paolucci.
Entonces, y como puede verse, si bien se trata de un
informe que establece conexiones entre interlocutores con el recuento
de la cantidad de comunicaciones que aquellos mantuvieron, ese
elemento indiciario sumado al contenido de las conversaciones
telefnicas a las que se tuvo acceso y han sido aqu motivo de anlisis,
permite completar el panorama mencionado, en el sentido de la fluidez
del contacto evidenciado por los distintos actores de la asociacin
ilcita investigada.
3) Que, conforme lo expresado, del anlisis de los
elementos de prueba reunidos durante el presente proceso se advierte
que existen motivos suficientes para estimar verificada la intervencin
de los imputados con conocimiento y voluntad en los hechos que se les
imputaron puesto que, como qued detallado en los considerandos que
anteceden, tanto del anlisis de las comunicaciones telefnicas
mantenidas entre ellos, como en funcin del contenido de sus
conversaciones y, asimismo, dados los elementos documentales que
obran agregados al presente Legajo, se vuelve posible sostener, al
menos con el alcance requerido para esta etapa procesal, un principio
de corroboracin de la hiptesis de cargo que orienta la instruccin.
Con relacin a esto ltimo, considero til recordar que la
funcin que cumple la prueba dentro del esquema procesal, consiste en
proveer al juez de los elementos cognitivos necesarios para establecer

CPE 529/2016/129
cul es el grado de confirmacin que cabe reconocer a los enunciados

referidos a los hechos que conforman el objeto de investigacin y, por
consiguiente, la de constituir una base en funcin de la cual decidir si
esos enunciados pueden ser asumidos como verdaderos.
En tal sentido, y en lo que concierne especficamente al
estndar probatorio que resulta exigible para fundar la atribucin de
responsabilidad en la integracin de una asociacin ilcita (art. 210 del
Cdigo Penal), la Sala A de la Excma. Cmara del Fuero ha sealado
que la ndole de un tipo penal como el antes mencionado implica
que no quepa establecer circunstancias puntuales de tiempo, modo y
lugar. La figura que describe el art. 210 del Cdigo Penal supone un
comportamiento permanente y se incurre por el slo hecho de ser
miembro de una asociacin con fines delictivos (confr. CNAPE,
Sala A, Reg. 718/2013).
Es que, a poco que se avance en el anlisis de ese tipo
penal se advierte que, la conducta consistente en tomar parte de una
asociacin o banda dedicada a cometer delitos, dado que se incurre por
ese slo hecho, es independiente de los delitos que en ejecucin de
lo pactado, todos o algunos de sus miembros puedan cometer (cfr.
CNAPE, Sala B, Reg. 932/2003); se advierte, tambin, que la
conducta se consuma con el solo acuerdo o anuencia respecto del pacto
delictuoso pues, por medio de aquel, el individuo toma parte, de lo que
se sigue que se comete asociacin ilcita por la sola reunin con
tales fines (C.N.C.P., Sala II, causa N 1575, rta. el 16/06/98, Reg.
2036-2).
A consecuencia de lo anterior se evidencia que, si para la
comprobacin de hechos con las caractersticas de aquellos que
conforman el objeto procesal en autos, se exigiese un cuadro
probatorio que estuviese apoyado en elementos de prueba directa, se
convalidara la completa inutilidad de la norma legal por la que se

CPE 529/2016/129
establece la conminacin penal de tales conductas llegndose, en algn

sentido, a consagrar de un derecho penal de la impunidad.
Al respecto, se advierte especialmente que es la misma
descripcin tpica de la conducta en estudio la que, en alguna medida,
impone la modalidad probatoria que resulta aplicable, pudiendo leerse
en esa misma clave otro de los precedentes de la Sala A de la Alzada
de este Fuero en el que, de manera concreta, se hizo referencia a la
constatacin que es adecuado requerir para la comprobacin de tal
hecho: se estableci all que, por su ndole, el hecho subsumido en las
previsiones del art. 210 del C.P. presupone que su comprobacin
nicamente puede establecerse a travs de elementos indiciarios. La
predisposicin para cometer delitos indeterminados no es algo que
pueda demostrarse a travs de prueba directa o de rastros
materiales (confr. CNAPE, Sala A, Reg.262/2014).
Tal y como lo demuestran las diversas conversaciones
telefnicas a las que se ha tenido acceso en autos, las que en sustancia
han sido transcriptas y analizadas en los acpites III y IV de la
presente, las personas involucradas en los hechos de que aqu se trata
han tomado parte en ellos actuando de manera concertada junto con los
dems coimputados.
Al respecto, se advierte con claridad que existe un modus
operandi definido que todos los imputados conocen, y estaran al tanto
de quienes podran prestar colaboraciones segn la modalidad del caso
especifico, todo lo cual, a su vez, sera demostrativo de la existencia de
una organizacin que se mantiene estable y permanece en el tiempo,
con independencia de que los aqu involucrados participen de manera
regular o espordica en ella.
En base a lo hasta aqu sealado, de acuerdo a la
vinculacin de los hechos y a la valoracin conjunta de las

CPE 529/2016/129
circunstancias examinadas por el presente, es posible afirmar que

existen suficientes elementos de conviccin como para sustentar el
criterio aqu expuesto, en cuanto las medidas de prueba llevadas a cabo
en el marco de las presentes actuaciones arrojaron resultados que
resultan compatibles con lo expresado, todo lo cual permite descartar,
al menos a esta altura, lo argumentado por quienes hicieron su
descargo, ya sea personalmente o a travs de sus defensas, segn fue
expresado anteriormente en cada caso en particular.
Por lo dems, y sin perjuicio de cuanto ha sido materia de
anlisis y valoracin en los acpites que anteceden, con una referencia
pormenorizada de los elementos de cargo que apoyan la imputacin
dirigida contra cada una de las personas involucradas en autos y sobre
la base de los fundamentos por los que se consider acreditada la
existencia de una asociacin ilcita, resulta oportuno agregar algunas
consideraciones ms, a modo de conclusin.
En primer lugar, cabe sealar una vez ms, que la
valoracin conjunta de los elementos de prueba que se incorporaron
durante la investigacin, tales como las conversaciones telefnicas
intervenidas en autos y los elementos documentales requeridos a la
Direccin General de Aduanas u obtenidos en los distintos
allanamientos practicados, han permitido corroborar, al menos con el
grado de certeza requerido para esta etapa procesal, que Paolucci,
Giacumbo y Delmastro habran llevado a cabo actos flagrantemente
contrarios a los deberes que les incumban en su rol de funcionarios
pblicos del organismo de control antes mencionado.
Asimismo se ha podido corroborar que esos actos, por sus
caractersticas y habitualidad, seran los propios de una organizacin
dedicada a la comisin de delitos, principalmente, el de contrabando de
mercaderas agravado por la participacin de ms de tres personas y
por la participacin de funcionarios pblicos pero, tambin, dada la

CPE 529/2016/129
entrega de dinero como contraprestacin del desvo en la conducta de

estos ltimos.
En consecuencia, y como se aprecia a partir de cuanto se
viene considerando, se encontrara suficientemente acreditada, al
menos con el alcance requerido para esta etapa del proceso, la
participacin necesaria de los imputados a quienes, segn cada caso, se
les atribuy haber intervenido en los hechos de contrabando
investigados
VI. Conclusiones
1) Cuestiones preliminares y alcance del pronunciamiento
Que, a lo largo de la presente resolucin, se han
reproducido las posiciones de las partes y, asimismo, la prueba hasta
aqu reunida. Desde all se ha podido observar que los argumentos de
las defensas, en torno a la legalidad de los actos administrativos,
gestiones y desempeos profesionales, se ven contrastados con
aquellos indicios de ilicitud propiciados por quien suscribe.
En este orden, y en oportunidad de analizarse cada caso, se
han sealado todas aquellas evidencias que, a la luz de la sana crtica,
demostraran la configuracin de los hechos imputados.
Al respecto cabe destacar que, las dificultades que acarrea
este tipo de expedientes, donde deben esclarecerse delitos complejos y
maniobras sofisticadas, deparan una tarea extremadamente ardua para
los investigadores, quienes deben ir uniendo las piezas para poder
llegar a armar este enorme rompecabezas que es la investigacin. En
este sentido, las escuchas telefnicas incorporadas al expediente
resultaron una suerte de atajo que arrim algunas de las piezas obrantes
en el expediente.

CPE 529/2016/129
El desarrollo efectuado a lo largo de la presente da

muestras de ello y de cmo se pudo consolidar el reproche en base a la
labor que permiti reconstruir los acontecimientos y que a esta altura
me permiten tener, con el grado de certeza requerido para esta instancia
del proceso, la conviccin suficiente que exige el artculo 306 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin, como para dictar el procesamiento
de los imputados en orden a los hechos descriptos en el primer
considerando siendo, por lo dems, que a la fecha han transcurrrido 10
das desde la ltima declaracin brindada por los coimputados en
autos.
Claro que a esta conclusin solo puede arribarse teniendo
en mente la totalidad de la investigacin que se ha llevado a cabo y que
permite contextualizar aquellas escenas. Ello se conjuga con los
indicios expuestos, las relaciones demostradas y las valoraciones de las
escuchas telefnicas incorporadas que, en conjunto, desestimaran las
versiones brindadas por los imputados.
En tal sentido, cabe destacar tambin que las pruebas
incorporadas al presente sumario resultan congruentes como para
formar una clara conviccin respecto al caso bajo estudio. En otras
palabras, quien suscribe no encuentra obstculo que impida realizar, al
da de la fecha, una valoracin acerca de la comisin de los delitos
atribuidos a los indagados.
Tngase en consideracin que se trata de habilitar el
avance del proceso hacia el juicio oral, que es la etapa en que se
desenvolvern ampliamente los debates. Lo contrario implicara la
asuncin por parte de los instructores de una tarea que le es impropia,
instaurndose el perodo contradictorio por anticipado en el momento
de la instruccin.

CPE 529/2016/129
En este orden, se ha sostenido que sin perjuicio de la

necesidad eventual de producir alguna prueba, y por los resultados
que aqulla pudiera traer aparejada en el futuro, no puede soslayarse
la conclusin expresada por los considerandos anteriores -que se basa
en las constancias que actualmente se encuentran incorporadas al
legajo-, ni se impide adoptar el temperamento que se establece por el
artculo 306 del ordenamiento adjetivo, pues por aquel ordenamiento
se prev el carcter provisorio, revocable y reformable, an de oficio,
del auto de procesamiento (art. 311 del C.P.P.N.), precisamente para
que el juez pueda meritar aquellas circunstancias futuras en el
supuesto en que se produjesen (confr. Regs. Nos. 311/01 y 126/04, de
esta Sala B; entre muchos otros). En este sentido, este Tribunal ha
expresado que para el dictado del auto de procesamiento se requieren
elementos de prueba por los cuales, al menos, se permita comprobar
la existencia de un estado de probabilidad con respecto a la comisin
del delito investigado, y la participacin culpable de los indagados
por aquel (confr. Regs. Nos. 553/99 y 1125/04, de esta Sala B)
(CNAPE, Sala B, reg. 226/2016).
Asimismo, se ha dicho que la fundamentacin del auto
que dispone el procesamiento solo supone una estimacin de la
responsabilidad del imputado que no requiere ms sustanciacin que
haberlo escuchado y evacuado brevemente las citas tiles que hubiera
hecho (conf. arts. 294, 304 y 306 del Cdigo Procesal Penal). Esta
estimacin no es definitiva ni vinculante. El mismo juez puede
revocarla posteriormente y el defensor tiene la oportunidad de
pronunciarse si el fiscal requiere la elevacin a juicio (conf. arts. 311 y
349 del cdigo citado). Que, con ese alcance, los indicios reunidos son
suficientes y respaldan la determinacin adoptada, sin perjuicio de las
pruebas que puedan aportarse posteriormente ya sea durante la
instruccin o en el juicio (CNAPE, Sala A, reg. 235/2016).

CPE 529/2016/129
La inteligencia del instructor radica, entonces, en

colocarse en el lugar que las normas procesales le asignan,
posibilitando la apertura del gran debate.
2) Subsuncin Legal
Que, en lo que concierne a la subsuncin legal de los
hechos, aqu investigados, cabe recordar lo estimado al ordenar los
allanamientos y detenciones que se emitieron con fecha 24 de octubre
ltimo, oportunidad en la cual se consider que las maniobras
investigadas en autos podran resultar jurdico penalmente relevantes a
la luz de las figuras penales contempladas en el Cdigo Aduanero, ms
precisamente en los artculos 864, inciso d, 865, incisos a, b, c y f, y
871 de aquel cuerpo legal, como as tambin en el delito previsto en el
artculo 210 del Cdigo Penal.
En este sentido en dable mencionar que la primera de las
normas citadas reprime aquellas conductas en las cuales se ...ocultare,
disimulare, sustituyere o desviare, total o parcialmente, mercadera
sometida o que debiere someterse a control aduanero, con motivo de su
importacin o de su exportacin....
Por su parte, en el artculo 865 de la ley 22.415 se prevn
como agravados los supuestos de contrabando previstos en los artculos
863 y 864, cuando a) Intervinieren en el hecho tres (3) o ms
personas en calidad de autor, instigador o cmplice;
b) Interviniere en el hecho en calidad de autor, instigador o
cmplice un funcionario o empleado pblico en ejercicio o en ocasin
de sus funciones o con abuso de su cargo;
c) Interviniere en el hecho en calidad de autor, instigador o
cmplice un funcionario o empleado del servicio aduanero o un

CPE 529/2016/129
integrante de las fuerzas de seguridad a las que este Cdigo les confiere
la funcin de autoridad de prevencin de los delitos aduaneros ()
f) Se cometiere mediante la presentacin ante el servicio
aduanero de documentos adulterados o falsos, necesarios para
cumplimentar la operacin aduanera.
Asimismo, el artculo 871 de aquel cuerpo legal dispone
que ...Incurre en tentativa de contrabando el que, con el fin de cometer
el delito de contrabando, comienza su ejecucin pero no lo consuma
por circunstancias ajenas a su voluntad....
Finalmente, el artculo 210 del Cdigo Penal establece que
Ser reprimido con prisin o reclusin de tres a diez aos, el que
tomare parte en una asociacin o banda de tres o ms personas
destinada a cometer delitos por el solo hecho de ser miembro de la
asociacin. Para los jefes u organizadores de la asociacin el mnimo
de la pena ser de cinco aos de prisin o reclusin.
Recurdese que para la configuracin de tal ilcito se
requiere slo el hecho de tomar parte en una asociacin para cometer
delitos, excluyendo con ello la necesidad de desplegar una actividad
material, bastando con que el sujeto sepa que la integra y que coincida
con la intencin de los otros miembros sobre los objetivos delictuosos.
Debe adems tener un cierto grado de organizacin, estar formada
mediante un pacto de delinquir entre sus componentes, y tener el
carcter de relativa permanencia que impone esa pluralidad delictiva, y
que ser entendida como consecuencia de su propia estructura
organizativa. Desde el aspecto subjetivo de la figura que se analiza,
debe sealarse que no alcanza para tener por acreditado el dolo exigido
la expresin de una intencin de pertenecer -ya sea verbal o
tcitamente-, sino tambin el conocimiento sobre su objeto ilcito, es
decir, los fines que persigue esa sociedad. (CCCF, Sala II,

CPE 529/2016/129
10/05/2002, causa Demeyer, Eduardo Rodolfo y otros s/ prisin

preventiva).
3) Actos preparatorios y comienzo de la ejecucin

Que, sentado cuanto se viene exponiendo, corresponde
ahora hacer una ltima precisin en cuanto al alcance y delimitacin de
los hechos de que se trata teniendo especialmente en cuneta que, si
bien se trata de casos en los que no existi destinacin de importacin
o despacho a plaza, el delito de contrabando de todos modos comenz
a ejecutarse.
En efecto, la Corte Suprema de Justicia de la Nacin ha
establecido que lo determinante para la punicin del delito de
contrabando es que se tienda a frustrar el adecuado ejercicio de las
facultades legales de las aduanas, concepto que ha sido precisado en la
redaccin del art. 863 del Cdigo Aduanero, circunscribiendo dichas
facultades de control, respecto del contrabando, a los hechos que
impiden u obstaculizan el adecuado ejercicio de las funciones que las
leyes acuerdan al servicio aduanero para el control sobre las
importaciones y las exportaciones (Fallos 312:1920).
De este modo, puede decirse que en materia de
contrabando el bien jurdico tutelado es el adecuado, normal y eficaz
ejercicio de la funcin en cabeza de la autoridad aduanera, esto es, el
control sobre la introduccin, extraccin y circulacin de mercaderas.
Cabe en este punto mencionar que el convenio de Kyoto
de 1973 para la Simplificacin y Armonizacin de los Regmenes
Aduaneros, luego de la enmienda de 1999, define la declaracin de las
mercaderas como el acto efectuado del modo prescripto por la
Aduana, mediante la cual las personas interesadas indican qu rgimen

CPE 529/2016/129
aduanero deber aplicarse a las mercancas y mediante la cual

suministran los detalles que la Aduana requiere para la aplicacin del
rgimen mencionado (cfr. Anexo General, Cap. II, Definiciones).
La declaracin previa de la operacin que quiere
ejecutarse es un acto de importancia fundamental en base al cual se
formalizan y resuelven las distintas operaciones relativas al trfico
internacional de mercaderas que se llevan a cabo ante las Aduanas del
pas. Tal acto constituye un requisito ineludible, de carcter previo y
condicionante del despacho aduanero regular de la mercadera que se
introduce o extrae del territorio aduanero (cfr. Fernando G. Camaur,
La Declaracin Aduanera, Revista de Estudios Jurdicos, Buenos
Aires, 1991, ao II, N 3, p. 15).
Existen, por tanto, dos tipos de declaraciones ante la
aduana: la sumaria o genrica y la detallada o en detalle. La
declaracin sumaria consiste en una primera manifestacin que
formula el interesado ante las autoridades aduaneras para que stas
conozcan las mercaderas que se transportan con destino al pas. En los
hechos, esta declaracin sumaria o genrica se formaliza mediante los
manifiestos martimos de importacin y/o conocimientos de embarque
que se presentan ante la aduana. Recin cuando aquella documentacin
inicial es registrada ante el servicio aduanero la mercadera se
encuentra en condiciones de ser objeto de declaracin detallada ante
ese mismo organismo.
La declaracin en detalle es, segn el antes mencionado
Convenio de Kyoto, la correspondiente para el despacho a consumo y
debe contener todos los datos imprescindibles para permitir la
liquidacin y percepcin de los derechos, confeccin de estadsticas y
aplicacin de otras normas legales.

CPE 529/2016/129
Consecuentemente, no cabe ms que interpretar que la

presentacin de las declaraciones sumarias constituye el primer paso en
la ejecucin de cualquier operacin de importacin o exportacin. En
efecto, en tanto las mercaderas presentadas ante la aduana se
encuentran, desde el momento de efectuada la declaracin sumaria,
bajo la vigilancia y control aduanero, no cabe ms que interpretar que
la presentacin de aquellas declaraciones sumarias constituye el primer
paso en la ejecucin de cualquier operacin de importacin o
exportacin.
En este orden de cosas, la informacin contenida en las
declaraciones sumarias efectuadas ante la aduana sirve para iniciar la
tramitacin aduanera a la espera de la declaracin relativa al comercio
exterior que ha de presentar el importador o sus representantes. Tales
declaraciones sumarias sirven para detectar posibles irregularidades en
materia de contrabando, para lo cual se emplean procedimientos
informticos y de anlisis de riesgo que tienen un valor estratgico para
el cumplimiento del rol asignado a la aduana.
As las cosas, desde una perspectiva formal objetiva, habr
comienzo de ejecucin del delito en la medida en que el acto
desarrollado genere un riesgo jurdicamente desaprobado en relacin al
bien jurdico protegido. En el presente caso, tal riesgo habra surgido
con la presentacin misma de aquellas declaraciones sumarias, en tanto
y en cuanto no puede ms que suponerse que las mismas se erigiran
como acciones tendientes a impedir o dificultar el control del servicio
aduanero, por medio del despliegue de un ardid cuya comprobacin
formal y material habra quedado plasmada con la presentacin de las
solicitudes de correccin.
Dicho de otro modo, con la presentacin de las Multinotas
con las que se solicit la rectificacin de los permisos de embarque
asociados a las cargas que se intentaron liberar, qued de manifiesto

CPE 529/2016/129
que la accin delictiva comenz a ejecutarse con las falsas

declaraciones que se exteriorizaron ante la aduana, en la oportunidad
de presentar las declaraciones sumarias, puesto que es ese el momento
a partir puede sostenerse que hubo creacin objetiva de un peligro para
el bien jurdico protegido por la normativa penal.
No obstante, lo cierto es que desde una perspectiva
individual-objetiva la existencia de comienzo de ejecucin de la
actividad delictiva depende de si, de acuerdo al plan del autor, la
accin representa un peligro cercano para el bien jurdico (cfr. Enrique
Bacigalupo, Lineamientos de la Teora del Delito, Hammurabi, 1994,
p. 152/154).
As, en lo que respecta al delito de contrabando, existe
comienzo de ejecucin cuando, a partir de su plan concreto, el o los
autores desarrollan una conducta que da comienzo a la ejecucin del
plan delictivo. De este modo, en el presente caso las multinotas
presentadas ante la aduana pueden interpretarse como actos que
efectivizaron el plan delictual de los aqu imputados y, por tanto, como
actos de tentativa. En el presente caso, de las escuchas efectuadas y
trancriptas en las anteriores secciones de la resolucin se desprende
que el plan de los autores coincida con la realizacin del tipo penal del
contrabando, por lo que los hechos imputados no constituyen actos
preparatorios sino que hubo comienzo de ejecucin del hecho tpico.
Resulta pertinente volver a transcribir como correlato de lo
expresado una escucha relacionada con el funcionamiento de la
organizacin delictiva y su plan delictual.
Tiscornia
Origen: 722020003971671
Destino: 919*1006

CPE 529/2016/129
Inicio: 01/06/2016 20:29:54

Fin: 01/06/2016 20:38:01
Conversacin de Tiscornia Salort con Laborda
NN masculino (Federico): (risas) Unos cniper, todos rojos van eh.
Che Cukin, nada, nos fue muy bien. Fue un da largo pero fue positivo.
Ests contento?
NN masculino (Alias Cuki):Si, seor. Porque el equipo funciona.
Escchame, creo que Vanesa lo fue a ver a Nstor, ya Nstor le pas
los BL a Vanesa. No?
NN masculino (Federico): Si. Yo le deje todo a Nstor, y me fui porque
estaban charlando. Los dej tranquilos. Nada, pobre. Me cont que
estuvo esperando un montn de tiempo. Y nada, ya est. Le dej todo.
De hecho, maana cuando te va te tengo que mostrar otras cosas que
me dieron, para que lo apruebes o no, tambin unos BL. Y avsame si
quers que vaya para tu casa si quers que te de una mano con el tema
de los camiones.
NN masculino (Alias Cuki): No. Maana tens que estar atento
cuando termine Vanesa tens que llevar los 22 BL a Mauro, Mauro los
tiene que levantar en un sistema, posicionar y cuando le llevas los
22 BL para posicionar le tens que cobrar ah, le pagaste lo de la?
Ah no, ahora cuando termina Vanesa llevs a Mauro y le das la plata a
Mauro.
NN masculino (Federico): Si, por eso. Como no lo vi a Mauro le doy
los billetes a l, olvidate. Los tuve conmigo todo el da por si lo llegaba
a ver hoy. Pero maana cuando terminemos con esto le pago ah
mismo.
los billetes.

CPE 529/2016/129
NN masculino (Federico): Si, a lo ltimo. Olvidate. Si, lo s. Bueno,

nada. Voy a comer y descansar y maana me levanto temprano. El
telfono las 24 horas prendido. Me moduls y arrancamos cuando vos
me digas.
NN masculino (Alias Cuki): Dale, un abrazo y un beso a la Vani.
NN masculino (Federico): Dale, ahora le mando. Y un beso grande
para vos tambin, y bien. Vamos bien. Contento. Yo al menos contento,
la verdad que me mov, estoy tratando de ponerle garra a todo,
obviamente son todas cosas nuevas pero estoy poniendo lo mejor de
m.
NN masculino (Alias Cuki): Si, pero vas aprendiendo. Cuando des dos
o tres vueltas de esta ya te la sabes de memoria.
NN masculino (Federico): Si, no es difcil. Y hay buena gente
alrededor. A ver, no s si buena, pero que entiende y quiere trabajar.
NN masculino (Alias Cuki): Pablo 10 puntos. Omar 10 puntos.
Paolucci 10 puntos. Mauro 10 puntos. Y despus vas a conocer otros
personajes ms.
NN masculino (Federico): Si, la verdad que Omar una paciencia
divina. Yo me qued ah, le dije Omar, me siento incmodo, yo los
dejo trabajar tranquilos. Porque lo vea que estaba transpirando, que
yo le estaba metiendo mucha opresin estando en frente de l en la
computadora. Dije me voy a tomar un caf abajo, tranqui y vuelvo.
Si si porfavor, volv en media hora. La verdad que Omar, de
primera.
NN masculino (Alias Cuki): Muy bien, Federico. Bueno, que
descanses.
NN masculino (Federico): Hasta maana, ahora te digo Cuki, pero en
horario laboral sos el Lion King.
NN masculino (Alias Cuki): El Lion King. Ok.
NN masculino (Federico): Chau, un beso grande.

CPE 529/2016/129
La circunstancia de que en los casos en estudio por la

presente resolucin se halle ausente una solicitud de destinacin
aduanera, no implica que no haya existido un comienzo de ejecucin
de un ilcito punible. Las acciones de dificultar o impedir el adecuado
ejercicio de las funciones que por las leyes se otorga al servicio
aduanero para el control sobre las importaciones, o de sustraer la
mercadera de aquel control, habran comenzado al momento mismo de
iniciarse las operaciones de importacin mediante la presentacin de
las respectivas declaraciones sumarias, en tanto habran respondido al
plan de engao, sin perjuicio de que en el presente caso la
documentacin apcrifa habra sido presentada ya no al mismo
momento del ingreso de la mercadera al territorio aduanero, sino en un
momento posterior, esto es, al presentarse ante el servicio aduanero las
Multinotas por medio de las cuales se solicit la correccin de los
respectivos Permisos de Embarque.
A mayor abundamiento, cabe mencionar que, desde una
perspectiva
comunicativa,
el
delito
econmico
constituye
la
defraudacin de una expectativa normativa de conducta en el sector

econmico, para cuya reestabilizacin normativa es necesaria la
imposicin de una sancin penal (cfr. Garca Cavero P., Derecho Penal
Econmico, parte general, Lima, 2003, p. 43).
En este sentido, se ha afirmado que tanto el acto tentado
como el consumado constituyen el mecanismo mediante el cual el o los
autores hacen expresivo que no se atienen a la norma. El obrar
delictivo importa un no reconocimiento de la vigencia de la norma, lo
que, como proceso comunicativo, requiere un acontecimiento objetivo
que se manifieste en el plano fctico como contrario a la norma.
Desde este enfoque, existe un comportamiento delictivo
cuando se infringen las expectativas derivadas del rol que ocupa cada
ciudadano y el derecho penal viene a garantizar la seguridad de las

CPE 529/2016/129
expectativas conforme a esos roles: Las normas penalmente

sancionadas regulan el comportamiento humano no porque s, sino para
posibilitar la vida social, que no puede existir sin la seguridad de las
expectativas (cfr. Jakobs Gnther, Derecho penal parte general.
Fundamentos y teora de la imputacin, Madrid, 1997, p. 243).
El concepto de riesgo permitido implica reconocer que
determinadas acciones no suponen defraudacin de expectativas,
porque, pese a que generan o pueden generar un resultado lesivo, su
aceptacin es necesaria o al menos usual para poder mantener la
posibilidad del contacto social.
En este orden de cosas, la delimitacin del riesgo
permitido en el mbito aduanero requiere que, a partir de la
observacin de las conductas propias de las interacciones econmicas,
puedan distinguirse aquellas que no son penalmente relevantes, ya sea
porque son consideradas socialmente como adecuadas al ejercicio de la
libertad econmica, o porque generan mayores beneficios que costos, o
porque pueden ser evitadas con costos inferiores a la sancin penal.
En lo que tiene que ver con la manifestacin o declaracin
de la mercadera que es objeto de una operacin aduanera rige un deber
de veracidad y exactitud, puesto que el sistema reposa en la
confiabilidad
de
lo
declarado
mediante
la
correspondiente
documentacin, ello a los fines de evitar que al amparo de los

regmenes de importacin o exportacin se perpetren maniobras que
perviertan el sistema: El deber de veracidad establece un vnculo
normativo entre autor y vctima y constituye el criterio a partir del cual
deben interpretarse las acciones u omisiones del autor (cfr. Nuria
Pastor Muoz, La determinacin del engao tpico en el delito de
estafa, Madrid, 2004, p. 223).

CPE 529/2016/129
La consecuencia inevitable de ahondar en estos conceptos

es reconocer que la conducta desarrollada por los imputados en los
hechos investigados en las presentes actuaciones, configur una
violacin al deber de veracidad y, por tanto, de las expectativas de rol,
generando un riesgo no permitido susceptible de provocar un dao
penalmente relevante.
Respecto de esto ltimo, y si bien se reconoce como
principio el derecho de los ciudadanos a la libre organizacin de su
actividad econmica, la presentacin ante la aduana de las mentadas
Multinotas, solicitando rectificaciones que suponen, o bien que las
declaraciones sumarias contenan falsedades, o bien, que sera apcrifa
la documentacin sobre la base de la cual se solicita la rectificacin,
permite afirmar que en cualquiera de las dos hiptesis, se habra creado
un riesgo no permitido, que tornara penalmente ilcita a la conducta,
desde que tales intentos de rectificacin, entendidos como intentos de
eludir las herramientas de control implementadas por la autoridad
aduanera, constituyen violaciones al deber de veracidad que debe regir
en el sistema, y se encuentran por ende fuera de las reglas de libertad
de accin propias del sistema estatuido en el Estado de Derecho.
En adicin a lo anterior, cabe destacar que el servicio
aduanero no posee una existencia material si no es por la intervencin
de determinadas personas designadas para cumplir las funciones
aduaneras. En el presente caso, aquellos funcionarios de aduana que
deberan haberse encargado del control formaron parte, segn se
presume, de la maniobra ilcita configurndose de tal modo en una
garanta para el delito y una tragedia para el sistema.
As, los supuestos bajo anlisis constituyen tentativas
inacabadas punibles (art. 42 CP): el intento de perjudicar el adecuado
ejercicio del servicio aduanero comenz a ejecutarse y no pudo
consumarse por circunstancias ajenas a la voluntad delictiva de los

CPE 529/2016/129
encartados, toda vez que la investigacin judicial se suscit antes de

que se efectuara una solicitud de destinacin de la mercadera y/o que
sta fuera efectivamente introducida a plaza.
En este sentido, debe tenerse presente que por el art. 43
del CP se prev: El autor de tentativa no estar sujeto a pena cuando
desistiere voluntariamente del delito. Por lo tanto, el desistimiento de
tentativa inacabada consiste en que el sujeto activo del delito abandone
definitivamente su propsito y que aquel abandono se produzca
voluntariamente, esto es, que no responda a obstculos determinantes,
sino que provenga de una motivacin interna del sujeto. Ninguno de
los dos extremos sealados se encontrara presente en los casos bajo
examen.
De la lectura de las presentes actuaciones y del contenido
de las escuchas que han sido analizadas, se advierte que la no
continuacin con el trmite de las destinaciones aduaneras no se debi
a una decisin de los imputados, por lo que su motivacin debe
hallarse en circunstancias objetivas sobrevinientes ajenas a su
voluntad. Las multinotas rectificativas presentadas, no slo habran
formado parte del plan delictivo en tanto se basaron en documentacin
que cabe suponer que era apcrifa, sino que en definitiva ponen en
evidencia la ausencia de voluntad de desistimiento, dejando en claro
que fueron slo un paso ms en el intento de lograr el ingreso a plaza
de la mercadera.
Resulta pertinente transcribir como correlato de lo
expresado una escucha que demostrara que una vez presentadas las
multinotas la organizacin delictiva investigada continuaba con su
intento de lograr el ingreso a plaza de la mercadra que se hallaba en
los seis contenedores cuestionados, a saber:
Tiscornia

CPE 529/2016/129
Origen: 919*1006
Destino: 54*545*582
Inicio: 11/08/2016 19:25:41
Fin: 11/08/2016 19:31:54
NN Masculino A (Alias Fede): - Hola
NN Masculino B (Alias Pola): - Que haces Fede Cmo andas negro?
NN Masculino A (Alias Fede): - bien Vos?
NN Masculino B (Alias Pola): - Bien Fede, recin llegando ac de
Ezeiza. Fede te hago una pregunta, porque ah vena hablando con
Pablo y me dijo que lo llamo Rodo que los de Moreiro estaban medios
exaltados por el tema de los pesos y eso, esta bueno que vos estuviste
con nosotros, ellos lo que tendran que hacer para quedarse tranquilos
es llamar a Lata que le hizo el tele a te, viste el pibe que haba
desconfiado que fue a hablar con Mauro para quedarse seguro y
oficializar el tele a te, imaginate que l no lo firmaba hasta que no
habl con el jefe, vos sos testigo, espero a Mauro. Entonces que lo
llamen a l, a ver en qu momento va a salir plasmado todos los
cambios y l se lo va a explicar porque hablo con Mauro.
NN Masculino A (Alias Fede): - Tengo entendido que ya est
solucionado me dijo Rodo, porque ya hablaron con Mauro y adems en
el depsito se haban fijado en el sistema Mara y no en el Malvina,
que el Mara es el anterior.
NN Masculino B (Alias Pola): - Claro pero si no es as se fcil
explicarlo, porque no podemos estar molestndolo a Mauro o Alberto
por cualquier boludez, me entends, cuando el tele, como cuando el
lata, el chico que lo integro, te acords el que gordito que no quera
hacerlo hasta no verlo a Mauro. Cuando el Lata lo oficializ porque se
qued tranquilo porque la aduana se lo explic, O sea que Moreiro se
lo tiene que preguntar a Lata. Che escuchame por qu me figura, en
qu momento se va a ver plasmado el cambio de la empresa CUIL y el
peso. Y el lata te lo va a explicar.

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Alias Fede): - Claro, el fue, yo hoy no estuve, porque

estuve con otros temas pero me entere de eso, eh y bueno tengo
entendido que ya se arreglo, pero es as, hay que hablar con Moreiro y
que hablen directamente con el Lata.
NN Masculino B (Alias Pola): - Claro Fede, porque sino nosotros
estamos molestando a la aduana en cosas que ya no le competen a
ellos, ellos, vos imaginate, vos estuviste con nosotros, que el muchacho
le dijimos nosotros mira que le explicamos y en nosotros no confi y se
qued a esperarlo a Mauro boludo para hacerlo, sino no lo quera
hacer, vos sos testigo. Fue hablo con Mauro, Mauro se lo explic, se
qued tranquilo, lo oficializ y Mauro se lo explic a l, entonces
Moreiro tiene que llamar a Lata que hizo el tele a te y el Lata le va a
decir, le va a explicar todo as se queda tranquilo.
NN Masculino A (Alias Fede): - Listo ya sabemos para la prxima
como hacerlo, y as, tens razn, no podemos andar jodiendo a la gente
de aduana por esto.
NN Masculino B (Alias Pola): - Claro Fede vos imaginate, que me
hiciste un laburo a m, vos ya terminaste con el laburo, voy a otro lado
y te tengo que estar llamando a vos, no terminas mas tu laburo boludo,
entonces hace el laburo tuyo, mas el del otro, Me entends?
NN Masculino A (Alias Fede): - No, claro, clarito, clarito, olvidate te
entiendo. Bueno para la prxima ya sabemos, maana qued con rodo
en ir a verlo a Mariano all al depsito as lo conocemos.
NN Masculino B (Alias Pola): - Si, si, si, maana hay que terminar con
lo de verificacin viste, asi que bueno a terminar con verificacin antes
del medioda para despus si quieren hasta yo los acompao con
Moreiro, no tengo ningn problema, pero maana ya dejar encaminado
lo de verificacin para tirar la Simi y hacer el despacho para la semana
que viene, sino lo seguimos demorando y la semana que viene es
cortita y tiene cuatro das

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Alias Fede): - NO, hagamos esto maana vamos los

tres .
NN Masculino B (Alias Pola): - Si, pero yo creo que despus del
medioda va a tener q ser eso, ningn problema Fede, porque a la
maana hay que terminar con lo de verificacin y despus del
medioda vamos, total ellos estn hasta la tarde.
NN Masculino A (Alias Fede): - Dale, dale hagamos eso Pola yo
maana qued con rodo en juntarme a media maana, eh as que
nada nos vamos a estar viendo por la oficina de ustedes o por ah, no
s, y despus del medioda cuando tengamos el tema del veri vamos
para all.
NN Masculino B (Alias Pola): - Si, si, si ningn problema tamos viste,
son cosas nuevas que hay que ir limando hasta que esto no se haga la
primera operacin, siempre pasa lo mismo, despus ya va como un
tren.
NN Masculino A (Alias Fede): - Sin duda Pola, es pasito a pasito y
adquiriendo las nuevas experiencias de a poco, hay que ir afinando,
afinando despus cuando ya estemos cancheros estas cosas no van a
pasar, nos vamos a manejar tranquilos, en paz, sin que nadie, sin
molestar y sin que nos molesten.
NN Masculino B (Alias Pola): - Claro exacto, es ms ellos ya la van a
tener clara, ya para la prxima sino ya saben porque no est plasmado
el peso, en un momento le va a aparecer, van a saber cmo leer el tele a
te, Me entends?
NN Masculino A (Alias Fede): - Exactamente Pola, bueno escuch,
descansa y maana maana nos vemos.
NN Masculino B: - Olvidate, maana estamos al habla. Maana el paso
a seguir nuestro es encaminar verificacin y lo que haya que
encaminar, para hacer, sacar la Simi y hacer el despacho y salir a plaza.
Y despus ya sabemos cmo es todo. Ya est, listo.

CPE 529/2016/129
NN Masculino A (Alias Fede): - Entendido, bueno maana nos vemos

Pola .
NN Masculino B (Alias Pola): - Dale Fede. Vos como anduviste hoy?
Anduviste medio complicado me parece no?
NN Masculino A (Alias Fede): - Si, si pero bien, termine tarde pero
bien. Tuve una audiencia por mi tema y termine tarde, la verdad que
estoy matado.
NN Masculino B (Alias Pola): - Bueno listo boludo quedate tranquilo,
si ests en tu casa quedate mirando la tele, descansa y maana es otro
da boludo.
NN Masculino A (Alias Fede): - Sin duda, voy hacer eso (risas) bueno
Pola descansa y maana nos hablamos y nos vemos, un abrazo grande.
NN Masculino B (Alias Pola): - Dale Fede, igualmente.
VII. Prisin preventiva y embargo

1) Prisin Preventiva
Tal como se dijera a lo largo de la presente, las conductas
atribuidas a Oldemar Carlos BARREIRO LABORDA, Edgardo
Rodolfo PAOLUCCI, Osvaldo Alberto GIACUMBO, Mauro Daniel
DELMASTRO, Federico Ernesto TISCORNIA SALORT, Martn
Anbal CORRAL, Santiago Nstor JIMENEZ, Rodolfo Enrique
TREBINO y Vanesa Valeria CALAMANTE se circunscribiran en las
figuras
penales
contempladas
en
el
Cdigo Aduanero, ms
precisamente en los artculos 864, inciso d, 865, incisos a, b, c y f, y

871 de aquel cuerpo legal, como as tambin en el delito previsto en el
artculo 210 del Cdigo Penal.
As, puede advertirse que el mximo de la escala penal
supera los ocho aos de prisin fijados en el artculo 316 segundo
prrafo del CPPN, en funcin del 317 inciso primero del mismo cuerpo

CPE 529/2016/129
legal. Su mnimo no permitira en caso de condenarse judicialmente a

los nombrados, una ejecucin en suspenso.
Ahora bien, ms all de cul pueda ser la opinin del
suscripto acerca de la interpretacin adecuada del juego de los artculos
280, 316, 317 y 319 del CPPN, lo cierto es que a partir del fallo
plenario de la Cmara Nacional de Casacin Penal dictado el da 30 de
octubre de 2008, deber aplicarse la interpretacin de aquellas
disposiciones procesales efectuadas por aquel plenario.
En este orden, tngase en consideracin que en el plenario
Daz Bessone Ramn Genaro s/recurso de inaplicabilidad de la ley
se sostuvo que no basta en materia de excarcelacin o eximicin de
prisin para su denegacin la imposibilidad de futura condena de
ejecucin condicional, o que pudiere corresponderle al imputado una
pena privativa de la libertad superior a ocho aos (arts. 316 y 317 del
C.P.P.N), sino que deben valorarse en forma conjunta con otros
parmetros tales como los establecidos en el art. 319 del ordenamiento
ritual a los fines de determinar la existencia de riesgo procesal.
As
las
cosas,
el
peligro
de
entorpecimiento
obstaculizacin de la investigacin y el peligro de fuga son entonces

los supuestos que deben ser valorados para el dictado del auto de
procesamiento con o sin prisin preventiva; ello de conformidad con lo
prescripto en el artculo 319 del CPPN.
Adentrndome a analizar la situacin de Oldemar Carlos
BARREIRO LABORDA, Edgardo Rodolfo PAOLUCCI, Mauro
Daniel DELMASTRO y Rodolfo Enrique TREBINO, cabe sindicar
que este tribunal acord oportunamente denegar sus excarcelaciones de
conformidad con aquellas consideraciones vertidas en los respectivos
incidentes (confrontar incidentes 529/129/5, 529/129/8, 529/129/10 y
529/129/13).

CPE 529/2016/129
Pues bien, toda vez que, al momento, no existen razones

para revertir aquellas decisiones, corresponder transformar en prisin
preventiva las detenciones que vienen teniendo los imputados.
Respecto a Federico Ernesto TISCORNIA SALORT,
Martn Anbal CORRAL y Santiago Nstor JIMENEZ, advirtase que
el suscripto dispuso sus excarcelaciones bajo las cauciones y
restricciones sealadas en los incidentes formados a su favor, a cuyos
fundamentos corresponde remitirse (confrontar incidentes 529/129/4,
529/129/7, 529/129/9).
As las cosas, y toda vez que al momento no surgen
motivos para revertir aquellas decisiones corresponde confirmar las
libertades provisionales concedidas.
En consecuencia, no se ordenar la prisin preventiva de
los imputados TISCORNIA SALORT, Martn Anbal CORRAL y
Santiago Nstor JIMENEZ.
Adentrndome
la
situacin
de
Vanesa
Valeria
CALAMANTE, ntese que se formaron a su favor un incidente de

excarcelacin y otro de arresto domiciliario (confrontar incidentes
529/129/1 y 529/129/6).
En el marco del incidente de excarcelacin, quien suscribe
dispuso denegarla en razn de los argumentos de hecho y derecho all
vertidos, a los que corresponde remitirse por razones de brevedad.
Sin embargo, y tal como se desprende del incidente de
prisin domiciliaria, con fecha 1 de noviembre de 2016 se decret
hacer lugar a la solicitud de arresto domiciliario disponiendo que la
ejecucin de la detencin se cumpla en el domicilio de la calle Juan
Bautista Alberdi 1335, piso 4, depto. B, de esta Ciudad y mediante

CPE 529/2016/129
la aplicacin del dispositivo de vigilancia electrnica prevista por la

resolucin 1379/2015 del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
Pues bien, toda vez que las razones invocadas en aquellas
incidencias persisten al da de hoy, corresponder transformar en
prisin preventiva la detencin de la imputada, la cual se viene
efectivizando en la modalidad de arresto domiciliario.
Finalmente, y adentrndome en la situacin de Osvaldo
Alberto GIACUMBO, vase lo siguiente:
Corresponde destacar en primer trmino que no se
encuentra discutido en estos autos que el imputado posee arraigo y
lazos afectivos en el pas; situacin que en principio permitira suponer
que en caso de recuperar su libertad no intentara eludir la accin de la
justicia.
Sin perjuicio de ello, es dable suponer que el nombrado,
en caso de recuperar su libertad, cuenta con los medios econmicos y
conocimientos para obstaculizar el avance de la investigacin e
impedir la acabada accin de la justicia, a fin de lograr el
esclarecimiento total del hecho.
Al respecto, no es un dato menor que el encausado es
funcionario aduanero, llegando a ocupar cargos de alta responsabilidad,
lo que le ha brindado los conocimientos de procedimientos, lugares y
normativa, de todos los controles inherentes a la funcin aduanera.
Adems, no debe perderse de vista que precisamente la
imputacin que pesa sobre aquel y otro grupo de personas gira en torno
a la determinante colaboracin que habran prestado precisamente para
burlar nuevos controles aduaneros y medidas judiciales vigentes sobre
diversos contenedores detenidos en zona primaria aduanera.

CPE 529/2016/129
Por otra parte, es dable sealar que otros supuestos

participes de la organizacin delictiva investigada, a saber Nstor
Orlando FREGA y Claudio MINNICELLI, se encuentran con orden de
captura nacional e internacional y an no han sido habidos.
Asimismo, de las probanzas colectadas en la actuaciones
principales habra quedado demostrado que el encausado se encuentra
vinculado con la organizacin delictiva investigada en la causa
Finalmente es dable destacar que la presente causa se
encuentra en plena etapa investigativa y de recoleccin de pruebas, a
los fines de establecer e identificar a los restantes integrantes de la
organizacin delictiva que aqu se investiga,y que no se conoce al da
de hoy el real alcance de la asociacin ilcita investigada como as
tampoco la identidad de todos su integrantes o intervinientes, motivo
por el cual el imputado podra recurrir a la ayuda de otros partcipes
para evadirse del proceso o interferir en la investigacin.
En virtud de lo expuesto, entiendo que corresponder
transformar en prisin preventiva la detencin que viene sufriendo el
imputado.
2) Embargo
En cuanto al embargo a fijarse respecto a los imputados
cuyos procesamientos aqu se disponen, vase lo siguiente:
El artculo 518 del CPPN establece que al dictarse el auto
de procesamiento el juez ordenar el embargo de bienes del
imputado o, en su caso, del civilmente demandado, en cantidad

CPE 529/2016/129
suficiente para garantizar la pena pecuniaria, la indemnizacin civil y

las costas.
Pues bien, en cuanto a la calificacin legal del hecho
relativa al delito de contrabando, he de indicar que la posibilidad de
aplicar la pena pecuniaria establecida en el artculo 876, primer
apartado, inciso c), se encuentra supeditada al valor en plaza de la
mercadera objeto del delito. Esta norma se complementa con la
contenida en el artculo 878 inciso a), cuando se trata de operaciones
de importacin.
Sin perjuicio de que all se hace referencia a ciertas pautas
mensurativas de dicho valor, tomar de conformidad con la presente
etapa del proceso y con el carcter provisorio que ella implica, como
pauta valorativa el valor en plaza de la mercadera que se hallaba en el
interior de los contenedores objeto del presente investigacion, que
fuera informado recientemente por la Direccin General de Aduanas.
Dicho monto, convertido a pesos (teniendo en cuenta la
cotizacin del dlar en la Repblica Argentina correspondiente al mes
de agosto de 2016, a saber, $15,20 aproximadamente), asciende a la
suma de 61.000.000 pesos.
A su vez, y como fuera sealado prrafos arriba, aquel
monto debe entonces ser aumentado de cuatro a veinte veces para
considerar la escala que fija el citado artculo 876 inciso c) de la ley
22.415.
Ahora bien, cabe sealar que el juez que establece el
embargo debe permitir que el tribunal que haga efectiva la pena, en el
caso de que se produzca sentencia condenatoria, pueda manejarse
dentro de mrgenes razonables de la escala penal que el artculo citado
establece. Por ello, el artculo 518 del CPPN se refiere a cantidad
suficiente.

CPE 529/2016/129
En consecuencia, considero que debe asegurarse la

posibilidad de aplicacin de cuatro veces el monto indicado ut supra, el
cual asciende a la suma de $ 244.000.000 millones de pesos, sin
perjuicio de lo cual, y atenindose al principio de razonabilidad antes
aludido, corresponde fraccionar dicha suma por la cantidad de personas
que, a la fecha, han sido individualizadas como partcipes de la
asociacin ilcita aqu investigada resultando, por ende, que el monto
del embargo fijado aqu de manera prosoria y preventiva, asciende a la
suma de $ 22.181.818.- millones de pesos.
Asimismo, es dable advertir que aquel porcentaje ser
fijado a cada uno de los imputados en funcin del deber de reparar
consagrado en el artculo 1716 y concordantes del Cdigo Civil y
Comercial de la Nacional.
Se deja constancia que por su importancia, aquel valor
incluye las costas, que comprenden los gastos originados por la
sustanciacin del proceso (confrontar artculo 77 del C.P.C.C.), suma
que en el estado actual de la causa no puede determinarse mediante
parmetro objetivo alguno, salvo el monto de la tasa de justicia, que
debe considerarse sobre la base del artculo 6 de la ley 23.898 en $
69,67 (confrontar resolucin nro. 498/91 de la C.S.J.N.).
Finalmente, considero que la suma fijada resulta, de
momento, suficiente incluso para la figura de asociacin ilcita,
mxime cuando aquel delito atribuido a los encausados no lleg a
causar dao patrimonial, sino la afectacin al bien jurdico del orden
pblico.
En funcin de ello, se debern confeccionar los
correspondientes mandamientos en los incidentes respectivos e intimar
a los imputados a dar en embargo la suma antes sealada.

CPE 529/2016/129
Por todo lo expuesto a lo largo de la presente y

concluyendo que la maniobra que pretendi llevarse adelante no fue
mas que una siniestra iniciativa privada apalancada en la corrupta
debilidad de quienes deban custodiar el inters y los recursos pblicos,
es que,
SE RESUELVE:
I. ORDENAR EL PROCESAMIENTO CON PRISIN
PREVENTIVA de Oldemar Carlos BARREIRO LABORDA
(D.N.I. nro. 5.081.206), de las dems condiciones personales obrantes
en autos, por estimar existentes elementos de conviccin suficientes
para considerarlo prima facie coautor de las conductas delictivas
descriptas en el primer considerando (artculos 864, inciso d, 865,
incisos a, b, c y f, y 871 del Cdigo Aduanero, artculo 210 del Cdigo
Penal y artculos 306 y 312 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin).
II. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes
y dinero de Oldemar Carlos BARREIRO LABORDA por la suma de
$ 22.181.818.- millones de pesos, debiendo formarse para ello el
incidente correspondiente (artculo 518 del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin).
III.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
CON
PRISIN PREVENTIVA de Edgardo Rodolfo PAOLUCCI (D.N.I.

nro. 17.707.469), de las dems condiciones personales obrantes en
autos, por estimar existentes elementos de conviccin suficientes para
considerarlo prima facie coautor de las conductas delictivas descriptas
en el primer considerando (artculos 864, inciso d, 865, incisos a, b, c y
f, y 871 del Cdigo Aduanero, artculo 210 del Cdigo Penal y
artculos 306 y 312 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin).
IV. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes
y dinero de Edgardo Rodolfo PAOLUCCI por la suma de $

CPE 529/2016/129
22.181.818.- millones de pesos, debiendo formarse para ello el

Nacin).
V.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
CON
PRISIN PREVENTIVA de Osvaldo Alberto GIACUMBO (D.N.I.

considerarlo prima facie participe necesario de las conductas delictivas
VI. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Osvaldo Alberto GIACUMBO por la suma de $
22.181.818.- milones de pesos, debiendo formarse para ello el
Nacin).
VII.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
CON
PRISIN PREVENTIVA de Mauro Daniel DELMASTRO (D.N.I.

nro.23.608.131), de las dems condiciones personales obrantes en
VIII. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Mauro Daniel DELMASTRO por la suma de $
22.181.818.- milones de pesos, debiendo formarse para ello el
Nacin).

CPE 529/2016/129
IX.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
CON
PRISIN PREVENTIVA de Rodolfo Enrique TREBINO (DNI

18.231.415), de las dems condiciones personales obrantes en autos,
por estimar existentes elementos de conviccin suficientes para
X. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes
y dinero de Rodolfo Enrique TREBINO por la suma de $
22.181.818.- millones de pesos., debiendo formarse para ello el
Nacin).
XI.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
SIN
PRISIN PREVENTIVA de Federico Ernesto TISCORNIA

SALORT (D.N.I. nro. 29.313.672), de las dems condiciones
personales obrantes en autos, por estimar existentes elementos de
conviccin suficientes para considerarlo prima facie participe
necesario de las conductas delictivas descriptas en el primer
considerando (artculos 864, inciso d, 865, incisos a, b, c y f, y 871 del
Cdigo Aduanero, artculo 210 del Cdigo Penal y artculos 306 y 310
del Cdigo Procesal Penal de la Nacin).
XII. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Federico Ernesto TISCORNIA SALORT por la
suma de $ 22.181.818.- millones de pesos, debiendo formarse para ello
el incidente correspondiente (artculo 518 del Cdigo Procesal Penal de
la Nacin).
XIII.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
SIN
PRISIN PREVENTIVA de Martn Anbal CORRAL (D.N.I. nro.

CPE 529/2016/129
27.285.380), de las dems condiciones personales obrantes en autos,

por estimar existentes elementos de conviccin suficientes para
XIV. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Martn Anbal CORRAL por la suma de $
Nacin).
XV.
ORDENAR
EL
PROCESAMIENTO
SIN
PRISIN PREVENTIVA de Santiago Nstor JIMENEZ (D.N.I.

XVI. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Santiago Nstor JIMENEZ por la suma de $
Nacin).
XVII. ORDENAR EL PROCESAMIENTO de Vanesa
Valeria CALAMANTE (D.N.I. nro. 21.834.086), de las dems
condiciones personales obrantes en autos, por estimar existentes
elementos de conviccin suficientes para considerarla prima facie
participe necesaria de las conductas delictivas descriptas en el primer

CPE 529/2016/129
considerando (artculos 864, inciso d, 865, incisos a, b, c y f, y 871 del

Cdigo Aduanero, artculo 210 del Cdigo Penal y artculo 306 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin).
XVIII. TRANSFORMAR EN PRISIN PREVENTIVA
la detencin de Vanesa Valeria CALAMANTE, la cual se viene
haciendo efectiva en la modalidad de arresto domiciliario, de
conformidad con las pautas y consideraciones sealadas en el incidente
nro. 529/129/1.
XIX. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los
bienes y dinero de Vanesa Valeria CALAMANTE por la suma de $
Nacin).
Regstrese, notifquese y cmplase con lo aqu ordenado.
Ante m:
En
/11/2016 se cumpli. Conste.

Auto de Procesamiento

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Auto de Procesamiento

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Poder Judicial de la Nacin

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

///nos Aires, 14 de noviembre de 2016.-

16 de julio de 1948, con domicilio en

Coprnico 2350, piso 10, de esta Ciudad, hijo de Cervando y Maria

Poder Judicial de la Nacin

3) Osvaldo Alberto GIACUMBO (estado civil casado,

domicilio constituido junto con el Dr. TISCORNIA en la calle Lavalle

Poder Judicial de la Nacin

Cristina SALORT, DNI nro. 29.313.672 y con domicilio constituido en

Poder Judicial de la Nacin

Los hechos investigados

1) Que, en el marco del presente legajo, se investiga la

CORRAL, Santiago Nstor JIMENEZ y Rodolfo Enrique TREBINO.

Poder Judicial de la Nacin

mercaderas en cuestin (tanto respecto del nombre del consignatario

Poder Judicial de la Nacin

actuaciones, en tanto y en cuanto podan resultar de inters para el

resultando que tal cuadro de circunstancias se mantuvo vigente hasta

Poder Judicial de la Nacin

allanamientos que culminaron con la detencin de tres personas siendo,

en el mbito del tribunal y en funcin, asimismo del

anlisis de los elementos documentales que se incorporaron al

Poder Judicial de la Nacin

las que se refiere la presente, habra tenido como objetivo la liberacin,

interceptadas en el marco de otra causa y, por la otra, con motivo de la

Poder Judicial de la Nacin

pero dentro de su rbita de actuacin, la Direccin General de Aduanas

Poder Judicial de la Nacin

En efecto, tras haberse detectado la posible comisin de

Poder Judicial de la Nacin

personas aqu denunciadas quienes deberan, entonces, solicitar

Poder Judicial de la Nacin

control impuestas en lo que va del ao en curso y se explican, como

Los fundamentos de las medidas adoptadas

1) Que, tal y como se seal en los considerandos

Poder Judicial de la Nacin

Al respecto, se tuvo especialmente en cuenta el caso de las

consignatarias originales eran Abencio S.A., Diolcor S.A., Cirdio

Poder Judicial de la Nacin

de la cuestin de que las Multinotas que se presentaron estaban mal

Poder Judicial de la Nacin

Vanesa. And a verlo a Mauro, escuch lo que te explica Mauro y me

Poder Judicial de la Nacin

NN masculino B (alias Fede): ya est listo todo el laburo, Vanesa se

Poder Judicial de la Nacin

Poder Judicial de la Nacin

Poder Judicial de la Nacin

hay un montn de empresas que me pas Diego ya, ms las

Poder Judicial de la Nacin

12047, HDE16 01068 y HDE15 12046, respectivamente, pero

conversaciones que fueron analizadas al adoptarse el decisorio de

Poder Judicial de la Nacin

estuviese involucrada en ninguna de Alertas; se cambiaba el peso y,

Poder Judicial de la Nacin

faltaba lista de empaque, factura, libre de deuda y detalle de lo que le

Poder Judicial de la Nacin

Conversacin entre Oldemar Carlos Barreiro Laborda, alias

Poder Judicial de la Nacin

Conversacin entre Oldemar Carlos Barreiro Laborda, alias

Poder Judicial de la Nacin

Poder Judicial de la Nacin

NN Masculino (Alias Cuki): Ahora llevale a Mauro. Decile esta es la