El presente documento se ha desarrollado con la finalidad de determinar la viabilidad

de la comercializacin de filete de tilapia del Nilo departamento de Hunuco.

Existe una demanda insatisfecha de carne de tilapia en el mercado departamental,
dada la propensin para su adquisicin; en el entorno la actividad acucola se viene
desarrollado de manera tradicional sin un adecuado manejo, orientando al producto
bsicamente al autoconsumo.

La oferta propuesta ser de 300 Kilogramos de filete de tilapia mensual,

cabe resaltar que el ciclo de produccin ser continuo mes a mes para
satisfacer al mercado de manera permanente.

ACUICHONT, Una empresa especializada en actividades de

produccin de peces nativas y exticas del Per. Fundado por los

socios: Martin Darwuin, Valentn Oscar y Panduro Niels en el ao

2016, se caracteriza por brindar un servicio personalizado, de

primera calidad y precios competitivos. Nuestras actividades estn

orientadas a generar, transmitir, mantener y mejorar la
presentacin de nuestros productos y/o servicios a la poblacin.

La empresa ACUICHONT, esta motivados en el negocio de la comercializacin de filete de

tilapia nilotica, ofreciendo un producto diferenciado de los competidores con una carne
garantizada por el manejo de crianza y procesamiento, orientados a satisfacer las necesidades
del consumidor cada vez ms exigentes; a fin de lograr una posicin estable en los mercados y
mini-marketing siempre marcando la diferencia.

2021, empresa establecida, ser lder en la comercializacin de filete de tilapia nilotica

empacado y etiquetado para abastecer la demanda local regional y nacional siendo fiscalizados
por las instituciones competentes.

La idea del negocio es ser el principal productor de filete de tilapia del Nilo en el
departamento Hunuco. Contando para ello con una infraestructura adecuada y
una clara estrategia basada en costos con mxima calidad, comprometida a servir
mejor a nuestros clientes, generando fuentes de trabajo y generando valor para los
accionistas.
Existen grandes oportunidades con respecto a la
aceptacin del producto, porque la tilapia es una especie
cuya carne ofrece diversidades de nutrientes esenciales
para el ser humano; es por ello que nuestro producto
ofertado se diferenciara en el mercado, debido a que esto
sern criados bajo condiciones adecuados de la cual se
obtendr una tilapia de buena calidad.

PRODUCTO
Las tilapias son organismos tropicales principalmente dulceacucolas, originarios del continente
Africano, los cuales se encuentran actualmente distribuidos en la mayora de los pases tropicales y
subtropicales con fines de cultivo. De manera general la tilapia del Nilo, al igual que otras especies
de tilapia presentan una serie de caractersticas que las hacen candidatos ideales para la acuicultura.
Dentro de estas caractersticas se encuentran; una alta adaptabilidad a diferentes condiciones
ambientales, fcil reproduccin, alta resistencia a enfermedades, alta productividad, rpida
aceptacin a todo de alimento tanto naturales como artificiales.
COMPOSICIN NUTRICIONAL DE LA CARNE DE TILAPIA
Hechos Nutricionales
por 100g
Energa
96 Kcal
Proteina
20,08 g
Carbohidrato
0g
Fibra
0g
Azcar
0g
Grasa
1,7 g
Grasa Saturada
0,571 mg
Grasa Poliinsaturada
0,387 mg
Grasa Monoinsaturadas
0,486 mg
Colesterol
50 mg
Sodio
52 mg
Potasio
302 mg
FUENTE: GMEZ (2003)

MERCADO OBJETIVO
En el departamento de Hunuco la poblacin actual es de 860,548 habitantes (INEI, 2015), en la cual
existen pocas personas dedicadas a la produccin y comercializacin de tilapias. Esta situacin propicia
una demanda bien diferenciado y un escaso desarrollo de canales de distribucin comercial

PERFIL DEL CLIENTE

El cliente es aquel que busca consumir un producto de calidad a base de pescado, aun con ms razn
teniendo en cuenta los beneficios nutricionales que tiene el mismo, los clientes que consumirn este
producto son aquellos que desean consumir directamente carne blanca sin la complicacin de tener que
lidiar con el pescado fresco

ANLISIS DE COMPETIDORES
Dentro del mercado al cual queremos ingresar como la crianza de tilapia no esta tan desarrollada son
existen competidores en esta rea, ya que solo existen pequeos productores que usan el resultado de su
produccin para consumo y venta a pequea escala. Dentro de la competencia tambin se encuentran
los productos sustitutos, en los cuales el kilogramo est a menor precio como son, la carne de vacuno a
S/.12.00, cerdo a S/. 13.00, pollo a S/. 8.00, gallina a S/. 20.00 y de cuy a s/.25.00 Mientras que un cuy
vivo no est menos de S/. 25.00, adems de encontrar otros competidores.

ESTIMACIN DE LOS PRECIOS DEL PRODUCTO EN EL NEGOCIO (S/.)

El precio de venta del producto, se ha establecido en S/ 6.50 soles por cada 200 gr de filete, debido a que
este monto nos permite tener indicadores econmicos y financieros positivos. Adems de ello, este
precio est a nivel de los existentes en el mercado, ms el valor de fileteado y presentacin del producto.

CANALES DE DISTRIBUCIN DEL PRODUCTO

El canal de distribucin, es el mtodo de cmo llega el producto al cliente.

Canal directo
Este canal consiste en la venta directa de nuestro producto que va desde el productor hacia el
consumidor final en este caso los restaurantes y chifas, este canal genera menores costos de
distribucin porque se llevaran directamente pedidos.
Canal indirecto.

Este canal de distribucin hace que nuestro producto pase a manos de un agente intermediario, para
la venta del mismo pudiendo ser minimarket y supermercados a los cuales se les proporcionara el
mismo a un costo menor pero a mayor escala.

FODA RESPECTO AL MERCADO

FORTALEZAS
-Produccin de tilapias de buena calidad.
-Cercana de mercados locales y regionales.
-Sabor caracterstico.
-Solido conocimiento de la especie y su cultivo.
-Se tiene apoyo de docentes especialistas en plan
de negocio.

DEBILIDADES
-No se cuenta con una marca para la
identificacin del producto.
-Mano de obra no calificada para operar.
-Dependencia de proveedores de alevines, existe
riesgos que sean de baja calidad.

OPORTUNIDADES
-Vas de comunicacin transitables todo el ao.
-Existencia de una demanda constante de carne
de tilapia.
-Demanda insatisfecha por falta de publicidad
-Pocas empresas dedicadas a la produccin de
tilapias.
-Existencia de un mercado fijo.

AMENAZAS
-Informalidad en la comercializacin de los
productos intermediarios.
-Aumento de precios en los insumos para la
alimentacion.
-Presencia de carnes sustitutas en el mercado

MATRIZ EFE Y EFI

MATRIZ EFE: Evaluacin de los Factores Externos
MATRIZ EFE
Amenazas
Ponderacin
Presencia de carnes sustitutas
0.5
en el mercado
Informalidad
en
la
0.15
comercializacin
de
los
productos
Aumento de precio en los
insumos para la alimentacion
TOTAL
Oportunidades
Vas
de
comunicacin
transitable
Demanda insatisfecha
Pocas empresas instaladas en
el sector
Existencia de un mercado fijo
TOTAL

Calificacin

Evaluacin

0.6

1.05

1
Ponderacin

Calificacin

2.65
Evaluacin

0.37

1.48

0.07

0.21

0.5

0.06

0.18

0.35

2.87

Se puede notar que la

calificacin obtenida es de 2.87,
determinando que existe una
demanda de este producto en
la Ciudad de Tingo Maria y las
condiciones necesarias para
desarrollarla,
con
una
competencia incipiente, asi
mismo posee como mayor
dificultad la obtencin de
semillas debido a que estos se
encuentran ubicados fuera del
departamento de Hunuco, el
cambio climtico pudiendo
afectar en la produccin de la
tilapia y la mano de obra poca
calificada.

MATRIZ EFI: Evaluacin de los Factores Internos

MATRIZ EFI
Fortalezas
Produccin de tilapias de
buena calidad
Cercana de mercados locales
Solido conocimiento de la
especie y su cultivo
Se tiene apoyo de docentes
especialistas en el plan de
negocio
TOTAL
Debilidades
Mano de obra no calificada
para operar
no se dispone de una marca
para el producto
dependencia de proveedores
de alevinos
TOTAL

Ponderacin

Calificacin

Evaluacin

0.26

1.04

0.23

0.69

0.31

1.24

0.2

0.4

1
Ponderacin

Calificacin

3.37
Evaluacin

0.37

1.48

0.13

0.39

0.5

2.87

En el anlisis de matriz EFI,

muestra que se tiene un amplio
conocimiento de la especie, asi
como el apoyo en la
elaboracin del plan de
negocio, la poca informacin de
la especie en el departamento
es una dificultad asi como la
dependencia de obtencin de
semillas.

PORCENTAJE DE VENTAS DE CADA PRODUCTO EN EL MERCADO OBJETIVO

El mercado objetivo del proyecto ser de 240 mil habitantes es decir el 28 % de encuestados que respondi que
si comprara carne de tilapia.
Porcentaje de participacin en el mercado objetivo de acuerdo a las encuestas realizadas, el 45 % de la poblacin
realizan el consumo de la tilapia (fig1)

Consumo de tilapia
SI
45%

55%

FIGURA 1: Consumo d tilapia en Tingo Maria

NO

META DE VENTAS PROYECTADAS A 5 AOS, DEL PRODUCTO EN EL MERCADO

OBJETIVO

CUADRO N 03
DETALLES

Venta tilapia
filetes (Kg)

AOS

2017

2018

2019

2020

2021

3 600

3 960

4356

4574

4802

FUENTE: Elaboracin propio, los filetes sern de 200 gr cada uno

LOCALIZACIN

DE

LA

EMPRESA

La empresa ACUICHONT, se encuentra

ubicado en el casero de Chontayacu, en el
distrito de Jos Crespo y Castillo est situado
en la zona Norte-Este de la provincia de
Leoncio Prado y el Norte de la regin
Hunuco, a ambas mrgenes del ro Huallaga
y la carretera Fernando Belande Terry en
direccin a Tocache. Sus coordenadas
geogrficas se sitan entre 08 56 00 latitud
sur y 76 02 30 de longitud Oeste en el
meridiano de Greenwich

UBICACIN
DE LA
EMPRESA

LOS RECURSOS HUMANOS Y LA CANTIDAD Y LA CANTIDAD DE TRABAJOS

NECESARIOS
Referente a los recursos humanos contaremos con 2 personales en la planta de fileteados encargados de todo el
trabajo y procesamiento del filete, adems de un cuidador de la planta, un administrador y un personal en ventas.

NECESIDADES Y DISTRIBUCIN DE MAQUINARIAS

Congeladoras para conservar el pescado y el posterior filete de tilapia.
Balanza: para el pesado de producto.

MATERIAS PRIMAS Y PROVEEDORES

Materia prima

Proveedor

Empresa propia

ACUICHONT

FLUJO DE PROCESO PRODUCTIVO

a) Limpieza

b) Procesamiento
Local

Desinfecci
n

Recepcin M.P

Almacenado

Clasificacin

Envase,
empaque y
embalaje

Equipos

Materiales

Descamado,
eviscerado y
descabezado

Pesado

Fileteo

Escurrido

FLUJO DE PROCESO PRODUCTIVO

c) Distribucin

Minimarket

Distribucin

Restaurante
s
Supermercado
s

COSTO DE PRODUCCIN DEL PRODUCTO

Cuadro N 4 : Costos de produccin
Ao

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

(S/.)

57,000

62,700

68,970

72,419

76,039

Mano de Obra Directa (S/.)

30,600

33,660

37,026

38,877

40,821

Gastos Indirectos

7,560

8,316

9,148

9,605

10,085

95,160

104,676

115,144

120,901

126,946

Materiales e insumos

Costo de Produccin S/.

La empresa ACUICHONT, mensualmente producir 300 kg de filete de tilapia a un

costo de 33.72 soles por cada kilogramo.

Asamblea General
de Socios

ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

ADMINISTRADOR

Operario

Personal de ventas

Cuidador

ESTRUCTURA DE SUELDO PARA LOS PRXIMOS 5 AOS

Cuadro N 5 : Requerimiento de Personal

Forma
Remuneracin Monto Total Monto Total Monto Total
Personal
Cantidad Mensual en
de
Mensual en
Anual en
por 5 aos en
Contrato
Nuevos Soles Nuevos Soles Nuevos Soles Nuevos Soles
Mano de Obra Directa
Cuidador
1
850.00
850.00
10200.00
51000.00
Operario
2
850.00
1,700.00
20400.00
102000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total Mano de Obra Directa
2,550.00
30600.00
153000.00
Mano de Obra Indirecta
Administrador
1
2,500.00
2,500.00
30000.00
150000.00
Ventas
1
850.00
850.00
10200.00
51000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total Mano de Obra Indirecta
3,350.00
40,200.00
201,000.00
Total Mano de Obra (Nuevos Soles)
5,900.00
70,800.00
354,000.00

RESPONSABILIDADES
ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS: Mximo rgano de poder de la empresa conformada por los
accionistas de la empresa, encargada de la organizacin, direccin y control de la empresa, tambin se
encarga de la contratacin del administrador.

ADMINISTRADOR: Encargado de la administracin de la empresa, ejerce representacin legal de la

misma previa autorizacin de la asamblea de socios, celebra contratos con el personal; adems de controlar,
dirigir y orientar todas las actividades de la empresa.
OPERARIO: Es el encargado del manejo del pescado fresco y el procesamiento del mismo hasta
convertirlo en filete.
CUIDADOR: Es el guardin de la planta, quien velara por los inmuebles e infraestructura de la misma.
PERSONAL DE VENTAS: Es el encargado de la comercializacin y distribucin del producto a los
lugares de acopio y venta, por lo que siempre debe estar presto a brindar una buena atencin, con
amabilidad y respeto.

POLTICAS ADMINISTRATIVAS DE LA EMPRESA

Garantizar un producto de excelente calidad.

Llevar al mercado filete de pescado a buen precio.

Comercializar 100% filete de tilapia.

Un buen producto, con un buen trato a los clientes.

COSTOS ADMINISTRATIVOS
Cuadro N 6: Gastos de Operacin

Descripcin

Costo
(Nuevos
Soles)

Gastos Generales
Telfonos Celulares
0.00
Servicio de Cable
0.00
Servicio de Internet
0.00
Seguridad por Monitoreo
0.00
Servicio de agua
250.00
Servicio de Luz
100.00
Servicio de telefona fija
0.00
Personal de mantenimiento y
0.00
seguridad
Gastos Administrativos
tiles de Oficina
50.00
Gastos de Representacin
0.00
Servicio de Terceros
0.00
Mantenimiento Equipos
100.00
Artculos de limpieza
30.00
Personal administrativo
0.00
Otros gastos
100.00
Gastos de Ventas
Transporte
500.00
Gastos de Operacin (Nuevos Soles)

Gastos
mensuales
por Rubro

Gastos
Gastos por
Anuales 5 aos por
por Rubro
Rubro

350.00

4,200.00

21000

280.00

3,360.00

16800

500.00

6,000.00

30,000.00

1,130.00

13,560.00

67,800.00

PLAN DE VENTAS
Cuadro N 7 : Proyeccin de Ventas
Periodos
Precio Promedio
mensual
Cantidad
Ventas Anuales (S/.)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

33.72

34.73

35.77

36.85

37.95

3,600

3,960

4,356

4,574

4,802

155,829.58

168,529.69

182,264.85

121,392
137,537.14
.00

PLAN DE INVERSIONES
Cuadro N 8 : Inversin Total

Inversiones

Inversin Fija

Capital de Trabajo

Rubros de Inversiones

Inversin desagregada

Maquinaria y equipamiento
Equipo de oficina seguridad
y limpieza
Muebles, equipos y artculos
Inversin Tangible
de cocina
Muebles en general
Artculos complementarios
Infraestructura
(construccin)
Gastos de organizacin
Gasto de constitucin
Inversin Intangible
Gastos en capacitacin
Gastos en promocin
Gastos en materiales e
insumos bsicos
Capital de Trabajo
Pago de sueldos y salarios
Gastos de operacin
Inversin Total (Nuevos Soles)

Inversione Total de
s Parciales Inversione
(Nuevos s (Nuevos
Soles)
Soles)
5,300.00
0.00
0.00 35,869.00
0.00

569.00
30,000.00
850.00
730.00
1,930.00
200.00
150.00

4,750.00
5,900.00
1,130.00

11,780.00

49,579.00

ESTRUCTURA DE COSTOS
Cuadro N 9 : Estructura de Costos

RUBRO
COSTOS FIJOS
Depreciacin
Amortizacin
Gastos Generales
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Gastos Financieros
Costo Fijo Total
COSTOS VARIABLES
Materiales e insumos
Mano de Obra Directa
Gastos Indirectos de fabricacin
Costo variable total
TOTAL

Ao 1
( S/.)

Ao 2
( S/.)

AOS
Ao 3
( S/.)

2,560.00
0.00
4,200.00
7,560.00
6,000.00
0.00
20,320.00

2,560.00
0.00
4,284.00
7,786.80
6,120.00
0.00
20,750.80

2,560.00
0.00
4,369.68
8,020.40
6,242.40
0.00
21,192.48

Ao 4
( S/.)

Ao 5
( S/.)

2,560.00
0.00
4,457.07
8,261.02
6,367.25
0.00
21,645.34

2,560.00
0.00
4,546.22
8,508.85
6,494.59
0.00
22,109.65

57,000.00
62,700.00
68,970.00
72,418.50
76,039.43
30,600.00
33,660.00
37,026.00
38,877.30
40,821.17
7,560.00
8,316.00
9,147.60
9,604.98
10,085.23
95,160.00 104,676.00 115,143.60 120,900.78 126,945.82
115,480.00 125,426.80 136,336.08 142,546.12 149,055.47

PUNTO DE EQUILIBRIO PARA LOS DIFERENTES PRODUCTOS

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Punto de
Equilibrio =

Costos Fijos
Costo variable
Unitario
PV

Total de costos fijos

Precio - Costo variable
unitario

PE =

1,130.00

120.3835227

9.39

PE =

120.38

Unidades / mes

PE =

4,059.33

Moneda / soles

1,130.00
24.33
33.72

FORMA Y ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO

Cuadro 10 : Estructura del Financiamiento

Financiamiento
Capital Propio
Socios
Banco
Total

Monto (Nuevos
Soles)

Porcentaje

24,789.50
24,789.50
0.00
49,579.00

50%
50%
0%
100%

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Cuadro N 11 : Flujo de Caja Econmico

RUBRO

Ao 0
( S/.)

Ingresos Por Ventas

Ventas
Valor Rescate de Activo Fijo
Valor Rescate de Capital
Trabajo

Total Egresos
Flujo Neto Econmico
(Nuevos Soles)

Ao 4
( S/.)

Ao 5
( S/.)

121,392.00 137,537.14 155,829.58 168,529.69 182,264.85

22,500.00

11,780.00
121,392.0 137,537.1 155,829.5
0
4
8 168,529.69 216,544.85
95,160.00 104,676.00 115,143.60 120,900.78 126,945.82
13,560.00 13,560.00 13,560.00 13,560.00 13,560.00
2,723.28
4,199.76
5,973.07
7,457.67
9,105.56

Total Ingresos
Costos de produccin
Gastos operativos
Impuestos
Inversin

Ao 1
( S/.)

AOS
Ao 2
Ao 3
( S/.)
( S/.)

49,579.00
111,443.2 122,435.7 134,676.6
49,579.00
8
6
7 141,918.45 149,611.37
(49,579.00
) 9,948.72 15,101.38 21,152.91 26,611.23 66,933.48

NDICES DE RENTABILIDAD DEL NEGOCIO

Cuadro N 24 : Indicadores de Evaluacin

Indicadores Econmicos
Valor Actual Neto Econmico (VANE) en Nuevos
Soles
Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE)

Periodo de Recuperacin de Inversin (en aos)

Valores
32,892.08
33.01%

3.03