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ESTUDIO TCNICO
PRLOGO
La efi cacia con que las personas enfrentan los retos y
oportunidades depende de su capacidad para adaptarse a los
cambios constantes.
Los avances tecnolgicos suceden con gran rapidez pero
ninguno se logra en un vaco y sin ningn costo,
prcticamente todas las industrias han ido cobrando un
carcter cada vez ms internacional, por lo que s uno quiere
sobrevivir (mejor aun si uno quiere prosperar) en el mundo de
los negocios es preciso tener un conocimiento muy
actualizado de un mundo tan dinmico.
En el presente trabajo Estudio Tcnico se aporta la
informacin que ser de utilidad para la valoracin de los
presupuestos de inversin y funcionamiento del proyecto de
inversin. Con esta informacin conoceremos la bondad
econmica y fi nanciera del proyecto.
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
INTRODUCCIN
Dentro del estudio tcnico se procura contestar las
preguntas cmo producir lo que el mercado demanda? Cul
debe ser la combinacin de factores productivos? Dnde
producir? Que materias primas e insumos se requieren?
Qu equipos e instalaciones fsicas se necesitan?Cunto y
cundo producir?.
Las unidades y trminos esperados en este estudio son
heterogneos tales como: peso, volumen, distancia, tiempo,
unidades monetarias; as como coefi cientes e ndices de
rendimiento; relaciones tales como hora-hombre; horamaquinaria; etc.
El estudio tcnico debe de ser congruente con los
objetivos del proyecto de inversin y con los niveles de
profundidad del estudio en su conjunto. Este puede
desarrollarse
en
los
niveles
de
idea,
prefactibilidad,
factibilidad y proyecto defi nitivo.
El estudio tcnico aporta informacin cualitativa y
cuantitativa respecto a los factores productivos que deber
contener una nueva unidad en operacin, esto es: tecnologa;
magnitud de los costos de inversin; recursos, previsiones
para la nueva unidad productiva.
Los estudios tcnicos para un Proyecto de inversin
deben considerar fundamentalmente cuatro grandes bloques
de informacin:
a)
b)
c)
d)
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
1.1 CLASIFICACIN
INSUMOS
DE
LAS
MATERIAS
PRIMAS
1.3 DISPONIBILIDAD
En este caso de lo que se trata es tener en cuenta el
tipo estacionalidad de la demanda y realizar las actividades
fabriles en trminos econmicos, optimizando el uso de los
recursos escasos (humanos, materiales y fi nancieros) que
posee la fi rma.
La factibilidad en un proyecto de inversin depende, en
gran medida, de la disponibilidad de las materias primas.
Incluso en mltiples ocasiones, el proyecto surge a partir de
la existencia de materias primas susceptibles de ser
transformadas o comercializadas. Cuando se realiza un
estudio de materias primas, es conviene conocer su
disponibilidad actual y a largo plazo y si esta disponibilidad es
constante o estacional.
El detalle con que se realicen los programas de
produccin permitir realizar las actividades fabriles en forma
efi ciente, minimizando las prdidas de tiempo de los
empleados y de la maquinaria y equipos de proceso.
Es conveniente la elaboracin de un programa de
produccin que se realice por periodos mensuales durante el
primer ao de operacin del proyecto especialmente en los
casos de demanda estacional o irregular, con el fi n de que los
aspectos fi nancieros relativos a los ingresos, costos utilidades
sean determinados de manera ms precisa.
Adems de la disponibilidad de las materias primas, hay
que conocer las fuentes de adquisicin de materiales
secundarios o auxiliares del proceso de produccin del bien o
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
2.1 MACROLOCALIZACIN
A la seleccin del rea donde se ubicar el proyecto se
le conoce como Estudio de Macrolocalizacin. Para una planta
industrial, los factores de estudio que inciden con ms
frecuencia son: el Mercado de consumo y la Fuentes de
materias
primas.
De
manera
secundaria
estn:
la
8
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
10
11
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
c) Infraestructura
La infraestructura mnima necesaria para la ubicacin
del proyecto est integrada por los siguientes elementos:
fuentes de suministro de agua; facilidades para la eliminacin
de
desechos;
disponibilidad
de
energa
elctrica
y
combustible; servicios pblicos diversos; etc.
Fuentes de suministro de agua . El agua es un insumo
prcticamente indispensable en la totalidad de las
actividades productivas. Su infl uencia como factor de
localizacin depende del balance entre requerimientos
y disponibilidad presente y futura. sta infl uencia ser
mnima si hay agua en cantidad y calidad requeridas en
la mayor parte de las localizaciones posibles.
Facilidades para la eliminacin de desechos . Para
algunas plantas industriales la disponibilidad de medios
naturales para la eliminacin de ciertos desechos
resulta indispensable, por lo que su localizacin queda
subordinada a la existencia de stos medios. En
determinadas
reas,
los
reglamentos
locales
y
gubernamentales limitan o regulan la cantidad o la
naturaleza de los desechos que pueden arrojarse a la
atmsfera o a corrientes y lechos acuosos, circunstancia
que puede orientar a otros posibles lugares para la
localizacin de una determinada planta.
Disponibilidad de energa elctrica y combustible.
ste suele ser un factor determinante en la localizacin
industrial, ya que la mayor parte de los equipos
industriales modernos utilizan energa. Si bien es cierto
que la energa elctrica es transportable, la inversin
necesaria puede no justifi carse para una sola industria,
debido a las tarifas elevadas para determinados
propsitos industriales.
Servicios
servicios
pblicos
pblicos
diversos.
requeridos
12
Otros
son:
importantes
facilidades
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
PESO (%)
Proximidad
a
mercados
productos
Proximidad
a
mercados
materias primas
Facilidades para exportacin
Laborales
Infraestructu
ra
Disponibilidad de:
de
X1
de
X2
agua
energa elctrica
combustibles (gas, diesel)
Operacionale Existencia y caractersticas de:
s
Parques industriales
Facilidades de eliminacin de
desechos
Carreteras
Econmicos
Salario Mnimo
Incentivos fi scales
Incentivos crediticios
15
X3
X4
X5
X6
X7
X8
X9
X10
X11
X12
X13
X14
Sociales
Facilidades habitacionales
Servicios mdicos
Facilidades educacionales
Seguridad Pblica
TOTAL
16
X15
X16
X17
X18
Xi=100
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
2.1.2. SELECCIN DE LA ALTERNATIVA PTIMA
de
transporte
se
plantea
de
la
forma
X ij = ai ; j = 1 , 2 ... m
xy 0 ; i = 1 ... n ; j = 1 ... n
Donde:
Z = costo total de transporte
Cij= son los costos por volumen a transportar del origen
i al destino j
Ai = es el volumen total a transportar del origen i
Bj = es el volumen total a transportar al destino j
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
Existen
paquetes
comerciales
de
computadoras
diseados para mquinas IBM compatibles que resuelven
problemas de transporte como son:
Transportartin problem subrautine
Transportatin problem
Transportation problem dennis technique
Para los casos en que intervengan de manera
signifi cativa los dems factores locacionales, las alternativas
posibles de ubicacin de la planta industrial o del proyecto
tendrn una califi cacin, para cada uno de los factores, que
va de 0 a 10 segn el grado de aceptacin del factor.
La califi cacin global para cada alternativa es la suma
de la califi cacin de cada atributo por su peso. Como ejemplo
se presentan las fi guras siguientes cuyos factores se
presentan por grupos.
En la primera fi gura se muestra la califi cacin de cada
alternativa y en la segunda, su califi cacin ponderada, es
decir, por su peso.
ALTERNATIVAS
1
Comerciales
U1
V1
W1
Y1
Z1
Laborales
U2
V2
W2
Y2
Z2
Operacionales
U3
V3
W3
Y3
Z3
Econmicos
U4
V4
W4
Y4
Z4
Sociales
U5
V5
W5
Y5
Z5
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
CL ASIFICACIN PONDERADA Y GLOBAL DE LAS ALTERNATIVAS
FACTORES
Comerciales
Laborales
Operacionales
Econmicos
Sociales
PESO %
X
X
X
X
X
ALTERNATIVAS
1
X1U1
X2U2
X3U3
X4U4
X5U5
La alternativa ptima
sumatoria de mayor valor.
2
X1V1
X2V2
X3V3
X4V4
X5V5
de
3
X1W1
X2W2
X3W3
X4W4
X5W5
ubicacin
4
X1Y1
X2Y2
X3Y3
X4Y4
X5Y5
ser
5
X1Z1
X2Z2
X3Z3
X4Z4
X5Z5
la
de
la
2.2. MICROLOCALIZACIN
Una vez defi nida a la zona o poblacin de localizacin se
determina el terreno conveniente para la ubicacin defi nitiva
del proyecto.
Este apartado deber formularse cuando
avanzado el estudio de ingeniera del proyecto.
20
ya
se
ha
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
rea
inicial
rea
para
requeridas
para
21
2.2.3. FUTUROS
SELECCIONADO.
DESARROLLOS
EN
TORNO
AL
TERRENO
Conviene
verifi car
que
existen
proyectos
de
infraestructura alrededor del terreno, tales como zonas
habitacionales, servicios
mdicos, educacionales
y de
seguridad pblica, ya que pueden ser favorables para el
proyecto.
23
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
2.2.4. SELECCIN DE LA ALTERNATIVA PTIMA
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
26
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
LAS
DIFERENTES
CAPACIDADES
DE
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28
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
30
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
costo
de
inversin
por
unidad
resultado
de
de
capacidad
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
34
valor
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
ESTUDIO
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
Las
inversiones
en
un
sistema
de
produccin
intermitente son menores que en un sistema de produccin
continua, debido a que el uso de maquinaria especializada,
equipo de trayectoria fi ja, costos de control, etc. son
menores.
La Mercadotecnia utilizada en un sistema de produccin
continua est dirigida al desarrollo de canales de distribucin
para el gran volumen de la produccin, y a persuadir a los
clientes
de
aceptar
productos
estandarizados.
En
la
produccin intermitente la mercadotecnia esta orientada a
obtener y cumplir pedidos individuales para diversos
productos y por lo tanto es menos sensible a las fl uctuaciones
de la demanda.
o series de produccin
41
distribucin
espacial
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
su
instalacin
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
las
facilidades
de
recepcin,
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
4.9 DISTRIBUCIN
EQUIPOS.
EN
PLANTA
DE
LA
MAQUINARIA
49
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
Existen
siguientes:
tres
tipos
bsicos
de
produccin
son
Tipo de distribucin
Por proceso: agrupa a
las personas y al equipo
que
realizan
funciones
similares y hacen trabajos
rutinarios
en
bajos
volmenes de produccin.
El trabajo es intermitente y
esta guiado por rdenes de
trabajo individuales.
Caractersticas
Son sistemas fl exibles
para trabajo rutinario, por
lo
que
son
menos
vulnerables a los pagos. El
equipo es poco costoso,
pero se requiere mano de
obra
especializada
para
manejarlo,
lo
cul
proporciona
mayor
satisfaccin al trabajador.
Por lo anterior, el costo de
supervisin por empleado
es alto, el equipo no se
utiliza
a
su
mxima
capacidad y el control de la
produccin
es
ms
complejo.
Existe
una
alta
utilizacin de las personas
y el equipo, el cual es muy
especializado y costoso. El
costo
del
manejo
de
materiales es bajo y la
mano
de
obra
no
es
especializada.
Los
empleados efectan tareas
rutinarias y el trabajo se
vuelve aburrido. El control
de
la
produccin
es
simplifi cado,
con
operaciones
interdependientes, y por
esto la mayora de estas
distribuciones son fl exibles.
50
los
51
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
directa:
Aquella
la transformacin
que
interviene
de insumos a
4.11
REQUERIMIENTOS
SERVICIOS.
DE
MATERIALES,
INSUMOS
52
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
4.12. ESTIMACIN
CONSTRUCCIONES.
DE
LAS
NECESIDADES
DE
TERRENO
los
requerimientos
y
cumplir
las
diferentes
Dimensiones en planta
Resistencias del piso
Especifi caciones de materiales para el piso
Resistencias y otras caractersticas
muros y columnas, tipos de cubierta
funcionales
para
cimentacin
para
recipientes
dems
para
Limpieza
Procedimientos de pruebas de operacin en vaco y
con carga.
Procedimiento de arranque de planta.
los
se
los
las
En
la
I = E * L
En donde:
I = inversin fi ja para la planta que se proyecta
E = inversin en equipo principal de la misma planta
L = factor de LANG, que depende del estado fsico de los
materiales en proceso. En el caso de slidos L = 3.0, en
procesos que manejan slidos y lquidos L = 4.1; para
procesos que operan con fl uidos L = 4.8
59
CA = capacidad de la planta A
CB = capacidad de la planta que se proyecta
n = exponente que puede tomar valores 0.3-0.5, 0.6-0.7
y 0.8-0.95, segn lo descrito en el inciso a.
F1 = factor de actualizacin del costo de inversin; se
obtiene dividiendo el ndice de costos del ao en que se realiza el estudio entre el ndice de
costos, correspondiente al ao en que se efectu la inversin de la planta que se conoce.
60
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
ANEXO 1
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
METODO DE LANGE.
Es un modelo particular para fijar la capacidad ptima de la produccin de una
nueva planta, en base a una hiptesis real de que existe una relacin funcional entre
el monto de la inversin y la capacidad productiva del proyecto, permitiendo
considerar a la inversin inicial como medida directa de la capacidad de produccin
(el tamao)..
Con lo anterior es necesario hacer el estudio de un nmero de combinaciones
inversin-costo de produccin, de tal forma que ste ltimo sea mnimo, y para esto
como los costos se dan en el futuro y la inversin en el presente, es necesario
incorporar el valor del dinero en el tiempo y descontar todos los costos futuros para
realizar la comparacin.
A continuacin se presenta la formula del costo total mnimo:
Para que al final, el costo total alcanzar su nivel mnimo cuando el incremento de la
inversin inicial sea igual a la suma descontada de los costos de operacin, que esa
mayor inversin permite ahorrar.
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
MTODO DE ESCALACIN
Una forma ms detallada de determinar la capacidad
ptima de produccin es considerar la capacidad de los
equipos disponibles en el mercado y con esto analizar las
ventajas y desventajas de trabajar cierto nmero de turnos de
trabajo y horas extras. Cuando se desconoce la disponibilidad
de capital para invertir, este mtodo es muy til.
Se investigan las capacidades de equipos disponibles en
el mercado y se calcula la mxima produccin al trabajar tres
turnos, lo cual, de hecho, proporciona una gama de
capacidades
de
produccin.
Posteriormente
hay
que
considerar, dadas las caractersticas del proceso, los das que
se trabajarn al ao y si el proceso productivo puede
detenerse en cualquier momento sin perjuicio del mismo o de
los costos de produccin.
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
ANEXO 2
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
para
1.
Factores
geogrfi cos,
relacionados
con
las
condiciones naturales que rigen en las distintas zonas del
pas, como el clima, los niveles de contaminacin y desechos,
las comunicaciones, etc.
66
2.
Factores institucionales que son los relacionados
con planes y las estrategias de desarrollo y descentralizacin
industrial.
3.
Factores
sociales,
los
relacionados
con
la
adaptacin del proyecto al ambiente y la comunidad. Se
refi eren al nivel general de los servicios sociales con que
cuenta la comunidad.
4.
Factores econmicos, que se refi eren a los costos
de los suministros e insumos en esa localidad.
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
2.
Seleccionar el rengln o la columna que tenga la
mayor diferencia de costo y asignar tantas unidades como sea
posible a la casilla de costo ms bajo. En caso de empat, se
selecciona el rengln o columna que tenga la casilla ms baja
en costo.
FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
3.
No considerar en situaciones posteriores el rengln
o columnas que haya sido satisfecho.
4.
Usar una matriz ya reducida al eliminar renglones
y columnas. Repetir los pasos del uno al tres, hasta que toda
la oferta haya sido asignada a toda la demanda y sta haya
sido satisfecha en su totalidad.
Hay que mencionar que todos los mtodos de
localizacin dejan de lado hechos importan0tes, pero no
cuantifi cables, tales como preferencias o conveniencias de los
inversionistas por instalarse en un sitio determinado,
independientemente de los resultados del anlisis, lo cual
invalidara cualquier tcnica que se empleara.
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
ANEXO 3
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
CONCLUSIONES
Nos permitimos concluir que el estudio tcnico es
fundamental en un proyecto de inversin, ya que es en este
donde se estudia la localizacin y tamao ptimo de las
instalaciones; ilustrando as todos los factores infl uyentes
para el mejor desarrollo del proyecto. No podemos olvidar los
agentes que infl uyen en la compra de maquinaria y equipo,
as como la calendarizacin de la adquisicin de estas.
Igualmente estudiamos los diferentes mtodos para
determinar el tamao de la planta, los mtodos para su
localizacin, y los mtodos de distribucin.
Y tambin examinamos los procesos de produccin que
pueden operar para el proyecto de inversin.
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FINANZAS III
ESTUDIO TCNICO
AGRADECIMENTOS
Damos un agradecimiento a todas las personas que
ayudaron a la realizacin del presente trabajo. No es fcil
coordinar a un grupo tan grande como fue en este caso,
afortunadamente pudo lograrse una adecuada coordinacin y
por lo tanto el desarrollo del presente trabajo.
Un reconocimiento al Profesor Fernando Rodrguez
Aranday
por
ser
nuestro
profesor
y
brindarnos
sus
conocimientos y experiencias.
Agradecemos tambin a nuestros padres por brindarnos
su apoyo en todo momento.
Gracias a todas personas que sin saber nos ayudaron a
realizar este trabajo.
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