CIRCULAR No.

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Procedimiento para aplicar sanciones a las Compaas sujetas al control de la

Superintendencia de Compaias que deben reportar a la UAF.

Estimados Clientes y Amigos:

Les informamos que el lunes 14 de mayo del 2012 se public en el Registro Oficial
No. 702 la resolucin de la Superintendencia de Compaas No. SC-DSC-G-.12-008
que expide el reglamento para la aplicacin de sanciones por falta de envo de
informacin prevista en la ley de prevencin, deteccin y erradicacin del delito de
lavado de activos y financiamiento de delitos.
El artculo 1 de la Resolucin del 30 de marzo del 2012 emitida por la Unidad de
Anlisis Financiero, determin que

son sujetos obligados a reportar

aquellas

personas jurdicas que en forma habitual se dedique a la inversin o intermediacin

inmobiliaria y a la construccin a nivel nacional en todo aquello que consideren
como transacciones inusuales. Una vez que ha vencido el plazo para que dichas
compaas reporten a la UAF, la Superintendencia ha publicado el reglamento en
mencin, mismo que contiene el procedimiento que seguir dicha institucin para
aplicar las sanciones correspondientes.
En ese sentido, la Superintendencia de Compaas, a travs de la Direccin de
Prevencin del Lavado de Activos y Control de Riesgos, y previo al informe emitido por
la Unidad de Anlisis Financiero (UAF), impondr a los sujetos obligados que no
hubieran reportado o que enven tardamente a esa unidad la informacin determinada

en la Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y

del Financiamiento de Delitos, y en la normativa dictada para el efecto, las sanciones
previstas en dicha ley.
El procedimiento para esta sancin iniciar con la notificacin que realice la Unidad de
Anlisis Financiero (UAF), por la que comunique a la Superintendencia de Compaas
del incumplimiento o retraso en el envo de informacin por parte de un sujeto
obligado.
En caso de que el sujeto obligado no presentare los justificativos y descargos
requeridos en el trmino sealado, la Direccin de Prevencin del Lavado de Activos y
Control de Riesgos impondr sin ms trmite las sanciones previstas en el artculo
innumerado aadido a continuacin del artculo 19 de la Ley de Prevencin, Deteccin
y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.
Una vez recibido el pronunciamiento de la Unidad de Anlisis Financiero (UAF), y con
esa base, la Direccin de Prevencin del Lavado de Activos y Control adoptar su
resolucin dentro de los quince das hbiles siguientes. La resolucin se notificar al
sujeto obligado en el trmino de tres das contados a partir de su expedicin. La
resolucin de sancin puede ser impugnada por parte de las compaas obligadas a
reportar siguiendo el procedimiento establecido en el reglamento

objeto de esta

circular.
Fuente: Registro Oficial 702, lunes 14 de Mayo de 2013.
Esperamos la informacin proporcionada sea de su utilidad; cualquier detalle adicional
ser un gusto atenderlos en los datos que constan en pie de firma.
Atentamente,

Dr. Miguel ngel Puente

Bernarda Freire Barrera

PUENTE & ASOCIADOS

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