GUIA DE HOMOLOGACIN

Comprobante de pago Electrnico

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

SUNAT
Lima - Per

Gua de homologacin

GUIA DE HOMOLOGACIN
1. INTRODUCCIN
La elaboracin de la gua de homologacin permitir al contribuyente cumplir satisfactoriamente
con el proceso, condicin necesaria para obtener la autorizacin de emisin de comprobantes
de pago electrnicos.

2. ETAPAS

2.1

Registrar certificado digital

El contribuyente deber registrar el certificado digital que utilizar en el proceso de

homologacin, para lo cual se ingresara al Mantenimiento de certificados digitales en
SUNAT operaciones en lnea, como sigue:

Registrar alta del certificado en la siguiente opcin:

Gua de homologacin

2.2 Confirmar correo electrnico

El contribuyente deber confirmar la direccin del correo electrnico registrado en
el ambiente SOL, la que servir para cualquier comunicacin necesaria dentro del
proceso de homologacin. Confirmar ingresando el cdigo enviado a su correo:

2.3 Envo de casos de pruebas

2.3.1

Preparacin de los casos de pruebas: FACTURAS, BOLETAS y sus

Notas
Tomando en cuenta lo informado y de acuerdo a lo indicado en la
constancia de solicitud aceptada, se deber armar los casos de pruebas
segn lo grupos que le corresponde (Ver ANEXO 1), tomando en cuenta lo
siguiente:

FACTURAS y sus Notas:

Set bsico, todos los contribuyentes pasaran el set bsico:
o Grupo 1: Ventas gravadas IGV
o Grupo 2: Ventas inafectas y/o exoneradas

Gua de homologacin

o
o

Grupo 3: Ventas gratuitas

Grupo 4: Ventas con descuento global

El set adicional depender de lo informado en la solicitud:

o Grupo 5: Operaciones gravadas con ISC
o Grupo 6: Operaciones con percepcin
o Grupo 7: Operaciones con otro tipo de moneda

BOLETAS y sus Notas:

Set bsico, todos los contribuyentes pasaran el set bsico:
o Grupo 8: Ventas gravadas IGV
o Grupo 9: Ventas inafectas y/o exoneradas
o Grupo 10: Ventas gratuitas
o Grupo 11: Ventas con descuento global
El set adicional depender de lo informado en la solicitud:
o Grupo 12: Operaciones con otro tipo de moneda

2.3.2

El sistema validar por cada grupo identificndolo por N serie y

cantidad de tems, determinando un N de caso.
Ejemplo: Grupo 1 - caso 1=> ventas gravadas IGV, est relacionado
con la serie FF11 y cantidad tems 3. El nmero correlativo es libre.

Se aplicaran las validaciones del proceso de recepcin.

Lo errores de aceptacin con observacin, en esta etapa, se mostraran

como un rechazo.

Proceso de envo
Para el proceso de envo se habilitara un ambiente de prueba con acceso
directo a travs del ambiente Web que permitir enviar los casos de
pruebas. La direccin donde se permitir conectar y realizar las pruebas.
Asimismo, en el mismo medio el Sistema emitir la respuesta:
Aceptado.- Caso Ok
Rechazado.- corregir y volver a enviar nuevo caso con otro N
correlativo.
Error de excepcin.- corregir y volver a enviar el mismo caso y N
correlativo.

2.3.3

Seguimiento de los casos

A travs de estas opciones en SUNAT operaciones en lnea el contribuyente
podr ver la situacin de cada uno de sus casos y su relacin histrica, de
existir. Ingresar a Set de pruebas documentos XML:

Gua de homologacin

2.4 Carga de la representacin impresa

2.4.1

Preparacin de los casos

Del mismo modo, se deber emitir los PDF de la representacin impresa de los
casos con estado ACEPTADO indicados en el ANEXO N 1.

Gua de homologacin

2.4.2

Proceso de envo y seguimiento de los casos

A travs de esta opcin en SUNAT operaciones en lnea se deber enviar los PDF
de la representacin impresa de los casos preparados segn el punto anterior.
Asimismo, en esta misma opcin se podr observar el estado de cada caso:
enviado y estado OK, enviado y estado observado, o est pendiente de hacerlo.
En el caso que esta observado deber cargar una nueva representacin en PDF
corrigiendo el problema que genero la observacin.

2.5 Resultado de la homologacin

En esta etapa el contribuyente podr hacer un seguimiento del resultado de su solicitud en el
proceso de homologacin. Si el resultado es APROBADA, se dar por terminada el proceso de
homologacin esperando la emisin y notificacin de la Resolucin de Intendencia (RI)

Gua de homologacin

2.5 Envo del resumen diario de boletas

Para el envo del resumen diario de boletas se deber tomar en cuenta todas las
etapas anteriores.
Se enviar un solo resumen diario de las boletas de venta electrnicas y sus
Notas, que haya enviado y estn aceptadas durante el proceso de
homologacin.
El resumen deber contener como Mx. 5 lneas de documentos
Se validar la estructura del Anexo 5 de la Resolucin de superintendencia

2.6 Envo de la comunicacin de baja

Para el envo de la comunicacin de baja se deber tomar en cuenta todas las

etapas anteriores.
Se enviar una sola comunicacin de baja
Se validar como Mx. 5 lneas de documentos
Se validar la estructura del Anexo 10 de la Resolucin de superintendencia

Gua de homologacin

ANEXO N 1
CUADRO DE ESPECIFICACIN DE LOS CASOS DE PRUEBA
Cuadro con descripcin de los casos de prueba para la Facturas, Boletas de Venta y sus Notas.
Descripcin de las columnas de las tablas:
a. NUM CASO: nmero identificador del caso.
b. DESCRIPCION: descripcin del caso de prueba.
c. COD GRUPO: Cdigo del grupo, a continuacin los cdigos de grupos y las descripciones.

GRUPO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

TIPO DE DOCUMENTO SERIE DESCRIPCION

Facturas y Notas
FF11 Ventas Gravadas IGV
Facturas y Notas
FF12 Ventas inafectas y/o exoneradas
Facturas y Notas
FF13 Ventas gratuitas
Facturas y Notas
FF14 Ventas con descuento global
Facturas y Notas
FF30 Operaciones gravadas con ISC
Facturas y Notas
FF40 Operaciones con percepcin
Facturas y Notas
FF50 Operaciones con otro tipo de moneda
Boletas y Notas
BB11 Ventas Gravadas IGV
Boletas y Notas
BB12 Ventas inafectas y/o exoneradas
Boletas y Notas
BB13 Ventas gratuitas
Boletas y Notas
BB14 Ventas con descuento global
Boletas y Notas
BB50 Operaciones con otro tipo de moneda
Resmenes Diarios
Resumen diario de Boletas
Comunicacin de Baja
Comunicacin de Baja

d. TIPO COMP: El cdigo del tipo de comprobante, se listan los siguientes :

i. 1 Factura
ii. 3 Boleta
iii. 7 Nota de crdito
iv. 8 Nota de dbito
e. SERIE: Serie del comprobante.
f. CANTIDAD ITEMS/LINEAS: El nmero de tems por comprobante.
g. NUMERO DE CASO AFECTADO: Contiene el nmero de caso afectado por dicho comprobante,
en este caso son las Notas de crdito y dbito que afectan a las facturas y boletas.
h. REP. IMPRESA: El valor 0 si no se tiene que enviar representacin impresa y 1 si es requerido
enviar la representacin impresa en formato PDF.
NUMERO
CASO

DESCRIPCION

COD
GRUPO

TIPO
COMP

SERIE

CANTIDAD
ITEMS/LINEAS

NUMERO CASO
AFECTADO

REP.
IMPRESA

GRUPO 1 : Ventas Gravadas IGV

1

Factura 1 con 3 items

FF11

Factura 2 con 2 items

FF11

Factura 3 con 1 items

FF11

Factura 4 con 5 items

FF11

Factura 5 con 4 items

FF11

Nota de crdito de factura 2

FF11

Gua de homologacin

Nota de crdito de factura 3

FF11

Nota de crdito de factura 4

FF11

Nota de dbito de factura 2

FF11

10

Nota de dbito de factura 3

FF11

11

Nota de dbito de factura 4

FF11

GRUPO 2 : Ventas inafectas y/o exoneradas

12

Factura 1 con 1 item

FF12

13

Factura 2 con 4 items

FF12

14

Factura 3 con 7 items

FF12

15

Factura 4 con 5 items

FF12

16

Factura 5 con 6 items

FF12

17

Nota de crdito de factura 1

FF12

12

18

Nota de crdito de factura 3

FF12

14

19

Nota de crdito de factura 5

FF12

16

20

Nota de dbito de factura 1

FF12

12

21

Nota de dbito de factura 3

FF12

14

22

Nota de dbito de factura 5

FF12

16

GRUPO 3 : Ventas gratuitas

23

Factura 1 con 7 items

FF13

24

Factura 2 con 2 items

FF13

25

Factura 3 con 5 items

FF13

26

Factura 4 con 4 items

FF13

27

Factura 5 con 3 items

FF13

28

Nota de crdito de factura 2

FF13

24

29

Nota de crdito de factura 3

FF13

25

30

Nota de dbito de factura 2

FF13

24

31

Nota de dbito de factura 3

FF13

25

GRUPO 4 : Ventas con descuento global

32

Factura 1 con 2 items

FF14

33

Factura 2 con 1 item

FF14

34

Factura 3 con 4 items

FF14

35

Factura 4 con 3 items

FF14

36

Factura 5 con 5 items

FF14

37

Nota de crdito de factura 2

FF14

33

38

Nota de crdito de factura 3

FF14

34

39

Nota de crdito de factura 5

FF14

36

40

Nota de dbito de factura 2

FF14

33

41

Nota de dbito de factura 3

FF14

34

42

Nota de dbito de factura 5

FF14

36

FF30

GRUPO 5 : Operaciones gravadas con ISC

43

Factura 1 con 5 items

Gua de homologacin

44

Nota de crdito de factura 1

FF30

43

45

Nota de dbito de factura 1

FF30

43

GRUPO 6 : Operaciones con percepcin

46

Factura 1 con 5 items

FF40

47

Nota de crdito de factura 1

FF40

46

48

Nota de dbito de factura 1

FF40

46

GRUPO 7 : Operaciones con otro tipo de moneda

49

Factura 1 con 5 items

FF50

50

Nota de crdito de factura 1

FF50

49

51

Nota de dbito de factura 1

FF50

49

BB11

BB11

BB11

BB11

BB11

BB11

53

BB11

54

BB11

55

BB11

53

BB11

54

BB11

55

BB12

BB12

BB12

BB12

BB12

BB12

63

BB12

66

BB12

67

BB12

63

BB12

66

BB12

67

10

BB13

10

BB13

GRUPO 8 : Ventas Gravadas IGV

Boleta de Venta 1 con 4
52
items
Boleta de Venta 2 con 7
53
items
Boleta de Venta 3 con 5
54
items
Boleta de Venta 4 con 3
55
items
Boleta de Venta 5 con 2
56
items
Nota de crdito de Boleta
57
de Venta 2
Nota de crdito de Boleta
58
de Venta 3
Nota de crdito de Boleta
59
de Venta 4
Nota de dbito de Boleta de
60
Venta 2
Nota de dbito de Boleta de
61
Venta 3
Nota de dbito de Boleta de
62
Venta 4

GRUPO 9 : Ventas inafectas y/o exoneradas

Boleta de Venta 1 con 2
63
items
9
Boleta de Venta 2 con 4
64
items
9
Boleta de Venta 3 con 7
65
items
9
Boleta de Venta 4 con 5
66
items
9
Boleta de Venta 5 con 1
67
item
9
Nota de crdito de Boleta
68
de Venta 1
9
Nota de crdito de Boleta
69
de Venta 4
9
Nota de crdito de Boleta
70
de Venta 5
9
Nota de dbito de Boleta de
71
Venta 1
9
Nota de dbito de Boleta de
72
Venta 4
9
Nota de dbito de Boleta de
73
Venta 5
9
GRUPO 10 : Ventas gratuitas
Boleta de Venta 1 con 7
74
items
Boleta de Venta 2 con 2
75
items

Gua de homologacin

76
77
78
79
80
81
82
83
84

Boleta de Venta 3 con 5

items
Boleta de Venta 4 con 4
items
Boleta de Venta 5 con 9
items
Nota de crdito de Boleta
de Venta 1
Nota de crdito de Boleta
de Venta 2
Nota de crdito de Boleta
de Venta 4
Nota de dbito de Boleta de
Venta 1
Nota de dbito de Boleta de
Venta 2
Nota de dbito de Boleta de
Venta 4

GRUPO 11 : Ventas con descuento global

Boleta de Venta 1 con 10
85
items
Boleta de Venta 2 con 7
86
items
Boleta de Venta 3 con 6
87
items
Boleta de Venta 4 con 9
88
items
Boleta de Venta 5 con 4
89
items
Nota de crdito de Boleta
90
de Venta 1
Nota de crdito de Boleta
91
de Venta 2
Nota de crdito de Boleta
92
de Venta 4
Nota de dbito de Boleta de
93
Venta 1
Nota de dbito de Boleta de
94
Venta 2
Nota de dbito de Boleta de
95
Venta 4

10

BB13

10

BB13

10

BB13

10

BB13

74

10

BB13

75

10

BB13

77

10

BB13

74

10

BB13

75

10

BB13

77

11

BB14

10

11

BB14

11

BB14

11

BB14

11

BB14

11

BB14

85

11

BB14

86

11

BB14

88

11

BB14

85

11

BB14

86

11

BB14

88

BB50

BB50

96

BB50

96

RC

RA

GRUPO 12 : Operaciones con otro tipo de moneda

Boleta de Venta 1 con 3
96
items
12
Nota de crdito de Boleta
97
de Venta 1
12
Nota de dbito de Boleta de
98
Venta 1
12
GRUPO 13 : Resumen diario de Boletas de venta
Resumen diario de Boletas
99
de venta
13
GRUPO 14 : Comunicacin de Baja
100

Comunicacin de Baja

14