CORTE SUPREMA DE JUSTICIA

Repblica de Honduras

Poder Legislativo
Decreto No. 45-2002

Ley Contra el Delito de Lavado de Activos

EL CONGRESO NACIONAL,
CONSIDERANDO: Que el actual ordenamiento jurdico aplicable al lavado de dinero o
activo, contenido en el Decreto No. 202-97 de fecha 17 de diciembre de 1997, no ha
producido los efectos esperados, por lo que se hace necesario emitir normas penales que
permitan a los operadores de justicia la eficaz realizacin de su tarea.
CONSIDERANDO: Que el delito de lavado de dinero o activo debe ser considerado
como un delito autnomo de cualquier otro ilcito en los trminos establecidos en los
instrumentos internacionales de los que Honduras es signatario, especialmente la convencin
de las Naciones Unidas Contra el Trafico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias
Psicotrpicas, y el Convenio Centroamericano para la Prevencin y Represin de los Delitos
de Lavado de Dinero o Activo y que nuestro pas de buena fe y en ejercicio de sus poderes
soberanos reconoce como eficaces iniciativas procedentes de la comunidad internacional,
para prevenir y reprimir crmenes que afecten especialmente la economa y la propia
gubernabilidad.
CONSIDERANDO: Que es atribucin del Congreso Nacional crear, decretar,
interpretar, reformar y derogar las leyes.

POR TANTO,

DECRETA:
La siguiente:

CAPITULO I
FINALIDAD
ARTICULO 1.- La presente Ley tiene como finalidad la reprensin y castigo del Delito
de Lavado de Activo, como forma de delincuencia organizada, fijar medidas precautorias para
asegurar la disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos de dicho delito, as como la
aplicacin de las disposiciones contenidas en las Convenciones Internacionales suscritas y
ratificadas por Honduras.

CAPITULO II
DEFINICIONES
ARTICULO 2.- Para los efectos de esta Ley se entiende por:
1)

ACTIVOS: Son bienes de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o

races, tangibles o intangibles, ttulos valores, y los documentos o instrumentos
legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos activos;

2)

CONVENCIONES: Se entiende por convenciones:

a) La Convencin de las Naciones Unidas Contra el Trafico Ilcito de
Estupefacientes Psicotrpicas, suscrita en Viena, Austria, el 20 de diciembre de
1988;
b) El convenio Centroamericano para la Prevencin y Represin de los Delitos de
Lavado de dinero y Activos, relacionados con el Trafico Ilicto de Drogas y
Estupefacientes, suscrito en Panam, el 11 de julio de1997; y,

c) Otras Convenciones suscritas y ratificadas por Honduras;

3)

COMISO o DECOMISO: Se entiende como la privacin o prdida, con carcter

definitivo de los bienes, productos, instrumentos y los efectos de los delitos
tipificados en esta Ley, ordenada por el rgano Jurisdiccional competente, salvo que
fuere propiedad de un tercero no responsable en el delito;

4)

DINERO: Moneda nacional o extranjera, divisas, caudal, efectivo, capital o cualquier

otra palabra sinnima con que se refiera o se conozca a este;

5)

EMBARGO PRECAUTORIO: Medida cautelar que consiste en la prohibicin

temporal de transferir, convertir, enajenar, gravar o mover bienes, o su custodia o
control temporal, mediante mandamiento expedido por el rgano Jurisdiccional
competente o el Ministerio Publico;

6)

INCAUTACIN: Prohibicin temporal para la posesin, uso o movilizacin de

bienes, productos, instrumentos, u objetos utilizados o que hubiere indicio que se
han de utilizar en la comisin de los delitos tipificados en esta Ley;

7)

INSTRUMENTOS: Se entiende por instrumentos, las cosas u objetos utilizados o

destinados para ser usados, o respecto de los que hubiere indicio que se han de
utilizar de cualquier manera, total o parcialmente en la comisin de los delitos
tipificados en esta Ley;

8)

COMISION: Se entiende por Comisin, a la Comisin Nacional de Bancos y

Seguros (CNBS);

9)

LAVADO DE ACTIVOS: actividad encaminada a legitimar ingresos o activos

provenientes de actividades ilcitas o carentes de fundamento econmico o soporte
legal para su posesin;

10)

PERSONA: Se entiende por persona a todos los entes naturales o jurdicos

susceptibles de adquirir derechos o contraer obligaciones;
3

11)

PRODUCTO: Se entiende por producto, los bienes obtenidos o derivados directa o

indirectamente de la comisin de los delitos tipificados esta Ley, o que carezcan de
fundamento econmico o soporte legal para su posesin;

12)

TRANSACCIN: Negocio u operacin, civil o mercantil realizada

a travs de

cualquier medio;
13)

INSTITUCIONES SUPERVISADAS POR LA COMISIN. Son aquellas Instituciones

que se encuentran bajo la supervisin, vigilancia y control de la Comisin Nacional
de Bancos y Seguros, tales como: Los bancos estatales y privados, las sociedades
financieras, las asociaciones de ahorro y prstamo, almacenes generales de
deposito, bolsas de valores, casas de cambio, puestos de bolsa, otros organismos
de ahorro y crdito, administradoras publicas o privadas de pensiones, compaas
de seguros y reaseguros, asociaciones de crdito o cualquier otra institucin que se
dedique a las actividades sujetas y supervisadas por parte de la comisin.

14)

TCNICAS DE INVESTIGACIN: Son las actividades y habilidades tcnicas y

cientficas que dentro del marco de la Constitucin y las Leyes se desarrollan o
utilizan para la investigacin de los delitos tipificados en esta Ley;

15)

OABI: Se entiende como la Oficina Administradora de Bienes Incautos; y,

16)

UIF: Se entiende como la Unidad de Informacin Financiera.

CAPITULO III
DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
ARTICULO 3.- Incurre en el delito de lavado de activo y ser sancionado con quince (15)
aos a veinte (20) aos de reclusin, quien por s o por interpsita persona, adquiera, posea,
administre, custodie, utilice, convierta, transfiera, traslade, oculte o impida la determinacin del

origen, la ubicacin, el destino, el movimiento o la propiedad de activos, productos o

instrumentos que procedan directa o indirectamente de los delitos trfico ilcito de drogas,
trfico de personas, trfico de influencias, trfico ilegal de armas, trfico de rganos humanos,
hurto o robo de vehculos automotores, robo a instituciones financieras, estafas o fraudes
financieros en las actividades pblicas o privadas, secuestro, terrorismo y delitos conexos o
que no tengan causa o justificacin econmica legal de su procedencia.
ARTICULO 4.- Tambin incurre en delito de lavado de activos y ser sancionado con
quince (15) aos a veinte (20) aos de reclusin, quien por s o por interpsita persona,
participe en actos o contratos reales o simulados que se refieran a la adquisicin, posesin
transferencias o administracin de bienes o valores para encubrir o simular los activos,
productos o instrumentos que procedan directa o indirectamente de los delitos trficos ilcito
de drogas,

trfico de personas, trfico de influencias, trfico ilegal de armas, trfico de

rganos humanos, huerto o robo de vehculos automotores, robo a instituciones financieras,

estafas o fraudes financieros en las actividades pblicas o privadas, secuestro, terrorismo y
delitos conexos o que no tengan causa o justificacin econmica legal de su procedencia.
ARTICULO 5.- Al ingresar o al salir de Honduras, toda persona nacional o extranjera est
obligada a declarar y sin fuera requerido a presentar el dinero en efectivo y ttulo valores de
convertibilidad inmediata, que exceda el monto establecido por el Banco Central de Honduras.
Sin perjuicio de la responsabilidad penal en que se incurra por el delito tipificado en esta
Ley, el incumplimiento de lo dispuesto en el prrafo anterior, generar ipso facto la incautacin
por parte de los funcionarios o empleados de aduanas de las cantidades o valores no
declarados, debiendo informar de inmediato a las autoridades del Ministerio Pblico.
Las cantidades de dinero o valores incautados sern enteradas o depositadas a la orden
de la OABI.

ARTICULO 6.- El delito tipificado en esta Ley, ser, enjuiciado y sentenciado por los
rganos Jurisdiccionales como delito autnomo de cualquier otro ilcito penal contenido en el
ordenamiento comn y en las leyes penales especiales.
La sanciones impuestas en esta Ley sern aplicables tambin cuando su comisin est
vinculada con otras actividades ilcitas, en cuyo caso al culpable se le impondrn las penas
correspondientes a las diversas infracciones.
ARTICULO 7.- Los servidores pblicos, que valindose de sus cargos, participen, faciliten
o se beneficien en el desarrollo de las actividades delictivas tipificadas en esta Ley, sern
sancionados con la pena establecida en el Artculo 3 de esta Ley, aumentada en un tercio
(1/3) y la inhabilitacin definitiva en el ejercicio de su cargo.
La pena indicada en esta Artculo tambin se aplicar a los representantes legales de las
personas jurdicas que en confabulacin con las personas anteriormente mencionadas hayan
participado en la comisin de este delito.
ARTICULO 8.- Al autor de tentativa y al cmplice del autor de delito consumado de
lavado de activo, se les sancionar con la pena sealada en el Artculo 3 de esta Ley,
disminuida en un tercio (1/3). Al cmplice del autor de tentativa se le sancionar con la pena
principal rebajada en dos tercios (2/3).
ARTICULO 9.- Al autor de delito de encubrimiento de lavado de activos, se le sancionar
con la pena sealada en el Artculo 3 de esta Ley rebajada en un tercio (1/3).
ARTICULO 10.- Quienes se asocien o confabulen para cometer el delito tipificado en la
presente Ley, sern sancionados por ese solo hecho, con seis (6) aos a diez (10) aos de
reclusin.
A los promotores, jefes y dirigentes de la asociacin o confabulacin ilcita para cometer
los delitos tipificados en esta Ley, se les sancionar con diez (10) aos a quince (15) aos de
reclusin.
6

ARTICULO 11.- Quien por imprudencia, negligencia, impericia o inobservancia de leyes o

reglamentos en el ejercicio de sus funciones permita que se cometa el delito de lavado de
activo, se le sancionar con dos (2) aos a cinco (5) aos de reclusin.
ARTICULO 12.- Independientemente de la responsabilidad penal de su directivos,
gerentes o administradores, cuando constituya prctica institucional de una empresa de
perpetracin o facilitacin de los delitos tipificados en esta Ley, se sancionar a la persona
jurdica con el cierre definitivo y multa del cien por ciento (100%) del monto de lo lavado.
Si los hechos delictivos tipificados en esta Ley, se cometiese por primera vez, se
sancionar con la multa establecida en el prrafo anterior, sin perjuicio de la responsabilidad
penal de sus directivos, gerentes o administradores.

CAPITULO IV
DE LA COMPETENCIA
ARTICULO 13.- Corresponde al Ministerio Pblico practicar y dirigir las investigaciones
de los delitos tipificados en esta Ley.
ARTICULO 14.- Para conocer y juzgar los delitos tipificados en esta Ley, sern
competentes los rganos jurisdiccionales.
Los Juzgados de Paz actuarn nicamente en los lugares donde no funcione el Ministerio
Pblico, para el solo propsito de recibir denuncias y practicar actuaciones urgentes, las que
sern remitidas al Ministerio Pblico o al rgano Jurisdiccional Superior, segn sea el caso.

CAPITULO V
DE LAS MEDIDAS PRECAUTORIAS
ARTICULO 15.- Cuando el rgano Jurisdiccional competente o el Ministerio Pblico, en
su caso, tengan conocimiento de cualquiera de los hechos constitutivos del delito del lavado
de activo, dictarn en forma inmediata, sin notificacin, ni audiencias previas, rdenes de
aseguramiento, depsito preventivo o cualquier otra medida precautoria o cautelar establecida
en la legislacin nacional, encaminada a preservar la disponibilidad de los bienes, productos o
7

instrumentos de los delitos tipificados en esta Ley, lo que sern puesto inmediatamente a la
orden de la OABI.
Si las medidas de aseguramiento, depsito preventivo o cualquier otra medida
precautoria regulada en la legislacin nacional, es dictada por el Ministerio Pblico, lo podr
en conocimiento del rgano Jurisdiccional competente dentro de las veinticuatro (24) horas
siguientes, explicado las razones que lo determinaron. El rgano Jurisdiccional competente
en auto motivado, convalidar o anular total o parcialmente lo actuado.
ARTICULO 16.- A solicitud de un Estado extranjero, el rgano Jurisdiccional competente
podr ordenar, de acuerdo con la ley interna, la incautacin, el embargo precautorio o el
decomiso de bienes, productos o instrumentos situados en su jurisdiccin que estuviesen
relacionados con los delitos tipificados en la presente Ley, que se haya cometido en el Estado
requirente, y en los dems se estar a lo regulado en las Convenciones Internacionales que
en la materia hayan sido suscritas y ratificadas por Honduras.
ARTICULO 17.- El rgano Jurisdiccional competente o el Ministerio Pblico en su caso
devolver al reclamante los bienes, productos o instrumentos cuado se acredite:
1)

El reclamante pruebe origen legal y su inters legtimo en los bienes, productos o

instrumentos;

2)

Al reclamante no se le pueda imputar ningn tipo de participacin con respecto al

delito objeto del proceso;

3)

El reclamante desconoca, sin que haya habido negligencia, al uso ilegal de

bienes, productos o instrumentos o cuando teniendo conocimiento, no consinti de
modo voluntario en usarlos ilegalmente;

4)

El reclamante no haya adquirido derecho alguno sobre los bienes, productos o

instrumentos de la persona procesada en circunstancias que conducan
razonablemente a establecer que el derecho sobre aquellos le habra sido
transferido para efectos de evitar la prctica de medidas precautorias o el comiso;
y,

5)

El reclamante hizo todo lo necesario para impedir el uso ilegal de los bienes,
productos o instrumentos.

Tratndose de dinero, la devolucin comprender el principal ms los intereses

calculados a la tasa promedio de captacin del sistema financiero nacional registrada por el
Banco Central de Honduras en el mes de anterior a la devolucin.
ARTICULO 18.- Las instituciones obligadas a cumplir las disposiciones descritas en los
Artculos 15 y 16 de esta Ley, procedern inmediatamente ejecutarlas en aquellos casos en
8

que los bienes, empresas o su titulares estuvieran plenamente identificados y en caso

contrario previo a la identificacin, llevarn a cabo todas las medidas necesarias para
asegurar la disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos que obren a nombre de las
personas descritas en la orden de aseguramiento.
En los registros de la propiedad inmueble y mercantil, as como en otras instituciones
pblicas o privadas en las cuales sean necesario ejecutar las disposiciones descritas en los
Artculos 15 y 16 de esta Ley, no se alegar prelacin alguna para retrasar o no llevar a cabo
la medida. Toda inscripcin hecha haciendo caso omiso a lo estipulado en este Artculo ser
nula y acarrear responsabilidad administrativa al infractor.
ARTICULO 19.- Cuando se ordene el comiso, o se dicte una medida de aseguramiento y
no se pudiera establecer la separacin de los activos adquiridos en forma lcita de los
adquiridos de fuentes ilcitas, el rgano Jurisdiccional competente o el Ministerio Pblico, en
su caso, ordenar que la medida se tome hasta un valor equivalente a la cuanta del delito
cometido.

CAPITULO VI
DEL DESTINO DE LOS BIENES INCAUTADOS
O DECOMISADOS
ARTICULO 20.- Crease la Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI), como
una dependencia del Ministerio Pblico, Institucin que deber efectuar la asignacin
presupuestaria correspondiente. La OABI, ser la encargada de velar por la guarda y
administracin de todos los bienes, productos o instrumentos del delito, que la autoridad le
ponga en depsito. La OABI, Previa resolucin del rgano Jurisdiccional o del Ministerio
Publico, en su caso, proceder a la devolucin de los bienes, productos o instrumentos a las
personas que comprueben los extremos sealados en el Articulo 17 de esta Ley.
Para la guarda y administracin de los activos en dinero a que se refiere el prrafo
anterior, la OABI, har los depsitos e instituciones del sistema financiero nacional de acuerdo
al reglamento de inversiones que apruebe previamente el Ministerio Publico, en el que se
observarn los requisitos de seguridad y rentabilidad. En el caso de los bienes muebles estos
sern depositados en un almacn general de deposito en los hangares o bases navales de
las Fuerzas Armadas de Honduras cuando el caso as lo requiera.
Para el fortalecimiento de la OABI, formara parte de su presupuesto el porcentaje de los
recursos que establece el Artculo 23 y lo dispuesto en el Articulo 40 de esta Ley.
ARTICULO 21.- Cuando la medida precautoria o cautelar recaiga sobre bienes de fcil
deterioro o destruccin, la OABI proceder a su venta en pblica subasta dentro de las
veinticuatro (24) horas siguientes y el producto de dicha subasta se invertir la conformidad a

lo que establece el prrafo segundo del Articulo anterior. El anuncio de la subasta a que se
refiere este Articulo se publicar a travs de un medio de comunicacin escrito, debiendo
dejar constancia de ello.
Si llevada a cabo la audiencia de subasta, no se presentare ofertas o por cualquier otra
circunstancia no se realizare la venta, la OABI donara el producto o productos a una
institucin de beneficencia de carcter pblico o privado. Un reglamento especial que se
emita al efecto regular lo relativo a la donacin establecida en este Artculo.
ARTICULO 22.- Transcurridos tres (3) meses de la incautacin de los bienes, productos
o instrumentos, a que se refiere esta ley, sin que ninguna persona haya reclamado su
devolucin acreditando ser su propietaria, el rgano Jurisdiccional competente o el Ministerio
Publico, publicar por una sola vez en un diario escrito de circulacin nacional el aviso de la
incautacin de dichos bienes, productos o instrumentos, con la advertencia de que si dentro
del termino de treinta (30) das no se presentare ninguna persona reclamando su devolucin,
acreditando ser su propietaria, se declararn en situacin de abandono y en consecuencia el
rgano Jurisdiccional competente o el ministerio Pblico ordenar a la OABI ejecutar
cualesquiera de las acciones siguientes:
1) Transferir el bien o venderlo transfiriendo el producto de su venta a entidades pblicas
que participen directa o indirectamente en el combate de los delitos tipificados en esta
Ley, preferentemente a entidades de los lugares en que se hayan cometido estos
delitos;
2) Transferir los bienes, productos o instrumentos, o el producto de su venta a cualquier
entidad pblica o privada dedicada a la prevencin del delito o rehabilitacin del
delincuente, preferentemente a entidades de los lugares en que se hayan cometidos
estos delitos; y;
3) Facilitar que los bienes decomisados o el producto de su venta se dividan, de acuerdo
a la participacin, entre los Estados que hayan facilitado o participado en los procesos
de investigacin o juzgamiento, si existiese reciprocidad y hasta donde est se
extienda. En este caso las autoridades competentes, debern otorgar los permisos
correspondientes e inscribir los traspasos en los respectivos registros.
ARTICULO 23.- Finalizando el proceso penal, cuando la sentencia sea firme y ordene la
pena de comiso, se proceder a la venta de los bienes en pblica subasta, la que se llevar a
cabo quince (15) das despus de su publicacin en dos (2) diarios escritos de circulacin
nacional. En este caso, el producto de la venta y el dinero incautado incluyendo depsitos
bancarios, ttulos valores y dems crditos, as como las multas, sern distribuidos por la
OABI de la manera siguiente:
Hasta un cincuenta por ciento (50%) para las unidades que hayan participado en la
incautacin de los mismos, si se tratare de varias unidades el preferido porcentaje ser
10

dividido por la OABI tomando en consideracin su grado de participacin; hasta un veinticinco

por ciento (25%) para las instituciones que trabajan en la prevencin del delito y rehabilitacin
del delincuente; y el porcentaje restante se destinar a lo estipulado en el prrafo tercero del
Articulo 20 de esta Ley.

CAPITULO VII
DE LA EXTINCIN DEL DOMINIO SOBRE
BIENES ADQUIRIDOS EN FORMA ILICITA
ARTICULO 24.- En aquellos casos en que se extinga la responsabilidad penal o cuando
el proceso penal termine sin que se haya proferido decisin sobre los bienes, productos o
instrumentos provenientes de los delitos tipificados en el Articulo 3 de esta Ley, el rgano
Jurisdiccional que conoce de la causa, de oficio o a peticin del Ministerio Publico, dictar la
extincin del dominio respectivo.
ARTICULO 25.- Se entender por extincin del dominio, la prdida de este derecho
para quien ostente la titularidad del mismo con respecto a aquellos bienes, productos o
instrumentos que procedan de los delitos tipificados en esta Ley o que no tenga causa o
justificacin econmica legal de su procedencia.
ARTICULO 26.- Ordenada la extincin del dominio mediante sentencia firme, se
proceder conforme lo establecido en el Artculo 23 de esta Ley, sin contraprestacin de
naturaleza alguna.

CAPITULO VIII
DE LA IDENTIFICACON DE LOS CLIENTES DE LAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS Y EL MANTENIMIENTO
DE REGISTROS
ARTICULO 27.- Con el objeto de prevenir las operaciones de ocultacin y movilizacin de
capitales provenientes de actividades ilcitas y de cualquier otra transaccin encaminada a su
legitimacin, las instituciones supervisadas por la Comisin, deber sujetarse y cumplir
obligatoriamente las disposiciones siguientes:
1) No podrn abrir cuentas de depsitos con nombres falsos, ni cifradas o de cualquier
otra modalidad que encubra la identidad del titular;
2) Identificarn plenamente a todos los depositantes y clientes en general, manteniendo
registros actualizados de los documentos e informacin personal de cada uno de ellos.

11

3) Adoptarn medidas razonables, para obtener y conservar informacin acerca de la

identidad de las personas en cuyo beneficio se abra una cuenta, se efecte
transferencia internacional o se lleve a cabo una transaccin, cuando exista deuda
acerca de que tales clientes puedan o no, estar actuando en su propio beneficio,
especialmente en el caso de personas jurdicas que no lleven a cabo operaciones
comerciales, financieras o industriales en el territorio nacional;
4) Mantendrn durante la vigencia de cualquier operacin, y por lo menos durante cinco
(5) aos a partir de la finalizacin de la transaccin, registros de la informacin y
documentacin requeridas en este Capitulo;
5) Mantendrn registros que permitan la reconstruccin de las transacciones financieras
que superan los montos que establezca el Banco Central de Honduras, por lo menos,
durante cinco (5) aos despus de concluida la transaccin; y,
6) Se sometern a las dems regulaciones que les impone la presente Ley a las
regulaciones que al efecto establezcan el Banco Central de Honduras y la Comisin
Nacional de Bancos y Seguros.

CAPITULO IX
DE LA DISPONIBILIDAD DE LOS REGISTROS
ARTICULO 28.- Cuando el Ministerio Pblico haya iniciado una investigacin para
determinar la comisin de los delitos tipificados en la presente Ley y requiera informacin
existente en las instituciones supervisadas por la Comisin, la UIF proporcionar la
informacin requerida en un trmino no mayor de veinticuatro (24) horas, si estuviese en dicha
base de datos, la UIF, la obtendr directamente de las instituciones supervisadas por la
Comisin en un trmino que no exceder de cinco (5) das, trasladndola de inmediato al
ministerio Pblico.
Si la institucin supervisada por la Comisin no enva la informacin solicitada por la UIF,
ser sancionada de acuerdo al numeral 1) del Artculo 68 de la Ley de Instituciones del
Sistema Financiero.
Las dems instituciones pblicas o privadas a las cuales el Ministerio Pblico les requiera
informacin para los efectos de establecer la comisin del delito y su responsabilidad por lo
hecho punibles que regula esta Ley, estn obligadas a proporcionrsela en un trmino que no
exceda de tres (3) das.
ARTICULO 29.- Excepcionalmente, en los casos de flagrancia o cuando la medida sea
necesaria para impedir la fuga del delincuente, el desaparecimiento de pruebas o evidencias o
la prdida u ocultamiento de los bienes, productos e instrumentos del delito de lavado de
activo, el Ministerio Pblico obtendr directamente a travs de la UIF, y sta a su vez, del
12

Funcionario de Cumplimiento o del que designen las instituciones supervisadas por la

Comisin, la informacin necesaria para dictar las medidas de aseguramiento, entendindose
que dicha informacin se limitar a nmeros de cuentas y saldos de las mismas si la hubiere.
Dicha informacin ser solicitada y remitida al Ministerio Pblico de inmediato para los
cual la UIF y las instituciones supervisadas por la Comisin, deber contar con los medios que
la tecnologa moderna pone al alcance de la sociedad.
Para los efectos de este Artculo la UIF y las instituciones supervisadas por la Comisin
dispondrn del personal necesario todos los das durante las veinticuatro (24) horas.
ARTICULO 30.- Queda prohibido a las instituciones supervisadas y no supervisadas por
la Comisin, poner en conocimiento de persona alguna, el hecho que una informacin haya
sido solicitada por la autoridad competente o proporcionada a la misma.
El funcionario o empleado de las instituciones supervisadas y no supervisadas por la
Comisin que incumplan lo establecido en esta disposicin incurrir en el delito de Infidencia,
ser sancionado con tres (3) aos a seis (6) aos de Reclusin. En igual pena incurrirn
quienes siendo directores, propietarios, o representantes legales de dichas instituciones,
infringieren la expresada prohibicin.

CAPITULO X
DEL REGISTRO Y NOTIFICACIN DE TRANSACCIONES
FINANCIERAS
ARTICULO 31.- Las instituciones supervisadas por la Comisin deber registrar en un
formulario diseado por la misma, cada transaccin que supere el monto que establezca el
Banco Central de Honduras.
ARTICULO 32.- Los formularios a que se refiere este Captulo debern contener en
relacin con cada transaccin, fuera de lo solicitado por la Comisin, por lo menos, lo
siguiente:
1)

El nmero de la Identidad, pasaporte o carnet de residente, si es extranjero, la

firma y la direccin de la persona que fsicamente realiza la transaccin.

2)

El nmero de la Identidad, pasaporte o carnet de residente, si es extranjero y la

direccin de la persona en cuyo nombre se realiza la transaccin.

3)

El nmero de la identidad y la direccin del beneficiario o destinatario de la

transaccin cuando la hubiese;

13

4)

La identificacin de las cuentas afectadas por la transaccin o transacciones, si

existen;

5)

El tipo de transaccin tales como: Depsito, retiro de fondos, cambio de moneda,

cobro de cheques, compras de cheques certificado, cheques de caja o de
gerencia, rdenes de pago u otros pagos o transferencias efectuados pro cualquier
medio y otros similares.

6)

La identificacin de la institucin o instituciones supervisadas por la Comisin en la

que se haya realizado la transaccin o transacciones;

7)

Nombre y firma del empleado o funcionamiento ante quien se ha efectuado la

transaccin; y,

8)

El lugar, la fecha, la hora y el monto de la transaccin.

ARTICULO 33.- Los registros descritos en este Capitulo sern llevados en forma
diligente y precisa por las instituciones supervisadas por la Comisin , debiendo ser
completados en el plazo de cinco (5) das hbiles a partir del da en que realicen las
transacciones. Dentro de los primeros diez (10) das de cada mes, los registros
correspondientes al mes anterior, sern remitidos por las instituciones supervisadas a la
Comisin, conservando una copia magntica, fotosttica, fotogrfica, microflmica o cualquier
otro medio de reproduccin de los mismos, por el termino de cinco (5) aos.
ARTICULO 34.- Las transacciones mltiples en efectivo, tanto en moneda de curso legal
o extranjera, que en su conjunto superen el monto establecido por el Banco Central de
Honduras, sern consideradas como una transaccin nica si son realizadas por o en
beneficio de una determinada persona durante el mismo da bancario, o en cualquier otro
plazo que fije el Banco Central de Honduras.
Cuando la institucin supervisada por la Comisin tenga conocimiento de este tipo de
transacciones, inmediatamente deber efectuar el riesgo en el formulario que se refiere este
Captulo.
ARTICULO 35.- En las transferencias realizadas por cuenta propia entre las instituciones
supervisadas pro la Comisin que superen el monto establecido por el Banco Central de
Honduras, se requerir el registro con el formulario en este Captulo.
ARTICULO 36.- Los registros que establecen este Capitulo, estarn a disposicin de los
rganos jurisdiccionales, del Ministerio Pblico y de la Comisin para su uso en
investigaciones y procesos penales, civiles o administrativos, segn corresponda, con
respecto a la comisin del delito tipificado en esta Ley.

CAPITULO XI
14

DE LAS COMUNICACIONES SOBRE

TRANSACCIONES ATPICAS
ARTICULO 37.- Las instituciones supervisadas por la Comisin prestarn especial
atencin y cuidado a aquellas transacciones efectuadas que sean complejas, inslitas,
significativas y no respondan a todos los patrones de transacciones habituales y las
transacciones no significativas pero peridicas, que no tengan un fundamento econmico o
legal evidente.
ARTICULO 38.- Las instituciones supervisadas por la Comisin que al detectar que las
transacciones descritas en el Artculo anterior puedan constituir o estar relacionadas con
actividades ilcitas, debern comunicarlo inmediatamente a la UIF, en el formulario de
transacciones atpicas que habr de preparar al efecto dicha Comisin.
La UIF reportar de inmediato estas transacciones al Ministerio Pblico.
ARTICULO 39.- Las instituciones supervisadas por la Comisin, sus funcionarios,
directores, propietarios, representantes autorizados y empleados autorizados por la Ley, estn
exentos de responsabilidad civil, administrativa y penal, segn correspondan; cuando en
cumplimiento del Artculo anterior efecten las comunicaciones.

CAPITULO XII
DE LAS SANCIONES A LAS INSTITUCIONES
SUPERVISADAS POR LA COMISION
ARTICULO 40.- Sin perjuicio de la responsabilidad penal en que pudieran incurrir por el
delito regulado en esta Ley, las instituciones supervisadas por la Comisin que no cumplan
con las obligaciones impuestas por esta Ley, sern sancionadas con una multa de diez (10) a
cien (100) salarios mnimos mensuales ms altos de la zona donde se cometi la infraccin,
segn la gravedad de la misma, que ser impuesta por la Comisin, se har efectiva en la
OABI para depsito en el fondo especial y cumplir con los propsitos sealados en el Artculo
20 de la presente Ley.
La aplicacin de esta sancin excluye cualquier otra cuando se trate de los mismos
hechos.

CAPITULO XIII
DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO
POR PARTE DE LAS INSTITUCIONES
15

SUPERVISADAS POR LA COMISIN

ARTICULO 41.- Las instituciones supervisadas por la Comisin debern adoptar,
desarrollar y ejecutar programas para prevenir y detectar los delitos tipificados en esta Ley.
Estos programas incluirn, como mnimo lo siguiente:
1) El establecimiento de procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad
personal y un sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y
patrimoniales de sus empleados, funcionarios, directores, propietarios u otros
representantes autorizados por la ley;
2) Programas permanentes de capacitacin del personal para una identificacin plena de
sus clientes e instruirlos en cuanto a las responsabilidades que les seala la Ley; y
3) Un mecanismo de auditora para verificar el cumplimiento de estos programas.
ARTICULO 42.- Las instituciones supervisadas por la Comisin quedan obligadas
designar uno o ms funcionarios de nivel Gerencial encargados de vigilar el cumplimiento de
los programas y procedimientos internos, incluidos el mantenimiento de registros adecuados y
la comunicacin de transacciones atpicas. Dichos funcionarios servirn de enlace con las
autoridades competentes.

CAPITULO XIV
DE LAS DISPOSICIONES PARA OTROS OBLIGADOS
ARTICULO 43.- Todas las disposiciones referentes a las instituciones supervisadas por la
Comisin relacionadas al delito de lavado de activos, se aplicarn a las personas naturales o
jurdicas, regulares o irregulares no supervisadas por la Comisin que realicen las actividades
siguientes:
1) Operaciones de ahorro y prstamo;
2) Operaciones sistemticas o sustanciales en cheques o cualquiera otro ttulo o
documento representativo de valor;
3) Operaciones sistemticas o sustanciales realizadas en forma magntica, electrnica,
telefnica u otras formas de comunicacin; de emisin, venta o compra de cheques de
viajero, giros postales o cualquier otro ttulo o documento representativo de valor;
4) Transferencias sistemticas o sustanciales de fondos;

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5) Cualquier otra actividad sujeta a supervisin por el Banco Central de Honduras o por la
Comisin ;
6) Las operaciones que se realicen en los casinos y establecimientos de juego que
funcionen en el territorio nacional;
7) Entidades que prestan servicios financieros internacionales que operan en el territorio
nacional no sujetas a supervisin por el Banco Central de Honduras o por la Comisin;
y,
8) Cualesquiera otra transaccin realizada bajo circunstancias o medio actual o por
usarse en el futuro.

CAPITULO XV
DE LA UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA Y
DE LA COMISIN NACIONAL DE BANCOS
Y SEGUROS
ARTICULO 44.- Crase la unidad de Informacin Financiera (UIF) dependiente de la
Superintendencia de Bancos Seguros e Instituciones Financieras a nivel de Divisin en la
Intendencia de Bancos, en esta Unidad el Ministerio Pblico contar con un representante
permanente. La UIF tendr como objetivos la recepcin, anlisis y consolidacin de la
informacin contenida en los formularios que reciba de las instituciones supervisadas por la
Comisin, manejndolos a travs de una base de datos electrnica. Asimismo la UIF ser un
medio para que el Ministerio Pblico o el rgano Jurisdiccional competente, obtengan la
informacin que consideren necesaria en la investigacin de los delitos tipificados en est Ley.
La UIF considerar todos los conceptos internacionales que existan en la materia
tomando en cuenta las tcnicas modernas y seguras, y actuar como enlace entre las
instituciones supervisadas por la Comisin y las autoridades encargadas de la investigacin y
juzgamiento.
ARTICULO 45.- La UIF deber poner en conocimiento del Ministerio Pblico, la
informacin que habiendo sido reciba de las instituciones supervisadas por la Comisin y que
superan el monto establecido por el Banco Central de Honduras, hayan sido consideradas
como transacciones o actividades atpicas y que pudieran estar relacionadas con los delitos
tipificados en esta Ley, dentro de los cinco (5) das siguientes contados a partir de la fecha en
que hubiese recibido la informacin sobre las actividades o transacciones.

CAPITULO XVI
DE LA COOPERACIN INTERNACIONAL
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ARTICULO 46.- Los rganos jurisdiccionales competentes, el Banco Central de

Honduras, la Comisin Nacional de Bancos y Seguros, el Ministro Pblico y las dems
autoridades competentes cooperarn con sus homlogos de otros pases, tomando las
medidas apropiadas, a efecto de prestarles asistencia en materia relacionada con el delito de
lavado de activos, de acuerdo con esta Ley, las convenciones, tratados y acuerdos suscritos y
ratificados en la materia dentro de los lmites de sus atribuciones, as como en base al
principio de reciprocidad.

CAITULO XVII
MEDIOS Y TCNICAS DE INVESTIGACIN
ARTICULO 47.- El Ministerio Pblico podr utilizar como medidas esenciales para la
investigacin del delito de lavado de activos, los medios y las tcnicas de investigacin
contenidos en las convenciones internacionales suscritas y ratificadas por Honduras.

CAPITULO XVIII
DISPOSICIONES FINALES Y TRANSITORIAS
ARTICULO 48.- El Banco Central de Honduras queda autorizado para fijar el monto de
las sumas de dinero en efectivo, o cualquier otro instrumento monetario, para el registro y
notificacin cuando sea transportado de o para la repblica de Honduras.
ARTICULO 49.- Para utilizarla estrictamente en la investigacin de los delitos tipificados
en esta Ley, el Ministerio Pblico o el rgano Jurisdiccional competente, podr solicitar
informacin a las entidades no supervisadas por la Comisin, sobre operaciones econmicas
atpicas de personas naturales o jurdicas.
La informacin obtenida tendr el carcter de confidencial y quienes infrinjan esta
prohibicin sern sancionados con la pena establecida en el Artculo 30 de esta Ley.
ARTICULO 50.- Esta Ley tiene preeminencia sobre cualquier otra que le contrare o se le
ponga y constituye una excepcin a la regla general establecida en los Artculos 956 del
Cdigo de Comercio y 39 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
ARTICULO 51.- Todos los activos que se encuentren sujetos a medida precautoria o
cautelar en virtud del Decreto No. 202-97 de fecha 17 de diciembre de 1997, deber ser
puestos a disposicin de la OABI.

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ARTICULO 52.- Toda la informacin existente sobre transacciones reportadas por la

instituciones financieras a la Comisin deber ser incluidas en la base de datos de que habla
el Artculo 44 de esta Ley.
ARTICULO 53.La presente Ley entrar en vigencia veinte (20) das despus de su
publicacin en el Diario Oficial la Gaceta, quedando derogadas en esa fecha todas las leyes
que tratan sobre esta misma materia.
Dado en la ciudad de Tegucigalpa, municipio del Distrito Central, en el saln de
Sesiones del Congreso Nacional, a los cinco das del mes de marzo del dos mil dos.
PORFIRIO LOBO SOSA
Presidente
JUAN ORLANDO HERNNDEZ ALVARADO
Secretario
ANGEL ALFONSO PAZ LOPEZ
Secretario
Al Poder Ejecutivo.
Por Tanto: Ejectese.
Tegucigalpa, M. D.C., 26 de marzo del 2002.
RICARDO MADURO JOEST
Presidente Constitucional de la Repblica
El Secretario de Estado en los Despachos de Gobernacin y Justicia.
JORGE R. HERNNDEZ ALCERRO
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Publicado en el Diario Oficial La Gaceta Nmero 29,781 con fecha del Mircoles 15 de mayo del 2002

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