IDENTIFICACIN Y VALORACIN DE RIESGOS

A continuacin se presenta a la empresa constructora CyV SAC, cuyo giro

de negocio es la Elaboracin de proyectos y construccin de obras viales
como carreteras, puentes, caminos, entre otros a nivel nacional.
A efectos de elaborar un mapa de riesgos inherentes
debemos considerar los siguientes puntos:

a su actividad,

1. Identificacin del Riesgo que ocasionan eventos que repercutan

negativamente a la empresa y su actividad. Se clasifican en: Se
entrevista a los jefes de Departamentos y unidades de Direccin,
teniendo en cuenta los factores 5 categoras:
1.1.
Riesgo de Entorno: Son riesgos que se presentan cuando
fuerzas de origen externo pueden afectar los objetivos
estratgicos y la viabilidad de la empresa.

Polticos: Derivados de la empresa con entes pblicos

(Ministerios, Cmara de construccin).

Sociales: Derivados de las relaciones con la comunidad en

general.

Orden pblico: Referidos a situaciones de deterioro de la

infraestructura vial.

Regulacin: Derivados de cambios en la reglamentacin

vigente.

Catstrofes naturales.

1.2. Riesgo de Direccin: Son los riesgos asociados con la toma

de decisiones frente al direccionamiento estratgico de la entidad.

Direccionamiento Estratgico: Asociados a las decisiones

que orientan el rumbo de la entidad.

Portafolio de inversiones y proyectos: Riesgos relacionados

con el manejo de las diferentes obras actualmente en
construccin.

1.3.
Riesgos Operacionales: Son los riesgos que pueden
presentarse en la ejecucin de las operaciones y que afectan el
logro de los objetivos de la entidad.

Procesos y Operaciones: Son los riesgos netamente de las

actividades
desarrolladas
por
la
empresa
como:
administracin directa, inspeccin de obras, etc.

Gestin de Proyectos: Referentes a la planeacin y

ejecucin de proyectos y a las relaciones con los
contratistas.

Riesgos Tecnolgicos: Riesgos relacionados con la

adquisicin y el uso de tecnologa frente a las necesidades
de costo y oportunidad para lograr objetivos.

1.4.
Riesgo de Informacin: Esta categora contempla los
riesgos asociados a la informacin que soporta la gestin y
operacin de la entidad, los reportes generados hacia el exterior o
internamente, y el procesamiento interno de la informacin.

Calidad de la informacin: Riegos relacionados con la

confiabilidad, integridad y oportunidad de la informacin
necesaria para la toma de decisiones.

Manejo de la informacin: Riesgos derivados del uso de la

informacin internamente de la empresa y la publicacin de
la misma a entes externos.

Seguridad informtica: Relacionados con la disponibilidad,

prdida, accesibilidad y tecnologas informticas.

1.5.
Riesgos
de Recursos
Humanos: Son
los
riesgos
relacionados con los trabajadores y la estructura organizacional de
la entidad. Dentro de ellos se contemplan los siguientes:

Manejo del Potencial Humano: Riesgos asociados con la

contratacin, polticas de personal, relacionados con los
Dirigentes Gremiales, entre otros.

Manejo de la estructura organizacional: Gobernabilidad,

tamao y flexibilidad para responder a los cambios.

Integridad: Relaciones con la tica del personal y su forma

de obrar.

A continuacin describimos
los Riesgos identificados,
consecuencias si es que ocurren y le asignamos una numeracin:
Tipo de Riesgo

Entorno

Descripcin

Hallazgos de tipo arqueolgicos.

posibles

Posibles Consecuencias

-Paralizacin de obras, sujeto a fiscalizacin del INC y

replanteamiento de tramos.
- No cumplimiento de metas organizacionales.
Entorno

Entorno

Ocurrencia de un desastre natural (terremotos,

inundacin)

- Paralizacin de obras.

Variaciones climticas que impactan las obras.

- Paralizacin de obras.

- Daos en la infraestructura vial ya terminada.

- No cumplimiento de metas provinciales.

Entorno

Entorno

Falta de comunicacin en las relaciones con las

comunidades que conforman distritos y provincias
donde se realizar la obra.

-Realizar una mala planeacin de las redes de infraest

que cubrir la empresa.

Poca interaccin con privados.

. Problemas en el desarrollo de la gestin.

- Demoras y/ o Paralizacin de las obras de la Administ

Directa.

Riesgo
N
6

Tipo de
Riesgo

Descripcin

Direccin

Falta de disponibilidad
presupuestaria.

Posibles Consecuencias

- No cumplimiento de los procesos que

tiene directa relacin con la
administracin directa.
- No cumplimiento de las metas
asumidas por el ente que adjudic la
obra (Municipalidad).

Direccin

Manejo de la planificacin de
los proyectos con respecto a
los siguientes aos.

- No cubrir la red vial que realmente

necesita de presupuesto para su
mantencin.
- Prdida de imagen con respecto a la
comunidad y los entes que
concesionan obras.

Operacin Falta de disponibilidad de

vehculo.

- No realizacin de las labores

presupuestadas.
- Problemas posteriores para el
cumplimiento de las obras.

Operacin Fallas en la maquinaria pesada. - Demora o paralizacin de las obras

que se realizan por la administracin
directa.
- No realizacin de algunos tems que
estn dentro de las metas provinciales

y regionales.
10

Operacin Fallas en la compra de material - Mala calidad de las obras que se

para la realizacin de algunas realizan por la empresa.
operaciones de la
- Deterioro de las relaciones con entes
administracin directa.
que concesionan obras.

11

Operacin Falta
de herramientas tecnolgicas
para desarrollar de mejor
manera las labores.

- Diferentes criterios con los

concesionarios y contratistas.

12

Operacin Errores en los proyectos con

respecto a cubicaciones y
cambios de trazados.

- Realizacin de modificaciones de
obras.

13

Operacin Impacto medio ambiental, con

respecto a la consecucin de
metas de las obras.

14

- Paralizacin de las obras.

- Dao de la naturaleza.

Operacin Mala interpretacin de la nueva - Recepcin tarda de documentacin

reglamentacin para
por parte de los Inspectores Fiscales.
contratos de obras pblicas.
- Demoras en los plazos de ejecucin de
obras.
- Pago de Retenciones fuera de plazo.

15

Riesgo
N

Operacin Demora en la entrega de

Informes Tcnicos de
sostenibilidad de obras a
construir.
Tipo de
Riesgo

Descripcin

- No construccin oportuna de obras

necesarias para la comunidad.

Posibles Consecuencias

16

Informaci Mal manejo de la informacin

n
con respecto al potencial
humano de la entidad.

- Filtracin de informacin interna.

17

Informaci Tarda entrega de la

n
informacin necesaria para la
revisin de una obra.

- Llegar a la faena y no estar realizando

los tems a revisar.

18

Informaci Falta de personal idneo en el

n
manejo de tecnologa
informtica.

- Prdida de la informacin y demoras

que soporta los procesos de la
empresa.

19

Informaci Entrega errnea de informacin - Reclamos de parte de los receptores

n
hacia el exterior.
de los las diversas obras entregadas
por la empresa.

- Prdida de recursos econmicos.

20

Recursos
Humanos

Falta de conocimiento del

- Que los funcionarios caigan en
Reglamento Interno de Trabajo conductas penadas por el Reglamento.
- Realizacin
de Investigaciones Sumarias y
Sumarios Administrativos.

21

Recursos
Humanos

22

Recursos
Humanos

Falta a la probidad
organizacional.

- No velar debidamente por los recursos

de la empresa, fraude, estafa.

Fallas por falta de

conocimientos de funciones y
procesos.

- Coordinacin inadecuada en el
proceso de una obra.
- Entrega de una obra con deficiencias.
- Entrega de informacin poco
fidedigna.

23

Recursos
Humanos

24

Recursos
Humanos

Falta de capacitacin de
- Que no exista movilidad del personal.
personal para la realizacin de
- Que no se cumpla con las metas.
funciones futuras.
- Ocurra ausentismo de titular y no
exista reemplazo del funcionario para
desempear esa funcin en particular.
Demora en la contratacin de
personal.

- Demora en el trmino de los procesos.

- Recargo de trabajo para los
funcionarios que estn cumpliendo una
doble funcin.

2. Anlisis del Riesgo.

El objetivo de esta etapa es establecer una valoracin y a su vez
priorizar los riesgos, basndose en la identificacin realizada en la etapa
anterior. Adems de clasificar los riesgos y proveer informacin que nos ayude
para establecer los distintos niveles en que estn los riesgos existentes.
Para realizar el anlisis de los riesgos, se establecern 2 aspectos:
a.- Probabilidad (*): La posibilidad de ocurrencia del riesgo; esta puede ser
medida con criterios de frecuencia o teniendo en cuenta la presencia de
factores internos y externos que pueden propiciar el riesgo, aunque ste no se
haya presentado nunca.
b.- Impacto (**) : Consecuencias que puede ocasionar a la organizacin la
materializacin del riesgo.
A su vez se implementarn escalas para facilitar el anlisis, las cuales sern
una combinacin entre cuantitativas y cualitativas. Estas escalas estarn

definidas de la siguiente manera y servirn tanto para la probabilidad como

para el impacto:
a.-

Alta (6-10): Es muy factible que el hecho suceda.

b.-

Media (3-5): Es factible que el hecho suceda.

c.-

Baja (1-2): Es poco factible que el hecho suceda.

Riesgo
No.

Tipo de
Riesgo

PROBABILI
DAD

IMPACTO

Entorno

Hallazgos de tipo arqueolgicos.

Entorno

Ocurrencia de un desastre natural

(terremotos, inundacin)

Entorno

Variaciones climticas que impactan las

obras.

Entorno

Falta de comunicacin en las relaciones con

las comunidades que conforman distritos y
provincias donde se realizar la obra.

Entorno

Poca interaccin con privados.

Direccin

Falta de disponibilidad presupuestaria.

5
4

2
10

Direccin

Manejo de la planificacin de los proyectos

con respecto a los siguientes aos.

Operacin Falta de disponibilidad de vehculo.

Operacin Fallas en la maquinaria pesada.

8
5

9
9

Falta de herramientas tecnolgicas para

desarrollar de mejor manera las labores.
Errores en los proyectos con respecto a
cubicaciones y cambios de trazados.
Impacto medio ambiental, con respecto a la
consecucin de metas de las obras.
Mala interpretacin de la nueva
reglamentacin para contratos de obras
pblicas.
Demora en la entrega de Informes Tcnicos
de sostenibilidad de obras a construir.
Mal manejo de la informacin con respecto al
potencial humano de la entidad.
Tarda entrega de la informacin necesaria
para la revisin de una obra.
Falta de personal idneo en el manejo de
tecnologa informtica.
Entrega errnea de informacin hacia el
exterior.
Falta de conocimiento del Reglamento Interno
de Trabajo

Falta a la probidad organizacional.

Descripcin

10

Fallas en la compra de material para la

Operacin realizacin de algunas operaciones de la
administracin directa.

11

Operacin

12

Operacin

13

Operacin

14

Operacin

15

Operacin

16
17
18
19
20
21

Informaci
n
Informaci
n
Informaci
n
Informaci
n
Recursos
Humanos
Recursos
Humanos

22

Recursos
Humanos

Fallas por falta de conocimientos de funciones

y procesos.

23

Recursos
Humanos

Falta de capacitacin de personal para la

realizacin de funciones futuras.

24

Recursos
Humanos

Demora en la contratacin de personal.

*
La Probabilidad se medir, asignndole una puntuacin de 1 a 10, donde 10 es el
mximo impacto hacia la entidad.
**
El impacto se medir, asignndole una puntuacin de 1 a 10, donde 10 es el mximo
de probabilidad de ocurrencia.

3. Priorizacin de los Riesgos.

Terminado el anlisis de los riesgos, donde se utiliz como medida la
probabilidad y el impacto, se utilizar la siguiente matriz de priorizacin, que
nos ayudar a determinar cules riesgos requieren un tratamiento inmediato.
Esta matriz da 4 categoras para los riesgos, basados en la combinacin de
frecuencia (probabilidad) y severidad (impacto) de cada riesgo.
ALTA
FRECUENCIA

BAJA
FRECUENCIA

ALTA
SEVERIDAD
BAJA
SEVERIDAD
Las caractersticas de cada riesgo son las que determinan su frecuencia y
severidad, y son las que definen el tipo de herramienta que se deber utilizar
para su tratamiento y/o manejo.
Cuando los riesgos se caracterizan por ser de alta frecuencia y alta severidad,
las herramientas ms apropiadas para su manejo y tratamiento son: evitarlo o
reducirlo. Si los riesgos son caracterizados por alta frecuencia y baja severidad
sern manejados ms apropiadamente a travs de la retencin y/o reduccin.
Por otro lado, si los riesgos se caracterizan por tener una alta severidad y una
baja frecuencia, se pueden manejar o tratar mejor con transferirlos.
Finalmente, si los riesgos caracterizados por baja severidad y baja frecuencia se
manejarn mediante la retencin.
De manera que la matriz quedar de la siguiente manera:
ALTA
FRECUENCIA

BAJA
FRECUENCIA

ALTA
SEVERIDAD

Evitar/Reducir

Transferir

BAJA
SEVERIDAD

Retener/Reducir

Retener

4. Determinacin del Nivel del Riesgo.

Para determinar el Nivel del Riesgo, ser necesario confrontar el impacto y la
probabilidad con los controles existentes dentro de la entidad con respecto a los
procesos y procedimientos realizados.
Para determinar el nivel del riesgo de nuestra empresa, nos basaremos en el
siguiente parmetro:

Parmetros de
determinacin (*)
Crtico
> 60
Alto
30 - 59
Medio
16 - 29
Bajo
1 - 15
(*) Para identificar los parmetros de determinacin debemos multiplicar el grado de
probabilidad de ocurrencia con el grado de impacto del riesgo en la empresa. Ejemplo: Si un
evento tiene un grado de ocurrencia elevado (9) y su impacto en la empresa es muy
importante (8), obtenemos 9 x 8 = 72, por lo que se considerar un riesgo de nivel Crtico.

Ries
go
No.

Tipo de
Riesgo

Probabili
dad

Impact
o

Entorno

Baja

Alta

No existe control

BAJO

Entorno

Baja

Alta

Existe Plan de procedimiento

BAJO

Entorno

Baja

Alta

No existe control

MEDIO

Entorno

Alta

Alta

No existe control

CRITIC
O

Entorno

Media

Baja

No existe control

BAJO

Media

Alta

Revisin de presupuesto por parte de finanzas

ALTO

Media

Alta

Departamento de Desarrollo de Proyectos

entrega futuros proyectos a la Gerencia

ALTO

Alta

Alta

No existe control

CRITIC
O
ALTO

5
6
7
8

Direcci
n
Direcci
n
Operaci
n

Control Existente

Nivel
de
Riesgo

Operaci
n

Media

Alta

Unidad de Maquinaria monitorea

permanentemente eficacia de maquinaria
pesada

10

Operaci
n

Baja

Alta

No existe control

MEDIO

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

Operaci
n
Operaci
n
Operaci
n

Alta

Media

No existe control

ALTO

Media

Alta

No existe control

MEDIO

Baja

Media

Operaci
n

Alta

Operaci
n
Informac
in
Informac
in
Informac
in
Informac
in
Recursos
Humano
s
Recursos
Humano
s
Recursos
Humano
s
Recursos
Humano
s

Unidad de medio ambiente supervisa las

obras

BAJO

Alta

Unidad de Contratos debe velar por el

cumplimiento del nuevo reglamento

ALTO

Media

Alta

Unidad de supervisin y sostenibilidad

informa constantemente a la gerencia

ALTO

Media

Media

No existe control

BAJO

Baja

Alta

No existe control

BAJO

Media

Alta

No existe control

MEDIO

Baja

Alta

Oficial de partes est a cargo

MEDIO

Alta

Alta

Cursos de capacitacin constantes sobre

normatividad interna y externa

Media

Alta

RRHH informa sobre la falta al reglamento

interno

Baja

Alta

Se trabaja en la calificacin de todos los

procesos en la empresa

Alta

Alta

Se estudia nuevo plan de capacitacin para el

personal

ALTO
MEDIO
BAJO
CRITIC
O

24

Recursos
Humano
s

Alta

Media

No existe control

Una vez identificados los niveles de Riesgo, podemos elaborar el Mapa de

Riesgos para la empresa C y V SAC:

A partir de esta grfica manejaremos el Riesgo de acuerdo a los objetivos

estratgicos de la empresa.

ALTO