Sedacaj Etvf

SERIE ESTUDIOS TARIFARIOS
Cerrando el dficit de infraestructura de

Agua Potable y Alcantarillado
Cajamarca
Determinacin de la frmula tarifaria, estructura tarifaria y
metas de gestin aplicable a la empresa Sedacaj S.A., para el perodo 2006-2011
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS

DE SANEAMIENTO (SUNASS)
Abril de 2007
SERIE ESTUDIOS TARIFARIOS

Cerrando el dficit de infraestructura de Agua Potable y Alcantarillado de Cajamarca
SUNASS
Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento
Av. Bernardo Monteagudo 210, Magdalena del Mar Lima 17 Per
Telf. (051) 264-1440, 264-1441, Fax. (051) 264-4020
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Diseo: BUHO SPM
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional del Per N 2007-03668
Impreso en Per Printed in Peru
2007
ndice
Introduccin ...............................................................................................................................................................................................
Resumen Ejecutivo ............................................................................................................................................................................................. 7
Captulo 1
Situacin inicial .................................................................................................................................................................................................. 16
Captulo 2
Estimacin de la demanda ............................................................................................................................................................................ 45

2.1. Estimacin de la poblacin por localidad y empresa
2.2. Estimacin de la demanda por el servicio de agua potable
2.3. Estimacin de la demanda del servicio de alcantarillado
Captulo 3
Balance oferta y demanda en cada etapa del proceso productivo ................................................................................................. 62
Captulo 4
Programa de inversiones ................................................................................................................................................................................ 67
Captulo 5
Estimacin de costos de explotacin eficientes .................................................................................................................................... 81

5.1 Costo de operacin y mantenimiento de agua y alcantarillado
Captulo 6
Estimacin de los ingresos ............................................................................................................................................................................ 89

6.1 Ingresos por servicios de saneamiento.
6.2 Otros ingresos
6.3 Ingresos totales
Captulo 7
Proyeccin de estados financieros ............................................................................................................................................................. 94

7.1 Estado de resultados
7.2 Balance general
7.3 Indicadores financieros
Estudio Tarifario (SEDACAJ)
Captulo 8
Base de capital ................................................................................................................................................................................................... 100
Captulo 9
Tasa de descuento ............................................................................................................................................................................................ 104

9.1 Costo promedio ponderado de capital para el sector saneamiento (WACC)
9.2 Estimacin de los parmetros
9.3 Costo promedio ponderado de capital (WACCmn)
9.4 Resumen de valores de los parmetros
Captulo 10
Determinacin de la seal econmica ...................................................................................................................................................... 108
Captulo 11
Frmula tarifaria y metas de gestin ......................................................................................................................................................... 110

11.1 Formula tarifaria
11.2 Metas de gestin
11.3 Fondo exclusivo de inversin
11.4 Incrementos tarifarios por proyectos
Captulo 12
Estructura tarifaria, disposicin y capacidad de pago ......................................................................................................................... 115

12.1 Anlisis de capacidad de pago
12.2 Estructura tarifaria de SEDACAJ
12.3 Reordenamiento tarifario
12.3.1 Determinacin del cargo fijo
Cuadro N 12.8 Asignaciones de consumo por categora
Cuadro N 12.11 Ingresos en nuevos soles (S/.) para los 5 aos
Captulo 13
Recomendaciones de gestin ...................................................................................................................................................................... 127
Captulo 14
Comentarios al estudio tarifario y propuesta de formula tarifaria .................................................................................................. 131
Introduccin
La Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento de Cajamarca S.A. (SEDACAJ) es actualmente la responsable de ofrecer los servicios de agua potable y alcantarillado a la poblacin urbana de las ciudades de Cajamarca, Contumaz y San Miguel.
SEDACAJ, ha sido la segunda EPS luego de SEDAPAL- que forma parte del proceso de ordenamiento tarifario que est desarrollando la
SUNASS con las 49 Empresas Prestadoras de Servicios de Saneamiento (EPS) a nivel nacional, y esta publicacin es la segunda de la Serie
Estudios Tarifarios, orientado a compartir informacin sobre los proyectos para cerrar el dficit de infraestructura en este sector.
En ese sentido, el estudio tarifario elaborado por SUNASS contiene el anlisis de la propuesta presentada por SEDACAJ sobre su
programa de inversiones, metas de eficiencia en la gestin empresarial, niveles de cobertura y calidad, frmula tarifaria y estructura
tarifaria para los servicios de saneamiento de su mbito de accin.
El estudio tarifario se basa en un modelo econmico financiero mediante el cual se determinan la frmula tarifaria y estructura tarifaria que sern aplicadas en el prximo quinquenio. Este modelo utiliza como fuente de informacin variables sobre las cuales el regulador posee control y las condiciones iniciales sobre las cuales parte la empresa para que, una vez relacionadas en un proceso lgico,
permitan la conformacin del flujo de caja proyectado de la empresa (de donde se obtiene la evaluacin econmica de la firma), y de
los estados financieros Balance General y Estado de Resultados (que permiten evaluar la viabilidad financiera de la empresa).
En tanto la informacin financiera permite determinar los principales indicadores financieros sobre los cuales se podr juzgar
el grado de flexibilidad financiera con la que cuenta la empresa. Es a travs de la evaluacin econmica del flujo de caja, que se
determinan los incrementos necesarios en las tarifas que la empresa deber aplicar para lograr ser sostenible en el tiempo.
En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja que, descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el Valor Actual Neto VAN, sea igual a cero (o equivalentemente, que la tasa de descuento iguale la Tasa
Interna de Retorno (TIR) de la compaa).
Aplicando esta metodologa en el presente estudio, se tiene que la sumatoria de los flujos de caja econmico en cada ao del quinquenio cumplen la regla de VAN igual a cero. Asimismo, se determina que ser necesario aplicar dos incrementos tarifarios de 8,2% en
el ao 2 y 4,4% en el ao 4.
Asimismo, se ha determinado incrementos tarifarios por proyectos a fin de:
i) Alcanzar una cobertura de 99% y 98% en agua potable y alcantarillado, respectivamente, requirindose proyectos de inversin
en infraestructura de captacin de agua cruda, planta de tratamiento de agua potable, lnea de conduccin, reservorios, redes de
distribucin de agua y redes colectores de alcantarillado.
ii) Lograr el 100% de tratamiento de aguas servidas, requirindose la construccin de plantas de tratamiento de aguas residuales
para Contumaz y San Miguel. Sujetos a la puesta en operacin de los principales proyectos que tienen como objetivo ampliar la
cobertura del servicio y aumentar la capacidad de tratamiento de aguas servidas y de este modo, la EPS pueda asumir los costos
en los que incurre al realizarlos.
La estructura de la presente publicacin se inicia con la presentacin de la situacin de la empresa, para luego describir en un esquema modular cada una de las variables incorporadas en el anlisis (demanda, inversiones, costos, ingresos). Luego, se presentan los
resultados en los estados financieros, tasa de descuento, seal econmica, y frmula tarifaria.

Resumen ejecutivo
El anlisis de la propuesta de frmula tarifaria, estructura tarifaria y metas de gestin por aplicar por la Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento de Cajamarca S.A. (SEDACAJ), que opera en el mbito urbano de las localidades de Cajamarca, Contumaz y
San Miguel, parti de la informacin obtenida de un estudio de lnea base de su situacin operacional, financiera y comercial de los
servicios que ofrece.
Dicha informacin permiti identificar las acciones y los programas que debe implementar para ampliar la cobertura y mejorar la
calidad de sus servicios, a la vez de lograr su sostenibilidad econmica.
Estimacin de la demanda de los servicios

La demanda que enfrentar la empresa, para el quinquenio 2007-2011, se estim sobre los niveles objetivos de poblacin servida,
los consumos medios estimados por cada tipo de usuario, la elasticidad de los precios, la elasticidad de los ingresos, la continuidad y
los efectos de las polticas de activacin de conexiones, micromedicin y reduccin de prdidas tcnicas que deber implementar la
empresa
As, el requerimiento de agua potable producida tender a ajustarse a un uso eficiente del recurso.
Por otro lado, debido al incremento de la poblacin y a las metas de cobertura, el nmero de conexiones de agua potable crecer cada
ao conforme muestra el cuadro siguiente:
Estimacin del nmero de conexiones de agua potable

Ao
0
1
2
3
4
5
Total
26.901
27.816
28.755
29.722
30.680
31.713
Conexiones de agua potable

Incremental
% Activas
-
87%
915
88%
939
89%
967
91%
958
92%
1.033
93%
Similar, al comportamiento esperado en el servicio de agua potable, en el servicio de alcantarillado se prev un incremento en el
nmero de usuarios coberturados de 87% en el ao base, llegando al quinto ao a 93%, lo que generar un crecimiento de las necesidades de infraestructura para la recoleccin de aguas servidas.
Estimacin del nmero de conexiones de alcantarillado

Ao
0
1
2
3
4
5
Total
25.064
25.832
26.858
27.747
28.602
29.645
Conexiones de alcantarillado
Incremental
% Activas
87%
768
88%
1.026
89%
889
91%
855
92%
1.043
93%
Programa de Inversiones
Ante esta realidad y los estimados de crecimiento del nmero de conexiones de agua y alcantarillado, se estableci realizar un programa de inversiones sobre la base de la informacin del Plan Maestro Optimizado desarrollado por SEDACAJ.
El programa de inversiones propuesto para el quinquenio consiste en obras de ampliacin, renovacin y mejoramiento por un total
de S/.50,1 millones (sinIGV), incluyendo costos directos y costos indirectos, para el prximo quinquenio. Las inversiones en obras de
ampliacin estn valorizadas en S/.36 millones y en obras de renovacin y mejoramiento de infraestructura en S/.14 millones. Este
presupuesto incluye los costos directos e indirectos de las obras (gastos generales, estudios, supervisin y utilidad).
Inversiones estimadas para el quinquenio (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Total
Agua potable
10.239.447
3.337.310
3.684.607
2.179.914
2.221.207
21.662.485
Alcantarillado
6.892.442
3.384.114
12.423.548
2.666.854
3.063.486
28.430.443
Total
17.131.889
6.721.424
16.108.155
4.846.768
5.284.693
50.092.928
Esquema de financiamiento
El esquema de financiamiento establecido en el presente estudio tarifario toma como base la informacin proporcionada por SEDACAJ, respecto a las fuentes de fondos y condiciones de endeudamiento. En ese sentido, se considera para el quinquenio un monto de
inversin de S/. 50,1 millones. De este total, el 47% (S/. 23,7 millones) ser financiado por prstamos con fuente externa; el 21%
(S/. 10,7 millones) con donaciones y el diferencial 31% (S/. 15,7 millones) ser cubierto con recursos propios. En el cuadro siguiente se
resume las fuentes de financiamiento considerados.
Financiamiento de las inversiones (miles de S/.)

Ao
Inversiones
1
2
3
4
5
17.132
6.721
16.108
4.847
5.285
50.093
100%
Total
Fuente externa
7.743
2.630
10.647
995
1.729
23.743
47%
Fuentes de financiamiento
Donaciones
Recursos propios
6.675
2.715
500
3.592
3.500
1.961
0
3.852
0
3.556
10.675
15.676
21%
31%
Fondo exclusivo de inversin

SEDACAJ deber destinar mensualmente, en cada uno de los aos del quinquenio, un porcentaje de sus ingresos totales, por los servicios de agua potable, alcantarillado y servicios colaterales, a un fondo de exclusividad para las inversiones.
Se establecer que, si se comprobara el uso de estos recursos para fines distintos a los sealados, la SUNASS deber comunicar el
hecho al titular de las acciones representativas del capital social y a la Contralora General de la Repblica, para la determinacin de
las respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.
Fondo exclusivo de inversiones estimados del quinquenio (miles de S/.)

Ao
1
2
3
4
5
% de los ingresos (1)

28%
32%
17%
31%
27%
Valor anual
2.715
3.592
1.961
3.852
3.556
(1) Ingresos por los servicios de agua potable, alcantarillado y servicios colaterales.
Estimacin de los costos de explotacin

El modelo de regulacin tarifaria aplicable se basa en un esquema donde se determinan los costos econmicos eficientes de prestar
el servicio y se estima el costo medio de mediano plazo que permita cubrir las inversiones, los costos de explotacin, los impuestos, la
variacin del capital de trabajo y la rentabilidad por el capital invertido.
El proceso metodolgico considera una relacin funcional diseada tomando como base el modelo de empresa eficiente y las variaEstudio Tarifario (SEDACAJ)
bles claves o drivers utilizados en estas funciones, llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo de
cada componente de inversin.
Costos de explotacin estimados del quinquenio (1) (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Agua
2.389.844
2.410.720
2.521.309
2.541.606
2.588.204
Costos de operacin
Alcantarillado
437.743
553.053
622.940
624.692
636.814
Total
2.827.586
2.963.773
3.144.250
3.166.299
3.225.018
(1) El costo de explotacin no incluye depreciacin ni provisin de cobranza dudosa, ni instalacin de medidores.
Estimacin de los ingresos

Se realiz una estimacin de los ingresos por los servicios de provisin de agua potable y alcantarillado; as como, de otros ingresos
provenientes de cargos por conexin a nuevos usuarios y el cobro de moras a clientes que no pagan oportunamente sus deudas.
El ingreso por el servicio de agua potable y alcantarillado es la principal fuente, al representar 92% en promedio durante el quinquenio, siendo el servicio medido el ms importante al significar el 90% del total de ingresos. Adems, debe sealarse que los incrementos
en los ingresos de los servicios son resultado tanto del alza de las tarifas prevista (8,2% en el primer ao y 4,4% en el cuarto ao) y del
aumento del volumen facturado, por efecto de la mayor cobertura y la mejora en la eficiencia comercial (micromedicin, activacin
de cuentas).
Ingresos totales estimados del quinquenio (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Ingresos por servicios de saneamiento

Medidos
No medidos
8.757.694
261.634
10.011.669
186.868
10.608.119
186.807
11.555.681
192.901
12.239.113
167.134
Ingresos por cargos

de conexin
791.452
949.238
880.784
859.015
994.689
Otros
ingresos
54.415
57.805
60.409
58.932
59.572
Ingresos
totales
9.865.194
11.205.580
11.736.119
12.666.529
13.460.508
Determinacin de la frmula tarifaria

El modelo de regulacin tarifaria que defini la frmula tarifaria a aplicar en el siguiente quinquenio por SEDACAJ, es aquel definido
en el Reglamento de la Ley General de Servicios de Saneamiento.
La aplicacin de este modelo ha determinado que los incrementos tarifarios de la tarifa media sean de 8,2% y 4,4%, al segundo y
cuarto ao del quinquenio respectivamente.
10
Incrementos Tarifarios
Ao
1
2
3
4
5
Incremento tarifario (%)

0,00%
8,20%
0,00%
4,40%
0,00%
Establecimiento de metas de gestin

Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio, indican un camino hacia la eficiencia que la empresa deber
procurar alcanzar para beneficio de sus usuarios. En ese sentido, las principales metas de gestin para SEDACAJ son:
Incrementar en 4.812 el nmero de conexiones domiciliarias de agua potable.

Elevar en 4.581 las conexiones domiciliarias de alcantarillado.
Aumentar el nivel de micromedicin a 92% al final del perodo tarifario.
Reducir el porcentaje de agua no facturada a 22% al trmino del quinto ao.
Elevar el nivel de tratamiento de aguas residuales a 205 l/s al quinto ao, en la localidad de Cajamarca.
Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relacin de trabajo costos operativos respecto a ingresos operativos- a 49%, al final del perodo tarifario.
Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 94% al final del ao quinto.
Obtener un nivel de continuidad del servicio de agua potable de 24 horas al da, al quinto ao para cada localidad.
Contar con el 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a partir del segundo ao del quinquenio.
ndice de cumplimiento global

El cumplimiento de las metas de gestin se evaluar con el ndice de Cumplimiento Global (ICG). Este ndice permitir establecer el
nivel del incremento tarifario, establecido en la frmula tarifaria, a aplicar por la empresa. El clculo del ICG de SEDACAJ se obtendr
con los ndices de Cumplimiento Individual (ICI) de las metas de gestin definidas.
As, se establece que SEDACAJ estar autorizada a realizar un incremento tarifario siempre que cumpla simultneamente con las
siguientes condiciones:
Obtener un ICG para las metas de gestin a nivel empresa mayor o igual a 85%.
Alcanzar un ICI a nivel EPS mayor o igual a 80% en las metas de gestin: (i) incremento anual de conexiones de agua potable, (ii)
aumento anual de conexiones de alcantarillado y (iii) nivel de micromedicin.
Lograr un ICI a nivel localidad mayor a 80%, en lo que respecta a (i) incremento anual de conexiones de agua potable, (ii) crecimiento anual de conexiones de alcantarillado y (iii) continuidad.
11
Incrementos tarifarios por proyectos

Dadas las restricciones de fuente de agua, y las necesidades de financiamiento de inversiones, se han restringido los objetivos de
cobertura de agua, cobertura de alcantarillado y de tratamiento de aguas residuales a los niveles mostrados anteriormente en las
metas de gestin.
Sin embargo, en el transcurso del siguiente quinquenio SEDACAJ, de poder conseguir el financiamiento necesario, realizar inversiones adicionales de tal manera que se eleven los niveles de cobertura de agua potable y alcantarillado y de tratamiento de aguas
servidas.
Los proyectos en referencia son:
i) Inversiones necesarias para llegar a un nivel de cobertura de agua potable de 99% (captacin, lnea de conduccin, planta de
tratamiento, reservorio, redes principales, redes secundarias, y conexiones domiciliarias) y 98% de cobertura de alcantarillado (colectores de alcantarillado e incremento de conexiones de alcantarillado).
ii) Inversiones necesarias para tratar el 100% de las aguas servidas producidas en cada una de las localidades del mbito de administracin de la empresa (dos plantas de tratamiento de aguas servidas con sus respectivos emisores).
En tal sentido, en este estudio tarifario se ha realizado la evaluacin del efecto tarifario que implicar la realizacin de estos proyectos,
los cuales sern:
Incremento tarifario por proyecto (*)

Proyecto
Incremento marginal
Obras para alcanzar cobertura de agua

99% y cobertura de alcantarillado 98%
4,40%
Obras para alcanzar el 100% de

tratamientos de aguas residuales
0,50%
(*) Asumiendo que tales proyectos entran en operacin al ao 5 del quinquenio regulatorio.
Reordenamiento tarifario
La Resolucin de Consejo Directivo N 47-2005-SUNASS-CD aprob los Lineamientos para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias, los cuales tienen como objetivo alcanzar estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de
las EPS, y que al mismo tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad.
En cumplimiento con los Lineamientos Generales de la Resolucin de Consejo Directivo N 47-2005-SUNASS-CD, se propone para
EPS SEDACAJ una estructura tarifaria que cumpla con contribuir al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad y
se caracterice por:

Publicada el 18 de enero de 2006.
12
Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.

Establecimiento de una tarifa binomial.
Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada categora.
Definicin de dos clases: residencial y no residencial.
La clase residencial incluir las categoras social y domstica.
La clase no residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e industrial.
Eliminacin de los consumos mnimos.
La estructura tarifaria propuesta ser de aplicacin a partir del segundo ao regulatorio, con el incremento tarifario de 8,2%. En el ao
1, la empresa continuar con la estructura tarifaria vigente
Cargo fijo
El cargo fijo calculado para SEDACAJ est asociado a los costos fijos eficientes en los que incurre la empresa y no dependen del nivel
de consumo sino de la lectura de medidores, facturacin, catastro comercial y cobranza de las conexiones activas. El cargo fijo estimado de S/. 2,57 por mes corresponde a las tres localidades administradas por la EPS.
Cargo por volumen

Estructura tarifaria propuesta para Cajamarca
Clase
Categora
Social
Residencial
Domstico
Estatal
No
residencial
Comercial
Industrial
Rango
0 a 15
15 a ms
0a8
8 a 20
20 a ms
0 a 50
50 a ms
0-30
30 a ms
0-60
61 a ms
Agua
0,602
1,538
0,745
0,906
1,883
0,745
1,538
1,234
2, 789
1,883
3,933
Tarifa (Soles/m3)
Alcantarillado
0,283
0,723
0,351
0,426
0,886
0,351
0,723
0, 580
1,312
0,886
1, 850
13
Estructura tarifaria propuesta para San Miguel y Contumaz

Clase
Categora
Social
Residencial
No
residencial
Domstico
Estatal
Comercial
Industrial
Rango
0 a 15
15 a ms
0a8
8 a 20
20 a ms
0 a 50
50 a ms
0-30
30 a ms
0 a ms
Agua
0,352
0,504
0,352
0,504
1,207
0,352
1,291
0,848
1, 994
1,291
Tarifa (Soles/m3)
Alcantarillado
0,167
0,239
0,167
0,239
0,573
0,167
0,613
0,402
0, 946
0,613
Estas tarifas incorporan los incrementos previstos en la frmula tarifaria de 8,2% previstos a partir del ao 2.
La propuesta de reordenamiento tarifario focaliza el subsidio cruzado en aquellos usuarios con menor poder adquisitivo. La presente
propuesta de estructura tarifaria busca reducir el porcentaje subsidiado de las conexiones de 84% a 66%. Sin embargo, cabe mencionar que esta reduccin de la participacin de las conexiones subsidiadas conlleva a una recomposicin en el sector favorecido con
dicho subsidio.
14
Asimismo, como se puede apreciar en el grfico siguiente, la propuesta permite a su vez, reducir el subsidio en metros cbicos pasando de 77,3% a 39,5% con el fin de focalizar el subsidio a los usuarios de menor consumo y de menores recursos econmicos.
15
1. Situacin inicial
El establecimiento de la frmula tarifaria, estructura tarifaria y metas de gestin que deber poner en prctica SEDACAJ, en el quinquenio 2007-2011, tom en cuenta la situacin real del servicio de agua potable y alcantarillado que esta ofrece dentro de su mbito de
accin, como son las zonas urbanas de: Cajamarca, Contumaz y San Miguel, localidades ubicadas en el departamento de Cajamarca.
Para tal efecto se identific la situacin inicial, tanto a nivel operacional como comercial, para a partir de la misma plantear las distintas acciones y programas de inversin que debe implementar SEDACAJ, con el objetivo de alcanzar su eficiencia y mejorar la calidad de su servicio.
1.1 Diagnstico financiero

En la presente seccin se analizan los estados financieros de SEDACAJ, tomando como base la informacin de los Estados Financieros
Auditados de la empresa, corresponde a los ejercicios 2003, 2004 y 2005.
1.1.1 Balance General

En los cuadros N 1.1 y N 1.2, se presentan el balance general as como su respectivo anlisis horizontal y vertical. En el siguiente cuadro, se puede observar que los activos totales de la empresa aumentaron en el 2005, 2,18 veces el nivel obtenido en el 2003.
Este aumento fue liderado bsicamente por los activos no corrientes, los cuales se duplicaron durante este perodo. Ello debido, en parte,
a las obras de ampliacin realizadas los ltimos aos que ocasion un incremento en la cuenta de inmuebles, maquinarias y equipos.
Asimismo, es preciso mencionar que los activos corrientes de la empresa se elevaron 4,56 veces entre los aos 2003 y 2005; mientras
que el rubro de cuentas por cobrar presenta una tendencia decreciente a lo largo del periodo.
Cuadro N 1.1 Balance General (miles de S/.)

Balance general
Activo corriente
Caja bancos
Cuentas comerciales por cobrar
Otras cuentas por cobrar
Existencias
Otros activos corrientes
Activo no corriente
Inmueble, maquinaria y equipo neto
Otros activos no corrientes
Total activo
2003
1.763
829
471
134
268
61
21.281
19.035
2.246
23.044
2004
3.755
781
371
69
275
2.259
35.720
33.725
1.995
39.475
2005
8.049
3.989
439
67
418
3.136
42.250
40.605
1.645
50.299
Continua en la pgina siguiente...
16
...Continuacin de la pgina anterior
Pasivo corriente
Cuentas comerciales por pagar
Otras cuentas por pagar
Compensacin tiempo de servicio
Pasivo no corriente
Otras deudas de largo plazo
Total pasivo
Patrimonio neto
Capital social
Capital adicional
Resultados acumulados-reservas
Resultados del ejercicio
Total pasivo y patrimonio
798
20
748
30
3.084
3.084
3.882
19.162
16.862
48
939
1.313
23.044
479
0
442
37
18.000
18.000
18.479
20.996
17.678
49
1.890
1.379
39.475
863
354
447
62
27.523
27.523
28.386
21.913
18.631
0
1.829
1.453
50.299
Fuente: EEFF SEDACAJ 2003-2005
Sin embargo se puede observar en el cuadro N 1.2, de la participacin de los activos no corrientes sobre los activos totales disminuy,
pasando de 92,3% en el 2003 a 84% el el 2005.
Por otro lado la participacin de los pasivos aument de 16,8% a 56,4%, debido al incremento de la deuda de largo plazo, que sirv
para financiar las obras de ampliacn, mejoramiento y renovacin que realiz la empresa.
Cuadro N 1.2 Balance General: anlisis horizontal y vertical
Balance general
Activo corriente
Anlisis horizontal
2004
2005
Anlisis vertical
2004
2005
113,0%
114,4%
7,7%
9,5%
16,0%
Caja bancos
-5,8%
410,8%
3,6%
2,0%
7,9%
Cuentas por cobrar comerciales
-21,2%
18,3%
2,0%
0,9%
0,9%
Otras cuentas por cobrar
-48,5%
-2,9%
0,6%
0,2%
0,1%
Existencias
Otros activos corrientes
Activo no corriente
2003
2,6%
52,0%
1,2%
0,7%
0,8%
3603,3%
38,8%
0,3%
5,7%
6,2%
67,8%
18,3%
92,3%
90,5%
84,0%
Inmuebles, maquinarias y equipo
77,2%
20,4%
82,6%
85,4%
80,7%
Otros activos no corrientes
-11,2%
-17,5%
9,7%
5,1%
3,3%
Total activo
71,3%
27,4%
100%
100%
100%
17
Pasivo corriente
-40,0%
80,2%
3,5%
1,2%
1,7%
Cuentas por pagar comerciales
-100,0%
100%
0,1%
0,0%
0,7%
Otras cuentas por pagar
-40,9%
1,1%
3,3%
1,1%
0,9%
Compensacin por tiempo de servicios
23,3%
67,6%
0,1%
0,1%
0,1%
Pasivo no corriente
483,7%
52,9%
13,4%
45,6%
54,7%
Deuda de largo plazo
483,7%
52,9%
13,4%
45,6%
54,7%
Total pasivo
376,0%
53,6%
16,8%
46,8%
56,4%
Patrimonio
9,6%
4,4%
83,2%
53,2%
43,6%
Capital
4,8%
5,4%
73,2%
44,8%
37,0%
2,1%
-100,0%
0,2%
0,1%
0,0%
101,3%
-3,2%
4,1%
4,8%
3,6%
Capital adicional
Resultados acumulados-reservas
Resultados del ejercicio
Pasivo y patrimonio
5,0%
5,4%
5,7%
3,5%
2,9%
71,3%
27,4%
100%
100%
100%
Los pasivos financiaron la mayor parte del crecimiento de los activos, ello debido a que el prstamo concertado con la banca de fomento de Alemania Kreditanstalt fr Wiederaufbau, por S/. 43 millones a tasa preferencial.
Cabe mencionar que, el patrimonio neto mostr tambin esta tendencia creciente en el perodo 2003-2005, producto de la generacin de utilidades por parte de la empresa en ese lapso de tiempo.
1.1.2 Estado de resultados

En cuanto al Estado de Prdidas y Ganancias, las ventas netas tuvieron un comportamiento creciente, en un escenario en donde las
tarifas no subieron.
En relacin al costo del servicio, stos se incrementaron ligeramente, lo que origin que la utilidad bruta se mantenga prcticamente
constante. Mientras, los costos de comercializacin, de operacin y administracin se engrosaron en el 2004, pero muy levemente. Sin
embargo en el 2005 stos disminuyeron, bsicamente por el decremento de los costos de operacin y administracin.
Las utilidades netas, despus de impuestos, en los tres aos del perodo de anlisis, no mostraron mayor variabilidad.
18
Cuadro N 1.3 Estado de Ganancias y Prdidas

Estado de ganancias y prdidas
Ventas netas (ingresos operacionales)

Pensiones de agua
Conexiones
Prestacin de servicios
Otros servicios
Costo de servicio
Utilidad bruta
Gastos de comercializacin
Gastos de operacin y administracin
Utilidad operativa
Gastos financieros ms cargas excepcionales
Ingresos financieros ms otros ms REI
Utilidad antes de impuestos
Utilidad neta
2003
Importe
8.379
7.703
517
151
8
3.031
5.348
1.493
2.631
1.224
137
226
1.313
1.313
2004
Importe
8.604
7.998
87
83
36
3.065
5.539
1.505
2.781
1.253
535
661
1.379
1.379
2005
Importe
8.984
8.495
395
75
19
3.185
5.799
1.388
2.542
1.869
739
323
1.453
1. 453
Fuente: Estados financieros de SEDACAJ 2003-2005
1.1.3 Flujo de caja histrico

En trminos generales, la generacin de caja histrica de SEDACAJ decreci en el ao 2004, debido al fuerte aumento de las inversiones (S/. 19
millones), por lo que se tuvo un flujo neto de caja negativo. En tanto, en el 2005 el saldo neto de caja fue positivo, producto, principalmente, de
los mayores ingresos operativos y de la reduccin de las inversiones, lo que origin un saldo final de caja mayor, respecto al ao anterior.
A un nivel ms desagregado, se distingue que la generacin de ingresos operativos evolucion en forma favorable en el perodo
analizado, al pasar de S/. 1,6 en el 2004 a S/. 2,6 millones en el 2005.
En cuanto a los egresos de operacin, se observa una tendencia creciente pero ms atenuada que en el caso de los ingresos El incremento en los egresos se debi bsicamente a gastos en bienes y servicios. Cabe destacar tambin que los egresos por sueldos y
salarios, si bien se incrementaron en S/. 100.000 en el 2004, stos se mantuvieron relativamente estables en todo perodo de anlisis.
De esta manera, el saldo operativo en el perodo de anlisis se conserv creciente y positivo.
Cuadro N 1.4 Flujo de caja

I. Ingresos de operacin
1.1. Ventas de bienes
1.2. Prestacin de servicios
1.3. Rentas de las propiedad
Rubros (S/.)
2003
8.121.536
2004
8.822.068
2005
9.187.299
19
1.3.1. Ingresos propiedad financiera

1.3.2. Ingresos por participaciones y dividendos
1.3.3. Ingresos propiedad real
1.4. Otros ingresos corrientes
1.4.1.Servicios colaterales
1.5. Transferencias 2/
1.6. Impuestos (tributos)
1.6.1. I.G.V.
1.6.2. Otros impuestos
II. Egresos de operacin
2.1. Personal y obligaciones sociales

2.2. Obligaciones provisionales
2.3. Bienes y servicios
2.4. Otros gastos corrientes
2.5.Impuestos
2.5.1.Por cuenta propia
2.5.2.Por cuenta de terceros
2.5.3.I.G.V.
2.5.4.Otros impuestos
2.6. Gastos financieros
2.7. Gastos de ejercicios anteriores 3/
III. Saldo operativo
IV. Gastos de capital
4.1. Inversiones
4.2. Inversiones financieras
4.3. Otros gastos de capital
V. Ingresos de capital
VI. Saldo econmico
VII. Financiamiento neto

7.1.Financiamiento neto externo
7.2.Financiamiento LP
7.2.1. Desembolsos
7.2.2.Servicios de deuda
7.2.2.1.Amortizacin
7.2.2.2. Intereses y comisiones de la deuda
7.3.Financiamiento neto interno
54. 360
27.187
1.821.557
1.437.840
383.717
7.559.184
3.653.218
1.302.700
656.544
1.971.771
562.05
1.409.721
1.409.721
24.321
49.37
2.465.456
3.227.383
2.954.919
272.464
761.927
794.801
794.801
794.801
956.670
161.869
161.869
42.851
17.024
1.287.515
1.547.282
1.547.282
7.643.247
3.705.103
1.970.169
375.841
1.061.470
577.124
484.346
484.346
65.42
465.244
4.073.493
19.108.881
18.949.553
159.328
15.035.388
14.987.156
15.014.273
15.014.273
15.338.117
323.844
323.844
27.117
39.224
67.816
3.449.694
1.631.055
1631.055
7.714.480
3.645.531
2.125.370
232.997
1.599.824
628.549
971.275
971.275
44.636
66.122
6.660.608
10.673.448
10.417.287
256.161
4.012.840
7.220.666
7.220.666
7.220.666
7.753.866
533.200
533.200
20
7.3.1. Financiamiento de corto plazo

7.3.1.1. Desembolsos
7.3.1.2.Servicios de deuda
7.3.1.2.1.Amortizacin
7.3.1.2.2.Intereses y comisiones de la deuda
VIII. Saldo neto de caja
IX. Saldo inicial de caja
X. Saldo final de caja
32.874
796.621
829.495
27.117
1.000.000
1.027.117
1.000.000
27.117
-48.232
829.495
781.263
3.207.826
781.263
3.989.089
Fuente: Estados financieros de SEDACAJ 2003-2005
Respecto a la generacin bruta de capital, se observ un importante incremento en el 2004 (S/. 19 millones) debido a las grandes
inversiones realizadas en ese perodo. En el 2005, si bien la generacin bruta de capital fue menor que en el 2004 (S/. 10,6 millones), se
mantuvo muy superior a la registrada en el 2003, por lo que se podra afirmar que la tendencia creciente de inversiones perdur en
el perodo de anlisis.
Igual comportamiento se pudo notar en el financiamiento neto, que si bien fue menor a la inversin en capital, debido al saldo econmico favorable del perodo, se aprecia que en el 2004 fue muy superior al saldo del 2003, por prstamos de largo plazo, principalmente.
1.1.4 Indicadores financieros

A continuacin se har un anlisis de los principales indicadores financieros.
Cuadro N 1.5. Indicadores financieros

Indicadores financieros
Liquidez
Relacin corriente
Caja / pasivo corriente
Prueba cida
Gestin
Perodo /promedio de cobros
Ventas activo total
Relacin de trabajo
Solvencia
ndice de endeudamiento (pasivo/patrimonio)
Pasivo no corriente/patrimonio
Ingresos operativos/pasivo
Ingresos operativos/ pasivo no corrientes
Ingresos operativos/pasivo corriente
2003
2004
2005
2,21
1,04
1,87
7,84
1,63
7,27
9,33
4,62
8,84
20
36%
69%
16
22%
69%
18
18%
65%
20%
16%
2,16%
2,72%
10,5
88%
86%
0,47
0,48
17,96
130%
126%
0,32
0,33
10,41
21
Cobertura de intereses
Rentabilidad
Margen bruto %
Margen operativo
Margen antes de impuestos
Margen neto
Utilidad neta/patrimonio
Utilidad operativa/activo total
Gastos administrativos/ventas netas
EBITA / ventas
7,56%
3,87
3,51
64%
15%
16%
16%
7%
5%
31%
15%
64%
15%
16%
16%
7%
3%
32%
15%
65%
21%
16%
16%
7%
4%
28%
21%
Fuente: EEFF SEDACAJ 2003-2005
En el perodo 2003 2005 hubo un fuerte incremento de los indicadores de liquidez debido esencialmente a la evolucin del pasivo
corriente el cual baj en el 2004, pero se mantuvo constante en el 2005 respecto al 2003. De igual manera, la prueba cida subi tanto
en el 2004 como en el 2005, por el incremento en la cuenta otros pasivos corrientes.
En referencia a los indicadores de gestin de la empresa, se observa que la relacin de trabajo, indicador que representa al total de los
costos de explotacin desembolsables3, como proporcin de los ingresos, muestra una ligera disminucin en el ltimo ao. En el 2003,
este indicador fue de 69%, inferior al promedio Latinoamericano (89,2%), pero superior al obtenido por SEDAPAL (67%) y la empresa
Aguas Andinas (36%), encargada de proveer los servicios de saneamiento en Santiago de Chile. Ello revela que si bien la empresa puede
mantener actividades, como el pago de costos y gastos, aun existe un margen para mostrar una mayor eficiencia en la gestin.
Por otro lado, en el perodo analizado se observa un debilitamiento de sus indicadores de solvencia, con excepcin del indicador de
solvencia de corto plazo - ingresos operativos/pasivo corriente-, el cual aument en coherencia con lo mostrado por los indicadores de
liquidez. Cabe mencionar que, debido a las inversiones de ampliacin, mejoramiento y renovacin que realiza la empresa, los niveles
de endeudamiento han aumentado considerablemente. Sin embargo, existe un calce financiero entre el programa de inversiones y las
fuentes de financiamiento ya que al ser estos ltimos reembolsables a 30 aos y tener una tasa de inters preferente del 2%, le permitira a la empresa el repago anual de la misma, sin afrontar problemas de viabilidad financiera en condiciones normales.
Adicionalmente, SEDACAJ presenta indicadores de rentabilidad positivos, rentabilidad bruta de 64%, rentabilidad operativa de
15% y rentabilidad neta de 16%. Estos ndices de rentabilidad se mantuvieron prcticamente invariables a lo largo de los tres aos
de anlisis, lo que sumado al comportamiento de los ndices de gestin y solvencia de corto plazo reforzara la hiptesis de que la
empresa es bastante estable a corto plazo.
1.1.5 Operacin de costos de explotacin y mantenimiento

Los costos de operacin y de mantenimiento mostraron una ligera tendencia al alza, debido, principalmente, al incremento de las
conexiones domiciliarias.
3
Refiere a los Costos de Operacin y Mantenimiento as como a los gastos de administracin, excluyendo a la depreciacin, amortizaciones y provisiones.
22
Asimismo, se puede apreciar que el principal componente es el relacionado a los gastos de administracin, el cual constituye el 37%
del total de costos, seguido de los costos de captacin y tratamiento de agua, con 33%.
Cuadro N 1.6. Evolucin de costos de operacin y mantenimiento 2003-2005

Concepto (miles S/.)
Captacin y tratamiento de agua
Almacenamiento y distribucin de agua
Mantenimiento de agua potable
Mantenimiento, alcantarrillado y disposicin final
Instalacin de conexiones de agua
Instalacin de conexiones de alcantarillado
Instalacin de medidores
Total operacin y mantenimiento
Gastos de comercializacin
Gastos de administracin
Total costos de explotacin
2003
Importe
2.363
49
85
99
232
196
8
3.032
1.494
2.631
7.157
2004
%
33%
1%
1%
1%
3%
3%
0%
42%
21%
37%
Importe
2.405
61
84
114
221
174
5
3.064
1,505
2,781
7,35
2005
%
33%
1%
1%
2%
3%
2%
0%
42%
20%
38%
Importe
2.524
62
90
119
228
157
5
3.185
1,387
2,542
7.114
%
35%
1%
1%
2%
3%
2%
0%
45%
19%
36%
Fuente: Memoria PMO SEDACAJ
En el cuadro adjunto se aprecia que del total de costos y gastos, el principal componente son los gastos de personal, seguido de la
depreciacin. En el cuadro adjunto se puede apreciar la participacin de cada uno de los componentes dentro de la estructura de
costos.
Cuadro N 1.7 Costos de explotacin y estructura de costos de SEDACAJ
2003
2004
2005
Costos de explotacin y gastos de administracin y ventas
100%
100%
100%
11,71%
46,39%
0,87%
4,26%
2,55%
8,66%
0,67%
2,39%
11,23%
48,98%
1,00%
4,74%
2,10%
7,97%
0,68%
2,26%
11,16%
47,97%
0,94%
5,26%
1,65%
5,73%
0,71%
2,59%
Materias primas, repuestos y otros suministros

Cargas de personal
Energa elctrica
Servicios de personal
Servicios de no personales
Otros servicios de terceros
Tributos
Cargas diversas de gestin
23
Depreciacin
Amortiguacin de intangibles
Provisin de CTS
Otras provisiones
Provisin cobranza dudosa
Contribucin a SUNASS
10,37%
5,13%
3,01%
0,00%
2,82%
1,16%
10,52%
5,15%
3,10%
0,10%
0,98%
1,19%
13,02%
4,87%
3,05%
0,98%
0,89%
1,18%
Fuente: Estados Financieros de SEDACAJ 2003-2005
1.2. Diagnstico operacional

1.2.1 Localidad de Cajamarca
1.2.1.1 Sistema de abastecimiento de agua potable - Cajamarca
a) Fuentes de abastecimiento de agua
La ciudad de Cajamarca posee como fuentes de abastecimiento los recursos hdricos superficiales provenientes de la escorrenta de
los ros: Grande, Porcn y Ronquillo. Tambin cuenta con fuentes alternativas, como el agua subterrnea proveniente de pozos situados en Mollepata, que pertenecen a la comunidad adventista y no es administrado por la empresa SEDACAJ
Ro Grande y Ro Porcn.- Actualmente capta de estos ros entre 140 y 160 litros por segundo (l/s). No existen estaciones hidromtricas que puedan ofrecer datos para medir los caudales disponibles de cada ro. Sin embargo, los datos que ofrecen las estaciones
hidromtricas aguas abajo, de la unin de los ros, permiten deducir que existe un caudal adicional disponible para abastecer el
consumo humano, ascendente a aproximadamente 60 l/s, que sumados a los 140 l/s que actualmente se capta hara un total de
200 l/s disponibles de las dos cuencas. Estos dos ros abastecen a la planta de tratamiento El Milagro.
Ro Ronquillo.- Esta fuente presenta, en promedio, caudales de 150 l/s durante el perodo de lluvias (noviembre y diciembre) y de
100 l/s en pocas de estiaje. El ao 1993 fue seco en lluvias, registrndose un aforo mnimo de 70 l/s. Actualmente est captando
en promedio 60 l/s de agua, la cual es conducida a la planta de tratamiento Santa Apolonia.
Ro Chonta.- Este ro discurre por la parte baja de la campia de la ciudad, cerca a la localidad de Baos del Inca. Al ro Chonta se
une el ro Mashcn, formando finalmente el ro Cajamarca. De acuerdo a la informacin recopilada, su caudal mnimo en poca
de estiaje es de 400 l/s, constituyndose en una de las principales fuentes potenciales para cubrir las necesidades de agua en el
futuro.
24
Cuadro N 1.8 Fuentes de abastecimiento de agua Cajamarca

Ro fuente
Grande
Porcn
Ronquillo
Chonta
Total
Caudal mnimo en estiaje 1977-1998 (l/s)

300
20
70
410
780
Caudal a utilizar en forma razonable (75%)

200
20
60
308
588
Fuente: Plan Maestro Optimizado
b) Captaciones
Ro Porcn.- Esta captacin, construida en 1980, se ubica en el casero de Huambocancha Alta, a 2.751 metros sobre el nivel del
mar (msnm). Est conformada por un dique, un desarenador, un canal de captacin, una caja de reunin de agua cruda y una canaleta con medidor Parshall. Se estima que actualmente capta un caudal promedio de 60 l/s y su capacidad mxima es de 100 l/s.
Ro Grande.- Se construy una nueva captacin a 400 metros aguas arriba de la antigua captacin de Ro Grande, ubicada en la
cota 2.834 msnm. Es de tipo convencional, constituida principalmente por una presa de derivacin, una toma, un desarenador y
obras auxiliares o complementarias. Esta nueva captacin tiene una capacidad de 200 l/s.
Ro Ronquillo.- Esta unidad est conformada por tres pre-sedimentadores instalados en serie. Los tiempos de retencin son elevados, lo que promueve la formacin de algas en los tanques, obligando a utilizar sulfato de cobre para el control de las mismas.
Las obras de mejoramiento en la captacin Ronquillo son nuevas, las cuales contaron con el financiamiento de la KFW (banco de
fomento de Alemania). Su caudal promedio de captacin actual es de 60 l/s. Posee una capacidad mxima de 100 l/s.
c) Lneas de conduccin de agua cruda
Ro Porcn- PTA El Milagro.- Tiene una longitud total de 1.308 metros y consta de dos tramos. El primer tramo es de 14 de dimetro, construido de asbesto cemento clase A-10 (680 metros), y el segundo ramal es de 10 de dimetro de asbesto cemento clase
A-10 (628 metros). Esta lnea cuenta con una capacidad de conduccin de 148 l/s.
Ro Grande- PTA El Milagro.- Est conformada por un tramo inicial de 16 de dimetro de AC clase A-10 (1.388 metros); continuado de una tubera de 16 de HFD (284 metros) y otro tramo de tubera de 12 de dimetro, de AC clase A-10 (1.230 metros), haciendo
una longitud total de 2.902 metros. Esta lnea tiene una capacidad de conduccin de 200 l/s.
Ro San Lucas-PTA Santa Apolonia.- Est constituida por un tramo de 12 de dimetro de asbesto cemento, con una longitud de
1.210 metros lineales (ml), y un segundo tramo de 12 de dimetro de PVC, con una longitud de 928 ml, haciendo un total de total
de 2.138 metros. Actualmente conduce un promedio de 60 l/s y tiene una capacidad mxima de 100 l/s. Sin embargo, por deficiencias en su construccin, esta lnea no conduce mayor cantidad de agua, requirindose un mejoramiento hidrulico.
d) Produccin de agua potable
SEDACAJ cuenta con dos sistemas de tratamiento de aguas, para atender la demanda de la localidad de Cajamarca.
25
Planta de tratamiento El Milagro.- Tiene una antigedad de 26 aos y una capacidad de tratamiento eficiente de 120 l/s. Est
ubicada a una cota 2.844 msnm, con aguas que provienen de las fuentes de abastecimiento los ros Porcn y Grande.
De acuerdo con lo informado por la empresa, esta planta est siendo sobrecargada, trabajando con un caudal de 140-150 l/s, sin embargo no se ha identificado una baja en la calidad del agua.
En esta planta se utiliza un equipo electromecnico para los procesos de mezcla rpida, floculacin, lavado de filtros, funcionamiento
del tanque hidroneumtico y otros. Comprende los siguientes componentes:
Cmara de reunin de agua cruda y medicin.- Rene las aguas que provienen de las captaciones del ro Porcn y ro Grande.
En esta cmara se dosifica el sulfato de aluminio, y se efecta la medicin del caudal de ingreso.
Cmara de mezcla rpida.- Estructura rectangular con dos canales laterales de distribucin (acoplado a los floculadores). Actualmente, en esta cmara se dosifica la cal hidratada para la correccin del pH. La dosificacin de estos qumicos es inadecuada
debido al orden invertido de adicin (sulfato seguido de cal).
Cmara de floculacin.- Conformada por dos estructuras rectangulares de concreto armado, contiguas a la cmara de mezcla
rpida. El sistema de floculacin es de flujo horizontal y el tiempo de retencin en los floculadores es de 27 minutos. Existen
cortos-circuitos debido a que esta unidad trabaja a sobrecargada. Adems posee dosificadores gravimtricos no operativos, por
deficiencias tcnicas en su diseo.
Sedimentadores.- Compuesto por dos tanques rectangulares de concreto armado, contiguos a los floculadores y filtros, con una
tasa superficial por cada unidad de 23 m3/m2 da, para un caudal de 70 l/s/tanque, y un tiempo de retencin de 3 horas.
Filtros rpidos.- Conformado por cuatro tanques rectangulares que cuentan con un falso piso de fondo, en el cual se ubican el
lecho filtrante mixto de antracita y arena con soporte de grava. Estos filtros se encuentran acoplados a los ambientes de galera de
tubos y sala de operaciones. Cada unidad cuenta con un rea de filtracin de 14 m2 y una carga superficial de 4,25 m/h. Los cuatro
filtros en la actualidad procesan 140 l/s de agua.
Tasa superficial de los filtros:
Normal (4 filtros) 244 m3/m2/da
Mxima (3filtros) 325 m3/m2/da
El lavado de filtros en contracorriente, se efecta con el empleo de dos bombas centrfugas instaladas en paralelo. Una de ellas se
encuentra operativa y la otra en reserva.
Cisterna de agua filtrada.- Estructura rectangular donde se almacena el agua filtrada que luego se conduce al reservorio apoyado R-2. Tambin se efecta la desinfeccin del agua mediante la adicin de cloro gas. A la salida de este tanque cisterna se encuentra instalado un macromedidor en la tubera de AC de 16 de dimetro.
En el marco de las obras de mejoramiento y ampliacin de la red de agua potable y alcantarillado de la ciudad de Cajamarca, que
se ejecuta con financiamiento de la KFW de Alemania, se inici la ampliacin de la planta de tratamiento de agua El Milagro, en 90
l/s, para que cuente con una capacidad de tratamiento de 210 l/s, de tipo hidrulico con filtracin rpida.
26
Planta de tratamiento Santa Apolonia.- Esta planta es de tipo hidrulico con filtracin lenta y est ubicada en la cota promedio de
2.793 msnm. Tiene con una capacidad mxima de 100 l/s, pero actualmente trabaja a 60 l/s en promedio, a consecuencia de las restricciones que existen en la captacin y lnea de conduccin que traen el agua desde el ro Ronquillo. Consta de dos mdulos (unidades
de floculacin, decantacin y filtracin) similares, los cuales estn en paralelo.
Cuenta con los siguientes componentes:
Cmara de mezcla rpida.- Compuesta por dos cmaras unidas por un canal y medidor de control Parshall. En ella se aplica el
sulfato de aluminio para promover la coagulacin. El equipo mecnico instalado se encuentra in operativo.
Tanques de floculacin.- Conformada por dos floculadores paralelos, hidrulicos de flujo horizontal con 44 pantallas verticales cada
una. El rea promedio de cada floculador es de 120 m2, con un volumen de 79 m3 y un tiempo de retencin de 27 minutos, para una
velocidad horizontal de 0,16 m/s para cada unidad. Ambos floculadores estn conectados hidrulicamente a los sedimentadores.
Tanques de sedimentacin.- Compuesta por 4 unidades de sedimentacin de flujo horizontal, ubicndose 2 unidades en cada
mdulo. Cada tanque presenta un rea de 190 m2, con una tasa hidrulica de 11,3 m3/m2/da, para un caudal de 25 l/s y un tiempo
de retencin de 300 minutos. Presenta una carga hidrulica sobre el vertedero de 13 m3/m2/hora.
Filtros lentos.- Compuesto por mdulos de dos unidades de filtracin lenta, con fondo fijo y lecho filtrante de grava y arena. Cada
unidad con un rea de 299 m2 (largo 26 m, ancho 11,5 m), la tasa de filtracin es de:
1 filtro 14,45 m3/m2/da (50 l/s en un solo filtro)
2 filtro 7,22 m3/m2/da (25 l/s en cada filtro)
Esta tasa se considera alta, lo que origina una reduccin en la efectividad del tratamiento.
De estas unidades se transporta el agua filtrada hacia el reservorio apoyado R-1 de 1.000 m3 de capacidad, en donde se realiza la
desinfeccin con cloro gas.
En el programa de inversin se contempla el mejoramiento y/o rehabilitacin de la planta de tratamiento de agua Santa Apolonia, con
financiamiento de la KFW de Alemania, el cual comprende: la instalacin de un sistema de medicin de caudales, la construccin de una
caja repartidora de caudales, el mejoramiento en dosificacin de sulfato y la construccin del sistema de lavado para filtros lentos.
e) Almacenamiento
El almacenamiento se realiza en cuatro reservorios apoyados, que significa un volumen total de 5.700 m3.
Reservorio R-1.- Reservorio apoyado, construido en el ao 1942, cuenta con una capacidad de almacenamiento de 1.000 m3. Recibe
el agua tratada de la planta Santa Apolonia. Su funcionamiento es de cabecera y se ubica en la cota 2.788 msnm. Atiende al sector
N1 y bombea agua (dos bombas de 48 HP) al reservorio R-3, mediante una tubera de 8 de dimetro. La zona abastecida por el R-1
corresponde a un 33% de la poblacin atendida. El 85% del volumen se destina al sector N1 de distribucin y un 15% del volumen
se impulsa hacia el R-3.
27
Reservorio R-2.- Este reservorio apoyado tiene una capacidad para almacenar 2.500 m3 de agua y su estado es bueno. Se ubica en
la cota 2.790 msnsm y su funcionamiento es de cabecera. Se alimenta de una tubera de 16 de dimetro que proviene de la planta
de tratamiento El Milagro. Cuenta con dos lneas de aduccin de 10 y 12 de dimetro, una cmara de vlvulas y vlvula de altitud. El
agua se distribuye a travs de dos aducciones que corresponden a dos zonas de presin distintas. La zona de presin alta se abastece
directamente del R-2 y la zona baja recibe el agua de la cmara rompe presin, instalada en la aduccin respectiva.
Reservorio R-3.- Reservorio apoyado, ubicado en la cota 2.838 msnm. Tiene una capacidad de almacenamiento de 700 m3 y es abastecido por bombeo del R-1 y el estado de conservacin de su infraestructura se considera adecuado
Reservorio R-4.- Construido en el ao 2005, con financiamiento de la KFW de Alemania, para abastecer a la zona de ampliacin de la
ciudad de Cajamarca. Es un reservorio apoyado de 1.500 m3, ubicado en la cota 2.777 msnm, en la zona sur de la ciudad. En esta rea
se espera construir a futuro un segundo reservorio de similares caractersticas, que debe ser conectado a la cmara de vvulas, donde
las conexiones principales ya estarn instaladas.
f) Lnea de conduccin de agua tratada
Conduccin PT El Milagro Reservorio R2.- Conformado por una tubera de AC de 16, en una longitud de 3.916 metros y continua
por una tubera de HFD 24, en una longitud de 1.417 metros, haciendo un total de 5.333 metros. Esta lnea ha sido mejorada con la
instalacin de cinco vlvulas de purga y tres vlvulas de aire en la tubera de 16.
Conduccin PT El Milagro Reservorio R4.- El nuevo reservorio R4 es suministrado por la planta El Milagro. La lnea de conduccin
se encuentra conectada a la lnea existente de la planta al reservorio R2. La nueva lnea tiene un dimetro de DN 400 mm, una capacidad de 70 l/s y es de fierro fundido dctil FFD; la longitud total es de 3.433 metros.
Todas las conducciones han sido equipadas con macromedidores al inicio y al final de las lneas.
Lnea de Impulsin - Reservorio R1 - R3.- Esta lnea, construida en 1980, se inicia en la estacin de bombeo anexa del reservorio
R1, descargando en el reservorio R3. Se desarrolla entre las cotas 2.795 2.860 msnm, con una longitud estimada de 421 metros, un
dimetro de 8, AC. Presenta un adecuado estado de conservacin y tiene una capacidad mxima de conduccin de 60 l/s.
g) Lneas de aduccin
Las caractersticas fsicas de las lneas de aduccin se diferencian en funcin a los reservorios existentes:
Lnea de aduccin reservorio R1 - Av. Per.- Se inicia en el reservorio R1 hasta su interseccin con la Av. Per, cuenta con una
longitud de 65 metros y un dimetro de 12 de FF. Se desarrolla entre las cotas 2.795 2.785 msnm. Su estado de conservacin es
adecuado.
Lnea de aduccin reservorio R2 - Jr. Huanuco.- Se inicia en el reservorio R2 hasta su encuentro con el Jr. Hunuco, distribuyndose
de la siguiente manera:
28
Cuadro N 1.9. Resumen de metrado de lnea de aduccion del R-2 - Cajamarca

Dimetro (pulg)
10
8
Total
Longitud (m)
200
225
425
Material
FF
FF
Fuente: Gerencia Operacional SEDACAJ
Esta lnea se desarrolla entre las cotas 2.785 2.755 msnm. Presenta un estado de funcionamiento adecuado y abastece la parte alta
de la ciudad.
Lnea de aduccin reservorio R2 - Av. 13 de Julio. - Se inicia en el reservorio R2 hasta su interseccin con la Av. 13 de Julio. Se encuentra entre las cotas 2.785 2.743 msnm, con una longitud de 490 metros y un dimetro de 12 de FF. Esta lnea cuenta adems con
una cmara rompe presin (abasteciendo la parte baja de la ciudad) y una caseta de guardiana de material noble (25 m2). La cmara
rompe presin grada la presin del R2 hacia la parte baja de la ciudad. Posee dos compartimientos: cmara hmeda y cmara de
vlvulas. Las tuberas antiguas (55 aos) de fierro fundido presentan problemas de corrosin, las que deben ser reemplazadas.
h) Red de distribucin
La red de distribucin se organiza en funcin a tres sectores principales, que reciben el suministro de los reservorios R-1, R-2 y R-3. Se
desarrolla entre los 2.875 y 2.650 msnm, aproximadamente.
En estos sectores de distribucin tericamente se presentan cuatro zonas de presin coberturadas segn se indica en el siguiente
cuadro:
Cuadro N 1.10 Zonas de presin del sistema de agua potable - Cajamarca

Zona de Presin
1
2
3
4
Fuente de Alimentacin
R-1
R-2 (directamente)
R-3
Caja rompe presin
(alimentada por R-2)
Fuente: Gerencia Operacional-SEDACAJ
Las zonas de presin 1 y 2 estn interconectadas, as como las zonas de presin 2 y 4 estn conectadas en varios puntos, donde la
separacin es realizada a travs de vlvulas. La operacin de estos puntos de contacto se utiliza para reforzar las presiones entre las
zonas; pero debido a que el manejo de las vlvulas de seccionamiento se ejecuta a criterio del operador, sin contar con procedimientos especficos, la accin resulta ineficiente en algunos casos. La distribucin de las redes se discrimina en el Cuadro N 1.11
29
Cuadro N 1.11. Resumen de metrados de red de distribucin de agua potable Cajamarca

Dimetro
(mm)
400
350
300
300
250
200
150
150
100
100
75
75
50
(pulg)
16
14
12
12
10
8
6
6
4
4
3
3
2
Total
Longitud
(m)
938
342
755
556
189
7.712
19.179
1.682
45.098
87.085
15.732
18.290
660
198.218
Material
AC
AC
AC
PVC
AC
AC
AC
PVC
AC
PVC
AC
PVC
PVC
Antigedad
(aos)
1980
1980
1980
2005
1980
1980
1980
2000
1980
1980
1980
1980
1980
Estado
fsico
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
No se dispone de informacin sobre el material, su estado fsico y antigedad debido a que no se cuenta con un catastro de instalaciones actualizado y sistematizado, por lo que la informacin presentada es referencial respecto a las longitudes de las tuberas y no
es disponible en relacin al material y antigedad de los accesorios.
1.2.1.2 Sistema de recoleccin de alcantarillado - Cajamarca

a) Redes de alcantarillado
El sistema de recoleccin es del tipo separativo por gravedad. Est conformado por cinco cuencas de drenaje que se orientan en sentido nor-este, siendo recolectadas por seis colectores principales.
Se presentan problemas operativos en los colectores secundarios debido a la gran acumulacin de arena que hace inoperante las
varillas de limpieza.
La red de alcantarillado se distribuye segn se indica en el siguiente cuadro:
30
Cuadro N 1.12 Resumen de metrados de red de alcantarillado Cajamarca

Dimetro
(mm/pulga)
150/6
200/8
250/10
300/12
Total
Longitud
(m)
14.615
160.133
2.569
1.155
178.472
Material
CSN
CSN
CSN
CSN
Antigedad
(aos)
55
13/18
13/18
13/18
Estado
Regular
Bueno
Bueno
Bueno
Fuente: Gerencia de Operaciones SEDACAJ
b) Interceptores y emisores
El sistema de alcantarillado esta conformado por seis colectores principales en actual funcionamiento: los interceptores Samanacruz,
San Pedro y Fonavi II, y los emisores Antiguo Cajamarca, Cono Norte, Este y Nuevo Cajamarca.
Las longitudes de los emisores est conformado de la siguiente manera:
Cuadro N 1.13. Resumen de metrados de interceptores y emisores - Cajamarca

Emisor
Antiguo Cajamarca
Cono Norte
Este
Nuevo Cajamarca
Total
Dimetro (pulg)
10, 12, 14
12, 16
300/12
16, 18
Longitud (m)
1.420
4.579
752
1.154
7.905
Material
CSN
CSN
CSN
CSN
Antigedad (aos)
13/18
5
4
11
Capacidad Max. (l/s.)

150
120
60
190
Estado
Bueno
Bueno
Bueno
Bueno
Fuente: Gerencia Operacional de SEDACAJ
c) Planta de tratamiento
El tratamiento de los desages generados se efecta por medio de lagunas de estabilizacin facultativas a nivel secundario. Segn
el estudio de KFW la planta tiene una capacidad de tratamiento eficiente de 42 l/s; sin embargo, actualmente a esta planta ingresa
el 95% de los desages generados por la ciudad de Cajamarca, el 5% restante es descargado directamente al ro Mashcn a travs
del colector de la Ciudad Universitaria que recolecta las aguas servidas de la casa de estudios y del local institucional del Programa
Nacional de Ayuda Alimentaria.
Las lagunas cuentan con las siguientes unidades:
Cmara de rejas.
Medidor Parshall.
Desarenador.
31
Interceptor de grasas (no operativo).

Canales de ingreso y distribucin.
Batera de lagunas primarias.
Batera de lagunas secundarias.
Existen 3 lagunas primarias, las cuales ocupan un rea de 1,8 has/laguna y 3 secundarias que comprenden un rea de 2,2 has/laguna,
lo que genera un total de rea ocupada de 12 has.
El caudal de ingreso de las lagunas vara en el rango de 70,6 l/s en poca de estiaje; alcanzando valores mximos de 232 l/s en poca
de lluvias. Esta situacin se genera por el aporte de las aguas pluviales que ingresan al sistema de alcantarillado, trabajando sobrecargado que hace que la eficiencia de remocin de la DBO y patgenos sea baja.
En el programa de inversin se consideraron las obras de ampliacin y mejoramiento de esta planta con financiamiento de la KFW,
para tratar como mximo 110 l/s, mediante un sistema de lagunas anaerbicas y facultativas.
d) Disposicin Final
El cuerpo receptor de los desages tratados en las lagunas de estabilizacin es el ro Mashcn, en las proximidades de la universidad.
Asimismo, el colector de la Ciudad Universitaria tambin descarga los desages no tratados a este ro. Se cuenta con reportes del ro
durante el perodo de 1990-1997 presentando caudales entre 0,3 m3/seg. y 12 m3/seg.
En poca de sequa los agricultores utilizan los desages tratados para riego de cultivos por lo que la descarga hacia el ro Mashcn
es casi nula.
1.2.2 Localidad de Contumaz

1.2.2.1 Sistema de abastecimiento de agua potable - Contumaz
a) Fuente de abastecimiento de agua
La ciudad de Contumaz posee como fuente de abastecimiento de los recursos hdricos el ro Cascabamba, y los manantiales Shamn
y Montegrande.
b) Captaciones
Manantial Montegrande.- La captacin del manantial corresponde a una estructura para un afloramiento del tipo ladera. Consta de
una caja de captacin de concreto armado, con muros laterales en ngulo y de una caja de vlvulas. El estado de conservacin de la
captacin es adecuado, siendo el caudal promedio captado de 1,0 l/s.
Manantial Shamn.- La captacin se realiza a travs de una caja colectora de concreto armado para manantial tipo ladera. El estado
estructural de la captacin es bueno siendo el caudal captado promedio de 3,42 l/s.
32
Quebrada las Botijas.- Esta captacin est constituida por un sistema de galeras filtrantes, las cuales estn instaladas en el lecho de
la quebrada. La galera se encuentra en malas condiciones. La lnea de conduccin que se origina en la galera filtrante con descarga
a los reservorios El Kike, se encuentran en mal estado. En su trayecto presenta roturas por crecimiento de races. Actualmente, esta
captacin no se utiliza, debido a que requiere un mejoramiento de las galeras filtrantes y la renovacin de la lnea de conduccin.
c) Lneas de conduccin
Lnea de conduccin del manantial Montegrande.- Est constituida por una tubera de 2 de PVC, con una longitud de 2.550
metros y con cuatro cmaras rompe presin. Existe una caja de paso cercana a la planta de tratamiento, con dos opciones: descargar
a la planta de tratamiento o conducir las aguas captadas directamente al reservorio Mishiquiyacu, por medio de una tubera de bypass. Cerca al reservorio Mishiquiyacu, la lnea cuenta con una cmara de reunin, la cual deriva el suministro en forma directa hacia 6
viviendas ubicadas fuera de cota de abastecimiento del reservorio en mencin.
Lnea de conduccin manantial Shamn. - Se encuentran en buen estado, constituida por un primer tramo de 4 de PVC y 450
metros de longitud, el cual se intercepta, por medio de una te, con el tramo utilizable de la lnea de conduccin del ro Cascabamba. El
tramo complementario es de 4 de asbesto cemento y 1.000 metros de longitud. Esta lnea de conduccin abastece directamente a
la planta de tratamiento y su capacidad es de 14 l/s.
Lnea de conduccin quebrada Las Botijas.- Est constituida por un tramo inicial de 130 metros de tubera FF de 6 y un tramo
complementario de 1.670 metros de concreto, tipo hume, de 6. El tramo complementario presenta fisuras, lo que permite la entrada de races, que disminuyen su capacidad de conduccin. Actualmente esta lnea no funciona.
d) Produccin de agua potable
Se cuenta con una planta de tratamiento de agua situada en la parte noreste de la ciudad. Se ubica en la cota promedio 2.817 msnm
y est constituida por una cmara de ingreso, una sala de reactivos, un floculador hidrulico con pantallas horizontales, un sedimentador, dos filtros lentos y una caseta, donde se efecta la cloracin. Esta unidad de tratamiento abastece al reservorio Mishiquiyacu en
forma continua, durante las 24 horas del da. El caudal de diseo de los filtros lentos es de 11 l/s.
Las aguas captadas del manantial Shamn pasan directamente hacia los filtros lentos, para el cual se utiliza un by-pass instalado en
la cmara de ingreso. Esto debido al bajo contenido de turbiedad de la fuente. Las unidades de floculacin y sedimentacin slo son
utilizadas cuando se capta del ro Cascabamba, es decir cuando los contenidos de turbiedad son elevados.
La planta de tratamiento no cuenta con una va de acceso apropiada lo que dificulta las tareas operativas. Esta situacin se torna ms
difcil en horario nocturno, debido a que la zona carece de iluminacin.
e) Reservorios
En la actualidad existen tres reservorios apoyados, que totalizan un volumen de 500 m3. De los tres, slo funciona un reservorio denominado Mishiquiyacu, que se encuentra ubicado en el sector noreste de la ciudad, cercano a la planta de tratamiento. Es de seccin
cilndrica, del tipo apoyado, con funcionamiento de cabecera y su capacidad de almacenamiento til es de 250 m3.
Los otros dos reservorios se denominan El Kike (N 1 y N 2). Estn ubicados en la zona sur de la ciudad y actualmente no funcionan
33
por falta de fuente. El reservorio N 1 antiguamente reciba el caudal de la galera filtrante Las Botijas y trabajaba comunicado con el
reservorio N 2. El reservorio N 1 tiene una capacidad de 150 m3 y el N2 una capacidad de 100 m3. El estado de conservacin estructural de las unidades es adecuado. El reservorio El Kike requiere un revestimiento interno.
f) Caseta de cloracin
La sala de cloracin es de material noble. Se encuentra ubicada sobre la cmara de vlvulas del reservorio Mishiquiyacu. Para la desinfeccin se utiliza hipoclorito de calcio al 70% de pureza. La dilucin se efecta en un envase de plstico y su preparacin es manual.
Se dosifica para obtener una concentracin de 0,6 mg/l de cloro residual en la red.
g) Red de distribucin
La red de distribucin de Contumaz es del tipo ramificado en la mayor parte, cuenta con algunos anillos de distribucin. La longitud
total de la red es de 6.244m. El siguiente cuadro resume lo descrito incluyendo la lnea de aduccin.
Cuadro N 1.14 Resumen de metrados de red de distribucin de agua - Contumaz

Dimetro (pulg)
2
3
4
6
Total
Red de Distribucin Contumaz

Longitud (m)
508
941
4.541
254
6.244
Material
PVC
PVC
PVC
AC
La red de distribucin no est dividida en zonas de presin. Debido a la topografa del terreno. Las zonas bajas cuentan con presiones
bastante elevadas (126 metros) y las zonas altas tienen restriccin en las horas de servicio debido a las bajas presiones.
Actualmente se cuenta con 39 vlvulas de FF de 4, 3y 2, de las cuales se encuentran inoperativas el 50% de las mismas.
1.2.2.2 Sistema de recoleccin de alcantarillado - Contumaz

La red de colectores de desage de Contumaz es del tipo separativo por gravedad y est constituida por tuberas de concreto CSN,
de 8 y 6
34
Cuadro N 1.15 Resumen de metrados de red de alcantarillado - Contumaz

Dimetro
(pulg)
8
6
Total
Red de Alcantarillado Contumaz

Longitud
(m)
3.990
5.555
9.545
Material
CSN
CSN
Fuente: Unidad Operativa de Contumaz
b) Planta de tratamiento
No existe planta de tratamiento de aguas servidas en Contumaz, siendo los desages descargados directamente al cuerpo receptor.
c) Disposicin final
Las aguas servidas de la localidad de Contumaz se descargan sin tratamiento al ro Contumaz, que luego de un extenso recorrido
desemboca en el ro Jequetepeque.
Aguas abajo del punto de descarga del desage, las aguas del ro son utilizadas para el riego agrcola y agropecuario. En pocas de
estiaje, el ro presenta drsticas reducciones de caudal, por lo que el riesgo sanitario se agrava.
1.2.3 Localidad de San Miguel

1.2.3.1 Sistema de abastecimiento de agua potable San Miguel
a) Captacin
La captacin est constituida por una estructura de concreto en el canal Tayka, situada en la cota 2.650 msnm. Tiene la forma de un
desarenador y est diseada para un caudal de 18 l/s. Posee un rea de sedimentacin de 17 m2.
b) Lnea de Conduccin
Proviene de la captacin y tiene una longitud de 68 metros, A.C. 150 mm (6) de dimetro. Descarga por gravedad a la cmara de
reunin del presedimentador. Esta lnea tiene una antigedad de 37 aos y presenta un buen estado de conservacin.
Situada en la parte alta hacia el nor-oeste de la ciudad, en la cota promedio 2.600 msnm. Est constituida por un presedimentador,
tanques de solucin de sulfato y cal, una unidad de preparacin de reactivos y mezcla rpida, un floculador tipo pantalla de flujo horizontal, dos sedimentadores, seis filtros rpidos a presin y una caseta de cloracin. La capacidad nominal de la instalacin es de 14 l/s.
35
Se ha efectuado aforos puntuales en el canal de ingreso a la planta de tratamiento, obtenindose un caudal promedio de operacin
actual de 5,19 l/s.
Los tanques de solucin no cuentan con un sistema de agitacin mecnica, utilizndose agua cruda para la preparacin de las soluciones lo que origina un deterioro en la calidad de las mismas. La dosificacin de las soluciones se efecta de forma artesanal sin
factibilidad de aplicacin controlada, utilizando para este fin tuberas de pvc perforadas. Se considera que la dosificacin promedio es
de 35-55 mg/l de sulfato de aluminio y 18 mg/l de cal.
En el floculador los muros perimetrales presentan grietas (a excepcin del muro contiguo al canal de entrada al decantador), al igual
que las pantallas de concreto. Tambin en los sedimentadotes, las tres compuertas de distribucin se encuentran deterioradas, no
contando con pantalla deflectora en el ingreso, que ayude a distribuir uniformemente el flujo de agua en las unidades. Esto afecta la
eficiencia remocional y perturba la zona de decantacin de lodos.
En los filtros rpidos a presin, la evidencia de bolas de barro indica un proceso de acondicionamiento previo deficiente, as como el
grado de deterioro del lecho filtrante.
d) Reservorio.
El almacenamiento de agua se realiza en un reservorio apoyado de seccin rectangular, ubicado en la planta de tratamiento, con un
volumen de 250 m3. La cota de fondo del reservorio es de 2.604 msnm. Esta estructura tiene problemas de rajaduras a pesar de haber
sido reparado en el ao 2000, presentando filtraciones en las paredes del reservorio.
e) Caseta de cloracin
La caseta de cloracin, cercana a la batera de filtros, est dividida en dos salas. En la primera sala se encuentran el tablero de control y
el clorador Dgremont inoperativos. El espacio restante se utiliza como depsito de qumicos.
Para la dosificacin de hipoclorito de calcio en solucin, se utiliza un envase de plstico precario, ubicado en el techo del reservorio,
sin proteccin contra agentes atmosfricos.
f) Red de distribucin
La red de distribucin de San Miguel se estructura sobre la base de una malla principal de distribucin de 6 de dimetro, conformada
por los jirones: Alfonso Ugarte, Sucre, Jos Olaya y Dos de Mayo. Gradualmente (en funcin al desarrollo de la localidad) se han ido
incorporando reas menores de abastecimiento de 4 de dimetro, formando un circuito con la malla principal.
Existen 43 vlvulas de compuertas: 33 vlvulas de 4 de dimetro y 10 vlvulas de 6 de dimetro.
La red de distribucin se desarrolla entre las cotas 2.525 y 2.580 msnm, generando un rgimen de presiones en el rango de 85 a 20
mca. Una fraccin importante de la red presenta presiones por encima del mximo aceptado, incidiendo en una frecuencia mayor de
roturas y fugas. No cuenta con una delimitacin de la red por zonas de presin.
El estado operativo de las redes es ptimo, requiriendo de mantenimiento las vlvulas de control.
36
Se presenta un cuadro indicativo de la distribucin de tuberas por dimetro y material:
Cuadro N 1.16 Resumen de metrados de red de distribucin de agua San Miguel

Dimetro (pulg)
2
3
4
6
8
Total
Red de Distribucin San Miguel

Longitud (m)
200
280
4.071
871
141
5.563
Material
PVC
PVC
AC
AC
Fuente: Administracin de San Miguel
1.2.3.2 Sistema de recoleccin de alcantarillado San Miguel

Las redes de colectores son de 8 de dimetro, de CSN. De acuerdo al plano general de la red de colectores, se estima una longitud de
5.712 metros.
El sistema de alcantarillado, est conformado por dos cuencas de drenaje que confluyen en la Quebrada Secreta, descargando por
gravedad.
Cuadro N 1.17 Resumen de metrados de red de alcantarillado- San Miguel

Dimetro
(pulg)
8
6
Total
Red Alcantarillado - San Miguel

Longitud
(m)
5.546
166
5.712
Material
CSN
PVC
Fuente: Oficina de Estudios y Proyectos SEDACAJ.
b) Interceptores y emisores
La estructuracin de la red de recoleccin presenta dos emisores:
Emisor N 1.- Recibe el aporte de una parte de la nueva red de colectores, al sur de la localidad. Tiene 8 de dimetro de CSN.
37
Emisor N 2.- Recibe el aporte de todo el resto de la ciudad y tiene un dimetro de 8. Este emisor recibe en su tramo final el aporte
del emisor N1. Un tramo del emisor se encuentra ubicado en una zona geolgica activa, presentando problemas de deslizamiento
en forma continua. Esto origina la rotura del emisor, lo que provoca infiltracin de los desages en las cercanas.
No existe planta de tratamiento de aguas servidas en San Miguel. Los desages son descargados directamente al cuerpo receptor.
d) Disposicin final
El cuerpo receptor de los desages domsticos es el ro San Miguel. Las aguas servidas son conducidas actualmente por un emisor a
la Quebrada Secreta que descarga a dicho ro. Se informa que en poca de estiaje la quebrada se seca.
El rea de la cuenca de drenaje del ro en su punto de descarga del desage se estima en 93 km2. El caudal mnimo del ro San Miguel
se estima en 305 l/s. Cuesta abajo de la descarga de las aguas del ro, esta se utiliza para sus abastecimientos y usos agrcolas.
1.3. Diagnstico comercial

A efectos de determinar la informacin comercial necesaria sobre el nmero de conexiones, consumo medio, niveles de micromedicin y cobertura del servicio, para efectuar las proyecciones de los siguientes aos, se realiz un proceso de depuracin a la base
comercial del ao 2005, proporcionada por la empresa.

1.3.1 Nmero de conexiones de agua potable

Del anlisis de la base comercial de la empresa, el nmero de conexiones totales asciende a 26.901, a diciembre del 2005, distribuidas
en las tres localidades del mbito de administracin de SEDACAJ.
Cuadro N 1.18 Distribucin de conexiones de agua potable

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total EPS
Conexiones Totales
25.260
820
821
26.901
%
93,9%
3,0%
3,0%
100,0%
Conexiones Activas
21.750
743
749
23.242
%
80,8%
2,8%
2,8%
86,4%
Conexiones Inactivas
3,523
77
72
3,672
%
13,9%
9,4%
8,8%
13,6%
Fuente: Base Comercial SEDACAJ (2005).
La localidad de Cajamarca concentra la mayor proporcin de conexiones, alcanzando el 94% del total.
Es importante destacar que del total de conexiones registradas, el 13,6% se encuentra inactiva. Es decir no fueron facturadas, debido
a que, se encuentran cortadas por impagos, prescindiendo del servicio voluntariamente o se encuentran en alta en el sistema, pero
no son facturadas.
38
Grfico N 1.1 Estado de las conexiones de agua potable
Asimismo, del total de conexiones activas de agua potable, el 82,6% pertenece a la categora domstica, 15,4% a la categora comercial, mientras que el restante 2% pertenece equitativamente a las categoras estatal, industrial y social.
Cuadro N 1.19 Distribucin de conexiones activas de agua por categora de usuario

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total EPS
Social
131
10
5
146
Domstico
17.837
678
681
19.196
Comercial
3.513
38
31
3.582
Industrial
72
0
0
72
Estatal
197
17
31
245
Total
21.750
743
749
23.242
Fuente: Base Comercial SEDACAJ. (2005).
Grfico N 1.2 Distribucin de las conexiones de agua por categora

39
1.3.2 Nmero de conexiones de alcantarillado

Las conexiones totales de alcantarillado ascienden a 25.641, distribuidas en las tres localidades del mbito de administracin de SEDACAJ.
Cuadro N 1.20 Distribucin de conexiones de alcantarillado

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total
Conexiones totales
24.165
781
695
25.641
%
94,2%
3,0%
2,7%
100,0%
Conexiones activas
20.861
706
636
22.203
%
86,3%
90,4%
91,5%
86,6%
Conexiones inactivas
3.304
75
59
3.438
%
13,7%
9,6%
8,5%
13,4%
Se observa que del total de conexiones de alcantarillado de la empresa, la localidad que concentra el 94,2% del total de conexiones es Cajamarca.
Similar a la realidad en el servicio de agua potable, las conexiones activas de alcantarillado representan el 86,6% del total de este
servicio.
Grfico N 1.3. Estado de las conexiones de alcantarillado
La distribucin de las conexiones activas entre las categoras de usuarios nos muestra que el 82,4% de las mismas son domsticas, el
15,8% son comerciales y el 1,8% restante se distribuye equitativamente entre conexiones sociales, estatales e industriales.
Cuadro N 1.21 Distribucin de conexiones activas de alcantarillado por categora de uso

Localidades
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total EPS
Social
119
4
5
128
Domstico
17.070
652
577
18.299
Comercial
3.445
33
28
3.506
Industrial
63
0
0
63
Estatal
164
17
26
207
Total
20.861
706
636
22.203

40
Grfico N 1.4 Distribucin de las conexiones de alcantarillado
1.3.3 Consumo medio

Del anlisis de la base comercial proporcionada por la empresa, se obtuvieron los consumos medios en cada localidad, por categora
de usuario y por rango de consumo.
Cuadro N 1.22 Consumos medios por localidad, servicio, categora y rangos de consumo
Servicio
Categora
Domstica
Usuarios
con
agua y
cloacas
Comercial
Industrial
Estatal
Social
Rango
1
2
1
2
1
2
1
2
1
2
1
Cajamarca
Con
Sin
medidor
medidor
11,54
20,00
32,55
0,00
16,62
29,86
62,81
0,00
29,69
58,75
156,77
0,00
25,79
50,00
234,9
0,00
8,04
14,93
63,42
0,00
2
Contumaz
Con
Sin
medidor
medidor
10,10
20,00
27,58
15,19
46,80
25,96
112,95
7,56
15,00
23,80
3
San Miguel
Con
Sin
medidor
medidor
10,53
20,00
28,96
17,93
46,95
24,8
109,19
7,46
25,83
41
Domstica
Usuarios
slo
agua
Comercial
Industrial
Estatal
Social
1
2
1
2
1
2
1
2
1
2
10,41
50,47
15,54
113,19
26,78
195,67
24,28
455,08
9,320
99,30
20,01
0,00
25,00
0,00
75,00
0,00
48,61
0,00
14,38
0,00
9,49
29,46
15,00
40,00
7,19
17,33
20,00
30,00
40,00
9,82
28,92
16,69
185,00
25,50
123,17
20,00
50,00
1.3.4 Estructura tarifaria

Mediante resolucin de Consejo Directivo N 019-2001-SUNASS-CD publicada el 27 de abril de 2001 en el diario oficial El Peruano, se
aprob la estructura tarifaria de SEDACAJ.
Las dos estructuras tarifarias de SEDACAJ pertenecen a Cajamarca, San Miguel y Contumaz. En el cuadro N1.23 se aprecia las estructuras tarifarias correspondientes a las localidades administradas por la empresa.

La estructur tarifaria de la empresa se clasifica en cinco categorias de clientes: social, domstica, comercial estatal e industrial. Esta
reconoce la aplicacin de subsidios cruzados, entre las categoras de clientes.
La facturacin del servicio de alcantarillado, al igual que la mayora de las empresas de saneamiento del pas, se calcula como porcentaje de la facturacin del servicio de agua potable. En la localidad de Cajamarca el porcentaje a cobrar por el servicio de alcantarillado
es 45% y en las localidades San Miguel y Contumaz es 30%.
La estructura tarifaria incluye el concepto de asignacin de consumo, que se basa en una estimacin de la cantidad de agua consumida por un usuario en m3/mes, que ser facturada mensualmente, de acuerdo a la categora que pertenezca el cliente que no tiene
medidor domiciliario.
Cuadro N 1.23 Estructura tarifaria SEDACAJ

Categora
Social
Rangos de
Consumo
m3/mes
Cajamarca
San Miguel y
Contumaz
Tarifas S/. /m3
Tarifas S/. /m3
0 a 15
16 a ms
0,7146
1,4291
0,3638
0,7276
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin
de Consumo
m3/mes
15
30
42
Domstica
0 a 20
0,8575
0,5587
21 a ms
1,7149
1,1173
0 a 30
1,2472
1,0004
31 a ms
2,4945
2,0008
0 a 60
1,7669
1,3901
Comercial
12
Industrial
Estatal
24
61 a ms
3,5338
2,7803
0 a 50
0,6626
0,4028
51 a ms
1,3252
0,8055
20
20
40
30
50
60
100
60
100
120
200
50
100
200
Fuente: SEDACAJ
1.3.5 Facturacin y cobranza

Mediante la facturacin se calcula el importe por cobrar al cliente por el consumo mensual de agua e Impuesto General a las Ventas
(IGV), durante el perodo de facturacin que es normalmente mensual (30 das). Los importes facturados por SEDACAJ incluyen los
servicios de agua potable y alcantarillado que otorga la empresa.
Las modalidades que emplea SEDACAJ para la determinacin del consumo a facturar a los usuarios, son los establecidos en la Directiva de Importe a Facturar y Comprobantes de Pago.

Aprobada mediante Resolucin de Superintendencia N 1179-99-SUNASS del 25.12.1999 y modificada mediante Resolucin de Consejo Directivo N 005-2003SUNASS-CD del 24.04.2003, Resolucin de Consejo Directivo N 014-2003-SUNASS-CD del 29.06.2003 y Resolucin de Consejo Directivo N 023-2003-SUNASS-CD del
07.09.2003.
43
1.3.6 Micromedicin
El nivel de micromedicin de SEDACAJ es aceptable (83%), variando entre las diferentes localidades. As tenemos que la localidad con
mayor nivel de micromedicin es Contumaz (89%), mientras que San Miguel tiene 86% y Cajamarca un 83%.
Cuadro N 1.24 Nivel de micromedicin

Localidades
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total EPS
Social
49%
90%
83%
53%
Domstico
82%
89%
85%
82%
Comercial
93%
89%
94%
93%
Industrial
82%
82%
Estatal
67%
94%
89%
71%
Total
83%
89%
86%
83%

Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mnimo y los usuarios que cuentan con medidor.
44
2. Estimacin de la demanda
2.1 Estimacin de la poblacin por localidad y empresa
La empresa brinda el servicio de agua potable y alcantarillado sanitario a tres localidades: Cajamarca, Contumaz y San Miguel; ubicadas en el departamento de Cajamarca.
La estimacin de la poblacin y su proyeccin se basa en los resultados de los censos nacionales: X Censo de Poblacin y V de Vivienda,
realizados el ao 2005 por el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI).
La proyeccin de la poblacin administrada se utiliza para obtener las estimaciones de demanda de los servicios de agua potable y
alcantarillado. En particular, los valores de estas proyecciones impactan en la demanda de agua potable y aguas servidas.
En el cuadro N 2.1 se presenta la proyeccin de la poblacin administrada por la empresa para los cinco aos.
Cuadro N 2.1 Proyecciones de la poblacin administrada

Ao
0
1
2
3
4
5
Cajamarca
115.116
117.994
120.944
123.967
127.067
130.243
Contumaz
3.172
3.188
3.204
3.220
3.236
3.252
San Miguel
2.604
2.635
2.667
2.699
2.731
2.764
Total
120.892
123.817
126.814
129.886
133.034
136.259
Elaboracin propia.
2.2 Estimacin de la demanda por el servicio de agua potable

La demanda por el servicio de agua potable esta definida por el volumen de agua que los distintos grupos de consumidores estn
dispuestos a consumir. Para tal efecto, a partir de la estimacin de la poblacin administrada se definirn los niveles de cobertura del
servicio de agua potable. As, se calcular la poblacin efectivamente servida.
De la determinacin de la poblacin servida, se realiza la estimacin del nmero de conexiones por cada categora de usuario, lo cual
dado el volumen requerido por cada grupo de usuarios determinar la demanda que enfrentar la empresa en los prximos aos.
Cabe precisar, que el volumen de produccin de la empresa ser equivalente a la demanda por el servicio de agua potable ms el
volumen de agua que se pierde en el sistema denominado prdidas fsicas.
45
2.2.1. Parmetros empleados

a. Tasa de crecimiento de la poblacin
La tasa de crecimiento poblacional se ha estimado para cada localidad de acuerdo a la empleada en la tabla de asignacin de consumo. La tasa de crecimiento aplicable a la localidad de Cajamarca, Contumaz y San Miguel son: 2,5%, 0,5% y 1,2%, respectivamente.
b. Nmero de habitantes por vivienda
El nmero de habitantes por vivienda para cada localidad, se basa en la informacin de los censos que el INEI realiz el ao 2005. El
nmero de conexiones se sustenta en la informacin de la base comercial de la empresa. En el cuadro N 2.2 se presenta el nmero
de habitantes por vivienda.
Cuadro N 2.2 Nmero de habitantes por vivienda

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
N hab/vivien.
4,27
2,96
3,07
Elaboracin propia
c. Distribucin de conexiones activas en rangos de consumo

La distribucin de conexiones activas en cada categora de consumo se estim para cada localidad y a nivel empresa, a partir de la
base comercial proporcionada por SEDACAJ. Se aprecia que del total de conexiones activas, la categora domstica participa con el
mayor porcentaje.
Cuadro N 2.3 Distribucin de las conexiones activas de la empresa

Categora usuario
Domstica
Comercial
Industrial
Estatal
Social
Rangos de consumo m3/mes

t0-20
21 a ms
0-30
31 a ms
0-60
61 a ms
0-50
51 a ms
0-15
16 a ms
%
64,97%
17,63%
12,01%
3,40%
0,26%
0,05%
0,62%
0,44%
0,50%
0,13%
Elaboracin propia
46
d. Factor de subregistro
Debido al deterioro actual de los medidores se estim que estos presentan como factor de subregistro un 3,9%.
e. Factor de desperdicio
Aquellos usuarios que no cuentan con medidor presentan un factor de desperdicio de 10% (segn lo informado por la empresa) sobre
el consumo del usuario similar micromedido. Este factor se utiliza en la estimacin de volumen de agua consumido.
f. Dotacin de agua potable a la poblacin sin servicio
Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a travs de conexiones domiciliarias se ha estimado una dotacin bsica de 40 l/h/da.
g. Elasticidad precio
Se consider una elasticidad precio de -0,24.
h. Elasticidad ingreso
Se estim una elasticidad ingreso de 0,04.
i. Tasa de crecimiento PBI
Se tomo en cuenta una tasa de crecimiento del PBI del mbito de prestacin del servicio de 5,5% anual.
2.2.2 Poblacin servida de agua potable

La poblacin servida a travs de conexiones domiciliarias en cada localidad, se determina de la aplicacin de la siguiente frmula:
Poblacin servidat = Coberturat *Poblacin Administradat
2.2.3 Conexiones de agua potable

El total de conexiones para cada categora de usuarios, surge de la sumatoria de las conexiones activas e inactivas. El nmero de
conexiones del ao inicial se ha estimado de la lnea base comercial.
La proyeccin del nmero de conexiones se determina a partir de la aplicacin de los parmetros: i) nmero de habitantes por vivienda, ii) conexiones con una unidad de uso sobre total de conexiones, iii) unidades de uso promedio en conexiones con ms de una
unidad de uso, sobre la poblacin servida determinada previamente para cada localidad.
47
En tal sentido, definida la poblacin servida de las localidades, el nmero de conexiones de la clase residencial se determina de la
siguiente frmula:
(1)
Conext = Poblacin Servidat
Conex
*
Hab
UU
UU
(1) El ndice (Conex/UU) se determina para las categoras de usuarios domstica y social.
Las conexiones correspondientes a la categora no residencial (categora comercial, industrial y estatal) se incrementan en relacin al
crecimiento estimado del PBI regional.
Los resultados de la aplicacin de la metodologa descrita generan como resultado un incremento del nmero de conexiones de agua
potable hasta alcanzar las 31.712 al trmino del quinto ao.
Cuadro N 2.4 Estimacin del nmero de conexiones

Ao
0
1
2
3
4
5
Total
26.901
27.814
28.754
29.720
30.679
31.712

Incremental
915
939
967
958
1.033
% Activas
87%
88%
89%
91%
92%
94%
Elaboracin propia
48
Grfico N 2.1 Evolucin del nmero de conexiones de agua potable
Elaboracin propia
Determinado el total de conexiones, la asignacin entre las categoras de usuarios se realiza en funcin de la participacin de cada una
de ellas en el total de conexiones de la localidad.
En las proyecciones del nmero de conexiones se tiene, para cada una de las categoras de usuarios, las siguientes estimaciones:
a. Total conexiones.
b. Conexiones activas.
i Porcentaje de conexiones medidas.
1. Conexiones medidas.
a. Con medidor existente.
b. Con medidor nuevo.
ii Porcentaje de conexiones no medidas.
1. Conexiones no medidas.
c. Porcentaje de conexiones inactivas.
Conexiones inactivas.
(nivel objetivo)
(nivel objetivo)
Conexiones medidas
La determinacin del nmero de conexiones medidas se obtiene como producto de las conexiones totales multiplicada por el porcentaje de conexiones medidas. La variable porcentaje de conexiones medidos, se define como un nivel objetivo anual para cada
localidad y categora de usuario.
49
Micromedicin
El nivel de micromedicin del ao inicial se obtuvo de la lnea base comercial. Los resultados de la poltica de micromedicin a exigirse
en el prximo quinquenio darn como resultado un incremento en este ndice como se observa a continuacin.
Cuadro N 2.5 Evolucin de niveles de micromedicin

Ao
0
1
2
3
4
5
Micromedicin
81%
85%
88%
90%
91%
92%
Elaboracin propia
La evolucin del ndice de micromedicin a lo largo de los primeros cinco aos da como resultado un incremento a nivel de empresa,
de 92% en el ao quinto.
Grfico N 2.2 Evolucin de micromedicin
Elaboracin propia
50
Conexiones no medidas
El nmero de conexiones no medidas, surge como diferencia entre las conexiones totales y el nmero de conexiones medidas. En tal
razn, en cada ao se presenta una reduccin del nmero de conexiones no medidas, por efecto de la poltica de micromedicin a
implementar por la empresa.
Por su parte, el comportamiento de las conexiones inactivas parte del nmero de las conexiones inactivas para cada categora de
usuarios y por localidad. Se determinan en la lnea base y se aplican los porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada ao. El
nivel de conexiones inactivas del ao inicial se obtuvo de la lnea base comercial.
Los niveles objetivos de porcentaje de conexiones inactivas anual de la empresa para el servicio de agua potable se describen a
continuacin.
Cuadro N 2.6 Evolucin del nmero de conexiones de agua inactivas

Ao
0
1
2
3
4
5
Cajamarca
13,5%
12,2%
10,9%
9,5%
8,2%
6,0%
Contumaz
9,0%
8,5%
8,1%
7,7%
7,3%
6,8%
San Miguel
7,9%
7,5%
7,3%
7,1%
6,9%
6,7%
Empresa
13,2%
11,9%
10,7%
9,4%
8,1%
6,8%
Elaboracin propia
En consecuencia se espera que el nmero de conexiones inactivas se reduzca en el tiempo como resultado en la mejora de la gestin
comercial de la empresa. La poltica de activacin de conexin exigida para el prximo quinquenio generar como efecto que el ndice de conexiones inactivas a nivel de empresa disminuya a 6,8% del total de conexiones en el quinto ao.
51
Grfico N 2.3 Evolucin de conexiones de agua inactivas
Elaboracin propia
Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo de las variables porcentajes de conexiones medidas e inactivas, determinan
cmo se comporta la evolucin del nmero de conexiones por categora de usuario y su distribucin entre activas (medidas y no
medidas) e inactivas.
A nivel de empresa, los resultados por categora de usuario de la evolucin de conexiones activas (medidas y no medidas) e inactivas
se describen a continuacin:
Cuadro N 2.7. Evolucin del nmero de conexiones de agua potable por categora
Ao
0
1
2
3
4
5
Domstica
Comercial
Industrial
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
22.525
23.301
24.093
24.908
25.716
26.586
19.298
20.293
21.317
22.384
23.467
24.629
3.227
3.008
2.776
2.524
2.249
1.956
3.815
3.940
4.074
4.212
4.349
4.499
3.579
3.720
3.871
4.028
4.186
4.358
236
220
202
184
163
142
81
82
84
85
87
89
72
74
76
79
81
83
9
8
8
7
6
5
52
Ao
0
1
2
3
4
5
Estatal
Social
Total de Empresa
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
313
319
325
331
331
343
244
254
265
276
288
300
69
65
60
54
49
43
166
172
178
184
190
196
146
153
161
168
176
184
20
19
17
16
14
12
26.901
27.814
28.754
29.720
30.679
31.712
23.340
24.495
25.690
26.935
28.197
29.554
3.561
3.320
3.063
2.785
2.482
2.158
Elaboracin propia
Finalmente, el nmero de conexiones activas obtenido para cada categora, se distribuye entre los rangos de consumo, dentro de cada
categora de usuario.
2.2.4 Volumen requerido de agua potable

El volumen requerido de agua potable por los usuarios se obtiene de las conexiones por cada categora de usuario y rango de consumo, por el consumo medio de cada uno de ellos.
El volumen demandado por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada usuario. El consumo medio medido se
basa en la lectura de los usuarios con medidor, al que se le ha aplicado los factores de subregistro de micromedicin, continuidad del
servicio, elasticidad precio y elasticidad ingreso.
De acuerdo a las inversiones a realizar por la empresa, se estim que al final del quinto ao la continuidad del servicio de agua potable
ser de veinticuatro horas y no existir subregistro de micromedicin, dado que en el perodo se reemplazar el total del parque actual de micromedidores. En tal razn, se ha definido una senda en estos factores (continuidad y subregistro) para pasar de la situacin
actual a la situacin objetivo.
La respuesta estimada en el consumo, producto del incremento en el precio, es de -0,24 (elasticidad precio) y ante el incremento del
ingreso -directamente proporcional al crecimiento del PBI- es de 0,04 (elasticidad ingreso).
De esta manera, el volumen requerido de agua potable de los usuarios medidos es el resultado del nmero de usuarios medidos por
su consumo medio medido de cada ao, para cada rango de consumo.
Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al consumo medio medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua potable de 1,1. Es decir, que el usuario no medido registra un sobre consumo de 10% respecto a
un usuario medido similar (categora y rango).
El volumen requerido de agua potable por los usuarios inactivos se ha estimado similar a la media de los usuarios medidos de cada
categora y se aplica un factor de sobre consumo definido en el factor de desperdicio.
53
Cuadro N 2.8 Evolucin del volumen requerido de agua potable por categora de usuario (m3)
Ao
0
1
2
3
4
5
Domstico
Con Med. Sin Med.
m3 / /mes
m3 / /mes
307.621
36.088
329.386
33.184
344.221
28.005
362.355
26.191
376.835
23.879
396.978
20.513
Comercial
Con Med. Sin Med.
m3 / /mes
m3 / /mes
99.922
7.607
104
7.615
106
6.941
111
6.328
115
5.572
120
4.850
Industrial
Con Med. Sin Med.
m3 / /mes
m3 / /mes
2.971
587
3.045
563
3.279
365
3.414
334
3.450
295
3.524
257
Estatal
Con Med. Sin Med.
m3 / /mes
m3 / /mes
25.516
7.991
26.674
7.620
31.580
6.606
33.094
6.107
33.970
5.366
35.448
4.731
Social
Con Med. Sin Med.
m3 / /mes
m3 / /mes
3.143
942
3.762
862
4.671
484
5.028
438
5.212
373
5.457
329
Elaboracin propia
2.2.5 Agua no facturada

La empresa muestra niveles de agua no facturada por efecto de las prdidas tcnicas del sistema y las prdidas comerciales, derivado
de la micromedicin y el nmero de conexiones inactivas, que en la prctica si estaran haciendo uso del servicio de agua potable.
La implementacin de programas de rehabilitacin de la infraestructura actual, inversin en nuevas obras, polticas de micromedicin
y activacin de conexiones generar como resultado la reduccin del agua no facturada a 22% en el quinto ao.
Grfico N 2.4 Evolucin del agua no facturada
Elaboracin propia
54
Cabe precisar que en la estimacin del volumen producido y facturado de los primeros cinco aos, se consider que la empresa
producir el nivel de agua potable requerido. As, en el ao cero de las proyecciones, el volumen producido y facturado para las tres
localidades ascienden a 7.265 y 5.274 mil metros cbicos respectivamente. El primer ao se estima que el volumen producido ser
7.593 mil metros cbicos y el facturado ascendera a 5.623 mil metros cbicos.
2.2.6 Volumen demandado de agua potable

Para la poblacin sin servicio por conexiones domiciliarias se ha definido un volumen de 40 litros diarios en funcin a la dotacin
bsica por habitantes. Se estima que esta poblacin ser abastecida por sistemas de piletas u otros.
Los resultados que se obtienen del volumen de agua requerido por tipo de usuario y demanda total, que incluye las prdidas tcnicas
estimadas, se presentan a continuacin:
Cuadro N 2.9. Evolucin del volumen demandado de agua potable (miles m3)
Volumen Requerido por Tipo de Usuarios
Ao
Domstico
Comercial
Industrial
Estatal
Social
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
343.709
362.570
372.226
388.545
400.714
417.491
107.529
111.321
113.161
117.239
120.091
124.531
3.558
3.608
3.644
3.747
3.745
3.780
33.507
34.294
38.185
39.201
39.336
40.179
4.085
4.624
5.156
5.465
5.585
5.786
0
1
2
3
4
5
Poblacin
sin servicio
Mes
13.316
12.534
11.512
10.440
9.489
8.232
Demanda
Usuarios
Ao
Demanda
Total
Ao
6.068.454
6.347.408
6.526.608
6.775.654
6.947.515
7.199.992
7.265.340
7.592.782
7.796.558
8.084.050
8.279.611
8.571.419
Elaboracin propia
La evolucin del volumen demandado de agua potable, por categora de usuarios del servicio, presenta un ligero crecimiento anual,
por efecto principalmente del incremento de los ingresos (elasticidad-ingreso), contrarrestado por los incrementos tarifarios propuestos para el segundo y cuarto ao del quinquenio (elasticidad-precio).
55
Grfico N 2.5 Evolucin de demanda de usuarios y demanda total en miles m3
Elaboracin propia
2.2.7 Dotacin de consumo de agua potable

Los resultados de las polticas de ampliacin de la cobertura del servicio de agua potable, de la micromedicin y de activacin de
cuentas inactivas generarn un mejor uso del recurso de agua potable. As, el volumen producido por habitante decrece al reducirse
las prdidas comerciales y tcnicas de la empresa, mientras el volumen de agua requerido por los usuarios decrece en menor medida,
siendo la principal causa de este comportamiento la poltica de micromedicin que incentiva al usuario al mejor uso del servicio y por
ende la reduccin del desperdicio de agua.
56
Grfico N 2.6 Evolucin de dotacin y produccin de agua por habitante
Elaboracin propia
2.3 Estimacin de la demanda del servicio de alcantarillado

La demanda por el servicio de alcantarillado est definida por el volumen de aguas residuales que se vierte a la red de alcantarillado.
Este total est conformado por el volumen de aguas residuales, producto de la demanda de agua potable de la categora de usuario
respectiva y la proporcin de la demanda de agua que se estima se vierte a la red de alcantarillado. Posteriormente, se le suma el
volumen de agua potable vertida a la red de alcantarillado, otras contribuciones como la infiltracin por napas freticas, lluvias y
prdidas.
En consecuencia, a partir de la estimacin de la poblacin administrada, se definirn los niveles de cobertura del servicio de alcantarillado, estimndose la poblacin efectivamente servida de este servicio.
De la determinacin de la poblacin servida se estima el nmero de conexiones por cada categora de usuario, lo cual dado el volumen requerido de agua por cada localidad, precisar el volumen de agua vertida a la red y la demanda por el servicio de alcantarillado
que enfrentar la empresa en los prximos aos.
2.3.1 Parmetros empleados

En el clculo de la demanda por el servicio de alcantarillado se emple los parmetros referidos en la demanda por servicio de agua
potable y los que se sealan a continuacin.
57
a. Contribucin al alcantarillado
Del volumen requerido de agua potable por categora de usuario se ha considerado que el 80% del mismo ser vertido en la red de
alcantarillado.
b. Contribucin al alcantarillado de prdidas
Se estim 50% de prdidas -agua no facturada- como contribucin al alcantarillado.
2.3.2 Poblacin servida de alcantarillado

La estimacin de la poblacin servida con el servicio de alcantarillado se determin igual a lo realizado en el servicio de agua potable. Es decir, al aplicar el nivel objetivo de cobertura de servicio de alcantarillado a la poblacin administrada, se calcul la poblacin
servida.
2.3.3 Conexiones de alcantarillado

La estimacin del nmero de conexiones de alcantarillado se determin igual a lo realizado en el servicio de agua potable. El nmero de
conexiones se defini de la base comercial de la empresa, la proyeccin se obtiene por cada localidad y por cada categora de usuario.
El nmero de conexiones de alcantarillado se incrementar de 25.064 en el ao base a 29.645 al trmino del quinto ao.
Grafico N 2.7 Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado
Elaboracin propia
58
En las proyecciones del nmero de conexiones se tiene, para cada una de las localidades y categoras de usuarios, las siguientes variables:
a. Total conexiones
b. Conexiones activas
a. Conexiones activas con medidor de agua
b. Conexiones activas sin medidor de agua
c. Porcentaje de conexiones inactivas
Conexiones activas con medidor de agua

El nmero de conexiones de alcantarillado con medidor de agua, surge del producto entre la cantidad de conexiones de alcantarillado
activas y la meta de conexiones medidas de agua determinada. La cantidad de conexiones de alcantarillado sin medidor de agua, para
cada localidad y para cada categora de usuarios, resulta de la diferencia entre las conexiones activas de alcantarillado y las conexiones
de alcantarillado con servicio de agua con medidor.
Las conexiones inactivas de alcantarillado parte del nmero de conexiones inactivas para cada categora de usuarios y por localidad
determinada en la lnea base. Se aplican los porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada ao en cada localidad.
Se estima que el nmero de conexiones inactivas se debe reducir en el tiempo como resultado de la mejora de la gestin comercial
realizada por la empresa. La poltica de activacin de conexin exigida para el prximo quinquenio, generar como resultados que el
ndice de conexiones inactivas baje a 6,8% del total de conexiones en el quinto ao.
Grfico N 2.8 Evolucin de conexiones inactivas
Elaboracin propia
59
El porcentaje objetivo de conexiones inactivas determinar la evolucin del nmero de conexiones por categora de usuario y su distribucin entre activas e inactivas. A nivel de empresa, los resultados por categora de usuario de esta evolucin de conexiones activas
e inactivas se presentan a continuacin:
Cuadro N 2.10 Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado por categora.

Ao
0
1
2
3
4
5
Ao
0
1
2
3
4
5
Domstica
Comercial
Industrial
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
20.873
21.419
22.293
23.029
23.732
24.605
17.819
18.571
19.664
20.638
21.601
22.750
3.054
2.848
2.629
2.391
2.131
1.855
3.729
3.933
4.066
4.204
4.342
4.494
3.497
3.717
3.867
4.024
4.182
4.355
232
216
199
180
160
139
71
74
77
79
82
85
63
67
71
74
78
82
8
7
6
5
4
3
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
Total
Activas
Inactivas
239
248
257
265
272
280
210
221
232
242
252
263
29
27
25
23
20
17
152
158
165
171
176
182
131
138
147
155
162
170
21
20
18
16
14
12
25.064
25.832
26.859
27.747
28.603
29.645
21.720
22.714
23.982
25.132
26.274
27.619
3.344
3.118
2.877
2.615
2.329
2.026
Estatal
Social
Total de Empresa
Elaboracin propia
Finalmente, el nmero de conexiones activas obtenido se distribuye entre los rangos de consumo dentro de cada categora de usuario, en funcin al parmetro de distribucin de conexiones activas entre rango de consumo.
2.3.4 Volumen de aguas servidas

El volumen de aguas servidas vertidas en la red es el resultante de los producidos por el consumo de agua potable de los usuario y
otras contribuciones.
El volumen producido por los usuarios del servicio de agua potable se determina por la demanda de agua potable, por el factor de
contribucin al alcantarillado, 80%. A este producto se aplica la relacin entre la cobertura de agua potable y de alcantarillado, a efectos de reflejar la demanda de este servicio.
60
Asimismo, otras fuentes que aumentan el volumen de aguas servidas son las generadas principalmente por las prdidas (representan
el 50% del agua no facturada) y por las lluvias.
La demanda registra un crecimiento anual debido al mayor consumo de agua potable (que genera un mayor volumen vertido a la red)
y por la ampliacin de la cobertura del servicio.
Al mismo tiempo la demanda total baja permanente en el quinquenio, resultado de las menores prdidas tcnicas y comerciales, que
reducen el ndice de contribucin al alcantarillado por prdidas.
61
3. Balance oferta y demanda en cada etapa del proceso productivo

Identificada la capacidad de oferta de la empresa, a partir del diagnstico operacional del ao base 2005, y los estimados de demanda
por los servicios de saneamiento en esta seccin del Plan Maestro Optimizado se determin el balance entre la oferta y la demanda.
Se utiliz un sistema tcnico para cada etapa del proceso productivo, a fin de establecer el requerimiento de inversiones y cmo a
partir de las mismas evolucion dicho balance. Las etapas del proceso productivo que determinaron el balance son:
a) Captacin de agua
b) Tratamiento de agua potable
c) Tratamiento de aguas servidas
Cabe sealar que este anlisis se desarrolla para cada una de las localidades que administra SEDACAJ. Se evala el balance entre oferta
y demanda activo (incluyendo el efecto de las nuevas inversiones).
3.1 Localidad de Cajamarca

3.1.1 Captacin
De acuerdo con el diagnstico operacional, la capacidad de captacin del sistema de agua est dada por el caudal que se obtiene de
tres ros: Grande y Porcn (160 l/s y 20 l/s, respectivamente), que llevan agua hacia la planta El Milagro; y Ronquillo (60 l/s), que conduce
sus aguas hacia la planta de Santa Apolonia. El caudal captado de las tres estructuras es de 240 l/s, en promedio.
En el siguiente grfico se aprecia el balance activo entre la oferta y la demanda de captacin. Debido a la construccin de nuevas
captaciones, la demanda resulta cubierta para los prximos 30 aos.
Grfico N 3.1. Captacin a nivel de localidad de Cajamarca
Fuente:
Plan Maestro
Optimizado
62
En el primer ao est previsto que entre en operacin la nueva captacin del ro Grande, que fue ampliada hasta 200 l/s. A ello se
aade un caudal adicional, que podr ser captado del ro Ronquillo, debido a la mejora de capacidad de la lnea de conduccin en 18
l/s. Estas dos obras cubrirn la demanda hasta el quinto ao.
Del quinto ao en adelante se proyecta construir la planta de captacin del ro Chonta (referencial), del cual se obtendr progresivamente 100 l/s cada 10 aos, para satisfacer la demanda de los prximos 30 aos
3.1.2 Tratamiento de agua cruda

Segn la lnea base de infraestructura, la capacidad de las dos plantas de tratamiento de agua El Milagro y Santa Apolonia, es de 140
y 60 l/s respectivamente, lo que hace una oferta total de 200 l/s.
En el grfico adjunto, se aprecia el balance activo entre la oferta y la demanda de tratamiento de agua. La ampliacin de la planta de
tratamiento El Milagro le llevar a tener una capacidad de 210 l/s en el primer ao y la disponibilidad de agua para la planta Santa
Apolona se situar en 78 l/s, debido al mejoramiento de la lnea de conduccin en el ao 3.
La oferta resultante ser 288 l/s, que satisfar la demanda de Cajamarca, para el primer quinquenio. En los siguientes aos la demanda
seria cubierta por la planta de tratamiento de Chonta, que se ejecutara progresivamente con mdulos de 100 l/s de capacidad por
cada 10 aos, a partir del ao 5.
Grfico N 3.2. Tratamiento de agua cruda a nivel de localidad de Cajamarca

63
3.1.3 Tratamiento de aguas servidas

La capacidad instalada de tratamiento de aguas servidas est determinada por una planta de tratamiento existente de tipo lagunas
facultativas, con capacidad de tratamiento de 42 l/s, que resulta insuficiente para atender la demanda de tratamiento de aguas servidas actual, tal como se aprecia en el siguiente grfico de balance activo de oferta de tratamiento aguas servidas.
Grfico N 3.7. Tratamiento de aguas servidas a nivel de localidad de Cajamarca
Para el primer ao del quinquenio se proyecta ampliar la planta existente de tratamiento de aguas servidas a 110 l/s. Asimismo, para el
ao 3 se considera la construccin de una nueva planta de tratamiento, con una capacidad de 120 l/s, que cubrira la demanda hasta
el ao 7. Luego la demanda sera atendida por una planta de similares caractersticas hasta el ao 30.
3.2 Localidad de Contumaz

3.2.1 Captacin
De acuerdo con el diagnstico operacional, la capacidad actual de captacin del sistema de agua est dada con dos manantiales y una
galera filtrante que en conjunto alcanzan un aforo 4,42 l/s.
64
Grfico N 3.8. Captacin a nivel de localidad de Contumaz
En el grfico se aprecia que la capacidad de la oferta aumenta en 2 l/s en el ao 1, con la construccin de la captacin los Gianes. En
el ao 3 se construirn las galeras filtrantes en la zona La Botija, que tendrn una capacidad de 3 l/s, cubriendo la demanda para los
prximos 30 aos.
3.2.2 Tratamiento de agua cruda

En la localidad de Contumaz no hay inversiones en plantas de tratamiento, debido a que la capacidad de 11 l/s de la planta existente
resulta suficiente para tratar toda el agua captada.

Actualmente, Contumaz no cuenta con capacidad instalada para el tratamiento de aguas servidas. Las obras son necesarias, pero como
SEDACAJ no cuenta con financiamiento concertado para ejecutarla, estas no fueron incluidas como inversin en el quinquenio.
3.3 Localidad de San Miguel

3.3.1 Captacin
La capacidad de captacin de agua en San Miguel es en promedio 18 l/s, la cual proviene del canal Tayca. Sin embargo, actualmente
est captando 5,19 l/s, por lo que se requiere mejorarla, para as satisfacer la demanda.
65
En el siguiente grfico se muestra el balance activo de ofertademanda. Se puede apreciar que para el primer ao, con las obras de
mejora en el canal Tayca, se podr captar 9,7 l/s, lo que cubrir la demanda para los prximos 30 aos.
Grfico N 3.9. Captacin a nivel de localidad de San Miguel

San Miguel actualmente no cuenta con una planta para tratar aguas servidas. En este sentido, es necesario invertir en su construccin,
pero como SEDACAJ no tiene financiamiento para ello, no fue incluido como inversin en el quinquenio.
66
4. Programa de inversiones
El presente programa se elabor sobre la base de las necesidades de inversin prioritarias para SEDACAJ y sus limitaciones de orden
financiero.
Para el prximo quinquenio, el programa de inversiones para SEDACAJ en obras de ampliacin, mejoramiento y el programa MIO, en
agua potable y alcantarillado, asciende a S/50,1 millones. Este monto incluye gastos generales, utilidad, estudios y supervisin.
A continuacin, sobre la base del anlisis del balance oferta y demanda, de los servicios de agua potable y alcantarillado, y tomando
en cuenta los requerimientos de inversin, respecto al ao base, se resumen las inversiones previstas para el primer quinquenio.
4.1 Inversiones en agua potable

En el primer quinquenio se ejecutarn las obras previstas para la ciudad de Cajamarca, que comprende la construccin de las siguientes obras:
4.1.1.1 Ampliaciones
a) Conduccin de agua cruda
Se ampliar la capacidad de la lnea de conduccin Ro Grande-Planta de Tratamiento El Milagro en 100 l/s, mediante la instalacin de
una tubera PVC clase A-7.5 DN 300 mm, en una longitud de 1.230 metros. Esta incluye la instalacin de vlvulas de aire y de purga. Su
construccin est prevista para el ao 2.
b) Tratamiento de agua
En la fecha de elaboracin de este estudio, se inici la ampliacin de la planta de tratamiento de agua El Milagro, para lograr una capacidad mxima de 210 l/s. Es decir, la planta de agua actual ser ampliada en 90 l/s y ser del tipo convencional mixto, similar al existente.
Las principales obras a realizar son las siguientes:
Construccin del sistema de medicin de caudal de agua cruda procedente de los ros Porcn y Grande, mediante la instalacin de
2 macromedidores de 250 mm y 300 mm de dimetro.
Obras de pre-tratamiento mediante la construccin de un presedimentador circular de flujo vertical, de evacuacin contina de
lodos de 200 l/s de capacidad; y ejecucin del sistema de dosificacin de polmero aninico para esta unidad de pre-tratamiento.
Cmara de derivacin y canal rectangular de mezcla rpida.
Construccin de un floculador hidrulico de flujo vertical, con capacidad para tratar 100 l/s; incluye diques de madera.
Construccin de un sedimentador de flujo horizontal con una capacidad de tratamiento de 90 l/s.
Instalacin de tubera de by-pass de 350 mm de dimetro.
67
Construccin de una batera de 4 filtros, para tratar un caudal de 90 l/s, incluye las unidades de filtracin, sistema de lavado, sistema
de control semiautomtico, galera de filtro y reubicacin de rebose de cisterna.
Modificacin del sistema de alcantarillado de la planta.
Ampliacin del sistema de dosificacin de cloro y reubicacin de la caseta de dixido de cloro.
Instalaciones elctricas generales y cambio de transformador de sub estacin existente.
c) Lnea de impulsin de agua potable
Construccin de una lnea de impulsin de DN 150 mm, con una longitud de 550 metros, para una capacidad de 11 l/s. Ser desde el reservorio
existente R-3 hasta el reservorio proyectado R-5, ubicado en la parte alta de la ciudad, en la zona denominado Quiritimayo-La Esperanza.
Construccin de una lnea de impulsin de 500 metros de longitud y DN 150 mm. Esta lnea de impulsin abastecer de agua al reservorio R-6, desde el reservorio R-2.
d) Estaciones de bombeo
Edificacin de una estacin de rebombeo de agua tratada, adyacente al reservorio apoyado R-3 de 700 m3. A partir de dicha estacin, se
impulsar el agua hacia el reservorio proyectado de 350 m3, mediante dos bombas, para un caudal de 11 l/s, y una potencia de 20 HP.
Construccin de una estacin de bombeo adyacente al reservorio R-2, a partir de la cual se bombear agua hacia el reservorio proyectado R-6. Se incluye el equipamiento electromecnico.
e) Almacenamiento de agua potable
Se proyecta ejecutar el reservorio apoyado de 350 m3 (R-5), que se ubicar en la zona alta de Cajamarca, el cual servir a la poblacin
de Quiritimayo, Nueva Esperanza y barrio Delta. Asimismo, se construir el reservorio R-6 de 350 m3, que abastecer de agua potable
a la zona de La Inmaculada.
f) Distribucin de agua potable
Incremento de redes de distribucin en zona de influencia del reservorio R-5, R-6 y zonas de ampliacin.
g) Micromedicin
Instalacin de micromedidores en conexiones nuevas y existentes, hasta cubrir el 92 % de medicin.
h) Conexiones domiciliarias
En el quinquenio se instalarn 4.812 conexiones de agua potable, principalmente en las zonas de influencia de los reservorios R-5, R-6,
R-4 y zonas de ampliacin.
i) Resumen inversiones en ampliacin:
El monto total de Inversin para el primer quinquenio en ampliaciones en agua potable es de S/ 12.420.000, cifra que incluye costos
directos e indirectos.
68
4.1.1.2 Renovacin y mejoramiento

a) Lnea de conduccin
Se ejecutarn obras para mejorar la lnea de conduccin de Ronquillo, para lograr ampliar su capacidad actual de tratamiento de 60 l/s
a 78 l/s. Las obras comprenden el cambio de tubera y trazo de la lnea de conduccin y sus respectivas vlvulas de aire y purga.
b) Tratamiento de agua
La planta de tratamiento de Santa Apolonia se proyecta el cambio del lecho filtrante en los filtros. Asimismo, se instalar un macromedidor para mejorar el sistema de medicin y as lograr la mejora en el sistema de dosificacin de sulfato.
Para el mejoramiento de la planta de tratamiento El Milagro se describen las principales obras:
Mejora del sistema de medicin de caudales, canal de mezcla rpida y lnea de conduccin.
Almacn y dosificacin de cal. Se construir un almacn de diario y se instalarn los equipos de dosificacin y mezcla. Los equipos
previstos son: dos agitadores instalados en los tanques de mezcla de cal existentes, una bomba dosificadora de cal y tuberas de
interconexin y de aplicacin de cal.
Modificacin en caja de filtros. Transformar los espesores de los lechos filtrantes y de la cama de arena, y reubicar la compuerta de
ingreso de agua decantada.
Modificacin en galera de filtros. Se construir un vertedero de tuberas de acero para cada uno de los filtros, con el objeto de
independizar hidrulicamente a cada uno de ellos. Asimismo, se contempla la instalacin de un sistema de medicin de prdida de
carga, con alarma audio-visual, para determinar el instante en que hay que lavar los filtros.
Modificacin del sistema de lavado. Comprende la construccin de un tanque apoyado de 100 m de capacidad, la instalacin de
la lnea de impulsin de agua filtrada al tanque de 100 mm de dimetro, y el tendido de la tubera para el lavado de filtros de 250
mm, que sale del tanque y se empalma con el sistema actual de tuberas de agua de lavado. Asimismo, se instalar un sistema de
bomba dplex, incluidos los controles.
Almacn de dosificacin de sulfato de aluminio. Se construir ese almacn para instalar los sistemas de dosificacin y preparacin
de sulfato, y para guardar los sacos de sulfato para la operacin de la planta.
c) Redes primarias de agua potable
Mejoramiento y renovacin de las redes primarias de agua potable.
d) Redes secundarias de agua potable
Renovacin de las redes en las zona de influencia de los reservorios R-1 y R-3; y mejoramiento y renovacin de redes secundarias de
agua potable.
e) Conexiones domiciliarias
Mejoramiento y renovacin de conexiones domiciliarias de agua potable.
69
f) Micromedicin
Se ejecutaran obras de renovacin y mejoramiento en el sistema de micromedicin. En el programa se consider la renovacin del
parque actual de medidores en un nivel de 20% anual.
g) Resumen inversiones en renovacin y mejoramiento:
El monto total de inversin para el primer quinquenio en renovacin y mejoramiento de la infraestructura es de S/. 8.053.000, cifra
que incluye el costo directo e indirecto.
4.1.1.3 Inversin total en la localidad de Cajamarca

El costo total (costo directo + indirecto) de inversiones para agua potable en la ciudad de Cajamarca asciende a la suma de S/. 20,5
millones.
Cuadro 4.1 Inversin de agua potable de la localidad de Cajamarca (miles S/.)

Localidad
Inversin (miles S/.)
Ampliacin
Conduccin del agua cruda
Tratamiento de filtracin rpida
Conduccin del agua tratada
Reservorios
Estaciones de bombeo y rebombeo
Red primaria de agua
Red secundaria de agua
Ampliacin de micromedicin
Mejoramiento
Programa de mejoramiento y renovacin de medidores
Programa de renovacin
Total
Cajamarca
Costo total
12.420
332
4.378
194
228
574
2.206
2.195
1.728
585
8.053
2.026
6.026
20.473

Durante el primer quinquenio se ejecutarn las siguientes obras:
70
4.1.2.1 Ampliaciones
a) Captacin de agua
Para el ao 1, se prev la construccin de la captacin denominada los Gianes, para captar 2 l/s de aguas superficiales. Para el ao 3
est proyectado ejecutar la construccin de galeras filtrantes en la zona La Botija, adyacente al ro Cascabamba, para un caudal de 3
l/s. Las aguas captadas de esta galera sern conducidas a la caja de captacin del manantial Shamn.
b) Lnea de conduccin de agua potable
Se esta considerando la construccin de una lnea de conduccin de 7.000 metros de longitud, de 2 de dimetro, que llevar el agua
hasta la conduccin Shamn. Igualmente se proyecta la construccin de una lnea de conduccin con tubera PVC DN 100 mm, desde
la galera filtrante hasta el manantial Shamn, en una longitud de 80 metros, en terreno semirocoso.
c) Distribucin de agua potable
Ampliacin de redes de distribucin secundaria.
d) Micromedicin
Se prev la instalacin de micromedidores en conexiones nuevas y existentes, hasta cubrir el 100 % de medicin en usuarios no domsticos y un 99 % en domsticos.
e) Resumen de inversiones en ampliacin:
El costo total de inversin para el primer quinquenio en ampliaciones en agua potable es de S/. 413.000. Esta cifra incluye los costos

a) Distribucin de agua potable
Se ejecutaran obras de renovacin y mejoramiento en redes primarias, secundarias y en conexiones domiciliarias de agua potable.
b) Micromedicin
Se ejecutaran obras de renovacin y mejoramiento en el sistema de micromedicin. En el programa se ha considerado la renovacin
del parque actual de medidores en un nivel de 20% anual.
c) Resumen inversiones en renovacin y mejoramiento:
El monto total de inversin para el primer quinquenio, en renovacin y mejoramiento, es de S/. 183.000.
71
4.1.2.3 Inversin total en la localidad de Contumaz

La inversin total en agua potable de la ciudad de Contumaz equivale a S/. 596.000, cifra que incluye los costos directos e indirectos.
Cuadro N 4.2 Inversiones de agua potable de la localidad de Contumaz (miles de S/.)

Localidad
Contumaz

Ampliacin
Costo total
413
5
130
89
89
80
19
183
113
70
596
Capt. Superficial
Capt.subterrnea
Conduccin de agua cruda
Mejoramiento
Medidores: programa de mejoramiento y renovacin
Total

Durante el primer quinquenio se ejecutarn las siguientes obras:
4.1.3.1 Ampliacin
a) Captacin de agua
Fuente superficial. Se captar ms agua del canal La Tayka, en un caudal de 4,5 l/s. Se mejorar el canal de tierra y se sostendrn convenios con la administracin de riego y los regantes.
b) Pre-tratamiento
Se construir un desarenador adyacente a la captacin del canal La Tayka, para un caudal de 4,5 l/s.
Ampliacin de las redes de distribucin secundaria.
72
d) Micromedicin
Instalacin de micromedidores en conexiones nuevas y existentes, hasta cubrir el 100% de medicin en usuarios no domsticos y 99%
en usuarios domsticos.
e) Resumen inversiones en ampliacin:
El monto total de inversin para el primer quinquenio en ampliaciones en agua potable es de S/. 125.000. Esta cifra incluye los costos

a) Tratamiento de agua
Mejora del sedimentador y floculador de la planta de tratamiento, debido a que presenta fisuras en su estructura.
b) Almacenamiento
Construccin de un reservorio de 250 m3 de capacidad, en reemplazo del existente con la misma capacidad, identificado en el diagnostico operacional.
Se ejecutarn obras de renovacin y mejoramiento en redes primarias, secundarias y en conexiones domiciliarias de agua potable.
d) Micromedicin
Se realizaran obras de renovacin y mejoramiento en el sistema de Micromedicin. En el programa consider la renovacin del parque
actual de medidores en un nivel de 20% anual.
e) Resumen inversiones en renovacin y mejoramiento:
El costo total de inversin para el primer quinquenio, en renovacin y mejoramiento de la infraestructura de agua potable es de
S/. 469.000.
4.1.3.3 Inversin total en la localidad de San Miguel

La inversin total en agua potable para la ciudad de San Miguel equivale a S/.594.000.
73
Cuadro N 4.3 Inversiones de agua potable de la localidad de San Miguel (miles de S/.)
Localidad
Ampliacin
Pre tratamiento
Mejoramiento
Medidores: programa de mejoramiento y renovacin
Total
San Miguel
Costo total
125
34
38
43
11
469
402
67
594
4.2 Inversiones en alcantarillado

Durante el primer quinquenio se ejecutarn las obras previstas para la ciudad de Cajamarca que comprende la realizacin de las
siguientes obras:
4.2.1.1 Ampliacin
a) Recoleccin de aguas servidas
Se realizarn obras de ampliacin en redes primarias y secundarias para brindar servicios a las reas no servidas.
b) Emisor
Se construir un emisor, con tuberas de DN 450 mm (2.263 metros) y de DN 500 mm (1.548 metros), hasta la nueva planta de tratamiento
de aguas servidas a ubicarse en el fundo Victoria. Asimismo, se contempla la construccin de 44 buzones, con profundidad de 3 metros.
c) Tratamiento de aguas servidas
El efluente de la planta de tratamiento de aguas servidas servir para el riego controlado de cultivos con tallos altos. Se prev la ampliacin de las lagunas siguientes:
Las lagunas facultativas existentes sern ampliadas de 42 l/s a 110 l/s, en la misma rea de terreno. El nuevo sistema de tratamiento
ser convertido a lagunas anaerbicas y aereadas, con la cual se obtiene alta eficiencia en remocin de DBO y patgenos. Actualmente, la obra se encuentra en ejecucin.
74
Se construirn lagunas anaerbicas y facultativas en la zona denominada Fundo Victoria, con una capacidad de tratamiento de 120
l/s, para el cual se requiere un rea de 13.65 hectreas. Su construccin est prevista para el ao 3.
El efluente de las plantas ser usado para riego agrcola en reas cercanas a las plantas.
d) Resumen inversiones en ampliacin:
El costo de la inversin para la ampliacin de la red de alcantarillado en la ciudad de Cajamarca es S/. 22.407.000, cifra que incluye
costos directos e indirectos.

Se ejecutarn obras de renovacin y mejoramiento en colectores primarios, secundarios y en conexiones domiciliarias de alcantarillado.
b) Resumen inversiones en renovacin y mejoramiento:
El monto total de inversin, para el primer quinquenio, en la renovacin y el mejoramiento del servicio de alcantarillado es de
S/. 4.986.000.
4.2.1.3 Inversin total en la localidad de Cajamarca

La inversin total en alcantarillado para Cajamarca equivale a S/. 27.393.000.
Cuadro N 4.4 Inversiones de alcantarillado de la localidad de Cajamarca (miles S/.)

Localidad
Cajamarca
Costo total
Ampliacin
Conexiones domiciliarias de desage
Red de colectores secundarios
Red de colectores primarios
Interceptores y emisiones
Tubera de impulsin
Estaciones de bombeo
Plantas de tratamiento
Renovacin y mejoramiento
Programa de mejoramiento
Total
22.407
2.423
5.812
1.008
3.148
10.017
4.986
2.476
2.510
27.393
75

Durante el primer quinquenio se ejecutaran las siguientes obras:
4.2.2.1 Ampliacin
Se realizarn obras de ampliacin en redes secundarias para brindar servicios a las reas no servidas.
b) Resumen de inversiones en ampliacin
El monto total de inversin en la ampliacin del servicio de alcantarillado es de S/. 471.000, para el primer quinquenio.

Se ejecutarn obras de renovacin y mejoramiento en colectores secundarios y en conexiones domiciliarias de alcantarillado.
b) Resumen de inversiones en renovacin y mejoramiento
El monto total de inversin para renovar y mejorar el servicio de alcantarillado es de S/. 97.000, para el primer quinquenio.
4.2.2.3 Inversin total en la localidad de Contumaz

La inversin en alcantarillado para la ciudad de Contumaz equivale a S/.567.000.
Cuadro N 4.5 Inversiones de alcantarillado de la localidad de Contumaz (miles de S/.)

Localidad
Ampliacin
Conexin domiciliaria de desage
Programa de mejoramiento
Total
76
Contumaz
Costo total
471
114
356
97
34
62
567

Durante el primer quinquenio se ejecutaran las siguientes obras:
4.2.3.1 Ampliacin
Se realizarn obras de ampliacin en redes secundarias para brindar el servicio a las reas no servidas.
b) Resumen de inversiones en ampliacin
El monto total de inversin en ampliaciones de alcantarillado es S/. 359.000 para el primer quinquenio.

Se ejecutaran obras de renovacin y mejoramiento en colectores secundarios y en las conexiones domiciliarias de alcantarillado.
b) Resumen de inversiones en renovacin y mejoramiento
El monto total de inversin en renovacin y mejoramiento del servicio de alcantarillado es S/. 112.000.
4.2.3.3 Inversin total en la localidad de San Miguel

La inversin total en alcantarillado para la ciudad de San Miguel equivale a S/. 471.000.
Cuadro N 4.6 Inversiones de alcantarillado de la localidad de San Miguel (miles S/.)

Localidad
Ampliacin
Conexin domiciliaria de desage
Programa MIO oper.
Total
San Miguel
Costo total
359
87
271
112
67
45
471
77
4.3 Inversiones institucionales

La directiva para la formulacin del Plan Maestro Optimizado establece la necesidad de plantear un Programa de Mejoramiento Institucional y Operativo, cuyo objetivo es buscar la eficiencia en la gestin de la empresa, con la implementacin de proyectos de corto y
mediano plazo, que permitan mejorar sus ingresos, disminuir costos y bajar los niveles de perdidas de agua, entre otros. El propsito
es que incremente su oferta de agua y restrinja la demanda del mismo.
El objetivo general de este programa es fortalecer la capacidad empresarial, operativa y comercial de SEDACAJ, optimizando el uso
de sus recursos, para mejorar su posicin financiera, mediante la ejecucin de obras de renovacin de los sistemas actuales, durante
los tres primeros aos.
Programa de mejoramiento institucional y operativo (Subsistemas MIO)
Para la formulacin y seleccin de los proyectos MIO se evalu el diagnostico empresarial realizado. En este proceso se identificaron
proyectos institucionales, comerciales y operativos, cuyo objetivo global es lograr mayor impacto en la empresa en el ms corto tiempo, de tal forma que estos proporcionen los mejores beneficios factibles.
A continuacin se describen los proyectos MIO identificados en cada una de las localidades, que administra la empresa SEDACAJ.

Mejoramiento institucional
Programa de educacin sanitaria.

Fortalecimiento del sistema informtico.
Capacitacin del personal.
Plan de atencin de emergencias.
Adquisicin de terreno y construccin de local institucional.
Mejoramiento comercial
Actualizacin del catastro de usuarios.
Mejoramiento operacional
Agua potable
Catastro tcnico de agua potable.
Programa de deteccin y control de prdidas.
Alcantarillado
Catastro tcnico de alcantarillado.
78

Agua potable
Mejoramiento sistema de distribucin de agua potable.
Alcantarillado

Agua potable
Mejoramiento sistema de distribucin de agua potable.
Alcantarillado
Cuadro N 4.7 Costos directos del programa MIO de agua y alcantarillado por localidad
Mio
Agua
Alcantarillado
Total
Cajamarca
2.923.369
2.408.835
5.332.203
Costos directos S/.

Contumaz
75.983
32.079
108.062
San Miguel
128.797
64.525
193.322
Total
3.128.149
2.505.438
5.633.587
79
4.4 Resumen total de inversiones

En resumen, SEDACAJ invertir S/. 50,1 millones, los cuales se desagregan segn el siguiente cuadro:
Cuadro N 4.8. Inversiones de SEDACAJ para el primer quinquenio
Inversin / localidad
Agua
Alcantarillado
Total
Cajamarca
20. 473
27. 393
47. 865
Costo total (miles S/.)

Contumaz
596
567
1. 163
San Miguel
594
471
1. 065
Total
21. 662
28. 430
50. 093
4.5 Esquema de financiamiento

El esquema de financiamiento que se ha establecido en el presente estudio tarifario se sustenta en la informacin proporcionada por
SEDACAJ respecto a las fuentes de fondos y condiciones de endeudamiento.
El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversin de S/. 50,1 millones. De este total, el 47% (S/. 23,7 millones) ser
financiado con prstamos de fuentes externas; el 21% (S/. 10,7 millones) ser capitalizado con donaciones; y finalmente, el diferencial
(S/. 15,7 millones) ser cubierto con recursos propios. En el siguiente cuadro se resume las fuentes de financiamientos considerados.
Cuadro 4.9 Esquema de financiamiento

Ao
Inversiones
1
2
3
4
5
17.132
6.721
16.108
4.847
5.285
50.093
100%
Total
Fuente externa
7.743
2.630
10.647
995
1.729
23.743
47%
Fuentes de financiamiento
Donaciones
6.675
500
3.500
0
0
10.675
21%
Recursos propios
2.715
3.592
1.961
3.852
3.556
15.676
31%
Fuente: Plan Maestro Optimizado -SEDACAJ Elaboracin propia.
80
5. Estimacin de costos de explotacin eficientes

5.1 Costo de operacin y mantenimiento de agua y alcantarillado
Los costos de operacin y mantenimiento incluyen los gastos peridicos o recurrentes, para operar desde el punto de vista tcnico y
mantener las instalaciones de los servicios de agua potable y alcantarillado en forma eficiente. Es preciso sealar que la proyeccin de
estos costos no comprende la depreciacin ni las provisiones por cobranza dudosa.
Todos estos costos fueron calculados en forma independiente y se generan por etapas del proceso productivo de cada uno de los
servicios, tal como se describe a continuacin:
Agua potable
Produccin con fuente superficial con tratamiento.

Lnea de conduccin.
Reservorios.
Redes de distribucin de agua.
Mantenimiento de conexiones de agua potable.
Cmaras de bombeo de agua potable.
Canon agua cruda.
Alcantarillado
Conexiones de alcantarillado.
Colectores.
Cmaras de bombeo de desages.
Tratamiento en lagunas de estabilizacin.
Control de calidad del agua y alcantarillado
Parmetros utilizados
El proceso metodolgico considera una relacin funcional, diseada en base al modelo de empresa eficiente y a las variables claves o drivers utilizadas en estas funciones llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo de cada componente de inversin.
En el cuadro adjunto se pueden apreciar las variables explicativas utilizadas en la proyeccin de los costos de operacin y mantenimiento.
81
Cuadro N 5.1. Variables explicativas de costos

Costos operativos
Produccin de fuente superficial con tratamiento
Produccin de fuente subterrnea con bombeo
Lnea de conduccin
Reservorios
Redes de distribucin de agua
Mantenimiento de conexiones de agua potable
Cmara de bombeo de agua potable
Conexiones de alcantarrillado
Colectores
Cmaras de bombeo de desage
Tratamiento de lagunas de estabilizacin
Tratamiento de zanjas de oxidacin
Tratamiento de lodos activados
Emisarios submarinos
Canon de agua cruda
Control de calidad de agua y de alcantarillado
Costos administrativos
Direccin de central y administracin
Planificacin y desarrollo
Asistencia tcnica
Ingeniera
Comercial de empresa
RR.HH.
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
Variables explicativas de costos

Volumen de captacin
Unidades de captacin
Volumen de captacin
Potencia instalada
Longitud en metrso de lneas
Volumen acumulado
Unidades de reservorio
N de conexiones de A.P.
N de conexiones a domicilios
N de estaciones
Potencia instalada
N de conexiones de alcant.
N de conexiones de alcant.
N de estaciones
Potencia instalada
l/s tratados
l/s tratados
l/s tratados
N de emisores
Volumen de captacin superficial

Volumen de captacin
Variables explicativas de costos
N de localidades
N de unidades de uso
N de unidades de uso
N de unidades
Elaboracin propia
Por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribucin de agua es el nmero de conexiones domsticas de agua potable, ya
que es el principal componente de dicha actividad.
Asimismo, las variables explicativas de la produccin con fuente superficial son los principales aspectos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el nmero de unidades de captacin. Las variables explicativas de la actividad de bombeo de agua potable
son el nmero de estaciones y la potencia instalada, mientras que el bombeo de desage incluye los mismos aspectos, al cual se suma
82
el nmero de unidades. Por otra parte, el nmero de conexiones domsticas de agua potable es la principal variable explicativa de los
componentes de los costos administrativos.
5.1.1 Costo operativo unitario

En el cuadro siguiente es posible apreciar el costo operativo unitario proyectado para el quinquenio de cada uno de sus componentes,
distinguiendo entre los servicios de agua potable y alcantarillado. Cabe sealar que en el acumulado para dicho perodo los componentes de mayor participacin son: produccin de agua de fuente superficial con tratamiento (41,33%), redes de distribucin de agua
(10,93%) y mantenimiento de conexiones (8,18%).
Cuadro N 5.2. Costos operativos anuales por conexin

Costos operativos (s/.)
Agua potable
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Promedio en
el quinquenio
% Costos
Produccin fuente superficial con tratamiento
45,58
44,10
43,39
42,03
40,78
43,17
41,33%
Produccin con fuente subterrnea
0,05
0,04
0,06
0,06
0,06
0,06
0,05%
Lnea de conduccin
0,33
0,42
0,41
0,39
0,37
0,38
0,37%
Reservorios
2,77
2,63
2,77
2,63
2,86
2,73
2,61%
11,94
11,68
11,42
11,17
10,91
11,42
10,93%
Mantenimiento de conexiones
8,91
8,73
8,54
8,36
8,18
8,54
8,18%
Cmaras de bombeo
3,31
3,50
4,99
5,25
5,53
4,52
4,32%
Canon de agua cruda
8,43
8,24
8,08
7,91
7,74
8,08
7,73%
Control de calidad
4,61
4,50
5,16
5,04
5,20
4,90
4,69%
Total de agua potable
86
84
85
83
82
84
80%
Alcantarillado
2,90
2,95
2,98
3,01
3,05
2,98
2,85%
Colectores
5,61
5,71
5,77
5,82
5,90
5,76
5,52%
Cmara de bombeo de desages
1,53
1,53
1,54
1,54
1,55
1,54
1,47%
Tratamiento en lagunas de estabilizacin
1,94
6,21
7,89
7,83
7,77
6,33
6,06%
Control de calidad
4,97
5,01
5,94
5,98
6,39
5,66
5,42%
Total alcantarillado
17
21
22
22
21
20,66
20%
Total costo operativo unitario
103
104
107
105
103
104
100%
83
5.1.2 Composicin y evolucin de los componentes

a) Agua potable
En el cuadro siguiente se puede apreciar que los costos de operacin se incrementan ante el aumento de la actividad de la empresa.
Asimismo, el principal componente de los costos de operacin y mantenimiento de agua potable es la produccin de agua de fuente
superficial con tratamiento.
Cuadro N 5.3. Proyeccin de costos de operacin y mantenimiento de agua potable

Agua potable
Produccin con fuente subterranea
Lnea de conduccin
Reservorios
Cmaras de bombeo
Canon de agua cruda
Control de calidad
Agua potable
Produccin con fuente subterrnea
Lnea de conduccin
Reservorios
Cmaras de bombeo
Canon de agua cruda
Control de calidad
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1.267.698 1.268.030 1.289.512 1.289.341

1.291
1.291
1.894
1.894
9.183
12.197
12.175
11.941
76.950
75.525
82.385
80.801
332.160
335.881
339.470
342.547
247.796
250.901
253.915
256.547
92.021
100.534
148.446
161.216
234.423
236.858
240.154
242.745
128.322
129.503
153.357
154.574
2.389.844 2.410.720 2.521.309 2.541.606
Total
1.293.111
6.407.693
1.894
8.263
11.707
57.203
90.599
406.261
345.873
1.695.932
259.409
1.268.568
175.334
677.551
245.336
1.199.516
164.941
730.697
2.588.204 12.451.684
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
53,0%
0,1%
0,4%
3,2%
13,9%
10,4%
3,9%
9,8%
5,4%
100,0%
52,6%
0,1%
0,5%
3,1%
13,9%
10,4%
4,2%
9,8%
5,4%
100,0%
51,1%
0,1%
0,5%
3,3%
13,5%
10,1%
5,9%
9,5%
6,1%
100,0%
50,7%
0,1%
0,5%
3,2%
13,5%
10,1%
6,3%
9,6%
6,1%
100,0%
50,0%
0,1%
0,5%
3,5%
13,4%
10,0%
6,8%
9,5%
6,4%
100,0%
% Costos
Totales
41,81%
0,05%
0,37%
2,65%
11,07%
8,28%
4,42%
7,83%
4,77%
81,24%
84
En la evolucin esperada de los componentes de estos costos destaca el mayor dinamismo de las lneas de conduccin, las cuales
se estima incrementarn sus costos en 33%, entre los aos 1 y 2. Ello obedece a la construccin de una lnea de conduccin de 7.000
metros, de la captacin Gianes a la captacin Shamn.
b) Alcantarillado
En el cuadro N 5.4 se puede observar la evolucin proyectada en el quinquenio para los componentes de los costos de operacin del
servicio de alcantarillado.
Los principales componentes de estos costos provienen de la operacin y mantenimiento de los colectores y las plantas de tratamiento, lo cual se explica por el mayor tratamiento de aguas servidas y el incremento de los colectores principales, para llevar los desages
a dichas plantas.
Cuadro N 5.4 Proyeccin de costos de operacin y mantenimiento de alcantarillado

Ao
Colectores
Tratamiento de aguas residuales
Control de calidad
Total
1
74.83
145.001
50.169
128.322
398.322
2
76.137
147.488
160.336
129.503
513.464
3
76.988
149.099
203.768
153.357
583.213
4
77.665
150.376
202.187
154.574
584.801
5
78.711
152.361
200.753
164.941
596.766
Composicin de los costos de operacin y mantenimiento de alcantarillado

Ao
1
2
3
4
18,79%
14,83%
13,20%
13,28%
Colectores
36,40%
28,72%
25,57%
25,71%
Tratamiento de aguas residuales
12,60%
31,23%
34,94%
34,57%
Control de calidad
32,22%
25,22%
26,30%
26,43%
Total
100%
100%
100%
100%
5
13,19%
25,53%
33,64%
27,64%
100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado -SEDACAJ. Elaboracin propia.
Se aprecia en el rubro de tratamiento de aguas residuales un incremento en el tercer ao tres veces superior al primer ao, debido a
la ampliacin de la planta existente y a la entrada en funcionamiento de la nueva planta de tratamiento, que tratar el 100% de las
aguas servidas de Cajamarca.
85
Cuadro N 5.5 Proyeccin de costos de operacin y mantenimiento

Ao
Agua
2.389.844
2.410.720
2.521.309
2.541.606
2.588.204
1
2
3
4
5
Costos de Operacin
Alcantarillado
437.743
553.053
622.940
624.692
636.814
Total
2.827.586
2.963.773
3.144.250
3.166.299
3.225.018
5.2 Costos administrativos

Las proyecciones de los costos de administracin de la empresa, para el quinquenio, se hicieron utilizando una aproximacin en
funcin a la participacin de los costos operativos de la localidad en los costos de la empresa. La forma de obtener los costos administrativos es semejante a la obtencin de los costos operativos y estn divididos en funcin de los siguientes procesos:
Direccin de central y administraciones.

Planificacin y desarrollo.
Asistencia tcnica.
Ingeniera.
Comercial de empresa.
Recursos humanos.
Informtica.
Finanzas.
Servicios generales.
Gastos generales.
5.2.1 Costos unitarios

En el cuadro N 5.6 se aprecia en detalle el costo unitario esperado para los componentes del costo administrativo. En el acumulado del
quinquenio los componentes de mayor participacin son los costos por gastos generales (18,5%) comercial (18,8%) e informtica (15,1%).
Cabe sealar que en este anlisis del costo de administracin se consideran todos los rubros que representan un desembolso de efectivo,
no se toman en cuenta los rubros de depreciacin y provisiones para cobranza dudosa. Ello responde a que el objetivo es utilizar esta informacin para efectos de realizar comparaciones (benchmarking) con otras empresas de saneamiento, como se ver ms adelante.
Cuadro N 5.6 Costos administrativos por conexin

Costos administrativos por conexin (S/.)
Direccin de central y administraciones
Ao 1
15,0
6,1
Ao 2
14,7
6,0
Ao 3
14,5
5,9
Ao 4
14,2
5,8
Ao 5
14,0
5,7
Total
14,5
5,9
86
Asistencia tcnica
Ingeniera
Recursos humanos
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
Otros tributos
Total de costos administrativos unitarios
3,4
1,8
18,7
4,6
15,4
5,0
14,7
19,0
3,5
107,2
3,4
1,8
18,7
4,6
15,2
4,9
14,6
18,7
3,9
106,6
3,3
1,8
18,8
4,6
15,1
4,8
14,4
18,5
3,9
105,6
3,3
1,8
18,8
4,6
14,9
4,8
14,3
18,3
4,1
104,9
3,3
1,8
18,8
4,6
14,8
4,7
14,1
18,1
4,2
104,1
3,3
1,8
18,8
4,6
15,1
4,8
14,4
18,5
3,9
105,6
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACAJ. Elaboracin propia
Se observa una tendencia a la baja en el comportamiento de cada uno de los rubros que componen los costos unitarios en el perodo,
lo cual revela la expectativa de que la empresa alcance mejoras econmicas en su gestin administrativa, en un contexto de incremento de su nivel de actividad.
5.2.2 Composicin y evolucin de los costos de administracin

En los cuadros adjuntos se puede apreciar la evolucin y la composicin de los componentes de los costos administrativos. Cabe
precisar que en estos costos se han incluido los rubros de otros tributos (el pago por aporte regulatorio a la SUNASS consistente en el
1% de las ingresos), la provisin para cobranza dudosa y la depreciacin. De otro lado, los principales componentes de estos son los
costos por comercial de empresa y por servicios generales.
Cuadro N 5.7 Estimacin de costos de administracin

Costos administrativos por conexin (S/.)
Asistencia tcnica
Ingeniera
Recursos humanos
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
Otros tributos
Ao 1
416.747
169.195
94.377
51.344
520.937
127.270
428.762
137.791
409.058
527.387
98.108
2.980.977
Ao 2
423.395
171.889
96.755
53.071
539.018
131.529
438.354
140.899
418.588
538.719
111.478
3.063.697
Ao 3
430.130
174.613
99.182
54.847
557.703
135.908
448.090
144.063
428.293
550.239
116.757
3.139.824
Ao 4
436.705
177.267
101.568
56.606
576.521
140.244
457.723
147.165
437.818
561.526
126.076
3.219.218
Ao 5
Total
443.673
2.150.650
180.075
873.039
104.114
495.996
58.498
274.366
596.601
2.790.780
144.905
679.856
467.825
2.240.754
150.467
720.386
447.964
2.141.720
573.528
2.751.400
134.009
586.428
3.301.660 15.705.375
% Costos
13,7%
5,6%
3,2%
1,7%
17,8%
4,3%
14,3%
4,6%
13,6%
17,5%
3,7%
100,0%

87
Cuadro N 5.8. Composicin de costos de administracin

Composicin de los costos de administracin a nivel de eps
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
8,05%
6,82%
6,66%
3,27%
2,77%
2,70%
Asistencia tcnica
1,82%
1,56%
1,53%
Ingeniera
0,99%
0,86%
0,85%
10,06%
8,68%
8,63%
Recursos humanos
2,46%
2,12%
2,10%
Informtica
8,28%
7,06%
6,93%
Finanzas
2,66%
2,27%
2,23%
Servicios generales
7,90%
6,74%
6,62%
Gastos generales
10,18%
8,67%
8,50%
Otros tributos
1,90%
1,80%
1,80%
Provisin de cobranza dudosa
5,91%
5,61%
4,61%
Depreciaciones y amortizaciones
36,52%
45,04%
46,83%
Total
100,00%
100,00%
100,00%
Ao 4
6,64%
2,69%
1,54%
0,86%
8,76%
2,13%
6,95%
2,24%
6,65%
8,52%
1,92%
4,84%
46,26%
100,00%
Ao 5
6,31%
2,56%
1,48%
0,83%
8,48%
2,06%
6,65%
2,14%
6,37%
8,15%
1,92%
3,85
49,20%
100,00%
Cuadro N 5.9. Evolucin de costos de administracin

Costos administrativos por conexin (s/.)
Asistencia tcnica
Ingeniera
Recursos humanos
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
Otros tributos
Ao 1
-
Ao 2
1,6%
1,6%
2,5%
3,4%
3,5%
3,3%
2,2%
2,3%
2,3%
2,1%
13,6%
2,8%
Ao 3
1,6%
1,6%
2,5%
3,3%
3,5%
3,3%
2,2%
2,2%
2,3%
2,1%
4,7%
2,5%
Ao 4
1,5%
1,5%
2,4%
3,2%
3,4%
3,2%
2,1%
2,2%
2,2%
2,1%
8,0%
2,5%
Ao 5
1,6%
1,6%
2,5%
3,3%
3,5%
3,3%
2,2%
2,2%
2,3%
2,1%
6,3%
2,6%
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACAJ. Elaboracin propia.
En la evolucin esperada de los costos administrativos destacan los costos por depreciacin y amortizaciones, a partir del segundo
ao. As tambin el crecimiento de las provisiones y los otros tributos, debido al incremento proyectado en el nivel de las ventas.
88
6. Estimacin de los ingresos

La proyeccin de los ingresos totales resulta de la suma de los ingresos por servicios de saneamiento, servicios colaterales y otros.
Dentro de los ingresos por saneamiento estn incluidos los servicios de agua potable y alcantarillado, medidos y no medidos. Los
ingresos por colaterales provienen de cargos por conexin a nuevos usuarios, mientras que otros ingresos corresponde al cobro de
moras a clientes que no pagan oportunamente sus deudas.

Los ingresos han sido separados segn la disponibilidad o no de medidor. Dentro de cada una de estas divisiones se discrimina entre
categoras tarifarias.
El procedimiento utilizado para el clculo de cada uno de estos componentes del ingreso, se realiza en las siguientes lneas.
6.1 Ingresos por servicios de saneamiento

Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturacin de agua potable y alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan
con medidor como a los que no lo poseen.
6.1.1 Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (ISSm)

Los ingresos por este concepto incluyen los servicios de agua potable y alcantarillado de aquellos usuarios que cuentan con medidor.
Dicho ingreso se define de la siguiente manera:
ISSm = # UU x CMM x ti
Donde:
UU = Unidades de uso medidas
CMM = Consumo medio medido
Ti = Tarifa aplicable a la categora i
En el cuadro N 6.1 se muestra que los ingresos por este concepto en el ao 1 alcanzan un monto de S/. 8,7 millones, el cual crece en
40% durante el prximo quinquenio, para lograr alcanzar un total de S/. 12,2 millones.
Cuadro N 6.1. Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Domstica
5.367.855
6.129.968
6.514.061
7.117.030
7.566.268
Comercial
2.772.451
3.097.283
3.263.066
3.539.681
3.727.877
Industrial
104.265
123.369
129.673
138.931
144.146
Estatal
448.955
571.516
604.122
653.774
688.524
Social
64.168
89.533
97.198
106.265
112.298
Total
8.757.694
10.011.669
10.608.119
11.555.681
12.239.113
Fuente: Elaboracin propia

89
Grafico N 6.1 Ingreso por servicios de agua medidos (S/.)
6.1.2 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (ISSsm)

Los ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuacin:
ISSsm = ICVsm + IALc
Donde:
ICVsm = Ingreso cargo variable no medidos.
IAL = Ingreso alcantarillado no medidos.
Cargo variable:
Los ingresos de los usuarios no medidos estn definidos por la tarifa aplicable a los usuarios segn la asignacin de consumo. El consumo asignado depende de la categora a la cual pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los ingresos por este concepto
se definen por la siguiente ecuacin:
ICVsm = # UU x Ca x ti
Donde:
UU = Unidades de uso usuarios no medidas.
Cai = Consumo asignado por categora.
Ti = Tarifa aplicable a la categora i.
90
Cuadro N 6.3 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Domstica
194.177
142.549
146.793
157.768
137.020
Comercial
38.077
37.362
33.030
29.229
24.486
Industrial
8.651
0
0
0
0
Estatal
11.217
4.006
4.436
3.812
3.812
Social
9.512
2.950
2.547
2.092
1.816
Total
261.634
186.868
186.807
192.901
167.134
Los menores ingresos tienen correspondencia con la meta de micromedicin que se incrementa sustancialmente en el mismo perodo. Se puede observar en el cuadro N 6.3 que el ingreso de los usuarios sin medidor industriales, disminuyen hasta cero a partir
del segundo ao debido a que se llega al 100% de micromedicin. De esta manera, los ingresos por servicios de agua sin medidor
disminuyen paulatinamente durante el quinquenio. En el grafico N 6.2 se visualiza mejor este comportamiento.
Grafico N 6.2. Ingreso por servicios saneamiento usuarios sin medidor (miles de S/.)
91
6.2 Otros ingresos

Incluyen el cobro por el concepto de cargo de conexin y por moras, los mismos que se describen a continuacin.
6.2.1 Ingresos por cargos de conexin (ICC)

Los cargos de conexin se aplican a nuevos usuarios a los que la empresa brindar servicio de agua y alcantarillado. El clculo del
importe facturado por este concepto es como sigue:
ICC = # conexiones domiciliarias nuevas x precio de conexin
El precio de conexin (a costos directos) para el caso de agua potable es de S/. 300, en tanto que el precio por una conexin de alcantarillado es de S/.447.
6.2.2 Ingresos por mora

Los ingresos por mora provienen de los cobros a usuarios que se han retrasado en el pago de sus facturas. Este importe asume una
estructura de cobranza y un ndice de incobrabilidad que captura las prdidas comerciales que enfrentara la empresa.
6.3 Ingresos totales

La proyeccin de los ingresos por servicios indica que estos deben subir debido a la mejora de la eficiencia en la gestin de la empresa,
el incremento de la cobertura y la reduccin de usuarios inactivos. El siguiente cuadro muestra dicho comportamiento.
Cuadro N 6. 4 Ingresos por tipo de servicios (S/.)

Ao
1
2
3
4
5
Ingresos por servicios de

saneamiento
Medidos
No medidos
8.757.694
261.634
10.011.669
186.868
10.608.119
186.807
11.555.681
192.901
12.239.113
167.134
Ingresos por
cargos de
conexin
791.452
949.238
880.784
859.015
994.689
Otros
Ingresos
Ingresos
Totales
54.415
57.805
60.409
58.932
59.572
9.865.194
11.205.580
11.736.119
12.666.529
13.460.508
El cuadro N 6.4 resume la proyeccin de los ingresos para los prximos cinco aos provenientes de la facturacin de servicios de
agua potable y alcantarillado. Se observa que el servicio de saneamiento es la principal fuente de ingresos. Al final del quinto ao su
participacin del total de ingresos se eleva de 91,4% a 92,2%.
92
Grafico N 6.3 Proyeccin de ingresos totales (miles de S/.)
93
7. Proyeccin de Estados Financieros

7.1 Estado de resultados
La empresa generar al final del quinto ao un ingreso total de S/. 13.460.508, de los cuales los ingresos por venta de servicios explican el 92,2%. Asimismo, el total de ingresos experimenta un crecimiento de 36,4% respecto del ao 1. El aumento es causado por una
mayor base de clientes con conexiones activas, as como una mayor eficiencia comercial, por efectos del aumento de la micromedicin
y la incorporacin de usuarios inactivos.
Cuadro N 7.1 Estado de resultados (S/.)

Ao
1
9.865.194
9.019.328
845.867
7.982.337
2.819.267
2.882.869
98.108
305.998
1.876.096
1.882.857
1.197.299
851.943
345.356
685.558
Ingreso total
Ingreso por servicio de saneamiento
Otros ingresos operativos
Gastos operativos
Costos operativos
Costos de administracin y ventas
Tributos
Prov. de cob. dudosa
Depreciacin
Utilidad operativa
Otros egresos
Intereses
Impuesto a la renta
Utilidad neta
2
11.205.580
10.198.537
1.007.043
9.147.564
2.963.773
2.952.219
111.478
348. 590
2.771.504
2.058.076
1.223.833
803.606
420.227
834.183
3
11.736.119
10.794.926
941.194
9.591.329
3.144.250
3.023.067
116.757
298.845
3.008.411
2.144.790
1.371.990
982.685
389.305
772. 800
4
12.666.529
11.748.582
917.947
9.805.716
3.166.299
3.093.142
126.076
320.505
3.099.694
2.860.814
1.623.021
999.471
623. 550
1.237.793
5
13.460.508
12.406.247
1.054.261
10.296.206
3.225.018
3.167.651
134.009
342.616
3.426.912
3.164.302
1.737.077
1.018.098
718.978
1.427.226
Cuadro N 7.2 Estado de resultados (%)

Ingreso total
Ingresos por servicio de saneamiento
Otros ingresos operativos
Gastos operativos
Costos operativos
Costos de administracin y ventas
Tributos
Prov. de cobranza dudosa
Ao 1
100%
91,4%
8,6%
80,9%
28,6%
29,2%
1,0%
3,1%
Ao 2
100%
91,0%
9,0%
81,6%
26,4%
26,3%
1,0%
3,1%
Ao 3
100%
92,0%
8,0%
81,7%
26,8%
25,8%
1,0%
2,5%
Ao 4
100%
92,8%
7,2%
77,4%
25,0%
24,4%
1,0%
2,5%
Ao 5
100%
92,2%
7,8%
76,5%
24,0%
23,5%
1,0%
2,5%
94
Depreciacin
Utilidad operativa
Otros egresos
Intereses
Impuesto a la renta
Utilidad neta
19,0%
19,1%
12,1%
8,6%
3,5%
6,9%
24,7%
18,4%
10,9%
7,2%
3,8%
7,4%
25,6%
18,3%
11,7%
8,4%
3,3%
6,6%
24,5%
22,6%
12,8%
7,9%
4,9%
9,8%
25,5%
23,5%
12,9%
7,6%
5,3%
10,6%
La mejora en la eficiencia de la empresa se manifiesta tambin en la participacin de los costos de operacin y mantenimiento (OPEX),
los cuales ascienden al quinto ao a S/. 3.225.018, que representan 23,9% del total de ingresos. Al inicio del ao 1 este representa el
28,6%. Este comportamiento se explica por la senda de eficiencia en costos, establecida en el modelo y por la naturaleza de los costos
que en su mayora son fijos, por lo que crecen en menor proporcin que los ingresos, que son variables por definicin.
Cabe destacar que la empresa genera utilidad operativa y neta desde el primer ao, debido al incremento de los ingresos, las mismas
que al final de ao 5 representan 23,5% y 10,6% respectivamente.
El grafico N 7.1 muestra la evolucin de las cuentas de ingresos y utilidades. Se puede apreciar la tendencia creciente que siguen
estas partidas.
Grafico N 7.1. Evolucin de ingresos totales y utilidades (miles de S/.)
7.2 Balance General

Al final del quinto ao, el total activo de la empresa crecer 26% respecto al ao 1, para registrar un monto de S/. 78.219.000. En el ao
1 los activos no corrientes representan 90% del total activos, llegando a alcanzar un 93% al final del quinquenio.
95
En el ao 1, el activo corriente respecto al activo total representa el 10%, mientras que al final del quinquenio alcanza el 7%. Las cuentas comerciales constituyen el 7,1% del activo corriente en el primer ao, decreciendo ligeramente hasta alcanzar 5,3% al final del
perodo. El grfico N 7.2 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el primer quinquenio.
Grafico N 7.2. Activo corriente y activo no corriente proyectados (miles de S/.)
Fuente: Elaboracin Propia
Con respecto al financiamiento de la empresa, se aprecia un incremento de la deuda que pasa de S/. 35.741.000 en el ao 1 a S/.
47.449.000 en el ao 5. Las nuevas inversiones sern financiadas va reinversin de las utilidades y deuda de largo plazo.
Cabe sealar que como consecuencia de la generacin de utilidades desde el primer ao y de su reinversin, el patrimonio se incrementa en un 16% al final del quinto ao, lo cual permite a la empresa tener mejor capacidad financiera para contraer nuevas deudas.
El siguiente grfico muestra el comportamiento de la estructura financiera en el prximo quinquenio.
Grafico N 7.3. Patrimonio y pasivo total proyectados (miles de S/.)

96
Las principales cuentas de balance se presentan en el siguiente cuadro.
Cuadro N 7.3 Balance General (S/.)

Activo Cte.
Activo no Cte.
Total activo
Pasivo corriente
Pasivo no corriente
Total pasivo
Patrimonio
Pasivo y patrimonio
Ao 1
6.890.178
55.348.863
62.239.042
702.720
35.038.374
35.741.094
26.497.948
62.239.042
Ao 2
6.694.361
58.798.782
65.493.143
807.639
37.353.374
38.161.013
27.332.131
65.493.143
Ao 3
8.220.443
68.398.526
76.618.969
834.715
47.679.323
48.514.038
28.104.931
76.618.969
Ao 4
7.338.670
70.145.600
77.484.270
845.766
47.295.779
48.141.546
29.342.724
77.484.270
Ao 5
6.215.781
72.003.381
78.219.162
824.699
46.624.514
47.449.212
30.769.950
78.219.162
Asimismo, en el cuadro N 7.4 se observa un anlisis vertical de las cuentas de balance, donde las partidas se expresan como porcentaje del total activo. Cabe sealar que, teniendo en cuenta la identidad contable activo = pasivo + patrimonio, la suma de las partidas
de financiamiento representan el 100% de los activos totales.
Cuadro N 7.4 Balance General (%)

Activo Cte.
Activo no Cte.
Total activo
Pasivo corriente
Pasivo no corriente
Total pasivo
Patrimonio
Pasivo y patrimonio
Ao 1
11%
89%
100%
1%
56%
57%
43%
100%
Ao 2
10%
90%
100%
1%
57%
58%
42%
100%
Ao 3
11%
89%
100%
1%
62%
63%
37%
100%
Ao 4
9%
91%
100%
1%
61%
62%
38%
100%
Ao 5
8%
92%
100%
1%
60%
61%
39%
100%
7.3 Indicadores financieros

7.3.1 Liquidez
Los indicadores de liquidez miden la disponibilidad de los fondos de corto plazo para afrontar el vencimiento de los pasivos corrientes.
97
Liquidez corriente
Este ratio demuestra la capacidad de la empresa para pagar sus deudas de corto plazo. Este disminuye a lo largo del primer quinquenio de 9,8 veces en el primer ao a 7,5 veces en el quinto ao. Esta situacin se explica por la existencia de mayores obligaciones de
corto plazo con respecto a los activos corrientes.
Prueba cida
La prueba cida sigue el mismo comportamiento de la liquidez corriente reducindose de 8,4 a 6,2.
7.3.2 Solvencia
Endeudamiento
El grado de endeudamiento de la empresa, muestra que el 51,7% del total de activos es financiado por los acreedores en el primer
ao, llegando al 56,2% al quinto ao.
Estructura de capital
Este indicador revela la relacin de las fuentes de financiamiento de la empresa: deuda y capital. En el ao 1 este ratio es 134,9% llegando a 154,2% al final del quinto ao. Estos valores indican la importancia de la deuda frente a los recursos propios.
La empresa presenta un cambio importante entre los aos 1 y 5. Al inicio del perodo est en condiciones de pagar los intereses generados por sus pasivos, dado que el indicador de utilidad operativa sobre gastos en intereses es de 2,2 veces, pero dicha cobertura
mejora al final de dicho perodo, al aumentar a 3,1 veces.
7.3.3 Rentabilidad
Margen operativo
La empresa obtiene un margen operativo positivo desde el primer ao pues los ingresos exceden los costos operativos. Al final del
quinto ao este indicador es de 24,4%.
Margen neto
La empresa presenta utilidades netas desde el primer ao, logrando un margen neto de 7,2%. Al quinto ao este indicador es de
10,8%, lo que significa que por cada sol generado como ingreso, la empresa logra retener 10,8 centavos.
98
ROA
Siguiendo el comportamiento de las utilidades, el ROA es positivo desde el primer ao 1%. Al final del quinto ao es de 1,7%, lo que
muestra que los activos de la empresa logran generar utilidades. El anlisis Du Pont indica que la rentabilidad de los activos se explica
tanto por una mejor rentabilidad de las ventas como por una mayor rotacin de activos.
ROE
La rentabilidad del patrimonio en el primer ao es 2,6% y al final del quinto ao es de 4,6%. El anlisis Du Pont indica una disminucin
del apalancamiento (medido a travs de la relacin activo total a patrimonio). Este resultado, no llega a afectar la mejor rentabilidad
de las ventas y la mayor rotacin de activos por lo que el ROE sigue siendo mayor que el ROA.
Cuadro N 7.5 Indicadores financieros en el prximo quinquenio

Liquidez
Liquidez corriente
Prueba cida
Solvencia
Endeudamiento
Estructura de capital
Rentabilidad
Margen operativo
Margen neto
ROA
ROE
Anlisis DU - PONT
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
9,81
8,40
8,29
7,00
9,85
8,53
8,68
7,37
7,54
6,17
51,7%
134,9%
2,21
52,9%
139,6%
2,56
57,2%
172,6%
2,18
56,8%
164,1%
2,86
56,2%
154,2%
3,11
19,1%
6,9%
1,0%
2,6%
18,4%
7,4%
1,2%
3,1%
18,3%
6,6%
0,9%
2,7%
22,6%
9,8%
1,5%
4,2%
23,5%
10,6%
1,7%
4,6%
1,0%
2,9%
2,5%
3,4%
3,7%
99
8. Base de capital
Los activos existentes de la empresa formarn parte de la base de capital del presente estudio, integrado por los costos econmicos y
por la tarifa del servicio. Para ello, a continuacin se analiza y describen los activos existentes, en base a la informacin proporcionada
por la empresa a diciembre de 2005. Se analiza la composicin por localidad y funcin productiva.
En el siguiente cuadro se observa el valor total de los activos de la empresa, subdivididos por localidad.
Cuadro N 8.1. Localidad de Cajamarca - principales activos fijos (S/.)

Descripcion
Liq. Tcnico financiera obra emisor Norte Cajamarca
Liq. Tcnico financiera instalacin de redes de agua
Especto fotmetro de absorcin atmica-kfw
Asiento redes de agua potable, Av. Atahualpa
Transferencia obra instalacin redes matrices agua potable
Liq. Tcnico financiera obra emisor Este Cajamarca
Liq. Tcnico financiera obra instalacin redes agua potable
Redes de distribucin agua potable
Equipo dioxido de cloro, marca Sodi
Liq. Tcnico Financiera construccin cerco perimtrico
Obra proteccin lnea conduccin, Tramo iii
Liq. Tcnico financiera instalacin de macro medidores
Liq. Tcnico financiero amp. red matriz agua potable
Plantas de tratamiento 02 sistemas
Medidor chorro mltiple 1/2
Equipo de laboratorio tipo d, accesorios
Terreno para el reservorio 4
Liq. Tcnico financiero instalacin de agua potable
Equipo destilacin y digestin-kfw.
Liq. Tcnico Financiera obra interceptores de alcantarillado
Liq. De la obra mejoramiento agua potable San Miguel
Ampliacin redes agua potable San Martn de Porras
Transf. Obra pavimentacin planta Santa Apolonia
Liq. Tcnico Financiera obra proteccin captacin
Obra proteccin lnea conduccin, Tramo ii
Otros
Total
Costo (S/.)
793.078
777.302
296.387
277.028
247.319
203.723
189.072
174.033
157.433
142.665
132.999
129.017
120.869
116.789
108.880
100.714
99.934
95.431
82.025
81.797
77.469
77.350
74.834
67.696
65.557
15.195.023
19.884.423
Depreciac. acumulada
205.494
226.951
27.169
62.677
38.945
52.786
48.990
153.470
139.093
29.619
17.059
31.663
35.291
79.892
96.196
99.741
0
20.883
7.519
21.194
20.073
29.151
10.363
17.541
8.409
7.403.077
8.883.247
Valor neto en libros

587.584
550.351
269.218
214.351
208.374
150.936
140.082
20.562
18.340
113.046
115.940
97.354
85.578
36.896
12.684
974
99.934
74.548
74.506
60.603
57.396
48.199
64.471
50.155
57.148
7.791.946
11.001.176
Fuente: SEDACAJ
100
Cuadro N 8.2 Localidad de San Miguel - principales activos fijos (S/.)

Descripcin
Costo (S/.)
Transferencia obras realizadas por pronap

Inst. redes agua potable y alcan. Asoc. 13 de julio
Transferencia obra: construccin tanque septico
Inst. redes agua potable y alcan. Asoc. 13 de julio
Canal de concreto en la prov. de San Miguel
Transferencia obra: inst. redes de agua potable
Obra: inst. red alcantarillado sanit. Asoc. El Capuli
Obra: alcant. sanitario Psje. Cuchumayo San Miguel
Redes de alcantarillado Prolong Pedro Novoa Rojas
Mejoramiento/ampliacion de agua potable
Transferencia obra: inst. redes de alcantarillado
Obra: inst. red de alc. sanit. Jr. Sucre cdra. 07
Otros
Total
350.707
282.088
58.141
41.034
34.663
33.728
31.641
21.575
9.815
9.779
7.513
6.290
5.818
33.600
926.391
Depreciac.
acumulada
54.656
43.962
7.102
6.396
4.234
4.287
4.931
708
74
1.244
3.160
980
235
14.721
146.692
Valor neto
en libros
296.051
238.126
51.039
34.638
30.429
29.441
26.710
20.866
9.741
8.535
4.352
5.310
5.583
18.879
779.700
Fuente: SEDACAJ
Cuadro N 8.3 Localidad de Contumaz - principales activos fijos (S/.)

Descripcin
Captacin desarenador-lnea de conduccin
Captacin/lnea de conduccin-Contumaz
Construccin de filtros de sedimentacin
Rehabilitacin redes de agua Jr. David Len
Obra: instalacin redes agua potable Jr. El Quique
Liq. tcnico financiera-mejoramiento reservorio
Red de alcantarillado Contumaz
Obra: inst. red de alcantarillado sanit. Jrs. El Quique y Glvez
Obra: inst. red de alcantarillado sanit. Jrs. El Quique y Glvez
Caja de seguridad, banquero eas-496
Mquina calculadora Sharp, s/62016182
Radio vhf portatil Motorola mod. Gp350
Radio vhf portatil Motorola, modelo Gp350
Costo (S/.)
4.863
1.422
14.084
17.735
1.786
753
39.555
7.945
13.917
808
2.434
1.694
1.694
Depreciac. acumulada
2.046
598
4.179
3.353
72
183
5.262
321
457
765
2.333
1.227
1.227
Valor neto en libros

2.817
824
9.904
14.381
1.714
570
34.293
7.624
13.460
43
101
467
467
101
Computadora compatible pentium iv

Terreno rstico planta Contumaz
Reservorio transferido por foncodes-Contumaz
Total
2.176
270
180
270
345.889
4.783
240.320
702.579
725
0
0
0
55.499
1.383
38.580
118.191
1.451
270
180
270
290.390
3.400
201.760
584.388
Fuente: SEDACAJ
Cabe sealar que en el total de activos remitido por SEDACAJ se identificaron un grupo de ellos que, de acuerdo a lo informado por la
empresa, no significaron desembolsos de efectivo (donaciones, transferencias, entre otros) por lo que sern deducidos de la base de
capital a reconocer como costo econmico.
Cuadro N 8.4 Activos recibidos (S/.)
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Total
Total activos recibidos

Valor histrico Depreciacin
5.750.570
3.172.468
591.712
95.442
643.892
100.348
6.986.173
3.368.258
Valor neto
2.578.102
496.270
543.544
3.617.915
Fuente: SEDACAJ
Finalmente, y luego de depurar de la base de capital a los activos recibidos, se procede a subdividirlos en funcin al proceso productivo al que pertenecen (activos de agua potable, alcantarillado y comunes) y segn su localidad.
Cuadro N 8.5 Total de activos por funcin productiva a nivel EPS (S/.)
Agua
Alcantarillado
Comunes
Activos actuales
Activos en curso
Total

8.006.247
2.725.261
2.964.126
819.509
3.110.720
2.235.101
14.081.092
5.779.872
27.429.209
0
41.510.301
5.779.872
Valor neto
5.280.986
2.144.617
875.619
8.301.221
27.429.209
35.730.429
Fuente: SEDACAJ
102
Como se puede observar, los activos destinados a la produccin de agua conforman el 57% del total de activos actuales, mientras
que los activos de alcantarillado representan el 21% y los destinados a actividades comunes, es decir aplicables para ambos servicios
(como por ejemplo equipos computarizados de oficina) representan el 22%. En cuanto a los activos en curso, estos tambin son reconocidos en la tarifa y representan el 76% de los activos totales.
En cuanto a los activos por localidad, se puede observar que Cajamarca es la ms importante pues representa el 97% del total de los
activos actuales de la empresa.
Cuadro N 8.6 Total de activos actuales por funcin productiva segn localidad
Cajamarca
Agua
Alcantarillado
Comunes
Total

7.883.569
2.702.813
2.717.914
792.190
3.086.242
2.215.775
13.687.725
5.710.779
Valor neto
5.180.756
1.925.724
870.466
7.976.946
Contumaz
Agua
Alcantarillado
Comunes
Total

40.644
10.432
61.417
6.039
8.806
6.278
110.868
22.749
Valor neto
30.212
55.378
2.529
88.118
San Miguel
Agua
Alcantarillado
Comunes
Total

82.035
12.016
184.794
21.280
15.671
13.048
282.500
46.344
Valor neto
70.018
163.514
2.623
236.156
Fuente: SEDACAJ
103
9. Tasa de descuento
El clculo de la tasa de descuento utilizada para descontar los flujos de caja generados por la empresa, es el costo promedio ponderado de capital calculado para el sector de saneamiento peruano. Este ha sido ajustado para reflejar el costo de deuda que enfrenta la
empresa individual. La deuda est referida al crdito preferente, con aval del Estado, proveniente de KFW (Kreditanstalt fr Wiederaufbau). Es de indicar que el valor de esta tasa de descuento se calcula en dlares y luego se transforma a moneda nacional, expresado
en trminos reales. A continuacin se explica el proceso de clculo de la tasa de descuento.
9.1 Costo promedio ponderado de capital para el sector saneamiento (WACC)

El valor del WACC resulta de ponderar el costo de oportunidad que enfrenta el inversionista por comprometer sus recursos en una determinada inversin (costo de oportunidad de capital) y el costo de la deuda de la empresa, analizada por la participacin del capital
y la deuda en la estructura de financiamiento, respectivamente. Debido a que la deuda genera pago de intereses, los mismos que se
consideran gastos en el estado de resultados, se genera un escudo fiscal que reduce el costo del financiamiento y que debe tenerse
en cuenta al momento del clculo.
El valor de esta tasa, expresada en dlares nominales, es de 9,46% y se calcula utilizando la siguiente ecuacin:
Donde:
WACC
rE
rD
te
(1- te)
E, D
: Costo promedio ponderado de capital

: Costo de oportunidad de capital
: Costo de la deuda
: Tasa impositiva efectiva
: Escudo fiscal
: Monto del Patrimonio y Deuda, respectivamente
9.2 Estimacin de los parmetros

9.2.1 Costo de la deuda (rD )
El costo de la deuda depende de la capacidad que tengan las empresas para acceder a recursos en el sistema financiero para ejecutar
sus programas de inversin.
El costo de la deuda ha sido calculado de la siguiente manera:
Rd = Rf + RP + CRP
104
Donde:
Rf
RP
CRP
: Rendimiento del activo libre de riesgo

: Prima por riesgo pas
: Prima por riesgo del sector
La tasa libre de riesgo se determina en un valor de 4,67%, tomando como referencia el promedio del rendimiento del bono del tesoro
de Estados Unidos a 10 aos en el perodo 20042005. El valor del riesgo pas se determina con el diferencial promedio entre la deuda
pblica peruana emitida en el exterior, calculado a travs del indicador EMBI+ y el bono del tesoro de Estados Unidos, emitido a un
plazo de 10 aos para el mismo perodo de evaluacin, lo cual arroja un valor de 2,89%. Finalmente, la prima de riesgo del sector se
determin en 1,46% de acuerdo a la Resolucin del Consejo Directivo N 033-2005-SUNASS-CD. La suma de estos tres componentes
resulta en un costo de deuda de 9,02%.
9.2.2 Costo de oportunidad de capital (rE )

La tasa de retorno del inversionista se calcul utilizando el modelo de valuacin de activos CAPM, el cual propone que dicha tasa se vaya
aadiendo a una tasa libre de riesgo una prima por riesgo (la diferencia entre una tasa de mercado y la tasa libre de riesgo), ponderada
por la volatilidad del mercado (riesgo sistemtico). Para el caso del sector saneamiento del Per adems se incluye el riesgo pas.
El costo de oportunidad de capital se calcul de la siguiente manera:
rE = Rf + * { (E(Rm) Rf } + RP
Donde:
Rf : Tasa libre de riesgo
: Riesgo sistemtico de capital propio
E(Rm) Rf : Prima de riesgo
RP : Prima por riesgo pas.
Los parmetros referidos a la tasa libre de riesgo y prima por riesgo pas son los que se precisaron en la discusin anterior, al calcular el
costo de deuda. El parmetro beta fue establecido en 0,82 de acuerdo a la Resolucin del Consejo Directivo N 033-2005-SUNASS-CD.
Respecto al valor de la prima de riesgo, este se defini utilizando el mtodo de Damodaran, el cual utiliza el promedio aritmtico del
diferencial de rendimiento entre el S&P 500 y el bono del tesoro de Estados Unidos, a 10 aos. Aplicando este mtodo se encuentra
que la prima de riesgo de mercado es de 6,53%. Combinando todos los valores descritos a travs de la ecuacin del CAPM se encuentra
que el costo de oportunidad de capital es de 12,92%.
Esto corresponde a la tasa de bonos emitidos por el Tesoro de Estados Unidos. Se consider un horizonte temporal de 30 aos, debido a
que el costo de oportunidad de los inversionistas depende de las inversiones, las cuales son realizadas en horizontes a largo plazo. Siguiendo estos lineamientos, la tasa libre de riesgo se calcul como la TIR del bono a 30 aos de plazo emitido por el Gobierno de Estados Unidos,
correspondiente al promedio aritmtico anual, para el perodo enero 2005 - abril 2006, en 4,67%. Esta tasa es nominal y en dlares.
9.2.3 Estructura financiera

La estructura financiera indica la proporcin en que los activos de la empresa fueron financiados con capital de terceros (deuda) o
105
propio (registrado en el patrimonio). Determinando el valor de la proporcin de la deuda sobre el total activos (apalancamiento), se
puede deducir el valor recproco capital sobre activos. Se estableci el nivel de apalancamiento en 50%, segn lo establecido en la
Resolucin del Consejo Directivo N 033-2005-SUNASS-CD.
9.2.4 Tasa de impuesto

La adquisicin de deudas genera para la empresa un escudo fiscal, debido a que el rgimen tributario permite descontar los intereses
pagados antes de calcular el pago de impuestos, disminuyendo as la base imponible. Para el caso peruano, tambin afecta la utilidad
a ser distribuida a los trabajadores (los trabajadores tienen derecho a participar del 5% de las utilidades en el caso de las empresas
de saneamiento).
Por tanto, el clculo de la tasa impositiva efectiva se define como:
te = 1 (1 - tr ) (1 tpt )
Donde:
tr : Tasa de impuesto a la renta equivalente al 30%
tpt : Participacin de trabajadores en las utilidades de la empresa, equivalente al 5%
Por lo que resulta una tasa impositiva efectiva de 33,5%, resultado que se incorpora al clculo del WACC.
9.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCmn)

El valor del WACC de la empresa se calcula sobre la base del WACC deducido para el sector de saneamiento peruano. Primero se procede a ajustar el costo de la deuda (rD), para que refleje el crdito preferente con el aval del Estado (KFW), que posee la empresa. Luego
se expresa ese valor en nuevos soles, utilizando las tasas de devaluacin e inflacin.
9.3.1 WACCT ajustado por deuda

Tal como se describi en el acpite de financiamiento, la empresa tendra asegurado un financiamiento proveniente del KFW, garantizado por el Estado. Las condiciones permiten establecer una tasa efectiva de 2,62% y que representar el 53,4% de la deuda total
en un perodo de treinta aos. El empleo de este horizonte temporal es consistente con el reconocimiento de las inversiones en el
modelo regulatorio. En este sentido, se reconoce el valor de amortizacin de la deuda durante la vida til del activo (similar al reconocimiento del uso del activo) y el plazo de amortizacin de la deuda establecida con estas entidades de financiamiento.
Utilizando esta informacin y la ecuacin presentada a continuacin, se encuentra que el costo de deuda para la empresa es de 5,60%,
antes de impuestos.
rd = RKFW * KFW + RMcd * Mcdo

D
D
Ingresando el nuevo valor del costo de la deuda en la ecuacin del WACC, se calcula el WACCT (el costo promedio ponderado de capital de
la empresa) nominal en moneda extranjera, para encontrar el costo de oportunidad aplicable a la empresa, el cual resulta ser de 8,32%.
106
9.3.2 WACC en moneda nacional y expresado en trminos reales

Los clculos realizados hasta el momento se han expresado en valores nominales y en dlares. Teniendo en cuenta que la moneda
funcional de las EPS peruanas es en nuevos soles, es necesario que el WACCT sea expresado en trminos reales y en nuevos soles. Para
ello se utiliza la siguiente ecuacin:
WACCrmn = (1+ WACC )*(1+dev.) - 1

(1+Inf.)
Donde:
WACCrmn : Costo promedio ponderado de capital en moneda
nacional y en trminos reales para la empresa
Dev : Tasa de devaluacin
Inf : Tasa de devaluacin
Los valores de devaluacin e inflacin utilizados para el clculo de la tasa de descuento fueron los valores establecidos para estos
parmetros en el Marco Macroeconmico Multianual del Per. Estos valores son 0,7% y 2,5%, respectivamente. Utilizando esta informacin, el WACCrmn resulta tener un valor de 6,42%.
9.4 Resumen de valores de los parmetros

Los clculos descritos en las lneas anteriores se resumen en el siguiente cuadro:
Cuadro N 9.1 Resumen del clculo del costo promedio ponderado de capital
Parmetros
Costo capital propio
Tasa libre de riesgo
Beta
Prima de riesgo mercado
Prima por riesgo pas
Costo deuda
Tasa de la deuda
Impuesto a la renta
Participacin de trabajadores
Costo de capital ($ nominal)
Devaluacin
Inflacin
Costo de capital (s/ real)
Valores
12,92%
4,67%
0,82
6,53%
2,89%
3,72%
5,60%
30,00%
5,00%
8,32%
0,70%
2,50%
6,42%
Elaboracin propia
107
10. Determinacin de la seal econmica

La situacin de equilibrio econmico se obtiene cuando el Valor Actual Neto (VAN) de la empresa toma un valor igual a cero, lo cual
tambin se puede interpretar como la igualdad entre la tasa de descuento y la Tasa Interna de Retorno (TIR), tal como se presenta en
la siguiente ecuacin:
5
0 = K0 + Pt * Qt Ct It WKt Ipt
(1+r)t
t=1
K5
(1+r)5
Donde:
K0 = Base de capital al inicio del perodo.
Pt = Precio de equilibrio en el perodo t.
It = Inversiones en el perodo t.
WKt = Variacin del capital de trabajo en el perodo t.
K5 = Capital residual al final del quinto ao.
Ct = Costos de operacin y mantenimiento en el perodo t.
Ipt = Impuesto en el perodo t.
r
= Tasa de descuento, determinada por la Superintendencia.
t
= Perodo (ao).
Qt = Volumen facturado en el perodo t.
Si se verifica esta igualdad, implica que la prestacin del servicio est generando ingresos suficientes para cubrir las inversiones, los
costos de operacin, el mantenimiento, los cargos impositivos, las variaciones del capital de trabajo y el poder obtener una rentabilidad justa y razonable sobre el capital colocado. Es decir, si se confirma esta igualdad, se alcanzara el objetivo de sostenibilidad
econmica de la compaa, o dicho en otros trminos, se obtendra la tarifa de equilibrio.
A efectos de determinar la tarifa media de equilibrio se estima el costo medio de mediano plazo (CMP). El clculo del CMP se realiza
a partir de la siguiente ecuacin:
5
K0 + Ct + It + WKt - Ipt - K5
t=1
CMP =
(1+r)t
5
Qt
t=1
(1+r)t
(1+r)5
Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa resultado de las proyecciones. El CMP estimado
para los primeros cinco aos asciende a S/. 1,75.
108
En el siguiente cuadro se pueden observar los valores empleados para el clculo de la tarifa de equilibrio (igual al CMP). Estos valores
se han descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital estimado de 6,37%.
Cuadro N 10.1 Costo medio de mediano plazo

Variables
Costos operativos
Inversiones
Variacin de capital-trabajo
Impuestos
Base capital
Costos econmicos
Costos econmicos con dscto.
Ao 0
Ao 1
6.106.242
9.665.834
496.074
630.757
0
16.898.907
15.879.442
Ao 2
6.376.060
5.272.186
69.955
689.435
0
12.407.636
10.955.754
Ao 3
6.582.918
11.727.371
21.117
718.505
0
19.049.910
15.806.029
Ao 4
6.706.022
3.987.752
9.194
958.373
0
11.661.340
9.091.906
Ao 5
6.869.294
4.290.004
-171.953
1.060.041
-70.807.931
-58.760.545
-43.049.577
Volumen facturado
Volumen facturado dscto.
5.622.920
5.283.705
5.871.920
5.184.816
6.206.663
5.149.772
6.475.305
5.048.550
6.807.754
4.987.546
Sumatoria costos econmicos dsctdo.

Sumatoria volumen facturado dsctdo.
Costo medio de mediano plazo
44.928.067
25.654.390
1,75
36.244.513
36.244.513
36.244.513
*El monto de las inversiones no considera las inversiones que son recuperadas a travs de los cargos por conexin
109
11. Frmula tarifaria y metas de gestin

La metodologa consiste en definir ingresos que generen flujos de caja, que descontados a la tasa del costo promedio ponderado de
capital permita que el VAN sea igual a cero, o lo que es lo mismo, que la tasa de descuento iguale la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la
compaa. Debido a esta restriccin regulatoria, el WACCrmn que se ha calculado en el acpite anterior es equivalente a la TIR.
Aplicando este mtodo al caso de la empresa, se encuentra que la sumatoria de los flujos de caja generados en cada ao del prximo
quinquenio cumplen la regla de VAN igual a cero. Como se muestra en el cuadro N 11.1 dichos flujos incluyen la recuperacin del
100% de la inversin realizada en el perodo inicial y del valor residual de los activos fijos que se incorporan en el flujo de caja al final
del quinto ao.
Cuadro N 11.1 Flujo de caja para el prximo quinquenio servicio de agua potable y alcantarillado
Ao
0
1
2
3
4
5
Ingresos
descontados
9.270.054
9.894.357
9.737.654
9.875.614
9.861.535
Agua Potable + Alcantarillado (miles de S/.)

Variacin en el
Costos operativos
Inversiones
Impuestos
capital de trabajo
descontados
descontadas
descontados
descontado
5.737.869
5.629.964
5.461.957
5.228.431
5.032.632
9.826.426
5.493.422
10.461.197
3.778.841
3.871.710
466.147
61.769
17.521
7.168
-125.977
592.705
608.761
596.155
747.207
776.615
Base de capital
descontado
-36.244.513
0
0
0
0
51.875.821
VAN =
Flujo de caja
neto
(descontado)
-36.244.513
-7.353.093
-1.899.559
-6.799.177
113.966
52.182.376
0
Para que se logre cumplir la condicin VAN = 0, pueden existir perodos en que sea necesario que la tarifa baje o se incremente. De
la evaluacin econmico financiera realizada en el presente estudio tarifario, se desprende que la empresa debe implementar dos
incrementos tarifarios en el quinquenio. El resumen de los resultados se presenta a continuacin.
Cuadro N 11.2 Incremento tarifario

Ao
1
2
3
4
5
Incremento Tarifario
(%)
0,0%
8,2%
0,0%
4,4%
0,0%

110
11.1 Frmula tarifaria

El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en la empresa para el prximo quinquenio, como sigue:
T1 = To (1 + 0.0000) (1 + )
T2 = T1 (1 + 0.0820) (1 + )
T3 = T2 (1 + 0.0000) (1 + )
T4 = T3 (1 + 0.0440) (1 + )
T5 = T4 (1 + 0.0000) (1 + )
Donde:
To
T1
T2
T3
T4
T5

: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente.

: Tarifa media que corresponde al ao 1.
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
11.2 Metas de gestin

Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una senda hacia la eficiencia que la empresa
deber procurar lograr para beneficio de sus usuarios.
La mejora en la eficiencia se ver reflejada en aspectos fundamentales del servicio, como la reduccin del nivel de agua no facturada
(se reduce a 22% al quinto ao) y de la relacin de trabajo (que baja a 49% al quinto ao), a la cual se sumar el incremento del nmero de conexiones de agua potable y alcantarillado y el nivel de micromedicin.
Al finalizar el quinquenio el nmero de conexiones de agua potable alcanzar las cifras de 31.712 instalaciones, mientras que el
nmero de conexiones de alcantarillado al trmino de dicho perodo ser de 29.645 conexiones. Se ha considerado un escenario
creciente de inversiones, de modo tal que el nmero de nuevas conexiones de agua potable y alcantarillado esperadas en el ao 1 es
de 1.683 conexiones mientras que en el ao 5 alcanza las 2.076.
En el conjunto de metas de gestin establecidas para la empresa en el siguiente quinquenio cabe destacar aquella que establece que
esta deber culminar la actualizacin del catastro de conexiones de agua potable y de alcantarillado. La actualizacin de este catastro
permitir a la empresa tener la informacin necesaria para perfeccionar su sistema comercial, brindar un mejor servicio a los usuarios
y lograr la reduccin de prdidas comerciales.
111
Cabe precisar que las frmulas utilizadas para el clculo de las metas son las establecidas en la Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestin de las Entidades Prestadoras de los Servicios de Saneamiento aprobada con Resolucin N 010-2006-SUNASS-CD. El
cuadro N 11.3 muestra que estos indicadores evolucionan en la direccin esperada.
Cuadro N 11.3 Metas de gestin del siguiente quinquenio de empresa SEDACAJ

Metas de gestin
Incremento anual del nmero de conexiones
domiciliarias de agua potable
Incremento anual del nmero de conexiones
domiciliarias de alcantarillado
Micromedicin
Agua no facturada
Relacin de trabajo
Conexiones activas de agua potable
Presin mnima
Presin mxima
Actualizacin de catastro agua potable y
alcantarillado
Unidad de
medida
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
915
939
967
958
1.033
768
1.026
889
855
1.043
%
%
%
%
m.c.a
m.c.a
81%
27%
64%
87%
-
85%
27%
59%
88%
10
-
88%
25%
54%
89%
10
50
90%
23%
54%
91%
10
50
91%
22%
51%
92%
10
50
92%
22%
49%
94%
10
50
100%
100%
100%
100%
Con respecto a las prdidas de agua, reflejadas en el indicador agua no facturada, el cuadro muestra que la empresa comienza el ao
1 con un 26%, sin embargo se espera que como resultado de las acciones de gestin comercial y del programa de rehabilitacin y
renovacin de redes, este indicador alcance el 22% al trmino del ao 5. Finalmente, la relacin de trabajo decrece constantemente,
de 59% en el ao 1 a 49% en ao 5.
El logro de las metas descritas permitir una mejora sustantiva en la calidad del servicio ofrecido a la poblacin y coadyuvar a la
mejora de la situacin financiera de la empresa, la cual es necesaria para garantizar la sostenibilidad del servicio en el mediano plazo.
Cuadro N 11.4 Metas de gestin para el siguiente quinquenio por localidad

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Unidad de Medida
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Incremento de Conexiones Domiciliarias de Agua Potable
#
806
879
907
#
47
48
49
#
62
12
11
Ao 4
Ao 5
905
38
15
995
27
11

Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.
112
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
#
#
#
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Hora/da
Hora/da
Hora/da
Cajamarca
l.p.s.
Incremento de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado

641
975
835
57
33
36
70
18
18
Continuidad
19
21
22
23
16
17
20
23
22
22
24
24
Tratamiento de Aguas Servidas
42
42
110
193
801
36
18
977
38
28
24
23
24
24
24
24
197
205
Fuente elaboracin propia
11.3 Fondo exclusivo de inversin

Conforme con lo establecido en el artculo 31 del Reglamento de la Ley General de Servicios de Saneamiento, se determin la creacin de un fondo exclusivo para financiar las inversiones con recursos propios que slo podr ser utilizado para tales fines.
Para constituir dicho fondo, SEDACAJ deber destinar mensualmente, en cada ao del quinquenio, los porcentajes de los ingresos
totales por los servicios de agua potable, alcantarillado y servicios colaterales sealados en el cuadro adjunto.
Cuadro N 11.5 Fondo exclusivo de inversin

Perodo
1
2
3
4
5
Porcentaje de los
ingresos (1)
28%
32%
17%
31%
27%
Valor anual (2)

2.715
3.592
1.961
3.852
3.556
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Servicios Colaterales.

(2) En miles de nuevos soles
Se establecer que si se comprueba el uso de los recursos de dicho fondo para fines distintos a los establecidos, la SUNASS deber
comunicar el hecho al titular de las acciones representativas del capital social y a la Contralora General de la Repblica para la determinacin de las respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.
113
11.4 Incrementos tarifarios por proyectos

Dadas las restricciones de fuentes de agua y la necesidad de financiamiento de inversin, se limitaron los objetivos de cobertura de
agua, alcantarillado y tratamiento de desages, a los niveles mostrado anteriormente en las metas de gestin.
Sin embargo, se espera que en el transcurso del siguiente quinquenio, SEDACAJ pueda conseguir el financiamiento necesario para
realizar las inversiones, de tal manera que se eleven los niveles de cobertura, tanto de agua potable como de alcantarillado, y adems
elevar el nivel de tratamiento de aguas servidas.
Los proyectos en referencia son:
Proyecto 1:
Obras necesarias para llegar a un nivel de cobertura de 99% de agua potable (captacin, lnea de conduccin, planta de tratamiento, reservorio, redes principales, redes secundarias y conexiones domiciliarias) y 98% de alcantarillado (redes secundarias y conexiones domiciliarias).
Proyecto 2:
Obras necesarias para tratar el 100% de las aguas servidas producidas en el mbito de administracin de la empresa.
En tal sentido, en este estudio tarifario se realiz la evaluacin del efecto tarifario que implicar la realizacin de estos proyectos,
considerando los costos eficientes de inversin en infraestructura (directos e indirectos), as como los costos de operacin y mantenimiento.
Cuadro N 11.6 Costos totales de la condicional del proyecto 1

99% cobertura de agua y 98 % cobertura de alcantarillado
Inversiones (miles de S/.)

Agua 99% de Cobertura
Capt. Superficial
Capt. Subterrnea
Pre-tratamiento
Tratam. filtracin rpida
Conduccin de Agua tratada
Reservorios
Red primaria agua
Red secundaria agua
Conexiones agua potable
Micro medicin ampliacin
Programa mejoram. y renov.
Alcantarillado 98% de cobertura
Conexin domiciliaria desage
Programa MIO - inst. ms oper. ms Com.
Total inversin - proyecto 1
114
Descripcin
100 l.p.s.
100 l.p.s.
2.200 m3
10,7 km
11,3 km
1.335 conex
1.272 unid
2.169 conex
17 km
Cajamarca
12.150
104
0
90
2.332
6.340
886
1.181
736
372
105
5
3.677
886
2.790
1
15.827
Contumaz
166
0
0
0
0
94
0
0
38
27
7
0
277
56
221
0
443
San Miguel
9
0
0
0
0
0
0
0
3
3
4
0
141
28
112
0
150
TOTAL
12.326
104
0
90
2.332
6.434
886
1.181
777
401
116
5
4.094
970
3.123
1
16.420
Cuadro N 11.7 Costos totales de la condicional del proyecto 2

100% tratamiento de aguas servidas
Inversiones (miles de S/.)

Emisores
Planta de Tratamiento
Total inversin - proyecto 2
Descripcin
2,5 km
13 l/s
Cajamarca
-
Contumaz
110
559
669
San Miguel
358
409
767
TOTAL
468
968
1436
Los resultados del clculo realizado respecto del efecto tarifario de la puesta en operacin de estos proyectos se observan en el
siguiente cuadro.
Cuadro N 11.8 Incremento tarifario para los proyectos 1 y 2

Proyecto
Proyecto 1: Amplicacin de la cobertura del servicio
Proyecto 2: Obras para alcanzar el 100% de Tratamiento de aguas residuales
Incremento
4,4 %
0,5 %
Los incrementos tarifarios estarn sujetos a la entrada en operacin de los proyectos mencionados y al cumplimiento de las metas
de gestin.
115
12. Estructura tarifaria, disposicin y capacidad de pago

Dos de los aspectos ms importantes en el estudio tarifario y en la determinacin de las tarifas por la prestacin del servicio de saneamiento, son la disposicin y la capacidad de pago de tales servicios por parte de los usuarios.
12.1 Anlisis de capacidad de pago

La capacidad de pago, se refiere al precio que estn dispuestos a pagar los usuarios por recibir un determinado servicio. En el caso del
sector de saneamiento, est referido al precio que los usuarios estn dispuestos a pagar por los servicios de agua y alcantarillado o
por una mejora en la calidad del servicio. Cabe sealar que en el presente estudio tarifario se consider al consumo medio como un
indicador de la disposicin de pago de la poblacin usuaria de los servicios.
12.1.1 Consumos medios

El consumo medio mensual de los usuarios de la categora domstica de SEDACAJ en el 2005, para las tres localidades a las que brinda
su servicio, se puede apreciar en el siguiente cuadro.
Cuadro N 12.1 Consumo medio de los usuarios de SEDACAJ (m3)

Categora
Domstico
Rango
1
2
Cajamarca
11,54
32,55
San Miguel
10,53
28,96
Contumaz
10,10
27,58
Fuente: Base Comercial SEDACAJ

Elaboracin propia
La localidad de Cajamarca presenta un mayor consumo medio tanto para el rango 1 como para el rango 2.
12.1.2 Capacidad de pago

A fin de evaluar el real impacto de un incremento tarifario se requiere en s conocer la capacidad de pago de los distintos usuarios, para
de esta forma la prestacin del servicio pueda seguir operando. Asimismo, la Organizacin Panamericana de la Salud, recomienda que
la facturacin por concepto de servicio de agua potable y alcantarillado, no debe superar el 5% del gasto familiar.
Para la estimacin de la capacidad de pago, se considera la disposicin de pago de la categora domstica, debido a que es la ms
representativa para evaluar la capacidad de pago por el servicio de saneamiento.
116
Para el caso de la localidad de Cajamarca, se toma como dato el Ingreso Mnimo Vital (S/.500) para el Rango 1; mientras que para el
Rango 2, se toma como dato la remuneracin promedio neta del departamento (S/.1.782).
Cuadro N 12.2. Ingreso mnimo vital y remuneracin promedio neta

Tipo de ingreso
Ingreso mnimo vital
Remuneracin promedio neta
Monto mensual nominal (S/.)

500
1.782
FUENTE: MTPE, Encuesta Nacional de Sueldos y Salarios, diciembre 2005 y Decreto Supremo N0016-2005-TR
Capacidad de pago por tipo de ingreso para la localidad de Cajamarca (en S/.)

Capacidad de pago (Rango 1):
5% de S/.500
= S/. 25,00
Capacidad de pago (Rango 2):
5% de S/ 1.782.00 = S/. 89,10
Para el caso de las localidades de Contumaz y San Miguel, se ha considerado el ingreso mnimo vital (S/. 500), para ambos rangos.
Por lo tanto, un usuario con un ingreso de S/. 500 tiene una capacidad de pago de S/. 25,00, mientras que un usuario con ingreso de
S/.1.782 tiene una capacidad de pago de S/. 89, 1.
Como se puede apreciar en el siguiente cuadro, los montos de la facturacin mensual por el servicio de agua potable, para las tres
localidades es inferior a la capacidad de pago para ambos rangos.
Cuadro N 12.3 Facturacin mensual de la categora domstica

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Rango
1
2
1
2
1
2
Consumo
medio
(m3/mes)
11,54
32,55
10,10
27,58
10,53
28,96
Facturacin mensual con IGV (S/.)

AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Capacidad de pago 5% del

Ingreso Mnimo Vital
11,78
46,02
6,72
23,38
7,00
25,21
12,73
49,74
7,26
25,26
7,57
27,25
12,73
49,74
7,26
25,26
7,57
27,25
13,41
52,42
7,65
26,63
7,97
28,72
13,41
52,42
7,65
26,63
7,97
28,72
25,00
89,1
25,00
25,00
25,00
25,00
Elaboracin propia
Para la estimacin, se tomaron en cuenta los incrementos tarifarios programados para el quinquenio, los cuales son de 8,2% y 4,4%
para el segundo y cuarto ao, respectivamente.
117
12.2 Estructura tarifaria actual de SEDACAJ

La ltima variacin en la estructura tarifaria de la empresa SEDACAJ se realiz en abril del 2001, el cual fue aprobado por resolucin
de la Superintendencia N 19-2001-CD.
En la estructura tarifaria de SEDACAJ se clasifica a los usuarios segn la actividad econmica (categoras) y de acuerdo a la posibilidad
de medicin de su consumo (medidos y no medidos). Adicionalmente, el rgimen tarifario incluye para los usuarios medidos, un
concepto denominado consumo mnimo el cual es un cargo independiente del nivel de consumo, orientado a garantizar a la EPS un
ingreso mnimo.
As tenemos que la actual estructura tarifaria de SEDACAJ presenta cinco categoras tarifarias: social, domestica, comercial, industrial y
estatal. Cada una de ellas con dos rangos de consumo.
Cuadro N 12.4 Estructura tarifaria vigente SEDACAJ

Categora
Social
Domstico
0 a 15
16 a ms
0 a 20
21 a ms
Cajamarca
Tarifas S/. /m3
0,7146
1,4291
0,8575
1,7149
San Miguel y Contumaz

Tarifas S/. /m3
0,3638
0,7276
0,5587
1,1173
0 a 30
1,2472
1,0004
31 a ms
2,4945
2,0008
0 a 60
1,7669
1,3901
61 a ms
3,5338
2,7803
0 a 50
0,6626
0,4028
51 a ms
1,3252
0,8055
Rango
Comercial
6
8
12
Industrial
Estatal
Consumo mnimo m3/mes
24
20
Asignacin de consumo m3/mes

15
30
20
40
30
50
60
100
60
100
120
200
50
100
200
Fuente: SEDACAJ
En el cuadro 12.4 podemos observar que las tarifas en la categora social y domestica estn por encima de la tarifa de la categora estatal para la localidad de Cajamarca. Esto refleja que existe una inadecuada asignacin de los recursos, en el cual no slo se subsidia a
los usuarios sociales o domsticos sino que tambin se subsidia a otras categoras de usuarios como los estatales, tal como se observa
en los grficos siguientes:

Se puede observar tarifas sociales mayores que la tarifa estatal.
118
Grfica N 12.1. Orden tarifario en estructura vigente para Cajamarca (agua y alcantarillado)
Grfica N 12.2 Orden tarifario en estructura vigente para San Miguel y Contumaz (agua y alcantarillado)

119
12.3 Reordenamiento tarifario

La resolucin de Consejo Directivo N 47-2005 SUNASS-CD aprob los Lineamientos para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias, los cuales tienen como objetivo alcanzar estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de
las EPS, y que al mismo tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad.
En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para SEDACAJ una estructura tarifaria que cumpla con la primera etapa
del reordenamiento tarifario y se caracterize por:
Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.
Establecimiento de una tarifa binomial.
Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada categora.
Definicin de dos clases: residencial y no residencial.
La clase residencial incluir las categoras social y domstica.
La clase no residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e industrial.
Eliminacin de los consumos mnimos.
As en esta primera etapa del reordenamiento tarifario se buscar la simplificacin de la estructura tarifaria vigente, mediante la eliminacin del consumo mnimo, el perfeccionamiento del sistema de subsidios cruzados y a la incorporacin de una nueva forma de
tarificacin: la tarifa binomial.
Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr el concepto de asignacin de consumo.
Cabe destacar que el monto total a pagar por el usuario no medido tambin incluye el cargo fijo.
La estructura tarifaria propuesta ser de aplicacin a partir del segundo ao regulatorio, con el incremento tarifario aprobado para
dicho ao. En el ao 1, la empresa continuar con la estructura tarifaria vigente.
La estructura tarifaria, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario, tendr la siguiente composicin:
Cuadro N 12.5 Estructura tarifaria propuesta de Cajamarca

Clase
Categora
Social
Residencial
Domstico
Estatal
No
residencial
Comercial
Industrial
Rango
0 a 15
15 a ms
0a8
8 a 20
20 a ms
0 a 50
50 a ms
0-30
30 a ms
0-60
61 a ms
Tarifa (Soles/m3)
Agua
Alcantarillado
0,602
0,283
1,538
0,723
0,745
0,351
0,906
0,426
1,883
0,886
0,745
0,351
1,538
0,723
1,234
0,580
2,789
1,312
1,883
0,886
3,933
1,850

120
Cuadro N 12.6 Estructura tarifaria propuesta de San Miguel y Contumaz

Clase
Categora
0 a 15
15 a ms
0a8
8 a 20
20 a ms
0 a 50
50 a ms
0-30
30 a ms
0 a ms
Social
Residencial
Domstico
Estatal
No
residencial
Tarifa (Soles/m3)
Agua
Alcantarillado
0,352
0,167
0,504
0,239
0,352
0,167
0,504
0,239
1,207
0,573
0,352
0,167
1,291
0,613
0,848
0,402
1, 994
0, 946
1,291
0,613
Rango
Comercial
Industrial
12.3.1 Determinacin del cargo fijo

El cargo fijo calculado para SEDACAJ est asociado a los costos fijos eficientes que no dependen del nivel de consumo y que se
asocian a la lectura de medidores, facturacin, catastro comercial y cobranza de las conexiones activas. La frmula empleada para el
clculo del cargo fijo para el quinquenio fue la siguiente:
5
Lectura + Facturacin + Cobranza + Catastro Comercial
t=1
(1+r)t
C. Fijo =
Conecciones Activas * 12
t=1
(1+r)t
El monto eficiente de cargo fijo, asociado con la lectura, facturacin y cobranza de los recibos emitidos para cada ao del quinquenio,
fueron descontados a la tasa de 6,37% utilizada en el Plan Maestro Optimizado. As tenemos:
Cuadro N 12.7. Clculo de cargo fijo

Calculo cargo fijo
VP Costo fijo total
VP Conexiones activas
Ao 1
725.482
282.753
Ao 2
710.442
276.891
Ao 3
695.254
270.972
Ao 4
679.464
264.818
Ao 5
662.080
258.042
Total
3.472.721
1.353.475
Al aplicar la frmula, el cargo fijo para el quinquenio es S/. 2,57 por recibo emitido. La propuesta plantea un cargo fijo nico e igual para
todas las categoras de las localidades de Cajamarca, San Miguel y Contumaz, a excepcin de los usuarios pertenecientes al primer
rango de consumo de la categora social de las localidades de San Miguel y Contumaz.
121
12.3.2 Determinacin de la asignacin de consumo

El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor, se calcul en base al valor mximo del primer rango de
consumo que tiene un usuario medido en cada categora. As las asignaciones de consumo a ser consideradas en la estructura tarifaria
para cada ao del quinquenio son:

Cuadro N 12.8 Asignaciones de consumo por categora
Categora
Social
Domstica
Comercial
Industrial
Estatal
Volumen (m3)
15
20
30
60
50
12.3.3 Reordenamiento de la estructura tarifaria de SEDACAJ

Los criterios bsicos que se han considerado para el reordenamiento tarifario de SEDACAJ son los siguientes:
a) Jerarqua
La jerarqua determina qu usuarios sern subsidiados y quienes sern los subsidiantes, tal como se muestra en los siguientes grficos:
Grfica N 12.3 Orden tarifario en estructura propuesta para Cajamarca (agua y alcantarillado)

122
Grfica N 12.4 Orden tarifario en estructura propuesta para San Miguel y Contumaz (agua y alcantarillado)
12.3.4 Anlisis de la propuesta

El impacto de la propuesta, durante el segundo ao, se resume en los cuadros siguientes:
123
Cuadro N 12.9 Impacto en la factura (usuarios medidos de la localidad de Cajamarca)
CF
Pago AP
Pago AL
Total
S/.
11,0
127,0
S/.Factura
(ET Actual)
Pago
AP + AL
11,4
247
2,57
2,57
6,61
181,11
3,1
85,18
12,29
268,86
0.91
21,33
8,0%
8,6%
102
28
971,89
6.870,93
7,2
14,0
32,2
9,95
17,4
55,2
2,57
2,57
2,57
5,36
11,39
39,81
2,5
5,4
18,72
10,45
19,31
61,10
0,51
1,91
5,88
5,1%
11,0%
10,6%
5.831
9.311
4.079
47.491
171.712
249.957
15,0
62,1
27,0
170,4
2,57
2,57
18,45
126,52
8,7
59,5
29,69
188,59
2,64
18,21
9,8%
10,7%
2.812
820
81.536
154.229
28,6
167,8
73,2
705,8
2,57
2,57
53,81
536,66
25,3
252,4
81,69
791,63
8,46
85,79
11,6%
12,2%
86
9
6.633
7.404
26,2
243,4
25,1
419,6
2,57
2,57
19,48
334,50
9,2
157,3
31,22
494,39
6,08
74,75
24,2%
17,8%
113
89
3.471
45.630
m3 mes
(prom)
Social 0 a 15 15
a ms
Domstico
0a8
8 a 20
20 a ms
Comercial
0 a 30 30 a ms
Industrial
0 a 60
60 a ms
Estatal
0 a 50
50 a ms
S/. Factura (RT Propuesta)
Variacin
Nmero
Importe
usuarios proyectado
Cuadro N 12.10 Impacto en la factura (usuarios medidos de la localidad de San Miguel y Contumaz)
CF
Pago AP
Pago AL
Total
S/.
6,7
26,0
S/.Factura
(ET Actual)
Pago
AP + AL
3,2
17,5
0,00
2,57
2,34
10,80
1,1
5,12
3,45
18,49
0,30
0,99
9,4%
5,7%
7
1
10,35
18,49
7,0
13,5
27,0
5,81
9,8
24,7
2,57
2,57
2,57
2,45
5,58
17,28
1,2
2,6
8,20
6,18
10,80
28,05
0,37
0,99
3,37
6,4%
10,0%
13,7%
734
601
147
3.239
6.228
4.073
14,4
64,4
18,7
128,5
2,57
2,57
12,19
93,97
5,8
44,6
20,55
141,12
1,83
12,67
9,8%
9,9%
49
16
961
2.104
0,0
0,0
16,8
124,7
0,0
0,0
8,8
154,8
2,57
2,57
2,57
2,57
0,00
0,00
5,89
113,91
0,00
0,00
2,8
54,0
0,00
0,00
11,26
170,52
0,00
0,00
2,47
15,70
0,00
0,00
28,1%
10,1%
0
0
29
17
0
0
296
2.770
m3 mes
(prom)
Social 0 a 15 15
a ms
Domstico
0a8
8 a 20
20 a ms
Comercial
0 a 30
30 a ms
Industrial 0 a 60
60 a ms
Estatal 0 a 50
50 a ms
124
S/. Factura (RT Propuesta)
Variacin
Nmero
Importe
usuarios proyectado
Como se observa en los cuadros N 12.9 y N 12.10 se tiene un impacto en la factura por categoras y rangos, lo cual torna este escenario en ms factible de implementar.
12.3.5 Anlisis de los subsidios

La propuesta de reordenamiento tarifario constituye un avance en los lineamientos para el reordenamiento de las estructuras tarifarias, al
focalizar el subsidio cruzado en aquellos usuarios con menor poder adquisitivo, bajo la premisa de que los usuarios con menores consumos
son los de menores recursos. La propuesta de estructura tarifaria permite, en primer lugar, reducir la participacin de las conexiones subsidiadas, pasando de 84,0% a 66,0% en la localidad de Cajamarca y de 95,5% a 39,9% para las localidades de San Miguel y Contumaz.
Grfica N 12.5 Participacin de conexiones subsidiadas de Cajamarca
Grfica N 12.6 Participacin de conexiones subsidiadas de San Miguel y Contumaz

125
En los grficos siguientes se muestra el porcentaje de subsidios en metros cbicos. Se observa que los subsidiados en la localidad de
Cajamarca se reducen de 77,3% a 39,5% y de 91,2% a 45,9% para las localidades de San Miguel y Contumaz.
Grfica N 12.7 Focalizacin de subsidios de Cajamarca (%m3)
Grfica N 12.8 Focalizacin de subsidios de San Miguel y Contumaz (%m3)

126
Condicin del reordenamiento

Con la propuesta de reordenamiento se cumple que los ingresos resultantes de aplicar la estructura tarifaria reordenada, para un
determinado ao del quinquenio, son iguales a los ingresos resultantes de aplicar la frmula tarifaria para el mismo perodo.
Cuadro N 12.11 Ingresos en S/. para los 5 aos

Ingresos
Ingresos del PMO
Ingresos por ET
Ao 1
9.019.328
9.019.328
Ao 2
10.198.537
10.198.537
Ao 3
10.794.926
10.794.926
Ao 4
11.748.582
11.748.582
Ao 5
12.406.247
12.406.247
Por tanto, el reordenamiento tarifario no implicar una reduccin en los ingresos de la empresa.
127
13. Recomendaciones de gestin

La revisin tarifaria elaborada por la Superintendencia respecto de SEDACAJ permiti identificar acciones especficas a ser desarrolladas por la empresa para mejorar su gestin en beneficio de los usuarios y la sostenibilidad del servicio.
Cabe sealar que las acciones necesarias para implementar estas recomendaciones estn cubiertas debidamente por la frmula tarifaria de SEDACAJ. Asimismo, estas acciones son complementarias a las metas de gestin y en todo caso refuerzan o apoyan el logro
de las mismas.
1. Tratamiento de agua
Situacin actual
SEDACAJ produce en promedio 200 l/s de agua potable para la localidad de Cajamarca, de los cuales 140 l/s se tratan en la planta El
Milagro y 60 l/s en Santa Apolonia.
Respecto a la planta El Milagro, los estudios previos de evaluacin indican que la capacidad de tratamiento es de 120 l/s, sin embargo
en la actualidad viene siendo sobreexplotada, registrando volmenes de tratamiento de 130 a 150 l/s. Por esta situacin, actualmente
en esta planta de tratamiento se estn ejecutando obras de ampliacin y mejoramiento, las que van a incrementar su capacidad en 90
l/s adicionales. Sin embargo, el proceso limitante de la mencionada planta sera el nuevo pre-sedimentador, que slo estara diseada
para 200 l/s y para una turbiedad del agua cruda determinada en la elaboracin del proyecto, en el ao 2001.
Actualmente, las condiciones de calidad de la fuente, principalmente la de ro Grande (que representa ms del 85% del agua captada),
han cambiado debido a la puesta en funcionamiento de la represa en ro Grande, el cual atena los arrastres de sedimentos aguas
arriba de la ubicacin de la misma. En tal sentido, la unidad pre-sedimentadora diseada para 200 l/s, debido a la baja en la turbiedad,
podra tratar un caudal adicional, la cual tendra que ser determinado de acuerdo a los datos de calidad de agua cruda.
Recomendacin
Con el objeto de aprovechar eficientemente la infraestructura y cumplir con la meta de gestin, se recomienda:
Gestionar eficientemente las obras de ampliacin en la planta El Milagro.
Realizar el control de calidad al agua cruda del ro Grande, principalmente en lo que respecta a la turbiedad. Establecer si ha bajado
sus niveles de turbiedad histricos, de tal manera que se pueda determinar exactamente la capacidad adicional que podra tratar
el pre-sedimentador y no se convierta en una limitante para la capacidad de tratamiento de la planta El Milagro.
Efecto estimado
La empresa podr elevar su nivel de cobertura de agua potable y mejorar la continuidad del mismo para, poder cumplir la meta de
gestin del quinquenio.
128
2. Tratamiento de aguas servidas

Situacin actual
SEDACAJ produce en la localidad de Cajamarca 171 l/s de aguas servidas, de las cuales cerca del 95% ingresa a la planta de tratamiento, que tiene una capacidad de apenas 42 l/s, siendo sometida a una sobrecarga, con la consecuente contaminacin del ro Mashcon.
Actualmente, se est ampliando la capacidad de tratamiento de la planta existente a 110 l/s, lo que ayudar a elevar el porcentaje
de desages tratado. Sin embargo, la ejecucin de esta obra lleva varios meses registrando un lento avance debido a sus mltiples
paralizaciones, por lo que es difcil predecir su real fecha de culminacin.
Por otro lado, SEDACAJ est considerando la construccin de una nueva planta de tratamiento, con una capacidad de 120 l/s, lo que
es suficiente para brindar servicios al 100 % de las aguas servidas de Cajamarca, hasta el ao 2013. Esta planta ha sido incluida en el
estudio tarifario, como inversin a realizarse en el tercer ao.
Recomendacin
Con el objeto de aprovechar eficientemente la infraestructura y cumplir con la meta de gestin, se recomienda:
Resolver los problemas de paralizacin y acelerar la ejecucin de la ampliacin de las plantas de tratamiento de desages.
Realizar las gestiones necesarias y correspondientes para subsanar y asegurar la disponibilidad de los terrenos, propiedad de la
Universidad Nacional de Cajamarca, para ejecutar la construccin de la nueva planta de tratamiento y dar el servicio requerido a
la zona de expansin de la ciudad.
Efecto estimado
La empresa podr elevar su cobertura de tratamiento de aguas servidas para cumplir la meta de gestin en los aos 2 y 3, impactando
positivamente en el medio ambiente y elevando el nivel de calidad de sus servicios.
3. Presin
Situacin actual
La presin promedio del servicio de agua potable a fines del ao 2005, para las localidades del mbito de la empresa fue:
Cuadro N 13.1. Presin: situacin actual

Localidad
Cajamarca
Contumaz
San Miguel
Presin (m)
38
64
58
ANF
27%
34%
33%
Fuente: PMO SEDACAJ

129
En toda red de agua uno de los objetivos principales es que en los usuarios ms alejados se mantenga una presin mnima de 10
m.c.a y un mximo de 50 m.c.a (segn el Reglamento Nacional de Construcciones) a fin de abastecer con la calidad adecuada a todas
las viviendas.
Presiones mayores a 50 m.c.a ocasionan perdidas elevadas en las redes externas de agua, con la consecuente elevacin del agua no
facturada.
Dentro de los domicilios, presiones altas provocan averas, perjuicio a la caera y accesorios sanitarios, con el consecuente incremento
de fugas internas, que elevan el consumo y el pago de una factura ms elevada.
Recomendacin
De lo observado en el cuadro anterior, se recomienda a SEDACAJ bajar los niveles de presin en las localidades de Contumaz y San
Miguel, para alcanzar niveles ptimos que permitan un mejor control de ANF.
La mejora del nivel de presiones se alcanzar mediante las siguientes actividades:
Priorizacin de las inversiones en obras de catastro de redes, donde se identifique las condiciones de las vvulas.
Implementacin de la sectorizacin e instalacin de vlvulas controladoras de presin en las cmaras de ingreso a los sectores y
en los puntos necesarios, de tal forma que permita el control a distancia de las mismas.
Efecto estimado
La empresa podr reducir las prdidas y el porcentaje de agua no facturada, bajando sus costos.
4. Catastro operacional
Situacin actual
SEDACAJ tiene serias deficiencias en la actualizacin de los catastros operacionales, en particular no se cuenta con informacin de
materiales, estado fsico y antigedad de las redes de distribucin de agua en Cajamarca, por lo que en algunos casos la informacin
presentada a la SUNASS slo tiene carcter de referencial.
Recomendacin
El programa de Mejoramiento Institucional y Operativo (MIO) considera una meta de catastro de 100% para el segundo ao. En ese
sentido, se debe priorizar el catastro de las redes de distribucin de agua potable en Cajamarca.
Efecto estimado
La empresa podr cumplir con su meta de gestin al contar con un catastro actualizado a partir del segundo ao del quinquenio.
130
5. Obras de mejoramiento operativo

En la actualidad, SEDACAJ cuenta con algunos problemas en el mantenimiento de la infraestructura operativa en sus tres localidades,
los cuales estn identificados y cuentan con recomendaciones puntuales en el programa MIO. Sin embargo, existen algunos programas que merecen especial atencin debido a su importancia en el proceso operativo:
Cajamarca
Red de alcantarillado. En algunas zonas se presentan problemas operativos en los colectores secundarios, debido a la gran acumulacin de arena que hace inoperante las varillas de limpieza.
San Miguel
El floculador de la planta de tratamiento de San Miguel tiene muros perimetrales con grietas, al igual que las pantallas de concreto.
Los sedimentadores de las tres compuertas de distribucin estn deterioradas, sin contar con pantalla deflectora en el ingreso, que
ayude a distribuir uniformemente el flujo de agua en las unidades, afectando la eficiencia remocional y perturbando la zona de
decantacin de lodos.
Los filtros rpidos a presin de la planta de tratamiento evidencian bolas de barro, lo cual es indicativo de un proceso de acondicionamiento previo deficiente. Se observa un grado de deterioro del lecho filtrante.
El almacenamiento de aguas se realiza en un reservorio apoyado de seccin rectangular, ubicado en el rea de la planta de tratamiento, con un volumen de 250 m3. La cota de fondo del reservorio es de 2604 msnm. Esta estructura tiene problemas de rajaduras
a pesar de haber sido reparado en el ao 2000, presentando evidencia de filtraciones en las paredes del reservorio.
Recomendaciones:
De lo observado, se recomienda a SEDACAJ ejecutar, con carcter prioritario, los programas de mejoramiento incluidos en el programa
MIO, considerados en este estudio tarifario y que se refieren a las redes de alcantarillado de Cajamarca, a la planta de tratamiento y al
reservorio de 250 m3 de San Miguel.
131
14. Comentarios al estudio tarifario y propuesta de formula tarifaria

Comentario 1:
En el caso de los usuarios que tienen tarifa social, se aprecia que los incrementos mayores caen sobre aquellos que tienen un menor
consumo de agua. As tenemos que para los usuarios sociales de San Miguel y Contumaz, que consumen 8m3, el incremento es de un
68,2% (S/. 2,58, sin incluir IGV), mientras que para quienes consumen 15m3, en las mismas localidades, el aumento es 36,5%, (S/. 2,59).
Asimismo, la tarifa para los usuarios sociales, de las mismas localidades, que consumen 30m3 bajar 21,1%, (S/. 4,49), mientras que para
aquellos que consumen 50m3 disminuir un 34,7% (S/ 13,93).
De otro lado, en la localidad de Cajamarca se aprecia que para aquellos usuarios, dentro de la categora domstica, que tienen actualmente una asignacin de 20m3 de agua al mes, habr un incremento en la tarifa de 18% (S/. 4,47), pese a que estos usuarios no pueden
controlar el volumen que se les factura, debido a la ausencia de medidores.
En ese sentido, recomendamos a la SUNASS ajustar la tarifa social en las localidades de San Miguel y Contumaz, a fin de lograr un
mejor balance en los incrementos tarifarios, de manera que se guarde proporcionalidad entre todos los usuarios. Con relacin a Cajamarca, sugerimos que se verifique que el consumo promedio de aquellos usuarios sin medidor especialmente de aquellas zonas
que sufren de restricciones del servicio-, guarde correspondencia con la asignacin planteada, tomando en cuenta su capacidad de
pago y dndoles prioridad en la instalacin de micromedidores.
Respuesta de SUNASS:
Sobre los incrementos tarifarios para los usuarios sociales, la SUNASS ha recogido las recomendaciones planteadas y procedido a definir una nueva estructura tarifaria, tal y como es detallada en el Captulo 12. En ese sentido, en cuanto a los usuarios
sociales del primer rango de la localidades de San Miguel y Contumaz, los incrementos tarifarios para aquello que consumen
8m3 y 15m3 sern de S/. 0,36 y S/. 0,67 respectivamente, lo que significar un incremento porcentual de 9,4% en ambos casos.
Respecto de los usuarios de consumos mayores a 15m3, se debe precisar que de acuerdo a la lnea base comercial de SEDACAJ,
slo existe un usuario en este rango de consumo, el cual consume 26m3. Dicho usuario tendr un incremento en su facturacin
de S/. 0,99 5,7%.
Asimismo, los usuarios domsticos no medidos de la localidad de Cajamarca, a los cuales se les asigna un volumen de 20m3,
tendrn un incremento de S/. 2,44 9,8%.
En tanto, para los usuarios no medidos que sufren restricciones de continuidad en el servicio, la SUNASS plantea como meta,
al final del quinquenio, llegar a las 24 horas de continuidad, en las tres localidades, bajo el mbito de SEDACAJ, y lograr un
nivel de micromedicin de 92%.
Comentario 2:
De acuerdo a las metas planteadas por SUNASS, la cobertura de agua potable de la empresa pasar de 90,8% a 94,9% al ao 2001, lo
cual implicara incrementar en 4.801 las conexiones de agua. El estudio tarifario no ofrece el detalle del nmero de conexiones a instalarse en Contumaz y San Miguel. En tanto que, el Plan Maestro de SEDACAJ seala que en dichas localidades se instalaran alrededor
de 77 y 40 conexiones de agua potable, respectivamente, dentro de los siguientes cinco aos.
132
En ese sentido, proponemos a la SUNASS revisar los criterios aplicados, para determinar el nmero de conexiones domiciliarias a instalar en estas dos localidades, a fin de lograr una ampliacin mucho mayor en Contumaz y en San Miguel, con un presupuesto que
ser reducido.
Respuesta SUNASS:
La formula tarifaria, estructura tarifaria y metas de gestin aplicable para SEDACAJ establece que deber incrementar el
nmero de conexiones de agua potable en 4.812 y de conexiones de alcantarillado en 4.581.
Adicionalmente, a efectos de direccionar las acciones de la empresa en beneficio de todos los usuarios, bajo su mbito de
administracin, se ha establecido que deber incrementar en 209 el nmero de conexiones de agua potable en Contumaz
y en 111 conexiones en San Miguel. Sobre el servicio de alcantarillado, el incremento esperado es de 200 conexiones en Contumaz y 152 en San Miguel.
Comentario 3:
Conforme a los datos del estudio tarifario, las inversiones en captacin y tratamiento de agua potable para la localidad de Cajamarca
aseguraran el abastecimiento de agua hasta el 2011. Sin embargo, las proyecciones indican que podran haber racionamientos debido a un dficit de agua en el ao 2012, situacin que recin podra superarse en el ao 2013, de entrar en operacin la planta de
tratamiento de Chota. Dado que se est trabajando con proyecciones a 5 aos, que contienen un margen de error, el problema de
desabastecimiento podra ser mayor a lo estimado, con consecuencias muy negativas para la poblacin, por lo que recomendamos
que la construccin de la planta de Chota se inicie antes de lo programado. Esta planta podra incluirse entre los proyectos con incrementos condicionados.
Asimismo, en el caso de Contumaz la capacidad de captacin de agua ser suficiente para abastecer la demanda con la construccin
de las galeras filtrantes de La Botija, pero recin a partir del ao 2009. En este caso, sugerimos evaluar la posibilidad de adelantar la
entrada en operacin de las galeras filtrantes o reforzar otras acciones, como la disminucin de las prdidas de agua, de manera que
pueda solucionarse el dficit de agua en esta localidad, en el plazo ms corto.
Respuesta SUNASS:
El estudio tarifario ha determinado la necesidad de realizar obras de inversin que permitan satisfacer los requerimientos de
la demanda de agua potable para el siguiente quinquenio. Para tal efecto, la empresa deber realizar inversiones en fuentes
de captacin, plantas de tratamiento, reservorios y redes de distribucin, que permitan incrementar la cobertura del servicio
de agua potable hasta el 99%.
Dadas las necesidades de financiamiento de estas inversiones de infraestructura, se ha definido un incremento tarifario condicional equivalente a 4,4%, con la puesta en ejecucin del programa de inversiones, que permita alcanzar los niveles de
cobertura objetivo de 99% en agua potable y 98% en alcantarillado. En tal sentido, la empresa, durante los primeros aos
deber realizar las gestiones necesarias para obtener el financiamiento, que permita la construccin de la infraestructura,
obteniendo el incremento tarifario condicional, al momento de puesta en operacin de la misma.
Respecto a la evolucin del balance oferta-demanda de captacin para la localidad de Contumaz, se ha establecido un conjunto de acciones que permitir eliminar el dficit de agua. Entre estas acciones se observa: i) el programa que reducir el
133
agua no facturada de 39% a 26%, al trmino del quinquenio; ii) la construccin y puesta en operacin, en el primer ao, de la
captacin Los Gianes; iii) la construccin y puesta en operacin, en el tercer ao, de la captacin Galeras Filtrantes La Botija.
Comentario 4:
La estimacin de la poblacin tomada como base para calcular las metas de cobertura en los servicios de agua potable y desage
asciende a 120.892 habitantes, toda vez que se considera slo a la poblacin que vive dentro de las zonas administradas por SEDACAJ,
como son Cajamarca, Contumaz y San Miguel, ms no a las tres provincias que llevan los mismos nombres y que integran el mbito
de concesin de la empresa, expresado en el contrato de explotacin suscrito con las municipalidades provinciales.
Adems, segn el ltimo censo de poblacin y vivienda del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), la poblacin total
comprendida en los distritos mencionados es de 188.893 habitantes. Es decir, alrededor de 68.000 personas estn fuera del mbito
administrado. Si consideramos los dems distritos dentro de las provincias comprendidas en el mbito de responsabilidad de la empresa, esta cantidad es mucho mayor.
Respuesta SUNASS:
El Plan Maestro Optimizado considera a las localidades de Cajamarca, Contumaz y San Miguel que SEDACAJ tiene bajo su
administracin. Su rea de accin comprende las zonas urbanas de las tres provincias, en donde existen zonas rurales y pequeos poblados, cuya administracin del servicio no es responsabilidad de la empresa.
En tal sentido, la programacin de las inversiones establecidas en el estudio, que sustenta la frmula tarifaria, se ha orientado
a ampliar la cobertura del servicio en las tres localidades y para ello se han definido los proyectos de inversin en infraestructura necesarios.
134

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SERIE ESTUDIOS TARIFARIOS

Cerrando el dficit de infraestructura de

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS

SERIE ESTUDIOS TARIFARIOS

Resumen Ejecutivo ............................................................................................................................................................................................. 7

Situacin inicial .................................................................................................................................................................................................. 16

Estimacin de la demanda ............................................................................................................................................................................ 45

Balance oferta y demanda en cada etapa del proceso productivo ................................................................................................. 62

Programa de inversiones ................................................................................................................................................................................ 67

Estimacin de costos de explotacin eficientes .................................................................................................................................... 81

Estimacin de los ingresos ............................................................................................................................................................................ 89

Proyeccin de estados financieros ............................................................................................................................................................. 94

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Base de capital ................................................................................................................................................................................................... 100

Tasa de descuento ............................................................................................................................................................................................ 104

Determinacin de la seal econmica ...................................................................................................................................................... 108

Frmula tarifaria y metas de gestin ......................................................................................................................................................... 110

Estructura tarifaria, disposicin y capacidad de pago ......................................................................................................................... 115

Recomendaciones de gestin ...................................................................................................................................................................... 127

Comentarios al estudio tarifario y propuesta de formula tarifaria .................................................................................................. 131

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Estimacin de la demanda de los servicios

Estimacin del nmero de conexiones de agua potable

Conexiones de agua potable

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Estimacin del nmero de conexiones de alcantarillado

Inversiones estimadas para el quinquenio (S/.)

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Financiamiento de las inversiones (miles de S/.)

Fondo exclusivo de inversin

Fondo exclusivo de inversiones estimados del quinquenio (miles de S/.)

% de los ingresos (1)

Estimacin de los costos de explotacin

Costos de explotacin estimados del quinquenio (1) (S/.)

Estimacin de los ingresos

Ingresos totales estimados del quinquenio (S/.)

Ingresos por servicios de saneamiento

Ingresos por cargos

Determinacin de la frmula tarifaria

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Incremento tarifario (%)

Establecimiento de metas de gestin

Incrementar en 4.812 el nmero de conexiones domiciliarias de agua potable.

ndice de cumplimiento global

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Incrementos tarifarios por proyectos

Incremento tarifario por proyecto (*)

Obras para alcanzar cobertura de agua

Obras para alcanzar el 100% de

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.

Cargo por volumen

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Estructura tarifaria propuesta para San Miguel y Contumaz

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

1.1 Diagnstico financiero

1.1.1 Balance General

Cuadro N 1.1 Balance General (miles de S/.)

Continua en la pgina siguiente...

Estudio Tarifario (SEDACAJ)

...Continuacin de la pgina anterior