GAVIOTA AZUL SRL

LIBRO DIARIO
ene-16

DEBE

HABER
89 xx
88
59

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 01 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

ASIENTO DE APERTURA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja

10
10,1
33

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

Edificios, otras construcciones e instalaciones
Edificios administrativos
Maquinarias y equipos y otras unidades de explotacin
Maquinarias y equipos
CAPITAL
Capital social
Acciones
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo contable

33,2
33,21
33,3
33,31
50
50,1
50,11
ENERO

7.000.000,00

1.315.000,00

VALOR
PETROLEO
ACIETE
GRASA
FAJA
FILTROS
GASOLINA
MLTS ELECTRO

337.900,00

Materiales auxiliares y suministros

40,1

60.822,00

Gobierno Central
40,111

IGV - Cuenta Propia

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

42,1

EQUIPOS
DIVERSOS

#REF!
158,17
158,17
158,17

#REF!
198,51
198,51
198,51

36000
3600
4860
1350
3312
4500
7200
60822

80%
160000
16000
21600
6000
14720
20000
32000
270320

OTROS EQUIPOS
DIVERSOS

#REF!
71,92
71,92
71,92

#REF!
617,33
617,33
617,33

8.465.000,00

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD

42

MUEBLES Y
ENSERES

#REF!
117,65
117,65
117,65

8.465.000,00

Materiales auxiliares y suministros

60,32

#REF!
71,09
71,09
71,09

8.465.000,00

COMPRAS
60,3

40

EQUISPOS DE
TRANSPORTE

EDIFICIOS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL

150.000,00

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 02 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

60

xx
xx

1.465.000,00

TOTAL

IGV

20000
800
800
300
230
1800

236000
23600
31860
8850
21712
29500
47200
398722

200000
20000
27000
7500
18400
25000
40000
337900

42480
18880
41300
531000

36.000,00
16.000,00
35.000,00
450.000,00

6.480,00
2.880,00
6.300,00
81.000,00

633660

537.000,00

96.660,00

398.722,00

Facturas y boletas por pagar

POR LOS COSTOS Y GASTOS REALIZADOS DURANTE EL MES DE ENERO 2015
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 03 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

25

MATERIALES AUXILIARES Y SUMINISTROS

25,1

337.900,00

Materiales auxiliares

61

VARIACIN DE EXISTENCIAS
61,3

337.900,00

Materiales auxiliares y suministros

SEGURO DE EDEFICIOS
SEGURO DE TRIPULANTES
SEGURO DE REDES
SEGURO DE EMBARCACION

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 04 - - - - - - - - - - - - - - - - - 61

VARIACIN DE EXISTENCIAS
61,3

270.320,00

Materiales auxiliares y suministros

25

MATERIALES AUXILIARES Y SUMINISTROS

25,1

501.000,00
41.750,00

270.320,00

Materiales auxiliares
40,111

IGV - Cuenta Propia

PR EL RIQUERIMIENTO DE LA EMBARCACION DEL 80%
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 05 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

92

COSTO DEL SERVICIO

92,1

270.320,00

Costo de Servicio de Prestamo de Dinero

79

GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS

270.320,00

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 06 - - - - - - - - - - - - - - - - - 10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

10,6

200.000,00

Depsitos en instituciones financieras

10,62

Depsitos a plazo

10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

10,4

200.000,00

Cuentas corrientes bancarias

POR TRANSFERENCIA DE LA CUENT CORRIENTE PARA CONSTITUIR DEPOSITO A PLAZO
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 07 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

18

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

18,2

537.000,00

Seguros

40

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD

40,1

96.660,00

Gobierno Central
40,111

IGV - Cuenta Propia

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

42,1

633.660,00

PLANILLA

Facturas y boletas por pagar

42,12

65,1
18
18,2

44.750,00
44.750,00

92,9
79

33
33,6
33,61
40,11
40,111
42

42,12

42,1
42,12
10
10,1

62,1
62,11
62,14
62,15
62,7
62,71
62,73
62,76

Rgimen de prestaciones de salud

Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguros particulares de prestaciones de salud
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD

62,9
62,91
40
40,3

Instituciones pblicas
ESSALUD
CBSSP
SCTR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios
Gratificaciones
Vacaciones
Compensacin por tiempo de servicios
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES, BENEFICIOS Y DIETAS FEBRERO 2015
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 - - - - - - - - - - - - - - - - - COSTO DEL SERVICIO
Provisiones del ejercicio
sueldos
cargas sociales
participaciones
cargas sociales
vacacional
cargas sociales
Gratificaciones
cts
GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
Gastos imputables a cuentas de costos

40,31
40,35
40,36
41
41,1
41,11
41,14
41,15
41,51

92
92,3
92,31
92,32
92,33
92,34
92,35
92,36
92,37
92,38
79
79,1

34,3
34,311
42
42,4

63
63,4
63,43
40
40,1
40,11
42
42,1
42,12

92
92,6
79
79,1

63
63,6
63,61
63,63
63,64
40
40,1
40,11
42
42,1
42,12

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 - - - - - - - - - - - - - - - - - GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

mantenimiento y reparaciones
Inmuebles, Maquinarias y Equipo
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD
Gobierno Central
Impuesto general a las ventas
40,111 IGV - Cuenta Propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas y boletas por pagar
Emitidas
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 - - - - - - - - - - - - - - - - - COSTO DEL SERVICIO
Provisiones del ejercicio
GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
Gastos imputables a cuentas de costos
POR PROVISION DE LA DEPRECIACION DE EDIFICIOS Y UNIDADES DE TRANSPORTE FEBRERO 2015
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 17 - - - - - - - - - - - - - - - - - GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
servicios basicos
energia electrica
agua
telefono
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD
Gobierno Central
Impuesto general a las ventas
40,111 IGV - Cuenta Propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas y boletas por pagar
Emitidas

94
95
79
79,1

68
68,1
68,14
68,141
68,142
39
39,1
39,13
39,132
39,133

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 - - - - - - - - - - - - - - - - - GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
Gastos imputables a cuentas de costos
POR PROVISION DE LA DEPRECIACION DE EDIFICIOS Y UNIDADES DE TRANSPORTE FEBRERO 2015
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 17 - - - - - - - - - - - - - - - - - VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Valuacin de activos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo
edificaciones
Maquinaria y equipos de explotacion
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA
Depreciacin acumulada
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificios, otras construcciones e instalaciones
Maquinaria y equipo y otras unidades de explotacin

79,1

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 - - - - - - - - - - - - - - - - - COSTO DEL SERVICIO

Provisiones del ejercicio
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
Gastos imputables a cuentas de costos

37,1

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 - - - - - - - - - - - - - - - - - IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

Impuesto a la renta diferido

92
92,5
94
95
79

37

CTS 8.33%

REP 8%
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
1.400,00

2.300,00
2.300,00
2.300,00
2.300,00
2.300,00
2.300,00
2.300,00
16.100,00

208,25
208,25
208,25
208,25
208,25
208,25
208,25
1.457,75

50
1750000

2.520,00

315000
21000
16.520,00

3,5

175

1750000

315000

21000
2,00
13,00

42000
273000

TOTAL

DETALLE
1 JEFE
13 TIPULANTES

RPS 9%

REP 5%

42.000,00
273.000,00
315.000,00

2.100,00
13.650,00
15.750,00

3.780,00
24.570,00
28.350,00

SCTR 1.55%
651,00
4.231,50
4.882,50

REP 8%

SCTR 1.55%
54,23
352,48
406,71

REP 8%

3.360,00
21.840,00
25.200,00

38.640,00
251.160,00
289.800,00

16.520,00

VACACIONAL

16.520,00

8,33%

TOTAL

1 JEFE
13 TIPULANTES

494.932,49

RPS 9%

REP 5%
3.498,60
22.740,90
26.239,50

411.218,50

174,93
1.137,05
1.311,98

314,87
2.046,68
2.361,56

332.500,00
52.479,00
26.239,50

GRATIFICACIONES

56.016,74

TOTAL

DETALLE

32.790,56
5.289,21
17.936,98

1 JEFE
13 TIPULANTES

GRAT 16.66%

42.000,00
273.000,00
315.000,00

27.697,25

6.997,20
45.481,80
52.479,00

27.697,25

CTS

84.715,90

TOTAL

DETALLE

84.715,90

1 JEFE
13 TIPULANTES

32.790,56
46.636,14
5.289,21

CTS 8.33%

42.000,00
273.000,00
315.000,00

3.498,60
22.740,90
26.239,50

20%
25%

12.000.000,00
1.150.000,00

2400000
287500

5%

150000

7500

27.697,25

410.216,59
410.216,59
303.800,84
52.479,00
26.239,50
27.697,25

depreciacion
depreciacion blindaje
depreciacion redes
494.932,49

edificios

494.932,49
17.500,00
2.954,00
315.000,00
48.982,50
26.239,50
4.080,24
52.479,00
27.697,25
494.932,49

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 14 - - - - - - - - - - - - - - - - - ACTIVOS INTANGIBLES
Programas de computadora (software)
Costo
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Honorarios por pagar

34

297,00
297,00
297,00
297,00
297,00
297,00
297,00
2.079,00

PLANILLA DE PATCIPACION
14.000,00

DETALLE
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 12 - - - - - - - - - - - - - - - - - GASTOS DE PERSONAL,DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Gratificaciones
Vacaciones
Seguridad y previsin social

62

125,00
125,00
125,00
125,00
125,00
125,00
125,00
875,00

44.750,00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

Facturas y boletas por pagar
Emitidas
POR LA COMPRA DE DOS EQUIPOS DE COMPUTO
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 - - - - - - - - - - - - - - - - - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas y boletas por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja

42,1

42

RPS 9%

REP 5%
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
17.500,00

44.750,00

Equipo para proceso de informacin (de cmputo)

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta Propia

40

A
B
C
D
E
F
G
TOTAL

- - - - - - - - - - - - - - - - - - 09 - - - - - - - - - - - - - - - - - COSTO DEL SERVICIO

Provisiones del ejercicio
GASTOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
POR AFECTCION A COSTOS EL DEVENGADO DEL SEGURO
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 - - - - - - - - - - - - - - - - - INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Equipos diversos

92

TOTAL

DETALLE

Emitidas
- - - - - - - - - - - - - - - - - - 08 - - - - - - - - - - - - - - - - - OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Seguros

65

7.000,00
7.000,00
7.000,00
7.000,00

69.637,29
69.637,29
12.534,71
12.534,71
82.172,00

69.637,29
69.637,29
69.637,29
69.637,29

2.972,88
972,88
500,00
1.500,00
535,12
535,12
3.508,00

1.486,44
1.486,44
2.972,88

224.583,33
224.583,33
625,00
223.958,33
224.583,33
224.583,33
625,00
223.958,33

223.958,33
223.958,33
312,50
312,50
224.583,33

40

12.302.783,82

12.302.783,82

van al folio N.......

200.000,00
23.958,33
223.958,33
625,00

279,89
1.819,27
2.099,16

3.218,71
20.921,63
24.140,34

#REF!
270,43
270,43
270,43