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1.

IDEA DEL PROYECTO


1.1 DIAGNOSTICO
1.1.1 Sntomas y Causas
En los ltimos aos, el empleo de la tecnologa, el cuidado y proteccin
de la misma dentro de toda organizacin ha adquirido cada vez mayor
importancia, debido a la creciente demanda de un mercado dinmico y a
los incrementos de productividad y ventajas competitivas que han sido
desarrolladas gracias al uso de la informtica y a las facilidades que
ofrece a los usuarios.

1.1.2 Problema
El avance acelerado de las tecnologas y actualizacin constante en
software y hardware aunado a la falta de un plan que de seguimiento a
las necesidades de capacitacin provocan que los empleados de la
empresa experimenten un rezago en sus conocimientos y habilidades, lo
cual limita la ejecucin efectiva de las actividades laborales y reduce el
logro de los objetivos empresariales.

1.2 IDEA DEL PROYECTO


La empresa de servicios informticos MAKRO SOLUTION S.A., es un
proyecto empresarial que nace de la iniciativa emprendedora, ya que se tiene
informacin especfica del sector en el que se va a desenvolver la futura
empresa
que
ahora
proyectamos.
La situacin actual, es de una ciudad dnde se est produciendo una
expansin urbanstica de considerables dimensiones, lo que implica el
nacimiento de nuevas medianas empresas con necesidades por cubrir en el
campo de las nuevas tecnologas. En el distrito de en el rea urbana del
Distrito Metropolitano de Quito donde pretendemos situar nuestro negocio ya
hay una poblacin de aceptables dimensiones y con potencial increble de
crecimiento cuando terminen de construir la totalidad de medianas empresas
que hay en construccin.
Este proyecto se basa en la andadura profesional, un inters considerable por
la prestacin de un servicio de calidad. En general, se considera que la

clientela objetivo del sector demanda soluciones inmediatas y giles ya que se


trata de servicios cada vez ms necesarios e imprescindibles en una sociedad
embarcada en las nuevas tecnologas.
Entre Los servicios informticos que se van a brindar estn (instalacin,
reparacin de equipos y redes, consultora informtica, as como el diseo y
elaboracin de pginas web).
Nuestra oferta comercial va dirigida a una amplia clientela potencial de
medianas y pequeas empresas. El espritu emprendedor e innovador, la
realizacin personal y profesional en un entorno que conocemos bien, la
obtencin de beneficios y la necesidad de una gestin propia de la empresa,
as como la constancia, seriedad y el sacrificio personal y profesional
contrastado, son algunas de las cualidades que estamos seguros de asumir y,
a su vez, de ofertar a nuestros clientes.

1.3 OBJETIVOS
1.3.1 Objetivo General
Es proporcionar soluciones y valor aadido a su empresa, optimizando
sus recursos y aprovechando al mximo todas las posibilidades que
ofrecen las nuevas tecnologas de la informacin.

1.3.2 Objetivos Especficos

Implantar confianza en los clientes y garantizar su satisfaccin total.


Hacerles saber que nuestra intencin es convertirnos en sus socios
estratgicos.

2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO

Medir el nivel de satisfaccin de los clientes al demandar sus productos y


servicios Para una mejor estrategia de marketing.

Conocer cules son los medios apropiados que se emplean al momento


de la entrega de servicios a las empresas.

Determinar la demanda que existe del servicio y las tcnicas de


introduccin en el mercado actual.

2.2 IDENTIFICACIN DEL SERVICIO


Respecto al servicio resulta complejo definirlo, ya que se basa en diferentes
formas de satisfacer las necesidades de las medianas empresas, adems de
que el servicio es un producto intangible, lo que provoca que el cliente no
pueda apreciar rpidamente la eficacia y efectividad del servicio que estamos
brindando. Por otro lado el servicio que se brindar ser personalizado lo que
har
el buen uso y mantenimiento de sus herramientas informticas.

2.2.1 Clasificacin por su Uso


Los servicios por su uso, se clasifican en servicios de consumo final,
intermedios y de capital. En el caso del servicio de sistemas de
informacin, se lo clasifica como de consumo final, puesto que la
empresa estar enfocada en brindar servicios informticos para las
empresas las cuales tendrn una mejora en su gestin de datos, de
manera que engrandece o ayuda al crecimiento de las mismas mediante
el mantenimiento de las herramientas de informacin de las empresas.

2.2.2 Clasificacin por su Efecto


Por su efecto los bienes pueden ser: iguales a los existentes en el
mercado, similares e innovadores. Los servicios informticos, de
acuerdo a la clasificacin por su efecto, ser igual a los existentes en el
mercado, por lo cual deber cumplir con caractersticas que la
competencia ofrece y los clientes requieren.

2.3 ANLISIS DE LA DEMANDA


Se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios que el mercado
requiere o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a
un precio determinado. Quito presenta una tendencia empresarial creciente,
aunque en muchos casos, debido a diferentes factores tenemos un

crecimiento mnimo, lo que les impulsa a ser competitivas y esta es una


oportunidad para poder ofrecer el servicio. Por este motivo se oferta un
servicio que ayude a las empresas a obtener una mejora mediante sistemas
de informacin una organizacin de su gestin de datos, mediante
herramientas personalizadas y mantenimiento adecuado, considerando las
mejores estrategias de introduccin y consolidacin en el mercado.

2.4 SEGMENTACIN DEL MERCADO


Para el establecimiento de las caractersticas del mercado se deben
considerar los criterios para identificar a los posibles consumidores
corporativos. Por lo tanto se han considerado dos elementos: de acuerdo a la
actividad econmica que realizan las empresas, y al tamao de la empresa es
as que el proyecto se enfoca a las medianas empresas de este grupo que
estn ubicadas en el rea urbana del Distrito Metropolitano de Quito.

2.4.1 Segmentacin Geogrfica


El universo lo conforman las 1267 empresas, que pertenecen a las
pequeas y medianas empresas que se encuentran en el Distrito
Metropolitano de Quito.

2.4.2 Determinacin del tamao de la muestra


La muestra se calcul a travs de la siguiente frmula que corresponde
a poblaciones finitas:
2
= 2
( 1) + 2
Donde:
=
=
=
=
=
=

Datos:
=?
= 1267
= 0,27
= 0,73
= 0,07
= 1,81
=

1,812 1267 0,27 0,73


0,072 (1267 1) + 1,812 0,27 0,73
= 118,60 119

Para la investigacin de campo se realiz un muestreo probabilstico


aleatorio, ya que todas las empresas objetivo tienen la misma
probabilidad de ser encuestadas. Para lo cual del total se encuestaran a
representantes de 119 empresas que representan la muestra.

2.5 INSTRUMENTOS DE INVESTIGACIN


El instrumento de investigacin que se va a aplicar en el proyecto es la
encuesta que se realiza sobre una muestra de sujetos representativa de un
colectivo ms amplio, utilizando procedimientos estandarizados de
interrogacin con el fin de obtener mediciones cuantitativas de una gran
variedad de caractersticas objetivas y subjetivas de la poblacin.

2.5.1 Modelo de la Encuesta

ENCUESTA PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS INFORMTICOS


La informacin de que usted proporcione ser usada de forma annima y confidencial
con el nico propsito de conocer el grado de aceptacin en el mercado de nuestros servicios
Muchas gracias por su colaboracin

Gnero:
M

1. Su empresa frecuentemente contrata servicios informticos?

SI

NO

2. Dispone su empresa de un sistema de generacin de informacin para la gestin


empresarial?
SI

NO

3. Qu software dispone su empresa?


SAFI

PROPIO DE LA EMPRESA

T-MAX

OTRO

4. Hace que tiempo adquiri el Sistema de Informacin?


Menos de un ao

Ms de 2 aos

Entre 1 y 2 aos

No lo recuerda

5. Est satisfecho con su actual Sistema Informtico?


SI

NO

6. Con que frecuencia recibe soporte tcnico y mantenimiento de su actual Sistema de


Informacin?
Trimestral

Semestral

7. Deseara adquirir un nuevo Sistema de Informacin para su empresa?


SI

NO

8. Cul es la principal funcin que realizara el nuevo Sistema de Informacin?


Gestin Contable
Gestin de Inventarios
Gestin de Recursos Humanos
Gestin de Clientes y Proveedores
Gestin de Crditos y Cobranzas

9. Qu tipo de perifrico empleara el Sistema de Informacin?


Sacanner-Videocamara
Impresoras
Lector de Barras
Otros

10. Qu servicio adicional deseara para su Sistema de Informacin?


Soporte Tcnico

Anual

Asesora y Capacitacin
Instalacin de Redes fijas e inalmbricas
Todas las anteriores

11. En promedio cuanto asigna anualmente para la actualizacin, implementacin,


mantenimiento y soporte?
Actualizacin
Implementacin
Mantenimiento y Soporte

12. Cul es el factor ms importante a la hora de contratar o comprar un Sistema de


Informacin?
Financiamiento
Soporte Tcnico
Prestigio del Proveedor

13. Su empresa comprara un nuevo Sistema de Informacin dentro de los prximos dos
aos?
Definitivamente lo comprare
Probablemente lo comprare
Definitivamente no lo comprare

14. Contratara usted los servicios de esta empresa, para implementar y mantener un nuevo
Sistema de Informacin?
SI

NO

15. Por cul medio publicitario le gustara informarse sobre los servicios que ofrecer la
Empresa?
Televisin
Prensa Escrita
Internet
Radio
Panfletos
Otros

2.6 ANLISIS DE LA OFERTA

La oferta es la cantidad de servicios que un cierto nmero de productores o


prestadores de servicios estn decididos a poner a la disposicin del mercado
a un precio determinado.
El propsito es analizar la oferta para definir y medir las cantidades y
condiciones en el que se pondr al mercado el servicio.

2.6.1 Clasificacin de la Oferta


Al analizar los conceptos acerca de la oferta, se ha concluido que el
mercado en el cual se desarrollar la empresa de Servicios Informticos
es una Oferta Oligoplica, ya que el mercado se encuentra controlado
por unos cuantos productores.

2.6.2 Factores que afectan a la Oferta


2.6.2.1 Incursin de Nuevos Competidores
Para los nuevos competidores se deben considerar las siguientes
barreras del ingreso al mercado, ya que estas deben ser o tratar
de ser superadas para entregar un buen servicio en el mercado
competitivo donde nos estamos desarrollando.

3. ESTUDIO TCNICO

3.1 TAMAO DEL PROYECTO


La importancia de definir el tamao que tendr el proyecto se manifiesta
principalmente en su incidencia sobre el nivel de las inversiones y los costos
que se calculen y, por tanto, sobre la estimacin de la rentabilidad que podra
generar su implementacin.
Por otro lado, tambin hay que considerar que la decisin que se tome
respecto al tamao determinar el nivel de produccin que ayudar a la
estimacin de los ingresos de la venta.

3.1.1 Factores Determinantes del Tamao


3.1.1.1 Mercado
El primer paso en la seleccin del tamao, es la revisin de los
resultados del estudio de mercado de consumo, destinado a
determinar si la dimensin del mercado potencial estimado para el
proyecto justifica o no instalar la planta.
En el estudio de mercado se pudo establecer que la demanda del
servicio de Soporte Tcnico son 2073 computadores. A pesar de
existir cinco empresas que ofrecen el mismo servicio se registra una
demanda insatisfecha pequea que influye en la operacin de la
empresa.

3.1.1.2 Disponibilidad de Recursos Financieros


El recurso financiero es un factor importante y su disponibilidad
depende del tamao del proyecto. Para iniciar el proyecto se cuenta
con capital propio del 52% de la inversin y el 48% es con crdito,
ya que se lo conformar con aportes familiares.

3.1.1.3 Disponibilidad de Mano de Obra


La mano de obra es necesaria para el adecuado funcionamiento de
la empresa. La mano de obra para el proyecto no es un factor
limitante debido a la gran cantidad de profesionales formados en el
rea informtica. Al mismo tiempo, el personal con el que contar la
empresa ser calificado y capacitado para garantizar un buen
servicio para los clientes.

3.1.1.4 Economas de Escala


Proceso mediante el cual los costos unitarios de produccin
disminuyen al aumentar la cantidad de unidades producidas
economa de escala es son beneficios adicionales que obtiene la

empresa por extender su produccin, esto nos indica que los


factores estn cambiando e innovando para obtener mejores
resultados.

3.1.2 Definicin de la Capacidad de Produccin


La capacidad de produccin es la capacidad mxima que alcanza una
empresa en base a sus recursos tecnolgicos, financieros y mano de
obra. Para el proyecto la capacidad mxima instalada est dada en
funcin del desenvolvimiento de los tcnicos. Para el tamao elegido la
capacidad de produccin se detalla a continuacin.

CAPACIDAD DE PRODUCCIN
Ao
1
2
3
4
5

Nmero de Computadores
Atendidas al Ao
1.244
1.451
1.555
1.659
2.073

3.2 LOCALIZACIN DEL PROYECTO


La localizacin ptima del proyecto ayuda en gran medida a la obtencin de
una tasa de rentabilidad mayor sobre el capital y obtener un costo unitario
mnimo.

3.2.1 Macro Localizacin


Para el proyecto se ha establecido que la localizacin de la Empresa de
Servicios Informticos ser:
Provincia: Pichincha
Cantn: Quito

3.2.2 Micro Localizacin

3.2.2.1 Factores Locacionales


El anlisis de micro localizacin indica cul es la mejor alternativa
de instalacin de un proyecto dentro de la zona elegida pretende
fijar el lugar preciso de ubicacin para la empresa, debe ser
determinado considerando algunos factores. Para ello se han
definido los principales factores que establecern la localizacin, los
cuales tendrn un valor ponderado asignado de acuerdo a la
importancia que se establezca a cada uno. Los factores que se
tomaron en cuenta son los siguientes:

Costo del arriendo: Los costos de arrendamiento afectan los


costos de produccin, de all la importancia de emplazar la
empresa en un lugar con un arrendamiento tolerable y con una
buena ubicacin.

Seguridad: El nivel de seguridad, tanto para la empresa como


para el cliente, es importante por ende se considerara el ndice
de inseguridad de cada opcin.

Parqueadero: La empresa debe contar con una zona de


parqueo, tanto para recibir a los clientes como para los
vehculos que transportan el material necesario para el servicio.
As que es necesario que en los alrededores exista por lo

menos un estacionamiento para la comodidad y seguridad del


cliente.

3.2.2.2 Matriz Locacional


De acuerdo a la matriz la mejor opcin para ubicar la Empresa de
Servicios Informticos es Av. Colon 720 y Diego de Almagro,
ubicado en el sector La Mariscal, est alternativa obtuvo el mayor
puntaje de aceptacin.

3.3 INGENIERA DEL PROYECTO

3.3.1 El Proceso de Produccin


El proceso de produccin que se aplicar en la empresa se detalla a
continuacin.
3.3.1.1 Diagrama de Flujo

3.3.1.2 Requerimiento de Mano de Obra

El cuadro que se presenta a continuacin detalla el requerimiento


anual de la mano de obra que se necesitar para la generacin del
servicio.

REQUERIMIENTO DE LA MANO DE OBRA


Descripcin

Unidad de
Cantidad
Medida
Mes / Hombre
3
TOTAL

Tcnico

Precio
Unitario
400

Precio Total
Anual
14.400
14.400

Aos
1-5
14.400
14.400

3.3.1.3 Requerimientos de Insumos y Servicios


La empresa para desarrollar sus actividades requiere de insumos y
servicios los mismos que sern utilizados en los diferentes procesos
durante la generacin del servicio. En el siguiente cuadro se
detallan los requerimientos:

REQUERIMIENTO DE LA MANO DE OBRA


Descripcin

Unidad de Cantidad
Medida
Herramientas Soporte
Unidad
3
Herramientas Instalacin
Unidad
3
Quid de Limpieza
Unidad
12
Publicidad
Unidad
1.000
Agua Potable
Mes
12
Luz Elctrica
Mes
12
Telfono
Mes
12
Arriendo
Mes
12
Internet
Mes
12
COSTO FIJO TOTAL

Precio
Unitario
90
69
15
0
30
25
20
390
40

Precio Total
Anual
90
69
15
0
30
25
20
390
40
6.836

Aos
1-5
270
207
180
120
360
300
240
4.680
479
6.836

MESES
5 6 7

3.3.2 Calendario de Ejecucin del Proyecto


ACTIVIDAD
Formulacin y Evaluacin del Proyecto
Constitucin de la Empresa
Inversiones del Proyecto
Reclutamiento, Seleccin, Contratacin Personal
Induccin del Personal
Inicio de Actividades

4. LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN

10

4.1 LA EMPRESA
Empresa es todo esfuerzo organizado que se emprende con el propsito de
generar riqueza, trmino que incluye bienes y servicios. El empresario que
establece la empresa, invierte capital, terreno y potencial humano,
proporcionalmente con las actividades esenciales y necesarias para una
produccin continua de bienes servicios.
La empresa en el mercado llevar el nombre de Makro Solution, esta
empresa de servicios informticos aspira satisfacer las necesidades de las
medianas empresas del Distrito Metropolitano de Quito y su enfoque ser la
prestacin de servicios de Soporte Tcnico Preventivo y Correctivo de los
sistemas de informacin de las medianas empresas.

4.1.1 Tipo de Empresa


Hay varias clases de empresas pero de acuerdo a la legislacin
ecuatoriana, se eligi la figura de Compaa Annima ya que se
encuentra conformada por la aportacin de capital de los accionistas.

4.1.2 Razn Social, Logotipo y Slogan


La razn social de la empresa es que sus representantes legales podrn
realizar cualquier tipo de transaccin comercial, adems de cumplir con
las disposiciones legales rigen en el pas. Con este nombre se registrar
a la Empresa en la Superintendencia de Compaas, en el Registro
Mercantil y dems estamentos a los que por Ley deba pertenecer.

4.2 BASE FILOSFICA DE LA EMPRESA


4.2.1 Visin

Posicin en el mercado: Ser una empresa reconocida por nuestro


servicio de soporte tcnico.

Tiempo: 5 aos.

mbito del mercado: Distrito Metropolitano de Quito.

Servicios: Soporte Tcnico.

Valores: Compromiso, responsabilidad y trabajo en equipo.

Principio Organizacional: Mejoramiento contino.

VISIN 2018
Ser una Empresa reconocida en
los servicios de Soporte Tcnico
de las herramientas informticas
en el Distrito Metropolitano de
Quito buscando siempre la
mejora continua del servicio.

4.2.2 Misin

Naturaleza del negocio: Prestacin de Servicios Informticos.

Razn para existir: Proporcionar a los clientes atencin tcnica


correctiva y preventiva para sus herramientas informticas.

Mercado al que sirven:


Metropolitano de Quito.

Caractersticas generales del Servicio: Brindar soporte tcnico


preventivo y correctivo para las herramientas informticas de las
medianas empresa.

Principios y valores: Compromiso, trabajo en equipo, calidad y


eficiencia.

Medianas

empresas

del

Distrito

MISIN
Somos una Empresa de Servicios
Informticos que brinda soporte
tcnico correctivo y preventivo a
las herramientas informticas de
nuestros clientes, con eficiencia y
calidad.

4.2.3 Estrategia Empresarial

Estrategia Competitiva: La estrategia que se aplicar es de


liderazgo en costos, implica que el objetivo de la empresa es brindar
e servicio a un gran nmero de empresas y se empear en reducir
costos basndose en la experiencia pero sin ignorar la calidad y los
servicios entregados.

Estrategia de crecimiento: Ser desarrollo del servicio, mediante


la ampliacin de la lnea actual, lo que ayudar a alcanzar nuevas
caractersticas que permitan una mayor diferenciacin del servicio.

Estrategia de competencia: Se aplicar la de retador atacando a


las empresas que se encuentran en las mismas condiciones de la
empresa de Servicios Informticos mediante el incremento de la
participacin en el mercado considerando los precios y la calidad del
servicio de la competencia.

4.2.4 Objetivos Estratgicos

Obtener una gestin financiera satisfactoria, para que la empresa


pueda adquirir fcilmente los insumos necesarios, mediante la
optimizacin y la adaptacin al tiempo de respuesta.

Establecer una estructura organizacional flexible que permita


acreditarse como una organizacin productiva la cual mejore

continuamente aplicando un plan estratgico competitivo,


obteniendo as una posicin en el mercado reconocida.

La actualizacin continua de equipos y la capacitacin del personal,


para que esto nos permita obtener una ventaja competitiva en
nuestro mercado, logrando de esta forma captar y fidelizar a un
mayor porcentaje de clientes.

4.2.5 Principios y Valores


PRINCIPIOS Y VALORES
PRINCIPIOS

Capacitacin
Continua

Mejoramiento
Continuo

Transparencia en
Todas las Acciones

VALORES
Confianza

APLICACIN
Plena seguridad en los principios morales de los
empleados.

Honestidad

Sentido crtico y constructivo, para hacer


observaciones y sugerencias que permitan mejorar el
desempeo colectivo.

Justicia

Equidad en la solucin de problemas internos.

Responsabilidad

Todos los empleados tienen conciencia de la


importancia de cumplir cabalmente con las tareas que
les son asignadas.

Lealtad

Promulgar y defender preceptos ticos de la


empresa, con un slido sentido de pertenencia.

Innovacin

Creacin contina de nuevos proyectos y


mejoramiento de los diseos tradicionales, de
acuerdo con los requerimientos de los clientes.

Trabajo en
Equipo

Unin de fuerzas y conocimientos, que den


cumplimiento a los objetivos de la empresa y solucin
a los problemas de los clientes.

Respeto

Valorar y mantener relaciones cordiales con los


compaeros de trabajo, proveedores y clientes.

Creatividad

Intercambio de nuevas ideas, para el mejoramiento


en la operacin de la empresa.

4.3 LA ORGANIZACIN
Organizar es ordenar y agrupar las actividades necesarias para alcanzar los
fines establecidos creando unidades administrativas, asignando en su caso
funciones, autoridad, responsabilidad y jerarqua y estableciendo las
relaciones que entre dichas unidades deben existir.

4.3.1 Organizacin Estructural


Muestran en forma particular la estructura de una unidad administrativa
o rea de la organizacin, por lo tanto, representan la organizacin de
un departamento o seccin de una empresa. As se presenta el
organigrama funcional de la empresa de Servicios Informticos.

4.3.2 Organizacin Funcional


Es el diagrama de organizacin, adems de las unidades y sus
interrelaciones incluyen, las principales funciones que tienen asignadas
las unidades. As se presenta el organigrama funcional de la empresa de
Servicios Informticos:

5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1 PRESUPUESTO
5.1.1 Presupuesto de Inversin
El presupuesto de inversin es el monto de dinero que se necesita para
el funcionamiento de la empresa, en dicha inversin constan: activos
fijos, activos intangibles y el capital de trabajo.

5.1.1.1 Activos Fijos


A continuacin se detallan los activos fijos necesarios para el
funcionamiento de la empresa:

CONCEPTO
MUEBLES DE OFICINA
rea Administrativa
Estacin de Trabajo

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

Unidad

170

680

Archivador
Unidad
Silla Ejecutiva
Unidad
Sillas
Unidad
Mesa de Reuniones
Unidad
Sillones de Espera
Unidad
rea de Produccin de Servicios
Estacin de Trabajo
Unidad
Mesa de Trabajo
Unidad
Archivador
Unidad
Silla Ejecutiva
Unidad
EQUIPO DE OFICINA
rea Administrativa
Telfono Inalmbrico
Televisor LCD
Minicomponente
EQUIPO DE COMPUTO
rea Administrativa
Porttil Acer 1213
Impresora HP Office Jet
Pro 8500
Desktop Aopen F50PS
rea Produccin de Servicios
Porttil HP 5234
Impresora HP Office Jet
Pro 8500

3
4
6
1
1

40
50
35
150
250

120
200
210
150
250

2
2
2
2

170
120
40
50
Subtotal

340
240
80
100
2370

Unidad
Unidad
Unidad

4
1
1

30
400
210
Subtotal

120
400
210
730

Unidad
Unidad

3
1

420
145

1260
145

Unidad

600

600

Unidad
Unidad

3
1

650
145

1950
145

Subtotal

4100

12000
Subtotal

12000
12000

rea Produccin de Servicios


Vehculo
Unidad

TOTAL INVERSIN ACTIVOS FIJOS

19200

5.1.1.2 Activos Intangibles


Los activos intangibles son aquellas inversiones que se necesitan
para la constitucin y los derechos adquiridos para la iniciacin del
proyecto. A continuacin se detallan los activos intangibles del
proyecto.
PRESUPUESTO DE INVERSIN DE ACTIVOS INTANGIBLES
CONCEPTO
Gastos de Constitucin
Afiliacin a la CCQ
Publicidad
Software
Permiso de Funcionamiento

INVERSIN
1150
60
250
3000
120

TOTAL

4580

5.1.1.3 Capital de Trabajo

El capital de trabajo forma parte del conjunto de recursos que se


necesitan para la ejecucin del proyecto, formando parte de los
activos corrientes. Para el clculo del capital de trabajo se utiliz el
mtodo del perodo de desfase que consiste en determinar el valor
de los costos operativos que debe financiarse desde el primer pago
por la adquisicin de la materiales hasta la recaudacin del ingreso
por la venta de los productos. El clculo del capital de trabajo (CT),
se determina por la siguiente frmula:

= (
) ( )
360
En la siguiente tabla se presenta el clculo del capital de trabajo
para el presente proyecto.

CAPITAL DE TRABAJO
Costos Variables Totales Anuales
Costos Fijos Totales Anuales
Costos Administrativos Anuales
Costos Total de Produccin
Ciclo Productivo
Ciclos a Financiar

37.320
6.836
27.480
71.636
5
10

CAPITAL DE TRABAJO

9.813

5.1.1.4 Resumen de Inversiones Inciales


En la siguiente tabla se presenta un resumen de las inversiones
inciales:
RESUMEN DE INVERSIONES INCIALES
CONCEPTO
Activos Fijos
Activos Intangibles
Capital de Trabajo

TOTAL DE INVERSIONES INCIALES

INVERSIN
19.200
4.580
9.813

33.593

5.1.2 Presupuesto de Operacin


5.1.2.1 Presupuesto de Ingresos
Este presupuesto est conformado por todos los ingresos que se
espera generar durante un ao financiero.

Operacionales.- Para elaboracin del presupuesto de ingresos


del proyecto se consider el nmero de computadores que se
atendern al ao y el pago por el servicio, como se muestra en
la tabla siguiente:

CONCEPTO

AOS

Demanda Insatisfecha
% de Atencin
Atencin Anual de Soporte Tcnico
Precio

TOTAL INGRESOS

2.073
0,6
1.244
65

2.073
0,7
1.451
65

2.073
0,8
1.555
65

2.073
0,8
1.659
65

2.073
1
2.073
65

80.861 94.338 101.076 107.814 134.768

5.1.2.2 Presupuesto de Egresos


El Presupuesto de egresos se lo construye considerando todos
egresos que la empresa debe realizar para la generacin del
servicio. A continuacin se presenta el presupuesto de egresos.

Costos Fijos.- Se consideran como costos fijos los siguientes


tems.

Descripcin

Unidad de Cantidad Precio


Precio
Medida
Unitario Total Anual

Herramientas de Soporte
Herramientas de Instalacin
Kid de Limpieza
Publicidad
Agua Potable
Luz Elctrica
Telfono
Arriendo
Internet

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes

3
3
12
1.000
12
12
12
12
12

90
69
15
0
30
25
20
390
40

270
207
180
120
360
300
240
4.680
479

COSTO FIJO TOTAL

Costos Variables.- Estn calculados en base al costo que se


necesita para la entrega del servicio de soporte tcnico. Se
detallan a continuacin.

COSTO VARIABLE TOTAL


N de Atencin Anual
Costo Variable Unitario

Costo Variable Total

Descripcin

6.836

1.244
30

1.451
30

1.555
30

1.659
30

2.073
30

37.320 43.540 46.650 49.760 62.201

Gastos Administrativos.- Se encuentran todos los gastos


administrativos que se necesitan para la entrega del servicio.

Unidad de

Cantidad

Precio

Precio Total Anual

Medida

Unitario

Sueldo
Gerente
Auxiliar de Servicio
Asistente Administrativa
Supervisor Tcnico
Asesor Comercial
Suministros de Oficina
Agua, Luz
Telfono

Mes/Hombre
Mes/Hombre
Mes/Hombre
Mes/Hombre
Mes/Hombre
Mes
Mes
Mes

12
12
12
12
12
12
12
12

600
240
400
450
450
80
30
40

7.200
2.880
4.800
5.400
5.400
960
360
480

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVO

27.480

Gastos Financieros.- Corresponden al crdito bancario, cuyo


valor corresponde a $20.000 y va ha ser financiado en 5 aos
con una tasa de inters del 15,5% anual.

Aos
1
2
3
4
5
Inters Prstamo 2.000 1.672 1.312 916 480
Detalle

Amortizacin.- los activos intangibles son aquellos que se


necesitan para la constitucin de la empresa y se amortizaran a
5 aos.

Aos
3

260
10
60
600
20

260
10
60
600
20

260
10
60
600
20

Descripcin

Valor

Gastos Constitucin
Afiliacin a la CCQ
Publicidad
Software
Permiso de Funcionamiento

1.300
50
300
3.000
100

TOTAL

4.750 950 950 950 950 950

260
10
60
600
20

260
10
60
600
20

5.1.3 Punto de Equilibrio


Se deben identificar los diferentes costos y gastos que intervienen en el
proceso productivo. Para operar adecuadamente el punto de equilibrio
es necesario comenzar por conocer que el costo se relaciona con el
volumen de produccin y que el gasto guarda una estrecha relacin con
las ventas. Tantos costos como gastos pueden ser fijos o variables.
=

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO
VALOR
Costos Fijos Totales
Costo Variable Unitario
Precio

34.316
30
65

Punto de Equilibrio

980

Entonces la empresa deber atender 980 computadores al ao para


cubrir los costos que se emplearon para la entrega del servicio. Por lo
tanto utilizar un 47% de la capacidad para cubrir los costos y el 53% se
la utiliza para generar utilidades.

6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.1 CONCLUSIONES

La empresa de Servicios Informticos ofrecer como principal servicio el


Soporte Tcnico Preventivo y Correctivo de las herramientas informticas
de las medianas empresas del Distrito Metropolitano de Quito. La
segmentacin se defini de acuerdo a la actividad econmica que
realizan las empresas.