Solicitud de facturacin enviada por email por Subgerente de Operaciones,

debe adjuntar formulario de solicitud de facturacin, mas estado de pago,

ambos en UF, dirigido al jefe de contabilidad.
Jefe de contabilidad deriva al analista contable encargado del proyecto.
Las solicitudes de facturacin pueden requerir:
-Cobro de anticipo de contrato.
-Cobro de retenciones.
-Cobro por avance de estado de pago, (es la solicitud ms requerida).
Analista contable confecciona borrador de factura en planilla de Excel.
Si la solicitud corresponde a un anticipo de contrato, siempre debe tener a la
vista:
-Permiso municipal de edificacin.
-Contrato de Construccin notariado
*Debe solicitarlo al administrador de obra cuando no cuente con
alguno de ellos.
Realizar la comprobacin del cumplimiento de normativa para uso de CEEC:
A contar del 1/1/2015 hasta el 31/12/2015, el tope al valor de construccin de las viviendas
ser de 4.000 UF.
A contar del 1/1/2016 hasta el 31/12/2016, el tope al valor de construccin de las viviendas
ser de 3.000 UF.
Desde el 1/1/2017 en adelante: el tope al valor de construccin de las viviendas ser de 2.000
UF.
225 UF el tope del monto total de la franquicia que se puede obtener por cada vivienda.
Si el contrato no cumple con lo establecido, se debe solicitar el cambio al presupuesto y al cobro de
anticipo.

En este borrador, el analista contable, realiza la conversin desde UF a pesos

por lnea, primero separando la edificacin y urbanizacin y despus: cobro del
avance, anticipos (cobro o devolucin), retenciones (cobro o devolucin), obras
extraordinarias e impuestos.
Una vez impreso el borrador, completa la planilla Excel de control de anticipos
y retenciones, donde verifica que la devolucin de anticipo no exceda a lo
otorgado, las retenciones correspondan al saldo acumulado, el CEEC no supere
presupuesto y el cobro del EEPP no supere lo presupuestado.

Si alguno de los puntos anteriores no se cumple, debe ajustarlo en borrador y

reingresar en la planilla de control.
Cuando el borrador de la factura de venta se encuentra validado, se ingresa en
Dynamics para emitir la factura de venta electrnica.
Emisin Factura de Venta Electrnica (FEL)
La emisin de la factura de venta se realiza en conjunto con la contabilizacin
del borrador generado por el analista contable.
La pantalla de registro es Facturas y Notas.
(FinanzasCuentas por CobrarEntradasFacturas y Notas).
Se llenan los campos obligatorios descritos en anexo 1.
Las glosas para la emisin, se completas por cada lnea, en posit del ERP, estas
no pueden superar los 40 caracteres.
La glosa siempre debe describir:
N estado de pago
Contrato
Monto en UF
Los descuentos y recargos se deben ingresar en lneas separadas en el ERP,
cumpliendo el requisito de los 40 caracteres, detallar si corresponde a
retencin, devolucin de anticipo u obras extraordinarias, y el monto en UF de
cada partida.
En cada una de estas lneas, se debe indicar el impuesto recargado, (solo IVA,
exento, o IVA + CEEC).
Una vez registrados los antecedentes y cuadrado el comprobante, se presiona
el botn DTE, que desplegar una nueva pantalla, en donde se deben
especificar los descuentos y recargos.
Si corresponde a una nota de crdito o dbito, adems debe referenciar la
factura que afecta.
Imprimir borrador de FEL, revisar la correcta emisin y emitir el documento.
Posterior a este proceso, debe ingresar al portal de Paperless, (nuestro
proveedor electrnico), y descargar copia de los documentos emitidos.
Imprimir una copia y adjuntar formulario de facturacin + estado de pago,
archivando en carpeta facturas de venta (color verde).
Enviar copia en formato pdf al Cliente, con copia al Gerente de Construccin,
Subgerente de Operaciones, Administrador de Obra y Jefe de Contabilidad.

En el texto del email debe detallar el nmero de factura, monto en UF cobrado

y detalle del cobro.
El analista contable, en cada cierre mensual, debe realizar la comprobacin
manual de los IVA y CEEC para comparar con libros de venta, esta tarea se
realiza con sumadora contable, (huincha), sumando los IVA y CEEC de todas las
copias de facturas archivadas, y adjuntando sobre ultimo folio emitido,
firmando al pie de esta huincha.
En portal de Paperless, debe revisar que todos los documentos emitidos se
encuentren aceptados por el SII.