1

DERECHO MERCANTIL

JUNTA GENERAL DE SOCIOS

INTEGRANTES:
ALARCN PINTA CARLA JOHANA
DIAZ MUENALA JOSELIN CRISTINA
MONTALVO MORALES ANDREA LISETH
PALLO CHURO TANYA ALEXANDRA

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA
CURSO CA4-1
QUITO
2015

INDICE
JUNTA GENERAL DE SOCIOS ............................................................................................... 3
Cmo se convoca a junta general de socios? ............................................................................. 3
Quin preside la Junta General de Socios? ................................................................................ 9
Quin hace de secretario en la Junta General de Socios? .......................................................... 9
Quines intervienen en la Junta General de Socios? ............................................................... 10
ACTADE JUNTA GENERAL.................................................................................................. 10
ACTA DE JUNTA GENERAL COMPAIA LIMITADA .................................................. 13
Expediente de la Junta General de Socios ................................................................................. 16
Bibliografa: ............................................................................................................................... 17
Netgrafa: ................................................................................................................................... 17

JUNTA GENERAL DE SOCIOS

La Junta General de socios es el rgano social que elabora y expresa la voluntad de una
sociedad siendo definida como la reunin fsica de socios, vlidamente constituida, convocada
generalmente segn las normas legales y estatutarias, para debatir y tomar acuerdos por mayora
de asuntos sociales propios de su competencia. Se trata de un rgano social necesario e
insustituible, es el nico que puede desempear su competencia.1
Es un rgano de la sociedad que se define como la persona fsica o pluralidad de stas a los
que la ley permite decidir acerca de los asuntos generales manifestando la voluntad del Consejo
de Administracin, para desenvolver la actividad de sta. Tiene la amplitud suficiente para
comprender las dos clases de rganos regulados por la ley: la junta, como rgano deliberante y
los administradores como rgano de representacin, ejecucin y gestin.
Cmo se convoca a junta general de socios?
Las convocatorias se realizarn conforme lo dispone la Ley de Compaas art.119 y 236.
Libro de datos personales
El administrador para realizar las convocatorias deber, de manera obligatoria tener a su
cargo un libro en el que se detalle datos personales de los socios, accionistas y comisarios,
incluyendo direccin y correos electrnicos para notificaciones, convocatorias, etc.
Requisitos para convocar:

Sentencia de la Audiencia Provincial (SAP) de Madrid de 18 de Enero 2000.

Art. 1 del reglamento de juntas generales de socios y accionistas de las compaas de

responsabilidad limitada, annimas, en comandita por acciones y de economa mixta,
a. Convocacin a los socios o accionistas de la compaa, con la expresa mencin del
nombre de la misma
b. Convocacin a los comisarios u rganos de fiscalizacin, de conformidad con el artculo
sexto de este reglamento
c. La direccin del local en el que se celebrar la junta.
d. La fecha y hora de iniciacin de la junta. (entre las 08h00 y las 20h00)
e. La indicacin precisa de los temas que sern tratados en la junta
f. En el caso que la junta vaya a conocer y resolver sobre cuentas, balances, informes de
administradores, deber tener las indicaciones de la direccin precisa del local en el que
se encuentran a plena utilizacin de socios o accionistas.
g. Los nombres, apellidos y funcin de la persona o personas que hacen la convocatoria
con lo dispuesto con la ley y el estatuto.
Convocatoria a travs de la prensa
Deber que ser publicada en uno de los peridicos de mayor circulacin mediante aviso,
cuya dimensin mnima deber ser de dos columnas por ocho centmetros.
El aviso deber contener con letras muy claras, el siguiente encabezamiento:
"CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL DE SOCIOS o DE ACCIONISTAS, DE...
(Nombre de la compaa).".
Tiempo entre convocatoria y la junta general

Entre la fecha de publicacin o notificacin de la convocatoria mediarn por lo menos ocho

das, tiempo en el cual, no se contar la fecha de publicacin o notificacin de la convocatoria,
ni la de celebracin de la reunin.
Solicitud para que el Superintendente convoque a junta general.
Los socios o accionistas que deseen ejercer este derecho, podrn presentar ante el
Superintendente de Compaas y Valores una solicitud, adjuntando la que hubieran hecho a los
rganos administrativos o de fiscalizacin, segn sea el caso, para la convocatoria a junta
general.
Convocatoria a comisarios
Los comisarios sern convocados especial y de forma individual en el mismo aviso en el que
se haga el llamamiento a junta general a los socios o accionistas de la compaa.
Actos preparatorios de la Junta General
El Secretario o, cualquier administrador de la compaa comenzarn a formar la lista de
asistentes al principio de la hora para la que fue convocada y dejar constancia que se ha
completado el qurum de instalacin. Transcurrida una hora desde aquella que fue sealada en
la convocatoria, sin que se haya obtenido el qurum, la junta se tendr por no realizada y el
secretario, dejar constancia escrita del particular.
Lista de asistentes

Tendr sostenibilidad en el libro de participaciones y socios, al tratarse de las compaas de

responsabilidad limitada, y en el libro de acciones y accionistas, al tratarse de las compaas
annimas.
Qurum de instalacin
Para las compaas de responsabilidad limitada el qurum de instalacin se formar en
funcin del capital social. En las compaas annimas, en comandita por acciones y de economa
mixta, tal qurum se establecer sobre la base del capital pagado representado por las acciones
que tengan o no derecho a voto.
Quin convoca a la Junta General de Socios?
La persona que esta designada para convocar a la Junta General de Socios es el
administrador, estos estn designados a convocar a todos los socios, cuando fuese necesario
cuando el crea pertinente que se realice una reunin .
De acuerdo a los intereses sociales que persiga la sociedad, estn juntas se llevaran a cabo,
procurando una fecha accesible a todos los socios; o en la fecha en que la mayora de accionistas
estn en posicin de presentarse a dicho evento.
Tomando siempre en cuenta para la fijacin de la fecha tambin de acuerdo a las polticas,
estatutos de la entidad
Los administradores estn en obligacin de convocar a una Junta General de Accionistas
cuando lo soliciten uno o varios socios que representen al menos el 5% del capital social.

Para este caso, el administrador deber convocar a sesin de accionistas dentro de dos meses
para que se celebre la reunin, tomando en cuenta que el orden del da de la convocatoria deber
ajustarse a lo solicitado por los socios.
El contenido de la convocatoria tendr:
a) El llamamiento a los socios o con el respectivo del nombre de la compaa;
b) La convocatoria a los comisarios u rganos de fiscalizacin, de conformidad con el
artculo 9 de este reglamento;
c) La direccin precisa y exacta del local en el que se llevar a cabo la reunin, que estar
ubicado en el cantn que corresponda al domicilio principal de la compaa;
d) La fecha y hora de inicio de la junta. Tal fecha deber corresponder a un da hbil y la
hora deber estar comprendida entre las 08:00 y las 20:00;
e) La prediccin clara, especfica y precisa de los asuntos que sern tratados en la junta, sin
que sea permitido el empleo de trminos ambiguos o remisiones a la ley, a sus
reglamentos o al estatuto, y tratndose de uno o ms de los actos jurdicos a los que se
refiere el artculo 33 de la Ley de Compaas, la mencin expresa del acto o actos que
ha de conocer y resolver, la junta general en la reunin respectiva. Debindose precisar
los artculos que se modifican del estatuto social y de ser integral la reforma, se tendr
que especificar el particular;
f) En caso de que la junta vaya a conocer los asuntos a los que se refiere el numeral 2) del
artculo 231 de la Ley de Compaas, las indicaciones tanto de la direccin precisa y
exacta del local en el que se encuentran a disposicin de socios o accionistas los
documentos sealados en el artculo 292 de la misma ley, como de que la exhibicin de
tales documentos est llevndose a cabo con quince das de anticipacin a la fecha en

que deba celebrarse la junta que ha de conocerlos; sin perjuicio de lo dispuesto en el

artculo 4 de este reglamento; y,
g) Los nombres, apellidos y funcin de la persona o personas que hacen la convocatoria de
conformidad con la ley y el estatuto. La convocatoria llevar la firma autgrafa del
convocante y se archivar en el expediente de la junta respectiva.2
Qu puntos se trata en la Junta General de Socios?
En la convocatoria a los socios se debe detallar el contenido de esta misma, se puede
convocar a Junta por ciertas variables que sea de gran importancia y que involucre el bienestar
de la empresa y su continuidad, mejoramiento y permanencia en el mercado.
Bajo previa convocatoria por mail, y por peridicos importantes del pas, se puede hablar
sobre cambio, aumento, disminucin y venta de participaciones.
El aumento de capital, nuevas inversiones para la mejora de la empresa.
Debemos tomar siempre en cuenta que para convocar a la Junta General de Socios el tema
primordial debe ser de gran importancia. Son varios puntos que se puede tratar en la junta como:

Cambios de socios

Venta de participaciones

Aumento de capital

Inversiones

Aumento o disminucin de socios

REGLAMENTO DE JUNTAS GENERALES DE SOCIOS Y ACCIONISTAS DE COMPAIAS,

Resolucin de la Superintendencia de Compaas 14 Registro Oficial 371 de 10-nov.-2014

Cambio de administrador

Elecciones, etc.

Quin preside la Junta General de Socios?

La Junta General de Socios ser presidida por el Presidente del Consejo de Administracin
o, en su defecto, por el Vicepresidente de mayor edad, presente. Si el Presidente o los
Vicepresidentes estn ausentes en la junta, los miembros del Consejo de Administracin
asistentes designarn para ocupar esta funcin a un Consejero que elijan los estatutos3.
En la convocatoria judicial, el Juez est facultado para determinar la persona, accionista o
no, que debe presidir la junta.
El presidente no puede delegar salvo que lo autoricen los reglamentos. Si el presidente se
ausenta durante la celebracin de la junta general puede hacerse cargo de la presidencia otra
persona, con el fin continuar su normal desarrollo.
Quin hace de secretario en la Junta General de Socios?
Actuar de Secretario el del Consejo de Administracin o, en su defecto, el Vicesecretario
de dicho rgano. En caso de ausencia de ambos, los miembros del Consejo de Administracin
presentes designarn a la persona que haya de desempear dicha funcin en esa reunin, electo
tambin por los estatutos o por los accionistas asistentes a la junta.

Estatuto: Documento de constitucin de una sociedad o asociacin redactado por escrito y que contiene cierto
nmero de clusulas obligatorias que fijan los objetivos as como las normas de funcionamiento de la sociedad
o asociacin.

10

La falta de secretario puede dar lugar a la nulidad de la junta e ineficacia de los acuerdos
tomados. No obstante, si la junta es universal, este defecto se entiende subsanado al aprobar el
acta todos los asistentes.
Quines intervienen en la Junta General de Socios?
En la Junta General de Socios intervienen el Presidente y Vicepresidente del Consejo de
Administracin, o las personas que lo sustituyan, miembros del Consejo de Administracin, el
secretario y los socios de compaa.
ACTADE JUNTA GENERAL
Las empresas tienen la obligacin de elaborar un acta de cada sesin de junta general de
socios y accionistas que se realice.
Estas actas pueden extenderse y firmarse en la misma reunin o, dentro de los quince das
posteriores a la reunin.
Todas las resoluciones a las que llegaron la junta general de socios y accionistas sern
obligatorias en el momento que se adopten vlidamente por la institucin, para su aprobacin
es necesario que el acta se encuentre firmada correctamente por los miembros de la junta.
De acuerdo a la Ley de Compaas, de producirse cualquier diferimiento durante la reunin,
se realizar un acta en la que constasen:

las causas del diferimiento

nombres y apellidos del socio o accionista que difiri

11

votacin con que se hubiere apoyado la postergacin de la junta (incluyendo el

porcentaje correspondiente al socio o accionista que difiri).

Dentro del contenido de un acta de junta general de socios y accionistas se determina que
contendr, por lo menos:
1) Nombre de la compaa del cual se trate
2) Cantn, direccin y fecha en la que se celebra de la junta, y la hora de iniciacin de esta
3) Nombres y apellidos de todos quienes intervienen en ella, como Presidente y Secretario.
4) Transcripcin del orden del da
5) Sealamiento de la forma en que se realiz la convocatoria
6) Constancia de que los socios fueron convocados
7) Indicacin del qurum con el que se instal la junta
8) Relacin ordenada de las deliberaciones de la junta, as mismo de resoluciones.
(Cualquier socio o accionista puede solicitar que se incluya algn comentario,
intervencin o conclusin en especfico)
9) Proclamacin de los resultados,
10) Aprobacin del acta,( de ser realizada en la misma sesin)
11) Firmas del Presidente y Secretario de la junta.
El acta deber llevar las firmas de todos los socios o accionistas que asistieron a la reunin,
caso contrario ser sancionado con la nulidad de la misma.
Las actas realizadas en las juntas generales sern llevadas en un libro especial para este
aspecto o en hojas escritas manualmente o en ordenadores. En el ltimo caso se las realizara en
hojas foliadas con numeracin seguida, escritas tanto en anverso y reverso, de esta manera las

12

actas figuraran una a continuacin de otra en orden cronolgico, sin dejar espacios en blanco en
el texto, adems de contar con la rbrica del secretario en cada una.4

Superintendencia de Compaas

13

ACTA DE JUNTA GENERAL COMPAIA LIMITADA

En la ciudad de quito a las 13h00 horas del da 28 de Octubre de 2015, en el domicilio
social de la sociedad EL SOL, Ca. Ltda., sito en sealado municipio, calle Antonio Neuman
nmero 525, se celebra la junta general de socios de acuerdo con la convocatoria publicada en
el Boletn Oficial de Registro Mercantil nmero 324 de fecha 20 de Octubre de 2015 y en el
diario EL COMERCIO de la misma fecha, la cual se transcribe a continuacin:
Por acuerdo del consejo de administracin de fecha 15 de Octubre de 2015, se convoca a
los seores socios de la sociedad EL SOL, Ca. Ltda.a la junta general que se celebrar en el
domicilio de la sociedad a las 13h00 horas del prximo da 28 de Octubre, y para decidir sobre
los asuntos contenidos en el siguiente orden del da:
1. Aprobacin de las cuentas anuales y propuesta de distribucin de resultados
correspondientes al ejercicio 2015
2. Aprobacin de la gestin social en el mismo perodo.
3. Otorgamiento de facultades para la ejecucin de los acuerdos adoptados.
4. Ruegos y preguntas.
Se informa a los seores socios del derecho que les asiste de examinar y obtener de forma
inmediata y gratuita en el domicilio social la documentacin sometida a la aprobacin de la
junta, as como el informe de gestin y el informe de los auditores de la sociedad.
Se procede a la elaboracin de la lista de asistentes, resultando estar presentes:
Srta. Alarcn Pinta Carla, titular de 100 participaciones, que representan el 25% del
capital social.

14

Srta. Daz MuenalaJosselyn, titular de 100 participaciones, que representan el 25% del
capital social.
Srta. Montalvo Morales Andrea, titular de 100 participaciones, que representan el 25%
del capital social.
Srta. PalloTanya, titular de 100 participaciones, que representan el 25% del capital
social.
La junta se considera vlidamente constituida al estar presentes o representados socios que
ostentan participaciones suficientes para la adopcin de acuerdos que se someten a esta junta,
de conformidad con lo previsto en la Ley y en los estatutos sociales.
La junta se celebra bajo la presidencia de la Srta. Daz Joselyn, actuando como secretaria
la Srta. Montalvo Andrea, por ser ambas del consejo de administracin.
Tras informar el presidente de los asuntos contenidos en el orden del da, la junta adopta
por peticin de los socios concurrentes los siguientes acuerdos:
Primero. Aprobacin de las cuentas anuales y propuesta de distribucin de resultados
correspondientes al ejercicio 2015Se acuerda por unanimidad aprobar las cuentas anuales,
integradas por el balance, cuenta de prdidas y ganancias y memoria, correspondientes al
ejercicio 2015. La cuenta de prdidas y ganancias arroja un saldo de 2000dlares, aprobndose
la siguiente distribucin del mismo, en conformidad con la propuesta de distribucin:

A reserva legal

22%

440

15

A reservas voluntarias

A dividendos

15%

234

1326

Los dividendos sern satisfechos durante el mes de Noviembre de 2015, en el momento y

forma que determine el consejo de administracin.
Segundo. Aprobacin de la gestin social en el mismo perodo.- Se aprueba, tambin
por unanimidad, la gestin social en el ejercicio 2015.
Tercero. Otorgamiento de facultades para la ejecucin de los acuerdos adoptados. Se acuerda por unanimidad facultar solidaria e indistintamente a todos los miembros del consejo
de administracin para que ejecuten en todos sus extremos los acuerdos adoptados y realicen
cuantas aclaraciones y subsanaciones sean necesarias para la total efectividad y cumplimiento
de los mismos.
Cuarto. Ruegos y preguntas. - Abierto el perodo de ruegos y preguntas ninguno de los
asistentes hace uso de la palabra.
Tras ser aprobados los acuerdos relacionados anteriormente, se suspende por unos
momentos la sesin, procediendo la Srta. Secretaria a redactar el acta de la misma, la cual, leda
en presencia de la junta, es aprobada por acuerdo de los asistentes y suscrita por la Srta.
Secretaria con el visto bueno del presidente.

PRESIDENTE

SECRETARIO

16

Expediente de la Junta General de Socios

De cada junta se formar un expediente en el que constar:
1. En compaas annimas, en comandita por acciones y de economa mixta, la hoja del
peridico en que conste la publicacin de la convocatoria y, cuando fuere del caso, el
documento que pruebe que la convocatoria adems se hizo en la forma que hubiere
previsto el estatuto y la notificacin dispuesta en el artculo 2 de ste reglamento.
2. En compaas de responsabilidad limitada, la hoja del peridico en que conste la
publicacin dela convocatoria o el documento que demuestre que sta se hizo en la forma
que manda el estatuto, segn corresponda.
3. Copias de las convocatorias dirigidas a los comisarios u rganos de fiscalizacin, si fuere
del caso, citndolos a la junta.
4. Lista de asistentes con la determinacin de las participaciones o acciones que
representen y, en el ltimo caso, el valor pagado por ellas y los votos que le corresponda;
as como, la forma de comparecencia.
5. Nombramientos y poderes de representacin entregados para actuar en la junta.
6. Copia del acta certificada por el Secretario de la junta dando fe de que el documento es
fiel copia del original.
7. Los dems documentos que hubieren sido conocidos por la junta.

Todas las sesiones de las juntas generales de socios o accionistas, debern grabarse como
respaldo y es responsabilidad del Secretario dela junta incorporar el archivo informtico al
respectivo expediente.

17

Bibliografa:
Garrigues, J., (1987), Curso de Derecho Mercantil, Madrid, Espaa: Temis.
REGLAMENTO DE JUNTAS GENERALES DE SOCIOS Y ACCIONISTAS DE
COMPAIAS, Resolucin de la Superintendencia de Compaas 14 Registro Oficial 371 de
10-nov.-2014
Superintendencia de Compaas.
Netgrafa:
http://www.legalecuador.com/uploads/publicaciones/NOVIEMBRE2014/Adjunto_A_Flash_L
egal_00345_-_Reglamento_De_Juntas_Generales_De_Socios_Y_Accionistas.pdf

https://www.activobank.com/applic/cms/jsps/activo/g3repository/PDF/FIS18_18JUNTAGEN
ERAL.PDF

http://www.decoop.cl/Inicio/FomentoCooperativo/CursosenL%C3%ADnea/LAADMINISTR
ACIONDELACOOPERATIVA/tabid/132/Default.aspx