INFORME TECNICO DE LIQUIDACION

DE OBRA
POR ADMINISTRACION DIRECTA

OBRA:
PAVIMENTADO DEL JR. YAULI DEL
DISTRITO DE ULCUMAYO

ULCUMAYO - 2013

CONTENIDO

HOJA RESUMEN
1.

GENERALIDADES

2.

OBJETIVOS

3.

LIQUIDACION TECNICA
3.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO
3.2. REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO
-

Alcances del proyecto base programado

Presupuesto base
Revisin del cuaderno de obra

3.3. VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS

-

Visita a obra y levantamiento topogrfico

Verificacin de metrados ejecutados
Disminucin de obra
Metrado base vs. Metrado realmente ejecutado

3.4. VERIFICACION DE VALORIZACIONES

3.5. VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS
-

Pago
Pago
Pago
Pago

de materiales
de mano de obra
a contratistas
de alquiler de maquinaria y equipo

3.6. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS

-

Relacin de materiales que ingresaron a obra

Clculo de los principales materiales

4.

Cuadro comparativo gastos previstos y reales

Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final
Apreciaciones del anlisis
Descripcin de reas alcanzadas
Comentario tcnico

LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
4.2

Presupuesto de obra
Consolidado general de recursos
Anexo 01 del expediente tcnico
Ordenes de compra
Autorizaciones de gastos
Comprobantes de pago
Resoluciones
Facturas de materiales por abastecimientos
Facturas de materiales con fondo especial
Facturas de alquiler de maquinaria y equipo
Facturas de servicios de contratistas
Facturas de gastos generales
Planillas de mano de obra

RECURSOS FINANCIEROS

4.3. ANALISIS DEL COSTO DE OBRA

-

Costo de materiales
Costo de mano de obra
Costo de maquinaria y equipo
Servicios de contratistas
Gastos generales

4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

4.5. LIQUIDACION CONTABLE

5.

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE

6.

INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA

CONCLUSIONES
ANEXOS:
ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS
ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR
ABASTECIMIENTOS.
ANEXO 3: MATERIALES ADQUIRIDOS CON FONDO
ESPECIAL
ANEXO 4: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS
ANEXO 5: RELACION DE MOVILIDADES
ANEXO 6: RELACION DE GASTOS COMPARTIDOS
ANEXO 7: HOJA DE METRADOS
ANEXO 8: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS

HOJA RESUMEN

CONSULTOR

ING. CABRERA
EULER

MORA

HECTOR

MODALIDAD DE CONTRATO

: SERVICIO DE LIQUIDACION DE
OBRAS POR ADMINISTRACIN
DIRECTA.

ENTIDAD CONTRATANTE

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
ULCUMAYO

AREA ENCARGADA

GERENCIA
DE
URBANO Y RURAL

OBRA

PAVIMENTADO DEL JR. YAULI DEL

DISTRITO DE ULCUMAYO

UBICACION DE LA OBRA

REGIN
PROVINCIA
DISTRITO
LUGAR

:
:
:
:

DESARROLLO

JUNN
JUNN
ULCUMAYO
ULCUMAYO

MODALIDAD DE EJECUCION

: ADMINISTRACION DIRECTA.

PRESUPUESTO BASE

S/. 225,373.81

PRESUPUESTO EJECUTADO

: S/. 225,373.81

PLAZO DE EJECUCION

60 DIAS CALENDARIOS

RESIDENTE DE OBRA

Ulcumayo, Enero del 2013.

LIQUIDACION DE OBRA: PAVIMENTADO DEL JR.

YAULI DEL DISTRITO DE ULCUMAYO
1.

GENERALIDADES
La Municipalidad Distrital de Ulcumayo, mediante Contrato de
Locacin de Servicios N 093-2012-MDU/GM, encarg al
consultor, los servidos para desarrollar y llevar a cabo la
liquidacin de la obra denominada "PAVIMENTADO DEL JR.
YAULI DEL DISTRITO DE ULCUMAYO", ejecutada bajo la
modalidad de Administracin Directa.

2.

OBJETIVOS
Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de
la liquidacin de este proyecto, siguiendo los lineamientos de las
bases del concurso y de la propuesta presentada, materia del
contrato suscrito. La liquidacin se divide en:
-

Liquidacin Tcnica
Liquidacin Financiera

El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las

mismas que respaldan el trabajo realizado.
3.

LIQUIDACION TECNICA
3.1

Descripcin General del Proyecto

OBRA
UBICACION

FINANCIAMIENTO
ENTIDAD
AREA ENCARGADA

: Pavimentado del Jr. Yauli del Distrito

de Ulcumayo
: Dpto. de Junn
Provincia de Junn
Distrito de Ulcumayo
Lugar Ulcumayo.
:
: Municipalidad Distrital de Ulcumayo
: Gerencia de Desarrollo Urbano y

Rural
PLAZO DE EJECUCION : 60 das calendarios
INICIO
:
TERMINO
:
AREA DEL TERRENO : 164.00 ML
AREA TRABAJADA
: 164.00 ML
RESIDENTE DE OBRA :

3.2

Revisin del Expediente Tcnico

a)

Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado:

Descripcin del proyecto
Comprende la ejecucin de:
El Proyecto consiste en el mejoramiento de la funcionalidad
y serviciabilidad de las vas en estudio, otorgndole al
espacio pblico transitable una va de mejor confort y
comodidad, mejorando el nivel de servicio a los conductores
y peatones en este sector de la zona urbana.
Cabe sealar que el Diseo Geomtrico del Proyecto est
adecuado a los proyectos de Rehabilitacin de Veredas,
proporcionados por la Municipalidad Distrital de Ulcumayo
y asimismo teniendo definido el ancho de la va se debe
uniformizar las veredas del lado extremo del rio Macho.
Descripcin de las reas.

tem

Descripcin

01.00.00 OBRAS PROVISIONALES

01.01.00
ALMACN Y GUARDIANA
01.01.01
ALMACN Y CASETA DE GUARDIANA
Almacn y caseta de guardiana
01.02.00
CARTEL DE OBRA
01.02.01
CARTEL DE IDENTIFICACIN DE OBRA

Total

Unid

2.00 Mes

1.00 Glb

01.03.00
01.03.01
01.04.00
01.04.01
01.05.00
01.05.01

02.00.00
02.01.00
02.01.01

02.01.02

02.02.00
02.02.01

03.00.00
03.01.00
03.01.01
03.01.02

Cartel de Obra con Gigantografa de

1.80x3.00 (diseo entidad)
MOVILIZACIN Y DESMOVILIZACIN
MOVILIZACIN Y DESMOVILIZACIN DE
EQUIPOS
Movilizacin y desmovilizacin de Equipos
DESVO DE TRANSITO
SEALIZACIN PARA DESVOS DE TRANSITO
Sealizacin para desvos de transito
TRANSPORTE DE MATERIALES
TRANSPORTE DE MATERIALES HASTA LA
OBRA
Transporte de Materiales hacia la Obra (ver
hoja de fletes)
TRABAJOS PRELIMINARES
TRAZO Y REPLANTEO
TRAZO Y REPLANTEO
Trazo y replanteo para comenzar con la
obra(vereda y pavimento)
TRAZO Y REPLANTEO DURANTE LA
EJECUCIN DE OBRA
Trazo y replanteo durante la obra del
pavimento
DEMOLICIONES
DEMOLICIN Y ROTURA DE VEREDAS
EXISTENTES
Demolicin y rotura (ver plano de
demoliciones)
Demolicin y rotura (ver plano de
demoliciones)
Demolicin y rotura para rampas (ver plano
de demoliciones)
EXPLANACIONES
MOVIMIENTO DE TIERRAS
CORTE DE TERRENO C/MAQUINARIA HASTA
SUB-RASANTE
ver Hoja de explanaciones
ELIMINACIN DE MATERIAL EXCEDENTE
Eliminacin de Material excedente
esponjamiento 5%

1.00 Glb

1.00 Glb
Glb
1.00

1,361.20 m2

2,099.20 m2

100.00 m2

306.49 m3
321.81 m3

04.00.00 REHABILITACIN DE DESAGE

MOVIMIENTO DE TIERRAS Y REMOCIN DE
04.01.00 TUBERA
04.01.01
EXCAVACIN MANUAL PARA TUBERA DE 8"
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
04.01.02
REMOCIN DE TUBERA DE CONCRETO
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
REFINE Y NIVELACIN DE ZANJAS PARA
04.01.03 TUBERA PVC DE 8"
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
04.01.04
CAMA DE APOYO PARA TUBERA DE 8"
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
RELLENO Y COMPACTADO DE ZANJAS CON
04.01.05 MATERIAL SELECCIONADO
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
04.02.00
TUBERA Y BUZONES
04.02.01
INSTALACIN DE TUBERA PVC DE 8"
Todo el tramo (ver plano DE-01,
rehabilitacin de Desage)
04.02.02
REHABILITACIN DE BUZONES
03 Buzones (ver plano DE-01, rehabilitacin
de Desage)
05.00.00 DRENAJE PLUVIAL
05.01.00
MOVIMIENTO DE TIERRAS
05.01.01
EXCAVACIN PARA CAJAS DE DRENAJE
excavacin de caja (plano D 01 detalle bz de
drenaje)
EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERA DE
05.01.02 12"
excavacin de zanjas tub 12" (plano LD 01
drenaje Pluvial)
05.01.03
CAMA DE APOYO PARA TUBERA DE 12"
cama de apoyo tub 12" (plano LD 01 drenaje
Pluvial)
05.01.04
RELLENO Y COMPACTADO DE ZANJAS CON

152.01 m3

168.90 m

168.90 m

20.27 m3

131.74 m3

168.90 m

3.00 und

3.00 m3

12.28 m3

1.64 m3

10.64 m3

05.02.00
05.02.01

05.03.00
05.03.01

05.04.00
05.04.01

MATERIAL SELECCIONADO
relleno compactado tub 12" (plano LD 01
drenaje Pluvial)
INSTALACIN DE TUBERAS
INSTALACIN DE TUBERA DE 12"
instalacin de tubera tub 12" (plano LD 01
drenaje Pluvial)
CONCRETO SIMPLE
SOLADO MEZCLA 1:10 C:H
solado de e=10cm (plano D 01 detalle bz de
drenaje)
CONCRETO ARMADO
CONCRETO FC=210 KG/CM2 PARA CAJA DE
DRENAJE
paredes (plano D 01 detalle bz de drenaje)

piso (plano D 01 detalle bz de drenaje)

tapa construido por separado (plano LD 01
detalle bz de drenaje)
05.04.02
ACERO GRADO 60 EN CAJA DE DRENAJE
paredes (plano D 01 detalle bz de drenaje)
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO EN CAJA DE
05.04.03 DRENAJE
paredes (plano D 01 detalle bz de drenaje)
05.05.00
05.05.01

ESTRUCTURA METLICA
REJILLA DE FIERRO DE 3/8"
rejilla empotrada (plano D 01 detalle bz de
drenaje)
REJILLA PARA DRENAJE DE PLATINA DE
05.05.02 3/4"X2.5MM
rejilla empotrada (plano D 01 detalle de rejilla
de drenaje)
ACABADOS EN CAJA DE DRENAJE
TARRAJEO CON IMPERMEABILIZANTE
05.06.01 INTERIOR
cara interior (plano D 01 detalle bz de
drenaje)

13.64 m

2.00 m2

1.65 m3

51.76 kg

7.80 m2

2.00 und

3.50 m

05.06.00

7.80 m2

06.00.00 VEREDAS DE CONCRETO

06.01.00
MOVIMIENTO DE TIERRAS
REFINE, COMPACTADO Y NIVELACIN EN
06.01.01 VERADAS
refine en veredas (plano DE 01 estructura del
pavimento)
06.02.00
CONCRETO SIMPLE
06.02.01
CONCRETO PARA VEREDA FC=175KG/CM2
veredas de e=15 cm (plano DE 01 estructura
del pavimento)
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO NORMAL EN
06.02.02 VEREDA
encofrado de veredas (plano DE 01
estructura del pavimento)
06.03.00
JUNTAS
06.03.01
RELLENO DE JUNTAS EN VEREDAS
junta @ 4m (plano D 01 estructura del
pavimento)
07.00.00 RAMPAS
07.01.00
CONCRETO SIMPLE
07.01.01
CONCRETO PARA RAMPA FC=175KG/CM2
rampa de 1.00m (plano LD 01 detalle de
rampa)
08.00.00 CUNETA DE DRENAJE
08.01.00
MOVIMIENTO DE TIERRAS
08.01.01
EXCAVACIN MANUAL PARA CUNETAS
cunetas ambos frentes (plano ST 01 seccin
tpica)
08.02.00
08.02.01

CONCRETO SIMPLE
CONCRETO PARA CUNETA FC=210KG/CM2
cunetas ambos frentes (plano ST 01 seccin
tpica)

ENCOFRADO Y DESENCOFRADO NORMAL EN

08.02.02 CUNETAS
cunetas ambos frentes (plano ST 01 seccin
tpica)
09.00.00 TACHO DE BASURA

252.00 m2

37.80 m3

25.20 m2

63.00 m2

0.99 m3

9.93 m3

19.86 m3

66.20 m2

09.01.00
09.01.01

10.00.00
10.01.00
10.01.01

11.00.00
11.01.00
11.01.01
12.00.00
12.01.00
12.01.01

12.01.02

12.01.03

TACHO DE BASURA
COLOCACIN DE TACHOS DE BASURA
7.00
tachos ambos frentes (plano LD 01 elementos
de Limpieza)
RECONSTRUCCIN DE VEREDA EMPEDRADO
VEREDA EMPEDRADO
VEREDA EMPEDRADO CON LAJAS
2.70
tachos ambos frentes (plano DE 01 plano de
demolicin)
REUBICACIN DE CAJAS
REUBICACIN DE CAJAS DE AGUA Y DESAGE
REUBICACIN DE CAJAS DE AGUA Y
DESAGE
1.00
Remocin de Cajas de desage existente
PAVIMENTO RGIDO
MEJORAMIENTO DE SUB-RASANTE
CARGUO P/MEJORAMIENTO DE SUBRASANTE
171.84
Afirmado de e=15cm (ver hoja de
explanaciones
TRANSPORTE DE MAT. PARA
MEJORAMIENTO DE SUB-RASANTE
190.94
transporte desde cantera (ver hoja de
explanaciones
grado de compactacin 0.9
RIEGO Y COMPACTACIN DE MAT. P/MEJ.
DE SUB-RASANTE
1,688.40
Compactacin (plano DE 01 estructura del
pavimento)

12.02.00
12.02.01

LOSA DE CONCRETO
LOSA DE CONCRETO FC=210KG/CM2
losa de concreto (plano DE 01 estructura del
pavimento)

12.02.02

ENCOFRADO Y DESENCOFRADO PARA LOSA

Longitudinal (plano DE 01 estructura del
pavimento)
Longitudinal (plano DE 01 estructura del
pavimento)

und

m2

Glb

m3

m3

m2

337.68 m3

153.18 m2

transversal (plano DE 01 estructura del

pavimento)
12.02.03

PASADORES DE FIERRO LISO DE 5/8"

Longitudinal (plano D 01 junta longitudinal)

1,405.00 und

Transversal (plano D 01 junta transversal)

12.03.00
12.03.01

JUNTAS
RELLENO DE JUNTAS
Longitudinal (plano D 01 junta longitudinal)

1,097.30 m

Transversal (plano D 01 junta transversal)

13.00.00 SEALIZACIN
13.01.00
SEALIZACIN HORIZONTAL
13.01.01
PINTURA DE LNEA PEATONAL
lnea peatonal (plano LD 01 sealizaciones)
13.01.02
PINTURA DE LNEA DE BORDE DE ACERA
borde de acera (plano LD 01 sealizaciones)
13.01.03

PINTURA DE LNEA DE CARRIL

Lnea de carril (plano LD 01 sealizaciones)

13.02.00
13.02.01

SEALIZACIN VERTICAL
SEAL INFORMATIVA DE CALLES
Seales de Calles (plano D 01 seales
verticales)
14.00.00 MITIGACIN DE IMPACTO AMBIENTAL
14.01.00
MITIGACIN DE IMPACTO AMBIENTAL
14.01.01
TRATAMIENTO DE BOTADERO
Tratamiento de botadero

b)

Presupuesto Base:

32.00 m2
331.40 m

54.00 m

2.00 und

1.00 Glb

Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos

lneas arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del
Proyecto, cuyo monto resumen es el siguiente:
Presupuesto Base:
COSTO DIRECTO
GASTOS GENERALES (5%)

210,432.20
10,521.61

COSTO DE OBRA
SUPERVISION

220,953.81
4,420.00

PRESUPUESTO TOTAL

225,373.81

Los precios del Presupuesto Base estn referidos al mes de

abril del 2012.
c)

Revisin del Cuaderno de Obra:

El Cuaderno de Obra se apertura el 07 de Diciembre de
2010, con la suscripcin del Residente Ing. Peinado De La
Cruz Ronald, en las anotaciones de las ocurrencias.
En la pgina No. 04 del 07/12/2010 del cuaderno de obra
se inician los trabajos de trazo y replanteo por parte del
topgrafo y procediendo al corte de roca suelta, del Km.
0+000 0+620.
En la pgina No. 05 del 08/12/2010 se deja constancia que
se continan con los trabajos de trazo y replanteo y con el
corte de roca suelta con maquinaria (tractor oruga) 09
horas.
En la pgina No. 06 del 09/12/2010 se indica que se llevan
a cabo los trabajos de corte de roca suelta con maquinaria,
en donde a las 13:30 horas se realiza el mantenimiento
preventivo de la maquinaria (cambio de aceite y filtros)

En la pgina No. 07 del 10/12/2010 se realiza la

continuacin de corte de roca suelta y el desquinche de
taludes.
En la pgina No. 08 del 11/12/2010 se continan con los
trabajos de corte de roca suelta, trazo y replanteo de la
trocha carrozable y tambin se continan con el desquinche
de taludes.
En la pgina No. 09 del 13/12/2010 se indica que se
continan con los trabajos de corte de roca suelta, perfilado
y conformacin de terraplenes y desquinche de taludes
haciendo un total de 8 horas de trabajos con maquinaria.
En la pgina No. 12 del 16/12/2010 se indican que se
inicia los trabajos de limpieza de material + bolnerias,
haciendo un total de 8 horas trabajadas con maquinaria.
En la pgina No. 14 del 18/12/2010 se indican que se
continan con los trabajos de corte de roca suelte,
desquinche de taludes y conformacin de terraplenes.
En la pgina No 16 del 21/12/2010 se indica que se
continan con los trabajos de corte de roca suelte,
desquinche de taludes, enrocado de piedras en el terrapln
de la trocha carrozable.
En la pgina No 20 del 29/12/2010 se indica que se
continan con los trabajos de corte de roca suelta,
desquinche de taludes, enrocado de terraplenes, para la
conformacin de terraplenes de la trocha carrozable.
3.3. Verificacin de los Trabajos Ejecutados
a)

Visita a la Obra y levantamiento topogrfico para los

metrados:
Con la toma fotogrfica y topogrfica, podemos apreciar
fehacientemente los trabajos ejecutados. Para la verificacin
de los metrados realmente ejecutados se procedi al

replanteo in situ, tomando las dimensiones reales de los

trabajos ejecutados.
b)

Verificacin de Metrados Ejecutados

Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos
realmente ejecutados, los cuales hemos plasmado en los
cuadros de hojas de clculo de metrados (Ver Anexo No. 05).

c)

Metrado base vs Metrado realmente ejecutado

Se presenta un cuadro comparativo del metrado del
proyecto Base entre lo realmente ejecutado en obra.
(Ver en la siguiente pgina CUADRO 1)
CUADRO 1

tem

Descripcin

01.00.
00
OBRAS PROVISIONALES
01.01.
00
ALMACN Y GUARDIANA
01.01.
01
ALMACN Y CASETA DE GUARDIANA
01.02.
00
CARTEL DE OBRA
01.02.
01
CARTEL DE IDENTIFICACIN DE OBRA
01.03.
00
MOVILIZACIN Y DESMOVILIZACIN
01.03.
MOVILIZACIN Y DESMOVILIZACIN DE
01
EQUIPOS
01.04.
00
DESVO DE TRANSITO
01.04.
01
SEALIZACIN PARA DESVOS DE TRANSITO
01.05.
00
TRANSPORTE DE MATERIALES
01.05.
TRANSPORTE DE MATERIALES HASTA LA

Diferen
cia de
Unid
Metrad
os

Metra
do
Base

Metra
do
Real

2.00

2.00

0.00 Mes

1.00

1.00

0.00 Glb

1.00

1.00

0.00 Glb

1.00

1.00

0.00 Glb

1.00

1.00

0.00

Glb

01
02.00.
00
02.01.
00
02.01.
01
02.01.
02
02.02.
00
02.02.
01
03.00.
00
03.01.
00
03.01.
01
03.01.
02
04.00.
00
04.01.
00
04.01.
01
04.01.
02
04.01.
03
04.01.
04
04.01.
05
04.02.
00
04.02.
01
04.02.
02
05.00.
00
05.01.
00
05.01.
01
05.01.
02
05.01.
03

OBRA
TRABAJOS PRELIMINARES
TRAZO Y REPLANTEO
TRAZO Y REPLANTEO
TRAZO Y REPLANTEO DURANTE LA
EJECUCIN DE OBRA
DEMOLICIONES
DEMOLICIN Y ROTURA DE VEREDAS
EXISTENTES

1,361.2 1,361.2
0
0
2,099.2 2,099.2
0
0

0.00 m2
0.00 m2

100.00

100.00

0.00 m2

MOVIMIENTO DE TIERRAS
CORTE DE TERRENO C/MAQUINARIA HASTA
SUB-RASANTE

306.49

306.49

0.00 m3

ELIMINACIN DE MATERIAL EXCEDENTE

321.81

321.81

0.00 m3

152.01

152.01

0.00 m3

168.90

168.90

0.00 m

168.90

168.90

0.00 m

20.27

20.27

0.00 m3

131.74

131.74

0.00 m3

168.90

168.90

0.00 m

3.00

3.00

0.00 und

3.00

3.00

0.00 m3

12.28

12.28

0.00 m3

1.64

1.64

0.00 m3

EXPLANACIONES

REHABILITACIN DE DESAGE
MOVIMIENTO DE TIERRAS Y REMOCIN DE
TUBERA
EXCAVACIN MANUAL PARA TUBERA DE 8"
REMOCIN DE TUBERA DE CONCRETO
REFINE Y NIVELACIN DE ZANJAS PARA
TUBERA PVC DE 8"
CAMA DE APOYO PARA TUBERA DE 8"
RELLENO Y COMPACTADO DE ZANJAS CON
MATERIAL SELECCIONADO
TUBERA Y BUZONES
INSTALACIN DE TUBERA PVC DE 8"
REHABILITACIN DE BUZONES
DRENAJE PLUVIAL
MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACIN PARA CAJAS DE DRENAJE
EXCAVACIN DE ZANJA PARA TUBERA DE
12"
CAMA DE APOYO PARA TUBERA DE 12"

05.01.
04
05.02.
00
05.02.
01
05.03.
00
05.03.
01
05.04.
00
05.04.
01
05.04.
02
05.04.
03
05.05.
00
05.05.
01
05.05.
02
05.06.
00
05.06.
01
06.00.
00
06.01.
00
06.01.
01
06.02.
00
06.02.
01
06.02.
02
06.03.
00
06.03.
01
07.00.
00
07.01.
00
07.01.
01
08.00.

RELLENO Y COMPACTADO DE ZANJAS CON

MATERIAL SELECCIONADO

10.64

10.64

0.00 m3

13.64

13.64

0.00 m

2.00

2.00

0.00 m2

1.65

1.65

0.00 m3

51.76

51.76

7.80

7.80

0.00 m2

2.00

2.00

0.00 und

3.50

3.50

0.00 m

7.80

7.80

0.00 m2

252.00

252.00

0.00 m2

37.80

37.80

0.00 m3

25.20

25.20

0.00 m2

63.00

63.00

0.00 m2

0.99

0.99

0.00 m3

INSTALACIN DE TUBERAS
INSTALACIN DE TUBERA DE 12"
CONCRETO SIMPLE
SOLADO MEZCLA 1:10 C:H
CONCRETO ARMADO
CONCRETO FC=210 KG/CM2 PARA CAJA DE
DRENAJE
ACERO GRADO 60 EN CAJA DE DRENAJE
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO EN CAJA DE
DRENAJE

0.00 kg

ESTRUCTURA METLICA
REJILLA DE FIERRO DE 3/8"
REJILLA PARA DRENAJE DE PLATINA DE
3/4"X2.5MM
ACABADOS EN CAJA DE DRENAJE
TARRAJEO CON IMPERMEABILIZANTE
INTERIOR
VEREDAS DE CONCRETO
MOVIMIENTO DE TIERRAS
REFINE, COMPACTADO Y NIVELACIN EN
VERADAS
CONCRETO SIMPLE
CONCRETO PARA VEREDA FC=175KG/CM2
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO NORMAL EN
VEREDA
JUNTAS
RELLENO DE JUNTAS EN VEREDAS
RAMPAS
CONCRETO SIMPLE
CONCRETO PARA RAMPA FC=175KG/CM2
CUNETA DE DRENAJE

00
08.01.
00
08.01.
01
08.02.
00
08.02.
01
08.02.
02
09.00.
00
09.01.
00
09.01.
01
10.00.
00
10.01.
00
10.01.
01
11.00.
00
11.01.
00
11.01.
01
12.00.
00
12.01.
00
12.01.
01
12.01.
02
12.01.
03
12.02.
00
12.02.
01
12.02.
02
12.02.
03
12.03.
00
12.03.

MOVIMIENTO DE TIERRAS
EXCAVACIN MANUAL PARA CUNETAS

9.93

9.93

0.00 m3

19.86

19.86

0.00 m3

66.20

66.20

0.00 m2

7.00

7.00

0.00 und

2.70

2.70

0.00 m2

1.00

1.00

0.00 Glb

171.84

171.84

0.00 m3

190.94 190.94
1,688.4 1,688.4
0
0

0.00 m3

CONCRETO SIMPLE
CONCRETO PARA CUNETA FC=210KG/CM2
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO NORMAL EN
CUNETAS
TACHO DE BASURA
TACHO DE BASURA
COLOCACIN DE TACHOS DE BASURA
RECONSTRUCCIN DE VEREDA EMPEDRADO
VEREDA EMPEDRADO
VEREDA EMPEDRADO CON LAJAS
REUBICACIN DE CAJAS
REUBICACIN DE CAJAS DE AGUA Y DESAGE
REUBICACIN DE CAJAS DE AGUA Y
DESAGE
PAVIMENTO RGIDO
MEJORAMIENTO DE SUB-RASANTE
CARGUO P/MEJORAMIENTO DE SUBRASANTE
TRANSPORTE DE MAT. PARA MEJORAMIENTO
DE SUB-RASANTE
RIEGO Y COMPACTACIN DE MAT. P/MEJ. DE
SUB-RASANTE

0.00 m2

LOSA DE CONCRETO
LOSA DE CONCRETO FC=210KG/CM2
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO PARA LOSA
PASADORES DE FIERRO LISO DE 5/8"
JUNTAS
RELLENO DE JUNTAS

337.68

337.68

0.00 m3

153.18 153.18
1,405.0 1,405.0
0
0

0.00 m2

1,097.3 1,097.3

0.00 m

0.00 und

01
13.00.
00
SEALIZACIN
13.01.
00
SEALIZACIN HORIZONTAL
13.01.
01
PINTURA DE LNEA PEATONAL
13.01.
02
PINTURA DE LNEA DE BORDE DE ACERA
13.01.
03
PINTURA DE LNEA DE CARRIL
13.02.
00
SEALIZACIN VERTICAL
13.02.
01
SEAL INFORMATIVA DE CALLES
14.00.
00
MITIGACIN DE IMPACTO AMBIENTAL
14.01.
00
MITIGACIN DE IMPACTO AMBIENTAL
14.01.
01
TRATAMIENTO DE BOTADERO

32.00

32.00

331.40

331.40

0.00 m

54.00

54.00

0.00 m

2.00

2.00

0.00 und

1.00

1.00

0.00 Glb

0.00 m2

En el cuadro comparativo se puede visualizar las diferencias

entre el metrado Base y los metrados realmente ejecutados.
En ella se aprecia la ejecucin de los metrados.
3.4. Verificacin de Valorizaciones
En el presente proyecto no se han confeccionado
valorizaciones, debido a que la obra se ejecut por
Administracin Directa.

3.5. Verificacin de los pagos efectuados

Con la informacin proporcionada por la Municipalidad
Distrital de Ulcumayo los pagos efectuados para estos
trabajos se realizaron de la siguiente manera:
a)

Pago de Materiales

Los materiales se adquirieron de tres formas:

-

b)

A travs de la Direccin de Abastecimientos

mediante la emisin de rdenes de compra a
proveedores y pagadas por la Direccin de
Tesorera.
A travs de un Fondo Especial, asignado a la
Direccin de Desarrollo Urbano, para efectuar
compras y otros en forma directa.
Asumidos por el Comit Pro Parque Central.

Pago de Mano de Obra

La mano de obra fue asumida por:
-

c)

Pago a Contratistas:
-

d)

En forma directa por el personal obrero

proporcionado por el comit Pro Parque Central.
Por planilla de la Municipalidad Distrital de
Ulcumayo y pagada con Fondo asignado a obra.

Se pag con Fondo Especial

Pago de Alquiler de Maquinaria y Equipo

-

Pagados con Fondo Especial.

Los pagos realizados en total son:

Materiales adquiridos a travs de Abastecimientos
Materiales adquiridos con el Fondo Especial
Mano de Obra pagado con Fondo Asignado
Alquiler maquinaria y equipo con Fondo Especial
Pagos a Contratistas con Fondo Especial
Gastos Generales pagados con Fondo Especial

S/. 14,894.70
S/.
686.20
S/. 7,241.10
S/. 1,345.20
S/. 3,245.00
S/.
154.74

TOTAL DE PAGOS EFECTUADOS

S/.
27,566.94

Los detalles al respecto se indican en la Liquidacin

Financiera.
3.6. Anlisis de Costos y Gastos realizados
a)

Relacin de materiales que ingresaron a obra:

CUADRO 2
DESCRIPCION

MATERIALES
Cemento Portland tipo 1
Piedra chancada de 1/2"
Hormign
Arena gruesa
Arena Fina
Piedra mediana
Material granular
Gravilla
Tierra de chacra
Madera tomillo o similar
Cal
Cordel
Wincha
Cola sinttica
Lija para madera
Aguarraz
Barniz
Triplay Lupuma
Alambre N 16
Alambre N 8
Acero Corrugado
Agua Potable
Alambre No.16
Alambre No.08
Arandeles zincados
Arena gruesa
Clavos

UNI CANTIDAD
DAD

BL
M3
M3
M3
M3
M3
M3
M3
UND
BL
MTS
PZA
GL
PL
GL
GL
PL
KG
KG
UND
KG
KL
KG
M3
KG

P.U.

376.00
22.00
5.00
28.00
9.00
2.00
15.00
4.00
30.00
24.00
56.00
25.00
1.00
3.00
4.00
1.00
5.00
1.00
3.00
4.50
60.00

19.50
46.00
20.00
26.00
26.00
38.50
44.00
15.00
40.00

1.00
20.00
1.00
4.00
5.00

3.00
2.60
2.80
18.75
2.60

8.50
0.50
81.00
30.00
1.90
12.50
32.00
32.00
4.00
4.00

TOTAL

7,332.00
1,012.00
100.00
728.00
234.00
77.00
660.00
60.00
1,200.00
2,245.70
476.00
12.50
81.00
90.00
7.60
12.50
160.00
32.00
12.00
18.00
344.40
82.60
3.00
52.00
2.80
75.00
13.00

Clavos de 11/2
Clavos de 1/2
Petrleo
Piedra Chancada
Piedra de 1/4
Ti ratones zincados 1/4x2
Tirafones zincados 1/4x3
Triplay 4x8x4
Tubos de luz

b)

KL
KL
M3
M3
UND
UND
PL
UND

1.00
1.00

7.00
3.00

4.00
6.00
150.00
50.00
2.00
3.00

40.25
31.66
0.10
0.15
17.00
5.00
TOTAL
S/.

7.00
3.00
25.50
161.00
189.80
15.00
7.50
34.00
15.00
15,580.90

Calculo de los principales materiales segn metrados

reales.
CUADRO 3
ITE
M

DESCRIPCION

CANTIDAD
METRA
INCIDENC
SEGUN
UND
DO
IA
INCIDENCIA DEL
REAL
PRESUPUESTO

Pavimentacin de pisos y
veredas
1.0 Concreto veredas e=4"175
1
kg/cm2
Base granular
Cemento
Arena gruesa
Piedra chancada
Arena fina
Encofrado y desencofrado
Clavos
Alambre N8
1.0
Sardinel alto
2
Cemento
Arena gruesa
Piedra chancada
Clavos
Acero corrugado 1/2"

M3
BL
M3
M3
M3

0.13000
1.01000
0.07000
0.07000
0.01500

126.95
128.95
126.96
126.95
126.96

16.50
128.22
8.89
8.89
1.90

Kg
Kg

0.04000
0.06000

62.10
62.10

2.48
3.11

BL
M3
M3
Kg
Kg

0.50400
0.00200
0.00400
0.01700
1.53000

151.09
151.09
151.09
151.09
151.09

78.15
0.30
0.60
2.57
231.17

Alambre N8 (Encofrado de
sardinel)

Kg

0.10000 151.09

15.11

BL
M3
M3
M3

0.82500
0.04800
0.06000
0.00900

107.12
107.12
107.12
107.12

88.37
5.14
6.43
0.96

BL
M3
M3
M3

0.48500
0.02700
0.03200
0.01200

35.09
35.09
35.09
35.09

17.02
0.95
1.12
0.42

M3
BL

0.12600
0.37800

12.57
12.57

1.56
4.75

2.0
Pisos
0
2.0
Piso concreto e=4"
1
Cemento
Arena gruesa
Piedra chancada
Arena fina
2.0
Piso e=2"(baldosas)
2
Cemento
Arena gruesa
Piedra chancada
Arena fina
3.0 GLORIETA - Falso piso e
1
=4"
Hormign
Cemento
3.0
Concreto s/corte 1:8 + 25%
2
Cemento
Hormign
Piedra mediana
3.0
Encofrado y desencofrado
3
Alambre
Clavos
3.0
Concreto cemento corrido
4
Cemento
Hormign
Piedra grande

ITE
M

4.0 Pisos

DESCRIPCION

0.00
BL
M3
M3

0.39900
0.89000
0.45000

1.27
1.27
1.27

0.51
1.13
0.57

0.26000
0.13000

18.72
18.72

4.87
2.43
0.00

BL
M3
M3

3.05000
0.87000
0.50000

2.60
2.60
2.60

7.93
2.26
1.30

CANTIDAD
SEGUN
INCIDENC METRAD
UND
INCIDENCIA
IA
O REAL
DEL
PRESUPUESTO

0
Piso de concreto e=2"
Cemento
Piedra chancada
Arena gruesa
Arena fina
6.0
0
6.0
1
7.0
0

M2
BL
M3
M3
M3

0.48500
0.03200
0.02700
0.01500

12.57
12.57
12.57
12.57
12.57

6.10
0.40
0.34
0.19

0.12500

29.47

3.68

0.44500
10.00000
0.60750
0.04730
0.04730
0.05200

1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

0.45
10.00
0.61
0.05
0.05
0.05

1.02000

1.00

1.02

BL
M3
M3
KG
KG
VAR
R

9.00000
0.70000
0.70000
0.07660
0.07660

1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

0.00
9.00
0.70
0.70
0.08
0.08

8.16000

1.00

8.16

M3
M3
M3

0.08000
0.08000
0.12000

190.00
40.40
55.50

15.20
3.23
6.66

BL
M3
M3
VAR
R

0.60750
0.04730
0.04730

4.00
4.00
4.00

2.43
0.19
0.19

1.02000

4.00

4.08

Pintura
Barniz en carpintera de
GL
madera
OTROS
Bancas rsticas
Madera
Tablas
Cemento
Piedra chancada
Arena gruesa
Alambre N* 16
Acero 1/2
Poyos
Cemento
Piedra chancada
Arena gruesa
Alambre N 16
Clavos
Acero 1/2

8.0
Pisos
0
Confitillo
Gravilla
Arena de playa
9.0 Bancas rsticas de madera y
concreto
0
Cemento
Piedra chancada
Arena gruesa
Acero 1/2

P
P2
BL
M3
M3
2

VAR
R

Encofrado
Madera tomillo
Triplay lupuna
Alambre
Clavos
10.
Tierra de chacra
00

P
P2

M3

11.
Varios no considerados
00
% alambre N16 en el acero KG
Concreto en sardinel de
vereda
Cemento
BL
Arena
M3
Piedra chancada
M3

0.44500
0.00570
0.05200
0.02600

4.00
4.00
4.00
4.00
4.00

0.00
1.78
0.02
0.21
0.10

0.10000

435.00

43.50

0.06000

352.90

21.17

7.80000
0.50000
0.50000

0.9315
0.9315
0.9315

7.27
0.47
0.47

RESUMEN
CUADRO 4

ITE
M

1.0
0
2.0
0
3.0
0
4.0
0
5.0
0
6.0
0
7.0
0
8.0
0
9.0

DESCRIPCION

Wincha

CANTID CANTIDA
AD
D QUE DIFEREN
UND
PREVIST INGRES
CIA
A
O

PZA

1.00

1.00

OBSERVACION

0.00

Base granular

M3

16.50

15.00

Cemento

BL

348.00

382.00

Arena gruesa

M3

20.15

32.00

Piedra chancada

M3

24.32

10.00

Arena fina

M3

4.23

4.23

Tierra de chacra

M3

45.50

30.00

Alambre #16

KG

4.00

4.00

0.00 Conforme

GLN

3.68

4.00

0.32 Dentro

Barniz Marino

-1.50 Dentro
del
margen
34.00 No Justificado
11.85 variacin
proporcin
-14.32 variacin
proporcin
0.00 Dentro
margen
-15.50 Conforme

en
en
del

del

0
10.
00
11.
00
12.
00
13.
00
14.
00
15.
00
16.
00
17.
00
18.
00
19.
00
20.
00
21.
00
22.
00
23.
00
24.
00

margen
-0.66 Dentro
margen
-9.20

Clavos 3"

KG

7.66

7.00

Confitillo

M3

15.20

6.00

24.00

24.00

0.00

2.80

3.00

0.20

Madera Tornillo PZA

Perjola
Triplay e = 6mm PZA
Gravilla

M3

3.23

4.00

Lija de madera

PL

3.85

4.00

GLN

3.14

4.00

Acero corrugado Varr

1/2"
Aguarrs
GLN

45.00

60.00

2.00

1.00

Cal

48.15

56.00

Cola sinttica

Cordel

ML

25.00

25.00

Tirafones 1/4 2"

UN
D
UN
D
UN
D
M3

150.00

150.00

50.00

50.00

3.00

3.00

Tirafones 1/4 3"

Tubo de luz
Arena de playa

0.77 Dentro
margen
0.15 Dentro
margen
0.86 Dentro
margen
15.00 Justificado

del

-1.00 Dentro
margen
7.85 Dentro
margen

del

6.66

Como se puede apreciar en el Cuadro 4 la mayor cantidad de los

materiales justifican su diferencia por estar dentro del margen de error,
sin embargo en el caso de los materiales siguientes debemos decir:
Material no justificado:
MATERIAL

CANT.

PU

del

PARCIAL

TOTAL

del
del

del

Cemento

32.00 lbs

19.50

624.00

624.00

En la pg. 18 del 26/03/2002 el Ing. Residente considera necesario

reforzar el sobrecimiento de la Glorieta con acero corrugado pero no
indica la cantidad, justificamos la diferencia en el metrado en contra del
fierro.
En el caso de la arena gruesa y piedra chancada la suma de ambas en
la cantidad prevista es 44.47 m3 y la suma de lo realmente ingresado a
obra es de 42 m3. Es decir, se encuentra dentro del margen, habindose
variado las proporciones en el diseo de mezcla.
Aportes efectuados por el Comit Pro Parque, segn el Anexo 01 del
Expediente Tcnico son:

MATERIAL
Cemento

CANT.

PU

PARCIAL

TOTAL

6 lbs

19.50

117.00

117.00

125.00

250.00

250.00

1.646.76

1,646.76

MAQUINARIA
Cargador Frontal 2 HM
MANO DE OBRA
Operarios y peones

Del anlisis resulta que, la comunidad, ha efectuado un aporte total de

S/.2,013.76.
b-1)

Cuadro Comparativo de Gastos Previstos, con Gasto

Real pagado por la Municipalidad:
CUADRO 5
ITEM
COSTO
1.00 Materiales
2.00 Mano de Obra
3.00 Contratistas
servicios

PREVISTO
22,261.46
20,534.87
o
1.829.00

REAL
15,580.90
7,241.10
3,245.00

4.00 Maquinaria y equipo

Costo Directo:
+- Metrados
SUB TOTAL
Gastos Generales
COSTO TOTAL

2,550.10
47,175.43
-1,547.91
45,627.52
4,562.75
50,190.27

1.345.20
27,412.20
0.00
27,412.20
154.74
27,566.94

c)

Valorizacin Real vs Valorizacin Final con aporte del

Comit de Pro Parque:
Cuadro comparativo
CUADRO 6

ITE
M
1.00
2.00
3.00
4.00

COSTO
Materiales
Mano de obra
Contratistas
Maquinaria
equipo

PAGADO POR
LA
CON APORTE
MUNICIPALIDA DEL COMITE
D
15,580.90
15,697.90
7,241.10
8,887.86
3,245.00
3,245.00
y
1,345.20
1,595.20

COSTO DIRECTO
Gastos Generales

27,412.20
154.74

29,425.96
154.74

COSTO TOTAL

27,566.94

29,580.70

En el costo con mayores metrados y/o disminucin se est

considerando los aportes de la comunidad.
e)

Los cuadros comparativos me permite dar las siguientes

apreciaciones:
-

Entre el metrado base y el real se pone de manifiesto que

la meta fsica del proyecto inicial a sido reducido con
menor cantidad de baldosas ejecutadas.

En las baldosas, la disminucin de una parte de ellos

segn metrado fsico, no altera en nada el
funcionamiento del proyecto.

La comunidad ha efectuado aporte en materiales, mano

de obra y equipo, segn Anexo 1 del Expediente Tcnico.

f)

Descripcin de las reas alcanzadas.

Piso de circulacin interior
- Piso cemento e=4"
- Piso cemento e=2"(baldosa 0.55 x 0.55)

107.12 M2
35.09 M2

Pavimentacin de veredas
- Veredas de concreto
- Sardineles
01 Glorieta
Piso de concreto
Poyo de concreto
Cobertura de madera

126.95 M2
151.09 ML
12.57 M2
1.95 ML
12.57 M2

- Bancas de concreto y madera

(solamente en la actualidad los poyos)

2.00 UND

Habilitacin de juegos infantiles

5.00 UND

Tratamiento de reas de juego

- Colocacin de confitillo
- Colocacin de gravilla
- Colocacin de arena de playa

190.00 M2
40.40 M2
55.90 M2

Equipamiento mobiliario
- Banca de concreto y madera

4.00 UND

Tratamiento de reas verdes

- Sembrado de csped segn informe se
ejecut, en la actualidad existen solamente
en algunos sectores del parque, por deterioro
por lo que se asume el metrado del informe 435.00 M2
- Sembrado de arbustos
12.00 M2
g)

Comentario Tcnico:

Era necesario que en los planos y presupuesto se

consideren las juntas de contraccin, dilatacin y
construccin en las veredas y sardineles para evitar que se
produzcan fisuras.
4.

LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
La informacin fue recopilada en coordinacin con las reas
de: Direccin de Abastecimiento y Servicios Auxiliares,
Direccin de Contabilidad, Direccin de Tesorera y de la
Direccin de Obras, habiendo recibido la documentacin
necesaria para el desarrollo del servicio contratado.
Se verific la documentacin Tcnica, contable
administrativa en originales, siendo stas las siguientes:

a)

Presupuesto de Obra:
El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente
Tcnico, es el resumen siguiente:
Pavimentacin de Pisos y Veredas
S/. 25,602.22
Glorieta
4,507.64
Rehabilitacin de Juegos Infantiles
1,859.19
Tratamiento de Senderos y Area de Juegos
2,115.93
Equipo Mobiliario bancas
1,299.70
Tratamiento de Areas Verdes
4,594.50

COSTO DIRECTO
GASTOS GENERALES (10%)

S/. 39,979.18
3.997.90

COSTO SUB DIRECTO

IGV. 18%

S/. 43,977.08
7.915.87

COSTO TOTAL DEL PRESUPUESTO

S/. 51,892.95

b)

Consolidado General de Recursos.

c)

Anexo 01 del Expediente Tcnico.

d)

Ordenes de Compra:
No.
(*) 384

FECHA
31.03.02

CONCEPTO
Materiales Varios

394

31.03.02

Materiales Varios

545

05.05.02

Tierra de Chacra

IMPORTE
S/.
3,742.10
S/.
10,352.60
S/.
1,200.00

(*) Con relacin a la orden de Compra No. 384 por S/.

3,742.10, solamente se adquiri la suma de S/. 3,342.10
por exclusin del material confitillo por S/. 400.00, segn
carta del mismo proveedor ELM SERVICE EIRL. El pago de
S/. 3,342.10 se realiz mediante Comprobante de Pago No.
2002-2805 del 10.05.2002.
e)

Autorizaciones de Gastos:
No.
(*)780
774
936

FECHA
DETALLE
31.03.02 Autoriza OC 2002384
31.03.02 Autoriza OC 2002394
05.05.02 Autoriza OC 2002547

IMPORTE
S/.
3,742.10
S/.
10,352.60
S/.
1,200.00

(*) Solamente se pag la suma explicado en la nota anterior

de S/.3,342.10 segn motivo explicado en la nota anterior.
f)

Comprobantes de Pago:
No.
2805
2804
3323

FECHA
DETALLE
10.05.02 Cancela A.G. No. 780
10.05.02 Cancela A.G. No. 394
02.06.02 Cancela A.G. No. 936

1508
1616
1787
2002
2159
2007

g)

Resolucin Municipal Administrativa y Convenios:

No.
0247
0561
0264
0948
0408

h)

No.
1212

10.03.02 Para Pago de Planillas semana del

01 al 05.03.2002
17.03.02 Para Pago de Planillas semana del
06 al 19.03.2002
24.03.02 Para Pago de Planillas semana del
20 al 26.03.2002
31.03.02 Para Pago de Planillas semana del
27.03 al 02.04.2002
07.04.02 Para Pago de Planillas semana del
03 al 09.04.2002
31.03.02 Para Pago de Horas Extras del 22 al
26.03.02

FECHA
DETALLE DE LA RESOLUCION
09.03.02 Pago Mano de Obra Obras de Apoyo
a la Comunidad
06.06.02 Modificacin RMA 0247 y 0482
16.03.02 Autorizacin de fondo Especial
07.09.02 Modificacin de RMA 0277
25.05.02 Modificacin RMA 0447
Convenio con el Comit Pro Parque

Factura de Materiales Adquiridas a travs de la Oficina

de Abastecimientos:

0043

FECHA
PROVEEDOR
31.03.02 RP
Servicios
Mltiples
31.03.02 RP
Servicios
Mltiples
05.05.02 ELM SERVICE EIRL

0011

31.03.02 ELM SERVICE EIRL

1211

TOTAL DE FACTURAS (Ver Anexo 02)

CONCEPTO
IMPORTE
Materiales
S/.
Varios
312.60
Materiales
S/.
Varios
10,040.00
Tierra
de
S/.
Chacra
1,200.00
Materiales
S/.
Varios
3,342.10
S/.
14.894.70

i)

Facturas y/o Boletas de materiales adquiridas con

Fondo Especial:

No.
FECHA
PROVEEDOR
03162 20.03.02 Nilda Serrano
15419
14450
15468
98231
15525
15559
00720

21.03.02
23.03.02
24.03.02
25.03.02
27.03.02
28.03.02
29.03.02

12765 25.03.02
04527 25.03.02
15643 31.03.02
04796 07.04.02
01288 07.04.02
04058 07.04.02

00022
78311
78342
08381
08685

23.03.02
22.03.02
23.03.02
25.03.02
25.03.02

CONCEPTO
IMPORTE
Alambre
y
S/. 17.50
Clavos
Lidia Bartra
Alambre
S/. 13.00
Lidia Bartra
Clavos
S/. 5.20
Lidia Bartra
Alambre
S/. 13.00
Jos M. Vilca
Alambre
S/. 7.50
Jos M. Vilca
Alambre
S/. 7.80
Jos M. Vilca
Clavos
S/. 5.00
Depsito
de Piedra
S/.
Materiales Seor de Chancada
y
236.00
los Milagros
Arena Gruesa
Jos M. Vilca
Triplay
S/. 34.00
Margarita Rojas
Tubos de Luz
S/. 15.00
Lidia Bartra
Alambre
y
S/. 5.20
Clavos
Claudio Chara
Alambre 16
S/. 3.00
Nicanor Cortez
Confitillo
S/.
190.00
Comercializadora
Pernos de
S/. 25.90
Derivados del Fierro anclaje
SA
Luis Navarrete
Agua
S/. 82.60
Alfredo Ibaez
Petrleo
S/. 6.00
Alfredo Ibaez
Petrleo
S/. 6.00
LUCOCIZA EIRL
Petrleo
S/. 5.50
LUCOCIZA EIRL
Petrleo
S/. 8.00

TOTAL DE
ESPECIAL

j)

No.

FACTURAS

PAGADAS

CON

00181 27.03.02
00173 24.03.02
00178 28.03.02
00179 26.03.02
00177 28.03.02

PROVEEDOR
Alquiler
Equipos
Construccin
Alquiler
Equipos
Construccin
Alquiler
Equipos
Construccin
Alquiler
Equipos
construccin
Alquiler
Equipos
Construccin

IMPORTE
S/.
Alq. Mezcladora
165.20
Alq. Mezcl. y
S/.
comp.
306.80
Alq.
S/.
Herramientas
377.60
S/.
Alp. Mezcladora
165.20
Alq.
Madera
S/.
encof.
330.40

TOTAL FACTURA MAQUINARIA Y EQUIPO

No.
0012
0004

S/.
686.20

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios pagados

por Alquiler de Maquinaria y Equipo, con Fondo
Especial:
FECHA

k)

FONDO

CONCEPTO

S/.
1,345.20

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios varios

pagados por Servicios de Contratistas con Fondo
Especial:
FECHA
PROVEEDOR
28.03.02 Jorge Cruz Vsquez

CONCEPTO
IMPORTE
Rehab. Juegos S/.
Inf.
1,829.00
06.04.02 VEIP Ingenieros SRL Const. Glorieta, S/.
bca
1,416.00

TOTAL FACTURAS SERVICIOS CONTRATISTAS

l)

S/.
3,245.00

Facturas, Boletas y/o Recibos varios pagados con Fondo

Especial aplicados a Gastos Generales:

No.
FECHA
PROVEEDOR
CONCEPTO
IMPORTE
00041 31.03.02 Serv.
Publicitarios Pintado Paneles
S/. 41.30
Real
49527 27.03.02 Luis Ayala Pio
Copia de planos
S/. 3.20
00230 21.03.02 Susana Franco
Revelado
de S/. 12.50
Fotos
03355 29.03.02 Azucena Roldan
Rollo de pelcula
S/. 10.00
VARIO VARIOS Personal Tec-Adm.
Movilidades
S/. 37.00
S
varias
VARIO VARIOS VARIOS
VARIOS (Anexo S/. 50.74
S
COMPARTIDOS/7
6)
TOTAL FACTURAS GASTOS GENERALES

m)

S/.
154.74

Planillas de Mano de Obra:

No.
01

DETALLE
Planilla semana del 01 al 05.03.2002

02
03

Planilla semana del 06 al 12.03.2002

Planilla semana del 13 al 19.03.2002

04

Planilla semana del 20 al 26.03.2002

05

Planilla semana del 27.03 al 02.04.2002

06

Planilla semana del 03 al 09.04.2002

07

Planilla de Horas extras semana del 22 al 26-032002

MONTO
S/.
200.00
S/.979.90
S/.
1,259.86
S/.
2,006.52
S/.
1,889.86
S/.
280.00
S/.
624.96

TOTAL REPORTE DE PLANILLAS

S/.
7,241.10

4.2. RECURSOS FINANCIEROS

de:
a)

El flujo de recursos para la ejecucin de la obra fue a travs

Direccin de Abastecimientos:
-

b)

Compra de Materiales de Construccin

S/.
14,894.70

Direccin de Obras:
Se asign Fondo Especial para pagos directos a:
-

Proveedores de materiales
Pago de Planillas (RMA)
Pago de Alquileres Varios
Servicio de contratistas
Gastos Varios

S/. 686.20
S/.7,241.10
S/.1,345.20
S/.3,245.00
S/. 154.74

12.672.24

TOTAL DE RECURSOS UTILIZADOS EN OBRAS/.

27,566.94
4.3

ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA

a)

Costo de Materiales:
Materiales Adquiridos por Abastecimientos
14,894.70
Materiales Adquiridos con Fondo Especial

S/.

TOTAL COSTO DE MATERIALES

S/.
15.580.90

S/. 686.20

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE CON IGV

(Ver Anexo 01)
S/.
22,261.46
b)

Costo de Mano de Obra:

Asistente de Obra
1,600.00

S/.

 Operarios
3,255.00
Oficiales
2.386.10

S/.

COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA

S/.
7,241.10

S/.

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE(Anexo 01)

S/.
20,534.87
c)

Costo de Maquinaria y Equipo:

de Mezcladora
de Compactadora
de Herramientas
Madera para encofrado

S/.
S/.
S/.
S/.

TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO

S/.

Alquiler
Alquiler
Alquiler
Alquiler

495.60
141.60
377.60
330.40

1.345.20

d)

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01)

S/.
2,550.10
Servicios de Contratistas:
- Rehabilitacin Juegos Infantiles
- Construccin de Glorieta y Bancas

S/.
1,829.00
S/.
1.416.00

TOTAL COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS

S/.
3,245.00
COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01)
S/.
1,829.00
e)

Gastos Generales:
Gasto realizado segn detalle k)

S/. 154.74

TOTAL GASTOS GENERALES

S/. 154.74

COSTO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO S/.

4,562.75
4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO
De la verificacin efectuada no se encontr obligacin
imponible de tributos y/o aportaciones sociales gravados
por cuenta propia de terceros, salvo los pagados en forma
indirecta en los materiales y servicios que son tributos a
cargo de estos proveedores.
4.5. LIQUIDACION CONTABLE
COSTO DE OBRA:

COSTO
COSTO
COSTO
COSTO

DE
DE
DE
DE

MATERIALES
S/. 15,580.90
MANO DE OBRA
7,241.10
MAQUINARIA Y EQUIPO
1,345.20
SERVICIOS CONTRATISTAS
3,245.00

TOTAL COSTO DIRECTO

S/.

GASTOS GENERALES
TOTAL COSTO DE OBRA

27,412.20
154.74

S/.

27.566.94

5.

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE

De acuerdo al anlisis realizado entre la Liquidacin Tcnica y la
Liquidacin Financiera, sin incluir los aporte efectuados por la
comunidad, se ha establecido el siguiente cuadro:

ITE
M

S/.
47,175.43
-1,547.91
45.627.52
4,562.75

S/.
27,412.20
0.00
27,412.20
154.74

S/.
50.190.27

S/.
27,566.94

SEGUN LIQ.
TECNICA

CENTRO DE COSTO

01 MATERIALES
02 MANO DE OBRA
03 MAQUINARIA Y EQUIPO
04 SERVICIO DE
CONTRATISTAS
COSTO DIRECTO
PARCIAL
+ - METRADOS
TOTAL COSTO DIRECTO
05 GASTOS GENERALES
COSTO TOTAL

S/.
22,261.46
20,534.87
2.550.10
1,829.00

PAGADO
POR
MUNICIPALI
DAD
S/.
15,580.90
7,241.10
1,345.20
3,245.00

SALDOS
S/.
6,680.56
13,293.77
1,204.90
-1,416.00
S/.
19,763.23
-1,547.91
18,215.32
4,408.01
S/.
22,623.33

Los costos segn Expediente Tcnico, mostrados en este cuadro,

incluyen el IGV 18% a efectos de comparar con los gastos pagados
por la Municipalidad, que tambin incluyen el IGV 18%.
6.

INFORME FINAL VALORIZADO

De acuerdo al Informe Tcnico mostrado en el Cuadro 6 de la
Liquidacin Tcnica, con el aporte del comit Pro Rehabilitacin
del Parque Central el resultado del Costo Total del Proyecto es de
S/.29,580.70, segn se detalla en el cuadro siguiente:

ITE
M

CENTRO DE COSTO

ASUMIDO
POR LA
MUNICIPALI
DAD

ASUMIDO
POR EL
COMITE
PRO

VALORIZACl
ON TOTAL
DEL
PROYECTO

PARQUE
01 MATERIALES
02 MANO DE OBRA
03 MAQ. Y EQUIPO
04 SERVICIO DE
CONTRATISTAS

TOTAL COSTO
DIRECTO
04 GASTOS GENERALES
COSTO TOTAL

S/.
S/.
117.00
15,580.90
7,241.10
1,646.76
1,345.20
250.00
3,245.00
0.00

S/.
15.697.90
8,887.86
1,595.20
3,245.00

S/. S/. 2,013.76

27,412.20
154.74
0.00
S/.
S/.
27,566.94
2.013.76

S/.
29,425.96
154.74
S/.
29,580.70

La valorizacin total de los trabajos ejecutados con los aportes de

la Municipalidad Ulcumayo y el Comit Pro Rehabilitacin del
PARQUE CENTRAL, del Distrito de Ulcumayo, representan el
58.93% del Presupuesto Base con mayores metrados, detallado en
el Anexo 8.

INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA

1.

ANTECEDENTES
Mediante Adjudicacin Directa Selectiva, se suscribi el Contrato
de Servido de Liquidacin de Obras de Apoyo a la Comunidad,
Construccin y Mejoramiento de la Infraestructura Municipal,
dentro de las cuales se encuentra la obra materia del presente
informe, cuyos procedimientos se rigen por la propuesta
presentada, las Especificaciones Tcnicas entregadas y en lo
general por el Texto Unico Ordenado del D.S. No. 012-2001-PCM,
de la Ley 26850 "Ley de Contrataciones y Adquisiciones del
Estado", su reglamento D.S. No. 013-2001-PCM, la Ley 27209 Ley
de Gestin Presupuestaria y la Ley de Presupuesto para el Sector
Pblico correspondiente al ejercicio 2003.
La Obra: "Rehabilitacin del Parque Central, ha sido ejecutada en
el marco del Plan de Accin Presupuestas para el Ejercicio 2002,
dentro del Programa de obras de Apoyo a la Comunidad, bajo la
modalidad de Administracin Directa.
La comunidad del sector a travs del Comit Pro Parque, ha
participado en la rehabilitacin del parque con los aportes de
materiales, mano de obra y equipo.
La obra fue recepcionada sin observaciones mediante ACTA DE
RECEPCION DE OBRA, el da 01 d Abril del 2002, con la
suscripcin del documento por parte de: Arq. Vilma Rocadura,
Directora de la Direccin de Obras Urbanas Arq. Pablo Marmol,
Residente de Obra; y, Sr. Carlos Roca, Presidente del Comit Pro
Rehabilitacin del Parque Central.

2.

DE LA LIQUIDACION

a)

CRITERIOS GENERALES
La presente Liquidacin Final de Obra, se ha elaborado tomando
como referencia los requerimientos solicitados en las
Especificaciones Tcnicas de las bases del concurso, as como de
la propuesta presentada materia del presente informe.

Asimismo, para la determinacin de los montos cifrados en la

Liquidacin Tcnica y las cantidades establecidas en la
Liquidacin Financiera, se tom en cuenta la verificacin fsica de
la obra y en los documentos proporcionados por la Direccin de
Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Direccin de Obras y
Direccin de Tesorera.
Los costos y gastos que no han sido asignados a una determinada
obra, fueron prorrateados entre aquellas que se han ejecutado
simultneamente, bajo la misma modalidad.
b)

DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A

PROVEEDORES
Habindose ejecutado la obra mediante la modalidad de
Administracin Directa, no se ha efectuado ninguna valorizacin
de avance durante su ejecucin. Por consiguiente la
Municipalidad Distrital de Ulcumayo, no ha otorgado ningn
adelanto a proveedores que han ofertado materiales y/o servicios,
efectundose los pagos contra entrega.

c)

DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS

No hemos encontrado anomalas en los materiales utilizados en

obra.
d)

DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

En vista que la obra se ejecut por administracin directa, los
costos y gastos incluyen el Impuesto General a las Ventas, a
efectos de establecer los costos totales de la obra.

e)

DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES

EJECUTADOS
El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en
obra asciende a S/. 50,190.27 (Ver Anexo 8).

3.

DEL COSTO DE OBRA

Como resultado de la Liquidacin Final de Obra, expuestos en la

Liquidacin Tcnica y Liquidacin Financiera, la liquidacin final
de obra de: "PAVIMENTADO DEL JR. YAULI DEL DISTRITO DE
ULCUMAYO", el Costo final de Obra pagado por la Municipalidad
Distrital de Ulcumayo, asciende a S/.27,566.94 (VEINTISIETE
MIL QUINIENTOS SESENTlSElS Y 94/100 NUEVOS SOLES).

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

CONCLUSIONES
CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA:
1.

La obra se ejecut de acuerdo a los planos y especificaciones

tcnicas contenidas en el Expediente Tcnico, por lo que no
merece observacin alguna.

2.

En el sembrado de grass, solamente existen en algunos sectores

del parque; consideramos que gran parte se ha deteriorado debido
a la falta de mantenimiento, dado el tiempo transcurrido, desde la
terminacin de los trabajos a la fecha de nuestra verificacin
fsica.

3.

En el proyecto ejecutado contempla la disminucin de obra en el

menor metrado de baldosas de concreto como la ms relevante,
que en el contexto global no altera el funcionamiento del proyecto.
El detalle del metrado se aprecia en la liquidacin tcnica literal
f ).

4.

El gasto efectuado por la Municipalidad est por debajo de lo

previsto, que estimamos se debe a los menores metrados
ejecutados, a la participacin de la comunidad y en la
minimizacin de los costos como consecuencia de la ejecucin por
administracin directa de la obra por parte de la Municipalidad.
En consecuencia, se ha cumplido en forma ptima el resultado
final.

CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINACIERA:

1.

Los costos realizados para la ejecucin de la obra, por parte de la

Municipalidad Distrital de Ulcumayo, estn dentro del
Presupuesto Base aprobado y no merece reparos.

2.

La documentacin sustentatoria de la presente Liquidacin

Financiera, ha sido revisada y verificada en su contenido y
formalidad, los cuales encontramos conforme.

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

ANEXOS