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AGRADECIMIENTOS
Quisiera agradecerle a mi familia ante todo por el gran apoyo que me han dado
durante toda la carrera y a culminar esta gran etapa de mi vida. Muchas gracias a
la asesora de tesis Lady Janeth Giraldo Ortiz, a mi director de tesis David Sierra
Navarro y al ingeniero Juan Sebastin Meja quienes siempre estuvieron con la
mejor disposicin para ayudarme y acompaarme a travs de todo el proceso en
relacin al trabajo de grado. Le doy las gracias a mis compaeros y grandes amigos
del semestre; Santiago Pelez Escobar y a Santiago Suarez Mesa por el
acompaamiento y ayudas necesarias relacionadas tambin con el trabajo de
grado. Por ltimo, le doy las gracias a todas aquellas personas quienes me dieron
la bienvenida en empresas, por su tiempo, gran amabilidad y ms importante an el
compartir de sus experiencias y sabidura.
CONTENIDO
pg.
INTRODUCCIN ............................................................................................................. 12
1.
PRELIMINARES ....................................................................................................... 13
1.1
Justificacin ....................................................................................................... 13
1.1.1
Solucin ecolgica:..................................................................................... 13
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
Objetivo General:........................................................................................ 15
1.2.2
1.3
Antecedentes .................................................................................................... 16
1.3.1
1.3.2
1.4
1.4.1
1.4.2
2.
3.
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
Financiero................................................................................................... 71
3.3.4
3.3.5
4.
CONCLUSIONES ..................................................................................................... 93
5.
RECOMENDACIONES ............................................................................................. 93
6.
BIBLIOGRAFA......................................................................................................... 95
LISTA DE TABLAS
pg.
Tabla 1. Consumo Plstico en el Mundo en millones de Toneladas al Ao:..................... 13
Tabla 2. Composicin de los Residuos Slidos Urbanos en Colombia ............................ 32
Tabla 3. Precios de Venta Pellets: ................................................................................... 45
Tabla 4. Ficha Tcnica del Pellet: .................................................................................... 50
Tabla 5. Costo Materia Prima .......................................................................................... 59
Tabla 6. Porcentaje de Matera Prima Recogida Mensualmente: ...................................... 59
Tabla 7. Produccin Total Anual: ..................................................................................... 60
Tabla 8. Cifras Proyectadas ............................................................................................. 71
Tabla 9. Personal Administrativo ..................................................................................... 72
Tabla 10. Base Salarial Personal Operativo..................................................................... 72
Tabla 11Proyeccin Salarios Mes .................................................................................... 72
Tabla 12. Proyecciones Prestaciones Mes ...................................................................... 72
Tabla 13. Proyeccin Auxilio Transporte y Vestuario Mes ............................................... 72
Tabla 14. Proyecciones Total Salario Mes ....................................................................... 73
Tabla 15. Proyecciones Total Salarios Ao...................................................................... 73
Tabla 16. Costos Materia Prima....................................................................................... 73
Tabla 17. Materia Prima Recogida Mensualmente........................................................... 73
Tabla 18. Proyeccin Produccin Total............................................................................ 73
Tabla 19. Proyeccin Costo Total de Materia Prima ........................................................ 74
Tabla 20. Proyeccin Costos Totales............................................................................... 74
Tabla 21. Precios de Venta .............................................................................................. 75
Tabla 22. Proyeccin Precios de Venta ........................................................................... 75
LISTA DE GRFICOS
pg.
Grfico 1: Disposicin final de residuos slidos en 1086 municipios colombianos. .......... 33
Grfico 2: Generacin de residuos slidos orgnicos en el mundo .................................. 34
Grfico 3: Total Ingresos Operacionales Ao................................................................... 76
LISTA DIAGRAMAS
pg.
Diagrama 1. Modelo de Negocio...................................................................................... 42
Diagrama 2. Diagrama de Flujo de Produccin ................................................................ 57
Diagrama 3. Organigrama ............................................................................................... 64
LISTA DE IMAGENES
pg.
Diagrama 1. Modelo de Negocio...................................................................................... 42
Diagrama 2. Diagrama de Flujo de Produccin ................................................................ 57
Diagrama 3. Organigrama ............................................................................................... 64
LISTA DE SMBOLOS
pg.
Smbolo 1. PET ............................................................................................................... 19
Smbolo 2. PEAD ............................................................................................................. 20
RESUMEN
La idea de negocio surge a partir de la gran necesidad que tienen los ciudadanos
de crear conciencia con respecto al medio ambiente. El buen manejo de los residuos
slidos plsticos es fundamental para reducir el gran impacto ambiental. La
contaminacin crece puesto que dichos productos se estn quedando estancados
sobre la superficie de la tierra sin poder ser controlados. Muchos estn llenando las
colinas, mares y ciudades ms pronto de lo que se hubiera imaginado. No solo se
crea una contaminacin del paisaje sino tambin un gran impacto al medio ambiente
cuando al ser incinerados de forma incorrecta, se emiten gases altamente
contaminantes. Acaba con especies animales y con los humanos, quienes cada vez
viven en situaciones ambientales ms precarias, donde se recoge mucho de la tierra
pero se le devuelve nada a cambio.
Con el fin de atacar este problema y reducir el impacto ambiental se aprovechan las
circunstancias para verlas como una oportunidad de negocio: el reciclaje y la
reutilizacin de este desecho. El mundo comienza a cambiar y la era verde
empieza a tener fuerza. Se observa que el plstico, uno de los materiales ms
contaminantes en el planeta tierra, ha sido reciclado y reutilizado por empresas
quienes ya han visto esta oportunidad de negocio.
Se busca entonces poder emprender una nueva idea de negocio en el reciclaje de
residuos plsticos pos industriales especficamente del tipo Polipropileno (PP) y
Polietileno de alta y baja densidad (PEAD, PEBD). Se recoger dicho material en la
presentacin de bolsas plsticas (material flexible) y se reciclar de tal modo que se
crear un producto llamado pellet plstico, comnmente utilizado para la fabricacin
de nuevos productos plsticos. El producto ser vendido de tal forma que la atencin
al cliente y las propiedades tcnicas del material se convierten en lo ms importante.
Se le presentar al cliente el producto con su ficha tcnica correspondiente
previamente certificada por laboratorios del plstico, para dar as la garanta de sus
propiedades mecnicas y entregar al cliente lo que requiere y para qu lo puede
utilizar.
En este plan de negocios se analizan todos los aspectos relacionados con la
formulacin y evaluacin de un proyecto, como lo son los estudios de mercado,
tcnico, organizacional, legal y el anlisis financiero.
ABSTRACT
This business idea comes from the need to create conscience around the
environment. The good management of plastic waste is fundamental to reduce the
environmental impact. Contamination grows because these products stay in the
earths surface and no one can control them. They are filling up mountains, oceans
and cities faster than anyone could have imagined. They create a great deal of
contamination when they are burnt. Animals and humans are being affected and
have to live under great environmental difficulties. Humans take everything from the
earth but they dont give enough back.
To recycle and to reuse plastic becomes a great solution to environmental impact
and a great business opportunity. The world is beginning to change and the green
era starts to arise. Plastic has been recycled and reused by people and companies
who have seen this opportunity and have taken advantage of it.
The idea is to recycle plastic post-industrial waste specifically Polypropylene and
Polyethylene (high and low densities). The raw material will be recollected in the
form of plastic bags (flexible material) to produce recycled plastic pellets which are
used in the industry to manufacture different types of products. Customer service
and technical support will be the key factors of the business. The client will receive
the product with its technical specifications previously certified by plastic labs to
guaranty quality and the product specific uses.
This business plan analyses all aspects related to the project formulation and
evaluation. It takes in consideration the following studies: market, technical, legal,
organizational and financial.
INTRODUCCIN
12
1. PRELIMINARES
1.1
JUSTIFICACIN
13
(Escoriola)
En Colombia, es urgente detener la invasin de basura plstica, ms all de San
Andrs y Providencia, lugar en donde ya se han tomado algunas medidas.
Algunos dirn que es un lujo que nicamente pueden darse las naciones ricas,
ignorando que muchos pases en desarrollo estn dando la batalla, como
Bangladesh, China, Kenia, Surfrica y Tailandia. Se requiere una poltica
nacional y local para combatir la plaga generada por las bolsas de plstico para
el medio ambiente. Tanto el Ministerio del Ambiente como los alcaldes de las
grandes ciudades y las corporaciones autnomas regionales tienen el gran reto,
y la obligacin, de establecer regulaciones para disminuir sustantivamente su
uso, lo cual, adems de resolver un grave problema de contaminacin, servira
para educar a los ciudadanos en formas de consumo ms sostenibles y en la
proteccin del paisaje.
1.1.2 Optimizacin de los desechos industriales:
Sacarle el mayor provecho a los residuos plsticos para la generacin de plstico
reciclado a travs de procesos industriales y poderlo vender a otras empresas
como materia prima para sus producciones plsticas.
Mucha gente dice pertenecer a la cultura verde pero en realidad no hacen nada
al respecto y es aqu donde se intervendr al demostrarle al comn de la gente
que el reciclaje tiene muchas ventajas, que no es difcil y adems puede llegar
a ser rentable y ms an cuando estamos entrando a una nueva era donde cada
vez los gobiernos se estn interesando y apoyando ms ste tipo de ideas para
la contribucin del medio ambiente. Es claro que el planeta tierra est sufriendo
y se est atravesando por una poca de calentamiento global y de grandes
cambios naturales aproximndonos cada da ms a la autodestruccin completa
donde los nicos culpables somos los seres humanos. Se cree estar en el deber
de aportarle y contribuirle al medio ambiente con la idea de negocio as sea muy
pequeo pero cada grano de arena cuenta cuando se hace con honestidad y
mucho compromiso.
14
1.3
16
Se requieren de procesos
econmicamente viable.
eficientes
para
lograr
que
este
sea
17
Los orgenes del reciclaje del plstico a nivel mundial y en Colombia son
inciertos debido a ser un negocio muy informal.
Nunca hubo gran inters por el reciclaje del plstico hasta la apertura del
Parque Industrial La Pradera y en convenio con la fundacin Codesarrollo,
se empieza a observar una separacin de los plsticos especialmente el
PET.
18
1.4
MARCO DE REFERENCIA
19
(Estrucplan)
Polietileno de Alta Densidad
Smbolo 2. PEAD
Caractersticas:
El polietileno de alta densidad es un termoplstico fabricado a partir del etileno
(elaborado a partir del etano, uno de los componentes del gas natural). Es muy
verstil y se lo puede transformar de diversas formas: Inyeccin, Soplado, Extrusin,
o Rotomoldeo.
Aplicaciones/Usos:
Envases para: detergentes, lavandina, aceites automotor, shampoo, lcteos, bolsas
para supermercados, bazar y menaje, cajones para pescados, gaseosas y
cervezas, baldes para pintura, helados, aceites, tambores, caos para gas,
telefona, agua potable, minera, drenaje y uso sanitario, macetas, bolsas tejidas.
(Estrucplan)
Cloruro de Polivinilo
Smbolo 3. PVC
Caractersticas:
Se produce a partir de dos materias primas naturales: gas 43% y sal comn 57%.
Para su procesado es necesario fabricar compuestos con aditivos especiales, que
permiten obtener productos de variadas propiedades para un gran nmero de
aplicaciones. Se obtienen productos rgidos o totalmente flexibles (Inyeccin Extrusin - Soplado).
20
Aplicaciones/Usos:
Envases para agua mineral, aceites, jugos, mayonesa. Perfiles para marcos de
ventanas, puertas, caos para desages domiciliarios y de redes, mangueras,
blister para medicamentos, pilas, juguetes, envolturas para golosinas, pelculas
flexibles para envasado (carnes, fiambres, verduras), film cobertura, cables,
cuerina, papel vinlico (decoracin), catteres, bolsas para sangre.
Es importante enfatizar que, una vez recuperado, el PVC puede ser reprocesado
solo o con la misma resina virgen o an con otras, para la produccin de una gran
variedad de productos.
(Estrucplan)
Polietileno de Baja Densidad
Smbolo 4. PEBD
Caractersticas:
Se produce a partir del gas natural. Al igual que el PEAD es de gran versatilidad y
se procesa de diversas formas: Inyeccin, Soplado, Extrusin y Rotomoldeo.
Su transparencia, flexibilidad, tenacidad y economa hacen que est presente en
una diversidad de envases, slo o en conjunto con otros materiales y en variadas
aplicaciones.
Aplicaciones/Usos:
Bolsas de todo tipo: supermercados, boutiques, panificacin, congelados,
industriales, etc. Pelculas para: Agro (recubrimiento de Acequias), envase de
alimentos y productos industriales (leche, agua, plsticos, etc.). Streech film, base
para paales descartables. Bolsas para suero, contenedores hermticos
domsticos. Tubos y pomos (cosmticos, medicamentos y alimentos), tuberas para
riego.
(Estrucplan)
Polipropileno
21
Smbolo 5. PP
22
El plstico requiere ciertos cuidados. Siempre que se pueda deben enjuagarse los
recipientes hechos de este material antes de separarlos, pues su contaminacin
aumenta su costo de limpieza. Tampoco se deben exponer al sol ya que esto les
resta calidad para transformarlos en plsticos nuevos.
La recuperacin del plstico permite elaborar juguetes, mangueras, baldes y
platones, pegantes, ganchos de ropa, etiquetas y numerosos objetos de uso
comercial y casero.
(Estrucplan)
1.4.2 Reciclaje del plstico
Reciclaje del Plstico
El apoyo de los gobiernos al reciclaje sigue siendo impresionante, y, generalmente,
responde a un amplio apoyo y demanda por parte del pblico. Se trata de una
demanda que en muchas instancias ha superado la capacidad de los sectores
pblicos y privados de la economa para cumplir con los requisitos y/o intentos de
legislacin. En el impulso por obligar el reciclaje, a menudo, se ha ignorado o
malentendido el mercado para estos materiales. La entrada del sector pblico en
una actividad bien establecida dentro del sector privado ha creado numerosos
problemas y dificultades para los materiales reciclados dentro del mercado de
materias primas, elemento de la economa tradicionalmente voltil y muy sensible a
las relaciones de oferta y demanda de materiales.
Los gobiernos, a todos los niveles, parecen estar dirigindose cada vez ms hacia
una legislacin que asegure mercados, creando una demanda para los productos
reciclados mediante prcticas de adquisicin preferencial. Adems, el concepto de
incentivo fiscal, para fomentar el reciclaje y el uso de productos que contienen
materiales reciclados, sigue ganado popularidad.
A lo largo de muchos aos, se ha dado en Colombia un crecimiento del consumo
de los plsticos y la generacin de la basura per-cpita/da oscila entre 0.5 y 0.8 Kg,
de los cuales 0.056 Kg corresponden a desechos plsticos, representando el 20%
del volumen y de un 5 a un 7% del peso total de desechos generados a nivel
urbano1. Este crecimiento en el volumen de generacin de basuras en el pas ha
Cifras consultadas en Agosto de 2009. No tienen en cuenta los desechos originados por
empresas
petroqumicas.
Disponible
en
la
pgina
web:
http://materiales.eia.edu.co/ciencia%20de%20los%20materiales/articuloReciclaje%20de%20Plasticos.htm.
23
24
TECNOLOGAS DE RECICLADO
Existen diversos mtodos en el tratamiento del reciclado de los plsticos,
denominados:
Primario, secundario, terciario y cuaternario.
El tratamiento primario consiste en operaciones mecnicas para obtener un
producto de similares caractersticas que el producto original. Este reciclado se
aplica para el aprovechamiento de recortes de las plantas de produccin y
transformacin, y corresponde a un porcentaje muy reducido de los denominados
residuos plsticos.
25
Reciclado Mecnico
El reciclado mecnico es un proceso fsico mediante el cual el plstico para el
consumo o el industrial (scrap) es recuperado, permitiendo su posterior utilizacin.
Los plsticos que son reciclados mecnicamente provienen de dos grandes fuentes:
Reciclado Qumico
26
Se trata de diferentes procesos mediante los cuales las molculas de los polmeros
son craqueadas (rotas) dando origen nuevamente a materia prima bsica que puede
ser utilizada para fabricar nuevos plsticos.
El reciclado qumico comenz a ser desarrollado por la industria petroqumica con
el objetivo de lograr las metas propuestas para la optimizacin de recursos y
recuperacin de residuos. Algunos mtodos de reciclado qumico ofrecen la ventaja
de no tener que separar tipos de resina plstica, es decir, que pueden tomar
residuos plsticos mixtos reduciendo de esta manera los costos de recoleccin y
clasificacin. Dando origen a productos finales de muy buena calidad.
Principales procesos existentes:
Pirolisis: Es el craqueo de las molculas por calentamiento en el vaco. Este
proceso genera hidrocarburos lquidos o slidos que pueden ser luego procesados
en refineras.
Hidrogenacin: En este caso los plsticos son tratados con hidrgeno y calor. Las
cadenas polimricas son rotas y convertidas en un petrleo sinttico que puede ser
utilizado en refineras y plantas qumicas.
Gasificacin: Los plsticos son calentados con aire o con oxgeno. As se obtienen
los siguientes gases de sntesis: monxido de carbono e hidrgeno, que pueden ser
utilizados para la produccin de metanol o amonaco o incluso como agentes para
la produccin de acero en hornos de venteo.
Quimiolisis: Este proceso se aplica a polisteres, poliuretanos, poliacetales y
poliamidas. Requiere altas cantidades separadas por tipo de resinas. Consiste en
la aplicacin de procesos solvolticos como hidrlisis, gliclisis o alcohlisis para
reciclarlos y transformarlos nuevamente en sus monmeros bsicos para la
repolimerizacin en nuevos plsticos.
Metanlisis: Es un avanzado proceso de reciclado que consiste en la aplicacin de
metanol en el PET. Este polister (el PET), es descompuesto en sus molculas
bsicas, incluido el dimetiltereftalato y el etilenglicol, los cuales pueden ser luego
repolimerizados para producir resina virgen. Varios productores de
polietilentereftalato estn intentando desarrollar este proceso para utilizarlo en las
botellas de bebidas carbonadas. Las experiencias llevadas a cabo por empresas
como Hoechst-Celanese, DuPont e Eastman han demostrado que los monmeros
resultantes del reciclado qumico son lo suficientemente puros para ser reutilizados
en la fabricacin de nuevas botellas de PET.
Es de destacar que los procesos de metanlisis (con metanol) y gliclisis (con
etilenglicol) eliminan impurezas de los plsticos y los compuestos obtenidos se
pueden dedicar a la fabricacin de artculos con restricciones de calidad como los
27
28
PRIMERA FASE:
Se defini el concepto de negocio de la empresa naciente a partir del anlisis
del ambiente competitivo.
Actividades:
Responsable:
Metodologa:
Tiempo requerido:
Recursos:
SEGUNDA FASE:
29
TERCERA FASE:
30
31
INVESTIGACIN DE MERCADOS
Cantidad
58.0%
20.8%
9.4%
4.0%
1.8%
6.0%
32
33
para la elaboracin del proyecto. Se sabe que se puede utilizar dichos desechos o
residuos y sacar algo bueno de stos creando as un producto final de plstico
reciclado en forma de pellets (aglomerados de plstico en pequeas porciones) para
la venta a empresas interesadas quienes trabajan en la fabricacin de nuevos
productos plsticos ya que podrn utilizarlo como material de suplemento o
complemento en sus producciones futuras. Se dice suplemento ya que muchas
empresas acostumbradas a trabajar con materia prima virgen podra llegar a
cambiar en su totalidad su materia prima por reciclada, o complemento debido a
que las empresas utilizaran entonces material virgen mezclado con material
reciclado. Claro est que en algunos casos como en el tema de los alimentos, todos
y cada unos de los embases producidos para este fin, deben ser producidos con
material virgen.
El mercado mismo necesita del aporte al poder reutilizar este material, pues la alta
demanda de ste en el mundo actual permite darle nuevos y mejores usos. La
necesidad y oportunidad de crear nuestra empresa se prev con la existencia de la
gran cantidad de desechos que producen las empresas en Medelln y muchas
veces esta misma termina en basureros municipales donde no se pudo incinerar
debido a los altos costos o porque al incinerar el material los gases producidos son
aun ms contaminantes). En conclusin vemos que una gran mayora del material
no est siendo aprovechado y de igual manera est contaminando el medio
ambiente en un alto porcentaje.
Sin duda alguna, los seres humanos se han convertido en el principal agente de
deterioro ambiental y, a la vez, en sus principales vctimas. De ah nuestra
responsabilidad, individual y colectiva, a la hora de moldear los hbitos y
comportamientos ambientales. La generacin de residuos es uno de los problemas
ms grandes medioambientales de las sociedades avanzadas.
Tamao del Mercado
Para la identificacin del tamao del mercado en el rea donde se operar
identificada como El Valle de Aburr, se analizar con base a la produccin total a
producir puesto que se parte del supuesto que todo lo producido se vender. Este
supuesto se debe a que a partir de las investigaciones y trabajos de campo
realizados se pudo concluir que el factor crtico del negocio son los proveedores de
la materia prima y no precisamente por el cliente a quien se le vender el producto
terminado.
Debido a que el mercado del reciclaje de residuos plsticos es tan informal y con
dificultades al adquirir informacin se partir de la siguiente premisa:
Codesarrollo en su planta de reciclado en Bello produce unas 3 toneladas por turno
de 8 horas, 5 das a la semana. Esto significa que al trabajar tres turnos lo cual se
supone que hacen, producen un total de 180 toneladas mensuales, 2,160 toneladas
35
Interplast S.A
Competencia
En el mercado del reciclaje en Colombia existen solo tres empresas de
procesamiento y distribucin de residuos slidos reciclados las cuales son,
Codesarrollo, Ecoeficiencia, y SC Recycling ocupando un 70% del mismo. De
alguna manera estos tres grandes competidores son competidores indirectos, pues
se entrar a competir con pymes quienes tengan una capacidad de produccin
similar a la nuestra.
(Restrepo, 2010)
Se cree poder crear mercado poco a poco con el aspecto innovador presentado
anteriormente del material presentando caractersticas nicas y muy puras por
utilizar productos similares de materia prima, y por la diferenciacin explicada
anteriormente del uso de la subcontratacin de laboratorios que respalden la
palabra acerca de las caractersticas del producto.
Competidores (ejemplos)3:
3
PELLETS
Indhiplast S.A
porque se tiene un valor agregado que ofertarle al cliente. Adems del tema de
innovacin y de diferenciacin frente a las otras empresas competidoras, nuestra
empresa trabaja con una mentalidad lean (en ingls) lo cual significa que se gasta
lo menos posible y adems se presenta de una muy buena calidad garantizada.
41
3.2
MODELO DE NEGOCIO
42
3.3
RESUMEN EJECUTIVO
43
44
donde varan los precios sin depender de las diferencias que los diferentes tipos de
material tengan en sus propiedades mecnicas. A continuacin y en todo el
documento se estar hablando entonces sobre los precios de compra y de venta
relacionados con el color del material.
Al tener en cuenta que el precio es determinado por el mercado se ha decidido
vender el producto final pellet a un valor comercial que oscila entre los rangos de
1,300-1,500 $/kg (Policolor), 2,050-2,250 $/Kg (Blanco) y 2,350-2,550 $/Kg
(transparente).
Tabla 3. Precios de Venta Pellets:
Precios de Venta
Policolor
Blanco
Transparente
Se prev entonces que el producto tendr muy buena acogida entre los clientes
puesto que se estar vendiendo el producto al mismo precio que los competidores
pero a la vez se les estar proporcionando la garanta del producto con la ficha
tcnica ya que ahora obtendrn la homogeneidad en sus materias primas que tanto
buscaban. El cliente al probar el producto a ofrecer y mucho ms importante an, la
seriedad, honestidad y transparencia al hacer negocios con ellos por parte de
Reuplast, tendrn la suficiente confianza y certeza que al comprar el producto nunca
sern defraudados ni por el mismo producto que cuenta con su respectiva ficha
tcnica certificada ni con nuestra excelente atencin al cliente.
Estrategia de Venta
Se llegar al cliente de varias formas, primero por el mtodo cara a cara donde se
tendr la posibilidad de reunirse con el cliente y presentarle el trabajo de una forma
detallada y concisa mostrndole todas sus ventajas, segundo se planea obtener una
pgina web donde se podr consultar todo acerca de la empresa y como
contactarse, y tercero poder pagar comisiones a vendedores quienes tendrn la
tarea de conseguir nuevos clientes.
Estrategia de Distribucin:
1) E-marketing
2) Brochure
3) Ferias
4) Vendedores por comisin
45
Estrategia Promocional
En la parte inferior del logotipo estn las dos siglas de la marca R-P de un
modo sencillo y prctico para mayor claridad al pblico.
Reuplast se dar a conocer a travs de web 2.0 entre las pginas sociales
que comnmente conocemos como Facebook, Myspace, Twitter, etc. De
47
48
49
UNID.
PP
PEBD
PEAD
psi
4050 - 4950
810 - 2250
2610 - 4860
%
psi
ft-lb/in
R
6.66 - 13.5
145800 - 256500
0.36 0.99
81.9 - 99
Trans./Blanco/Poli
16 - 18
9.6 -10.8
210000- 283000 110000- 195400
0.31-0.84
0.33-0.86
50-60
52
Trans./Blanco/Poli Trans./Blanco/Poli
51
Proceso Tcnico:
El material entonces pasa por unos pequeos cilindros a la vez que le darn
forma de fideos delgados para luego pasar por agua fra donde el material se
enfriar.
53
Facilidades
Equipos y Maquinarias6:
Imagen 3. Maquinaria
MODELO: ASJ130A120A
LINEA COMPLETA RECUPERADORA/PELETIZADORA DE PP Y PE
Maquinaria ofrecida por Carlos Verne Capocci del area de ventas de Asian Machinery
USA Inc.
54
Trminos de Ventas:
o DESPACHO.-En 60 a 90 das de recibido orden de compra con 40%
de depsito inicial mediante transferencia bancaria, y balance del 60%
mediante transferencia o carta de crdito confirmada e irrevocable
pagadera a presentacin de documentos de embarque.
o GARANTIA.- De 180 das en elementos mecnicos y 90 das en
componentes elctricos.
o INSTALACION.- Los Gastos de Instalacin corren por cuenta del
comprador.
Personal necesario para operar Maquinaria:
Dicho personal deber tener algn conocimiento previo sobre el manejo y las
caractersticas de los diferentes tipos de plsticos existentes, de lo contrario
se les capacitar.
Distribucin de Espacios
Macro Localizacin
Imagen 4. Municipio de Sabaneta:
Caractersticas de la Planta:
Las reas restantes (3,4 y 5) son las de oficinas las cuales tienen un total de
50 metros cuadrados los cuales se dividirn en 3 oficinas donde se
encontrar el gerente general, comercial y la secretaria respectivamente.
Estas oficinas tambin tendrn fcil acceso al rea de produccin puesto que
se estar en mucho contacto con el supervisor de planta comunicndole
nuevas tareas (pedidos) decisiones que involucren tanto el rea comercial
como la de produccin.
57
Seleccin y
Clasificaci
n
58
Mnimo
650
1,000
1,200
Mximo
850
1,200
1,400
Promedio
750
1,100
1,300
Proveedores
Existen cuatro tipos de proveedores de residuos plsticos como lo son, los residuos
posindustriales, los carretilleros, la recoleccin residencial (pos-consumo), y la
chatarrera.
El tipo de materia prima escogido por Reuplast va ser pos-industriales. Los
proveedores potenciales a utilizar Reuplast son aquellos dispuestos a vender o
regalar sus residuos plsticos especficamente bolsas plsticas con el objetivo de
adquirir una retribucin monetaria e incrementar as sus ingresos.
La produccin depende de cunto material se pueda recoger de cada color del
material sin depender del tipo de plstico puesto que los tres tipos de plsticos a
procesar tienen casi la misma facilidad de ser adquiridos. Se partir del hecho que
se recoger la materia prima dependiendo de ambos factores pero se identificar
nicamente para mayor facilidad por su color (policolor, blanco, transparente). Se
determin a travs de investigaciones y expertos que se puede recoger la materia
prima en los siguientes porcentajes mensualmente:
Tabla 6. Porcentaje de Matera Prima Recogida Mensualmente:
MP Recogida Mensualmente
Policolor
60%
Blanco
25%
Transparente
15%
TOTAL
100%
59
Plan de Produccin
La maquinaria a utilizar la cual se explicarn sus caractersticas luego en el informe,
es una maquinaria importada de China con una capacidad de produccin de 200220kg/hora. Al operar turnos de 8 horas por 5 das a la semana las cuatro semanas
al mes se podran llegar a producir alrededor de 422,400 Kg/ao como mximo en
un turno de trabajo al da. Este el objetivo al que se anhela llegar en el futuro de la
empresa pero se tendr en cuenta que la maquina no podr ser operada
continuamente, pues esta necesita tener sus tiempos tanto de reposo como de
mantenimiento y arreglos. Adems de esto al entrar como una empresa nueva, se
tendr que acomodar al ritmo del mercado, conseguir y mantener buena cantidad
de proveedores y clientes estratgicos quienes tengan un slido compromiso con la
empresa para as poder llegar a alcanzar y ocupar cantidades mayores de mercado.
Se determin entonces que la maquinaria entrar a operar turnos de 8 horas, 5 das
a la semana y 4 semanas al mes, con una produccin anual promedio de 400
toneladas/turno.
Como se ha mencionado anteriormente en el tamao de mercado, hubo unos
porcentajes claves los cuales la empresa pretende ocupar del mercado y basado a
estos se determina la siguiente tabla de produccin anual:
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
60
Ao 5
Ao 6
Policolor
Blanco
Transparente
TOTAL
100,008
66,672
55,560
222,240
145,800
97,200
81,000
324,000
180,199
120,132
100,110
400,442
222,713
148,475
123,730
494,918
275,258
183,505
152,921
611,685
340,200
226,800
189,000
756,000
Se puede observar un crecimiento anual significativo con incrementos del 45% para
el segundo ao con respecto al primer ao y un 23.5% de crecimiento en los aos
siguientes con respecto a sus aos anteriores respectivamente.
Se puede observar que de acuerdo a la capacidad de produccin de la maquina,
solo se empieza a trabajar doble turno para el cuarto ao (produccin > 400,000
Kg/ao). Para lograr dicha produccin en estos valores, se incrementar a su vez
los operarios necesarios al doble y lo mismo con el supervisor.
En el sexto ao es donde se espera darle una sostenibilidad a la empresa e ir
buscando nuevos proveedores e incorporar diferentes tipos de material plstico
como el PET ofreciendo as una nueva y mucha ms amplia coleccin de productos.
3.3.3 Organizacional y Legal
Anlisis Administrativo
Equipo Empresarial
El equipo empresarial consta de un gerente general (administrador) y de un director
comercial (vendedor). El personal de apoyo sern las 10 personas: 5 operarios, 1
tcnico especialista, 1 supervisor general, 1 secretaria, 1 mensajero.
Perfiles y Competencias:
Gerente General:
61
Director Comercial:
Tiene que presentarle al gerente general como van las ventas y negocios
tanto con los proveedores como con los clientes para as poder tomar
decisiones en conjunto a futuro.
Secretaria:
Operadores:
Supervisor:
Tcnico Especialista:
Esta persona no tendr que estar todo el tiempo en la planta debido a que
solo ser llamado en caso de alguna falla mecnica o cuando se cumpla el
debido tiempo para el mantenimiento.
Mensajero:
En general el personal que se busca para trabajar en la empresa debe ser gente
honesta y trabajadora. Que se comprometa con el trabajo y por sus compaeros de
trabajo para poder as complementarse unos a otros y cumplir con los objetivos
propuestos. El trabajo en equipo es sumamente importante y un buen ambiente
empresarial donde no haya roces ni malos tratos entre trabajadores. Todo esto
tendr que implementarse desde el administrador general quien es el que
promover el trabajo duro y el buen manejo tanto personal como profesional. Crear
sentido de pertenencia con la entidad y trabajar para el bien de esta ayudar de
igual forma al buen desempeo futuro de la empresa.
Diagrama 3. Organigrama:
Gerente General
Director
Comercial
Supervisor
Tcnico
Especialista
Secretaria
Operarios
Mensajero
64
Los operarios son la mano de obra de la empresa, son quienes tendrn que
trabajar duras horas para poder cumplir con los objetivos de produccin y
ventas. Tendrn que reportarle al supervisor cualquier inconveniente para
que este lo apoye o si es el caso de algn problema tcnico pues llamar al
especialista.
La secretaria no solo tendr que obedecer las tareas que le imponga sus dos
jefes sino que tambin tendr que estar al tanto del mensajero pues ser ella
quien le de las diferentes tareas que este tendr que cumplir.
Anlisis legal
Toda organizacin posee una plataforma jurdica e institucional que regula sus
derechos y los deberes, en las relaciones establecidas entre sus diferentes
miembros. Este contexto parte de la Constitucin, la ley, los decretos, las
ordenanzas, los acuerdos, hasta los reglamentos y las resoluciones, y se expresan
en forma prohibitiva o permisiva.
En todo plan de negocio, cada parte de ste debe estar informado de las
reglamentaciones establecidas en torno al mbito que rodear al proyecto, ya sea
que se presente como estimulante para su implantacin y desarrollo, o normas que
limiten sus posibilidades de ejecucin u operacin.
Pueden existir una serie de disposiciones de las autoridades nacionales, regionales
sectoriales o locales que regulan la produccin, comercializacin, transporte y
65
Tipos de organizacin:
A continuacin se presentan en forma muy superficial alguna de las formas ms
usadas en la organizacin empresarial, pblica y privada, y que son definidas y
aceptadas en nuestra legislacin. Por otro lado, se har un acercamiento a las
diferentes modalidades de contratacin, con el fin de determinar el alcance de las
relaciones jurdicas, administrativas y financieras que se derivan de la utilizacin de
recursos tcnicos y humanos, para la ejecucin y operacin de los proyectos.
SOCIEDADES: La agrupacin de personas con fines de adelantar labores comunes,
ya sea con fines de lucro o no, se suelen denominar "sociedades", y que una vez
constituida legalmente forman una persona jurdica distinta de los socios
individualmente considerados. La sociedad puede ser "Civil" o "Comercial" tambin
66
Capital Pagado: es la parte del capital suscrito que efectivamente ha sido cubierto
por los accionistas. Al momento de suscribirse la sociedad, no deber haber menos
del cincuenta (50%) del capital autorizado y deber pagarse por lo menos, la tercera
parte del valor de cada una de las acciones, debiendo inscribirse en el registro el
capital suscrito y el pagado.
Sociedades de Economa Mixta: Estas sociedades tienen aportes de capital privado
y de capital estatal. Las sociedades de economa mixta se comportan legalmente
como las sociedades privadas, salvo que se disponga lo contrario dentro de los
estatutos de constitucin. En el caso de que los aportes de la sociedad sean en un
noventa por ciento (90%) del estado, la sociedad tendr un tratamiento como de
empresa Industrial y comercial del Estado.
Sociedades Extranjeras: Las sociedades extranjeras son las que se constituyen
conforme al ordenamiento jurdico de otro pas, y cuyo domicilio principal se
encuentra en el exterior. Para que una sociedad de este tipo pueda emprender
negocios permanentes en Colombia, requiere del establecimiento de una sucursal
con domicilio en el territorio nacional, para lo cual debe cumplir con ciertos requisitos
legales.
Empresas de economa solidaria: Su fin es lograr metas conjuntas, mediante el
consumo, el ahorro o la inversin a que se comprometen grupos identificados en
propsitos comunes. Este hecho ha dado origen a las formas cooperativas, o sea
reunin de personas integradas y organizadas con base a unos preceptos para la
satisfaccin de alguna necesidad comn o la obtencin de algn beneficio. Nuestra
legislacin la define as: "toda asociacin voluntaria de personas en que se
organicen esfuerzos y recursos, con el propsito principal de servir directamente a
sus miembros, sin nimo de lucro.
EL SALARIO
Para la remuneracin, existen tres tipos de salario: ordinario, mnimo legal e integral.
Salario ordinario: Es un salario bsico, de una cuanta acordada por el trabajador y
el empleador y que puede ser en dinero o especie. Debe incluir todas las
prestaciones y acreencias laborales, reglamentadas por la ley colombiana.
Salario mnimo legal (smmlv): El Gobierno Colombiano establece cada ao, el
salario mnimo que las empresas deben pagar a los trabajadores que laboren la
jornada de 48 horas semanales. Para el ao 2010, el salario mnimo mensual legal
es de 515.000. En todo contrato existe la libertad de acordar el valor remunerado,
sin embargo, debe respetarse siempre esta cuanta mnima.
Salario integral: En este tipo de remuneracin se agrupa integralmente el salario
bsico acordado por las partes y lo correspondiente a todas las prestaciones y
68
(Bernal L. , 2009)
69
Anlisis Ambiental
Situacin ambiental del sector:
El impacto ambiental en la produccin de materias primas y en la industria
transformadora de resinas plsticas es poco significativo debido a factores tales
como: la no utilizacin de combustibles fsiles, bajo consumo de energa elctrica,
poca demanda de agua, muy bajo nivel de emisiones atmosfricas y vertimientos y
facilidad de reciclar los residuos slidos industriales, en particular los termoplsticos,
dentro de sus procesos o en los de otras industrias7. Por su parte, la disposicin
final de los residuos plsticos tiene un impacto ambiental en la medida en que los
residuos slidos sean eliminados en botaderos a cielo abierto, siendo esta una
prctica que predomina en la mayora de los municipios de Colombia.
Segn la poltica de manejo integral de residuos slidos, expedida por el Ministerio
de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, esta prctica se ha favorecido por:
70
industria, sin embargo muchas empresas no se acercan a esta institucin por falta
de conocimiento o de recurso para ello.
3.3.4 Financiero
Supuestos Macroeconmicos
Tabla 8. Cifras Proyectadas8
Cifras Proyectadas
IPC Variacin Anual
IPC Estados Unidos
PIB
DTF
TRM Promedio
Tasa impositiva
Factor Inflacin
Spread Nmina
Factor Nmina
SMLMV
Subsidio Transporte
Vestuario Trabajadores Ao
Salario Integral Mnimo
Ao 1
3.38%
1.74%
3.01%
3.43%
1,900
33%
1.00
2%
1
515,000
61,500
270,000
6,695,000
USD 78
0%
33%
0.4%
Ao 2
3.80%
2.20%
3.50%
3.96%
2,030
33%
1.03
2%
1.05
532,400
63,600
279,100
6,921,20
0
USD 85
9%
33%
0.4%
Ao 3
3.50%
2.40%
4.00%
5.17%
1,964
33%
1.07
2%
1.11
552,600
66,000
289,700
7,183,80
0
USD 95
12%
33%
0.4%
Ao 4
3.50%
2.50%
4.50%
6.15%
1,701
33%
1.11
2%
1.18
571,900
68,300
299,800
7,434,70
0
USD 86
-9%
33%
0.4%
Ao 5
3.50%
2.20%
4.50%
6.52%
1,804
33%
1.15
2%
1.24
591,900
70,700
310,300
7,694,70
0
USD 85
-1%
33%
0.4%
Ao 6
3.50%
2.20%
4.50%
6.52%
1,804
33%
1.19
2%
1.31
612,600
73,200
321,200
7,963,80
0
USD 85
0%
33%
0.4%
El plazo para el presente estudio ser a 6 aos. Este tiempo se considera apropiado
para determinar los retornos de operacin del negocio.
Teniendo en cuenta que la legislacin colombiana es muy cambiante y poco
predecible, y ms en tiempos de dficit fiscal debido a la necesidad constante de
financiamiento por parte del gobierno y de reformas tributarias cada ao, se
considerar para el presente estudio la tasa actual del 33%.
Para estimar la rentabilidad libre de riesgo para los prximos 5 aos, se tomaron las
rentabilidades dadas por los bonos del tesoro americano (T-Bonds9).
8
9
71
Para estimar la rentabilidad del mercado para los prximos 6 aos, se analizo el
comportamiento de las acciones mediante del ndice Russell 3000.10
Costos
Tabla 9. Personal Administrativo
Nmero Personas
Mensajero
Operarios
Supervisor
Ao 1
1
5
1
Ao 2
1
5
1
Ao 3
1
5
1
Ao 4
1
10
2
Ao 5
1
10
2
Ao 4
605,764
605,764
908,646
Ao 5
639,081
639,081
958,622
Ao 6
1
10
2
Ao 1
515,000
515,000
772,500
Ao 1
515,000
515,000
772,500
Ao 2
542,707
542,707
814,061
Ao 3
574,184
574,184
861,276
Ao 6
674,231
674,231
1,011,346
Ao 1
272,318
272,318
408,477
Ao 2
286,969
286,969
430,453
Ao 3
303,613
303,613
455,420
Ao 4
320,312
320,312
480,468
Ao 5
337,929
337,929
506,894
Ao 6
356,515
356,515
534,773
10
Investments, R. (2010).
http://www.russell.com/Indexes/
Russell
Indexes.
72
Recuperado
el
2010,
de
Auxilio
Transporte y
Vestuario Mes
Mensajero
Operarios
Supervisor
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
84,000
84,000
84,000
86,858
86,858
86,858
90,142
90,142
90,142
93,283
93,283
93,283
96,558
96,558
96,558
99,967
99,967
99,967
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
871,318
871,318
1,264,977
916,534
916,534
1,331,372
967,939
967,939
1,406,837
1,019,359
1,019,359
1,482,397
1,073,569
1,073,569
1,562,074
1,130,712
1,130,712
1,646,085
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
10,455,819
52,279,096
15,179,729
77,914,644
10,998,412
54,992,059
15,976,468
81,966,939
11,615,266
58,076,332
16,882,050
86,573,648
12,232,313
122,323,125
35,577,538
170,132,975
12,882,823
128,828,227
37,489,768
179,200,818
13,568,549
135,685,494
39,506,048
188,760,092
Mnimo
650
1,000
1,200
Mximo
850
1,200
1,400
Promedio
750
1,100
1,300
Porcentaje de materia prima que podr ser obtenida a travs de los proveedores.
73
Produccin Total Ao
(kg)
Policolor
Blanco
Transparente
TOTAL
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
100,008
66,672
55,560
222,240
145,800
97,200
81,000
324,000
180,199
120,132
100,110
400,442
222,713
148,475
123,730
494,918
275,258
183,505
152,921
611,685
340,200
226,800
189,000
756,000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
100,008,000
61,116,000
43,336,800
204,460,800
158,884,615
97,096,154
68,850,000
324,830,769
219,472,809
134,122,272
95,104,884
448,699,966
245,555,556
150,061,729
106,407,408
502,024,692
299,960,754
183,309,349
129,982,993
613,253,096
370,730,769
226,557,692
160,650,000
757,938,462
Ao 4
Ao 5
179,200,818
77,914,644
81,966,939
86,573,648
170,132,975
Energa
31,674,240
32,744,829
67,978,266
70,357,505
72,820,018
75,368,718
Transporte
33,336,000
50,242,680
64,456,148
82,451,563
105,471,091
134,917,407
204,460,800
324,830,769
448,699,966
502,024,692
613,253,096
757,938,462
2,400,000
2,481,120
2,575,403
2,665,542
2,758,836
2,855,395
349,785,684
492,266,338
670,283,430
827,632,277
973,503,858
1,159,840,074
Materia Prima
Ficha Tcnica
Costos Totales
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 6
188,760,092
Ingresos Operacionales
Tabla 21. Precios de Venta
Precios de Venta (Kg)
Policolor
Blanco
Transparente
Mnimo
1,300
2,050
2,350
Mximo
1,500
2,250
2,550
Promedio
1,400
2,150
2,450
Ao 1
1,400
2,150
2,450
Ao 2
1,526
2,343
2,670
Ao 3
Ao 4
1,705
2,619
2,984
Ao 5
1,765
2,710
3,088
1,827
2,805
3,197
Ao 6
1,891
2,903
3,308
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Policolor
Blanco
Transparente
TOTAL
186,681,600
119,454,000
81,673,200
387,808,800
296,584,615
189,778,846
129,755,769
616,119,231
409,682,578
262,148,078
179,236,128
851,066,783
524,061,241
335,336,806
229,276,793
1,088,674,841
670,373,113
428,958,986
293,288,237
1,392,620,336
857,533,576
548,719,401
375,170,940
1,781,423,917
75
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Esto solo podr ocurrir si se tienen los objetivos claros de venta al poder
encontrar los proveedores cooperativos con quienes se pueda entablar una
relacin duradera y sostenible durante el tiempo al igual que los clientes
estratgicos. Hay que tener presente esto puesto que para la empresa va ser
mucho mejor concentrarse en los proveedores y clientes previamente
obtenidos y con quienes se tienen contratos a estar en busca constante de
nuevos proveedores.
Gastos
Nmina Personal Administrativo
De acuerdo a la legislacin laboral las prestaciones sociales son las siguientes; y
con base a estas se calcula el costo de la nomina.
Tabla 24. Prestaciones Sociales
Cotizacin
Cesantas
i Cesantas
Salud
Pensin
Bsico
8.33%
1.00%
9.00%
12.00%
Integral
0.00%
0.00%
9.00%
12.00%
76
Prima
Vacaciones
Parafiscales
ARP
TOTAL
8.33%
4.17%
9.00%
1.04%
52.88%
0.00%
4.17%
9.00%
1.04%
35.21%
Ao 1
1
Ao 2
1
Ao 3
1
Ao 4
1
Ao 5
1
Ao 6
1
Director Comercial
Secretaria
Ao 1
3,500,000
2,000,000
772,500
Ao 1
3,500,000
2,000,000
772,500
Ao 2
3,688,300
2,107,600
814,061
Ao 3
3,902,221
2,229,841
861,276
Ao 4
4,116,844
2,352,482
908,646
Ao 5
4,343,270
2,481,869
958,622
Ao 6
4,582,150
2,618,371
1,011,346
Ao 5
2,296,605
1,312,346
506,894
Ao 6
2,422,919
1,384,525
534,773
Ao 1
1,850,707
1,057,547
408,477
Ao 2
1,950,275
1,114,443
430,453
Ao 3
2,063,391
1,179,080
455,420
Ao 4
2,176,877
1,243,930
480,468
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Gerente General
Director Comercial
Secretaria
84,000
86,858
90,142
93,283
96,558
99,967
77
78
Inversiones
Tabla 33. Inversiones y Depreciaciones
Inversiones
Lnea Completa Maquinaria
Computador
Impresora y Fax
Muebles y Enseres
Total Inversiones
Das Ao
Disponible
CxC
Inventarios
CxP
V.U
10
5
1
10
Ao 1
71,060,000
3,000,000
800,000
10,000,000
84,860,000
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
4,000,000
4,000,000
365
10
30
30
20
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
23,304,333
69,913,000
36,762,200
24,508,133
105,471,400
105,471,400
18,258,430
54,775,290
28,802,371
19,201,581
82,634,510
-22,836,890
25,221,000
75,663,000
39,785,710
26,523,807
114,145,904
31,511,394
32,262,413
96,787,240
44,513,952
29,675,968
143,887,638
29,741,733
41,269,708
123,809,124
54,376,447
36,250,965
183,204,315
39,316,677
52,791,736
158,375,208
67,205,532
44,803,688
233,568,788
50,364,473
Ao 1
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
7,106,000
600,000
800,000
1,000,000
7,106,000
600,000
1,000,000
7,106,000
600,000
1,000,000
7,106,000
600,000
1,000,000
800,000
9,506,000
8,706,000
8,706,000
9,506,000
7,106,000
600,000
1,000,000
800,000
9,506,000
7,106,000
1,000,000
800,000
8,906,000
7,106,000
1,000,000
800,000
8,906,000
Ao 4
Ao 5
Total
79
Financiacin
Valor
100,000,000
120,000,000
220,000,000
Banco 1
Banco 2
Total
Spread
12%
10%
Cuota
Saldo Inicial
Valor Cuota
Intereses
Abonos
Saldo Final
3
100,000,000
14.19%
43,208,126
80
5
0
0
0
0
0
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Cuota
Saldo Inicial
Valor Cuota
Intereses
Abonos
Saldo Final
5
120,000,000
8.51%
30,461,447
Ao 5
28,071,961
30,461,447
2,389,485
28,071,961
0
6
0
0
0
0
0
Ao 1
49,268,506
24,401,067
73,669,572
Ao2
55,109,112
18,560,460
73,669,572
Ao 3
61,680,507
11,989,066
73,669,572
Ao 4
25,869,914
4,591,532
30,461,447
Ao 5
28,071,961
2,389,485
30,461,447
Ao 6
0
0
0
Se decide adquirir dos crditos bancarios para cubrir las inversiones necesarias
y algo de las utilidades negativas generadas en sus primeros aos.
81
82
Esto indica que al haber duplicado los turnos a causa del incremento de
proveedores, gener la cantidad de produccin necesaria para poder cubrir
todos los costos y gastos y recibir una utilidad a cambio.
Para el flujo del patrimonio se puede observar que la utilidad neta al ser
afectada por la depreciacin, la generacin interna de fondos pasar a ser
positiva en el cuarto ao con un incremento del 232%.
83
Esto se puede ver a medida que transcurren los aos, a medida que la
empresa va cancelando sus deudas el WACC se incrementa de manera
perjudicial para la empresa disminuyendo su costo del patrimonio.
84
Valoracin
Tabla 45. Valoracin Inversionista (WACC)
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Valor Terminal
Valor Operacin
+ Inversiones Temporales
+ Otros Activos No Operativos
- Otros Pasivos
Valor de la Empresa
- Valor de la Deuda Actual
Valor del Patrimonio
TIR
317,899,652
317,899,652
317,899,652
35.5%
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Valor Terminal
Valor Operacin
+ Inversiones Temporales
+ Otros Activos No Operativos
- Otros Pasivos
Valor de la Empresa
- Valor de la Deuda Actual
Valor del Patrimonio
TIR
137,320,352
137,320,352
137,320,352
32.7%
85
VP FCL
% Valor
-197,285,096 -143.7%
-102,857,595 -74.9%
-80,658,954 -58.7%
-13,390,390 -9.8%
28,179,105 20.5%
73,945,457 53.8%
429,387,825 312.7%
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
-100.000.000
-150.000.000
-200.000.000
-250.000.000
A partir del quinto ao la empresa presenta flujos positivos los cuales servirn
para poder reinvertir en el mismo negocio en el futuro y apoyar el crecimiento
sostenido.
86
Anlisis de Sensibilidad
Para el anlisis de sensibilidad se compararon los dos factores ms significativos y
de mayor impacto en el proyecto, precio de venta y costo de materia prima. Se
relacionaron las variables de los precios y costos; mnimo, promedio y mximo.
Anlisis de sensibilidad con el Costo Mnimo:
116,339,656
31.5%
382,844,045
49.3%
642,594,153
66.6%
Se puede concluir con base a este anlisis que la empresa seguira dando muy
buena rentabilidad con una TIR elevada aunque se venda al precio mnimo.
Anlisis de sensibilidad con el Costo Promedio (trabajado):
-135,614,097
13.8%
137,320,352
32.7%
403,834,755
49.9%
87
-393,515,847
-6.6%
-113,337,026
15.7%
158,301,047
33.7%
Este ltimo anlisis nos muestra cun grave puede llegar a ser comprar la materia
prima a un costo mximo y vender al precio ms bajo puesto que esto traera tanto
el valor patrimonial como la tasa de retorno negativa. Para cualquier empresa
despus de una proyeccin de seis aos este modelo significara la quiebra del
negocio y muy probable significativas deudas sin pagar an.
Sin lugar a dudas se puede concluir que para el proyecto, se ha decidido de la mejor
manera, trabajando con un promedio de ambos factores donde no se va ver
afectado ni el valor patrimonial como la TIR. Se cree que la lasa sigue siendo un
poco elevada para el proyecto pero si se hace un buen manejo de los recursos y se
tienen proveedores estratgicos y estables, los objetivos podrn ser alcanzados.
Se cree adems que ha sido acertada la eleccin del promedio en costos y ventas
debido a que en el negocio del plstico y derivados, sus precios van directamente
relacionados con el precio del petrleo. De esta manera los costos de materia prima
se transferirn al productor y de la misma forma al cliente quien a su vez es
fabricante del mismo material, entonces tanto los consumidores como los
productores ya sea de material virgen o reciclado van a estar afectados. En poco
tiempo la misma variacin que tuvo la materia prima virgen, la ira a tener la materia
prima para el reciclado y el producto terminado.
Se debe siempre analizar con pocas variaciones entre costos y precios para poder
elaborar un buen proyecto y obtener conclusiones verdicas y ms acertadas. Lo
88
que no se busca es obtener un valor del patrimonio negativo aun as tenga una TIR
positiva, pues esto indica que la empresa no tiene ningn valor y que adems de
esto tiene deudas por pagar.
3.3.5 IMPACTO DEL PROYECTO
Este proyecto tiene un impacto gigante en los diferentes ambientes: econmico,
social y ambiental. A continuacin se desarrollan los diferentes impactos.
Impacto Social y Econmico:
Generacin de empleo
Reuplast le dar formalidad a este sector que es tan informal. Este simple
hecho tendr repercusiones gigantes en lo econmico porque traer un orden
al sector y porque fidelizar a sus proveedores y clientes gracias a su
seriedad.
Impacto Social:
89
Impacto Ambiental:
Cultura del buen uso de los residuos slidos generados desde los hogares
hasta industrias.
90
Aspecto
Actividades
Observaciones
Fecha Inicio
Fecha final
91
Agosto 20,
2010
Octubre 10,
2010
Planta
Fsica
Actividades
Alquiler de Planta
Adecuacin
de la Planta
Aspecto
Produccin
Seleccin de Proveedores
Ejecutar Trmites Aduaneros de Importacin
Adquisicin de Equipos Muebles y Enseres
Promocin y
Difusin
Recepcin de Maquinaria
Observaciones
Fecha Inicio
Fecha Final
Agosto 25,
2010
Septiembre 5,
2010
Septiembre 5,
2010
Septiembre
12, 2010
Agosto 20,
2010
Noviembre
20, 2010
Agosto 20,
2010
Septiembre
20, 2010
92
4. CONCLUSIONES
93
5. RECOMENDACIONES
Se debe comprender que un plan de negocios tiene una gran cantidad de factores
y variables que se deben considerar y tener muy presentes a la hora de evaluarse
en la parte financiera como de mercado para as poder determinar la viabilidad del
proyecto.
Para un trabajo el cual requiere tanto de una investigacin de fuentes primarias
como secundarias como lo fue con el sector del plstico se debe tener en cuenta
que Colombia lleva pocos aos realizando la actividad misma del reciclado, lo que
hace que la informacin sea poca y desorientadora.
Se recomienda implementar un plan de investigacin ms prctico como lo son los
trabajos de campo realizados a diferentes empresas o expertos donde la
informacin recolectada no solo tenga mayor validez que la encontrada en cualquier
pgina web pero que sea del mundo real y actual. Se debe tener presente este
aspecto debido a la alta informalidad del negocio creando dificultades en la
adquisicin de la informacin.
En un negocio donde existen diversas metodologas y tecnologas del
aprovechamiento del material se debe analizar todo tipo de informacin adquirida
proveniente de las mismas empresas recicladoras y compararlas con otras del
mismo sector para as poder abordar los diferentes temas del plan de negocio
basndose en supuestos verdicos pero de una manera general y objetiva sobre el
tema.
94
6. BIBLIOGRAFA
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