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Abastecimiento
Personal
Inversin pblica
Presupuesto
Contabilidad
Tesorera
Informtica
Otros.
1. EL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO
1.1.
CONCEPTO
El Sistema de Abastecimiento es el conjunto interrelacionado de polticas,
objetivos, normas, atribuciones, procedimientos y procesos tcnicos
orientados al racional flujo, dotacin o suministro empleo y conservacin de
medios materiales; as como acciones especializadas, trabajo o resultado
para asegurar la continuidad de los procesos productivos que desarrollan las
entidades integrantes de la administracin pblica.
Este sistema se instituy a travs del Decreto Ley 22056, en el marco de
actividad de la Direccin Nacional de Abastecimiento del Instituto Nacional
de Administracin Pblica. Actualmente el Sistema de Abastecimiento tiene
diversas instancias.
1.2.
FINALIDAD
La finalidad del Sistema de Abastecimiento es asegurar la unidad,
racionalidad, eficiencia y eficacia de los procesos de abastecimiento
de bienes y servicios en la administracin pblica.
2
1.3.
MBITO DE APLICACIN
El sistema de abastecimiento en la Administracin Pblica es de aplicacin
tanto a los bienes materiales, constituidos por elementos materiales
individualizables mesurables, intercambiables y tiles o necesarios para
el desarrollo de procesos productivos, como a los servicios en general,
excepto los personales que son competencia del sistema de personal, que
para el efecto, cuenta con sus propias normas.
1.4.
acta
principalmente
en
las
reas
servicios
de promocin de
pblicos
infraestructura.
Artculo 76
"Las obras y la adquisicin de suministros con utilizacin de fondos o
recursos pblicos se ejecutan obligatoriamente por contrata y licitacin
pblica, as como tambin la adquisicin o la enajenacin de bienes.
La contratacin de servicios y proyectos cuya importancia y cuyo
monto seala la Ley de Presupuesto se hace por concurso pblico. La
ley establece el procedimiento, las excepciones y las respectivas
responsabilidades."
1.4.2. Decreto Ley N 22056: Ley del
1.4.3.
1.4.4.
1.4.5.
1.4.6.
Sistema Administrativo
de
Abastecimiento.
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto.
Ley N 29142: Ley Anual de Presupuesto
Ley N 26850: Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
Texto nico Ordenado de la Ley de contrataciones y Adquisiciones del
3
1.5.
1.5.1. ADQUISICIN
La accin orientada a obtener la propiedad o cualquiera de sus
atributos sobre un bien.
1.5.2. BASES
Los documentos que contienen los aspectos administrativos, las
especificaciones tcnicas y los trminos de referencia o expediente
tcnico,
segn
corresponda,
que
con
el
conjunto
de
la
proforma
del contrato,
rigen
de
las
obras,
de
bienes
inmuebles,
tales
como
4
edificaciones, estructuras, excavaciones, perforaciones, carreteras,
puentes, entre otros, que requieren direccin tcnica, expediente
tcnico, mano de obra, materiales y/o equipos.
1.6.
ORGANISMO REGULADOR
El organismo regulador del Sistema de Abastecimiento es el Consejo
Superior de Contrataciones y Adquisiciones del Estado (OSCE), el cual es
un rgano pblico descentralizado perteneciente a la Presidencia del
Consejo de Ministros, con personera jurdica de derecho pblico que goza
de autonoma tanto administrativa, funcional, financiera, econmica, as
como jurdica.
Entre sus funciones estn:
Velar por el cumplimiento y difusin de la ley de contrataciones y
adquisiciones del Estado, as como proponer las modificaciones que
sean necesarias.
Aprobar
directivas
que
fijen
criterios
de interpretacin o
administrativa
los
asuntos
de
su competencia.
Desarrollar, administrar y operar el Registro Nacional de Proveedores.
Desarrollar, administrar y operar el Sistema Electrnico de
adquisiciones y contrataciones del Estado (SEACE).
Organizar y administrar conciliaciones y arbitrajes.
Absolver consultas sobre la materia de su competencia.
Imponer sanciones a los proveedores, participante, postores y
contratistas que contravengan las disposiciones establecidas.
Poner en conocimiento de la Contralora General de la Repblica los
casos
en
que
se
aprecie
indicios
de
incompetencia,
1.7.
PROCESOS TCNICOS
Los procesos tcnicos son los instrumentos de gestin o herramientas del
sistema de abastecimiento en s, establecidos con la finalidad de hacer ms
dinmicos funcional y operativo.
5
Los Procesos tcnicos son 11, los que para una mayor operatividad y
funcionamiento han sido agrupados en Sub sistemas.
1.7.1. SUB SISTEMA DE INFORMACIN
proveedores
que
lo
Proceso
que
permite
estandarizacin, codificacin,
la
depuracin,
obtencin,
6
por
las
dependencias
de
las
entidades
pblicas,
previa
siguiendo
un
conjunto
de
acciones
tcnicas
propia entidad.
Bienes distribuidos sin criterios, sin antes haber sido utilizados,
es decir que permanecieron en stock o sin rotacin, por haber
sido adquiridos sin rotacin, por haber sido adquiridos
sin programacin en exceso o en forma indiscriminada.
7
Llamado as porque orienta y coordina la movilizacin, el uso,
conservacin y custodia de los bienes, servicios y obras ejecutadas
para una adecuada utilizacin y preservacin.
Comprende los siguientes procesos:
ALMACENAMIENTO: Actividad tcnica, administrativa y jurdica
relacionada con la ubicacin fsica temporal de los bienes
materiales adquiridos por las entidades pblicas a travs de las
modalidades de adquisicin establecidas, en un espacio fsico
apropiado denominado almacn, con fines de custodia, antes de
entregarlos, previa firma de la PECOSA o PIA, a las dependencias
solicitantes, con destino a los usuarios de los mismos.
MANTENIMIENTO: Es una etapa del sistema de abastecimiento,
donde la oficina de abastecimiento por medio de la unidad de
servicios o de terceras personas idneas, proporciona adecuada y
oportunamente el servicio de mantenimiento, que puede ser de
tipo predictivo, preventivo, correctivo de la maquinaria, equipos,
enseres, edificaciones, etc. con el propsito de estar en ptimo
estado de conservacin y de operacin de los mismos.
SEGURIDAD: Es una etapa del sistema, donde la oficina de
abastecimiento por medio de la unidad de seguridad, utilizando su
propio personal o de registros, brindan un eficiente servicio de
seguridad integral.
DISTRIBUCIN: Es un proceso, que a travs del almacn
institucional, proporciona adecuada y oportunamente los bienes
requeridos para las dependencias solicitantes, para el logro se sus
objetivos y alcance de metas institucionales.
DISPOSICIN FINAL: Es una etapa
del
sistema
de
1.8.
8
1.8.1. APLICACIN DE CRITERIO DE EFICIENCIA Y EFICACIA
Se refiere al uso ptimo de los pocos recursos disponibles (eficiencia);
as como lograr los objetivos y alcanzar las metas fijadas (eficacia) a
travs de la gestin adecuada de estos recursos.
Para ello se debe aplicar criterios tcnicos:
por la entidad.
Calidad: Cualidades o propiedades de los que se va adquirir,
obtener o contratar.
Oportunidad: Que el proveedor seleccionado entregue en la
fecha oportuna la totalidad de lo adquirido por la entidad o realice
revs.
Costo: Slo en igualdad de caractersticas y condiciones de lo
ofertado por el proveedor, se preferir la oferta ms baja
presentada.
9
facultad de utilizacin de bienes o servicios en forma permanente o
temporal, derivndose o no en una obligacin de pago.
1.8.5. UNIDAD EN EL INGRESO FSICO Y CUSTODIA TEMPLORAL DE
BIENES
Esta norma garantiza acciones racionales y facilita el control ya que
solo por el almacn del rgano de abastecimiento se realiza el ingreso
fsico de bienes adquiridos y/o recuperados.
El ingreso fsico de bienes es un acto formal de incorporacin a la
entidad, pasando desde afuera hacia dentro de ella a travs de un
lugar establecido (almacn).
La custodia temporal se inicia en la adquisicin y la recuperacin de
bienes.
1.8.6. AUSTERIDAD DEL ABASTECIMIENTO
Austeridad es la equilibrada estimacin de bienes y servicios,
el empleo mesurado de los limitados recursos y su adecuada
combinacin para obtener mejore resultados.
Su objetivo es determinar criterios para hacer ms racional el empleo
de los recursos de que dispone una entidad.
1.8.7. VERIFICACIN DEL ESTADO Y UTILIZACIN DE BIENES Y
SERVICIOS
Las instituciones pblicas
formularan
1.9.
10
1.9.1. PROGRAMACIN DE NECESIDADES
Es la determinacin de stas en funcin a los objetivos y metas
institucionales, concordantes con el PIA. En esta fase se utilizar el
Cuadro de Necesidades.
1.9.2. ELABORACIN DEL PRESUPUESTO VALORADO
Esta fase consiste en la consolidacin de las necesidades de bienes,
servicios y obras, sustentadoras del Presupuesto Institucional de
Apertura - PIA.
1.9.3. ELABORACIN DEL PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES Y
CONTRATACIONES PAAC
Esta fase se desarrolla dentro de los treinta (30) das siguientes a la
aprobacin del PIA, es decir, a ms tardar el 31 de enero de cada ao.
No se podr ejecutar ningn proceso de seleccin que previamente no
haya sido incluido en el PAAC, siendo nulo todo proceso que
contravenga a esta disposicin.
1.9.4. EJECUCIN DE LOS PROCESOS DE SELECCIN
Consiste en la realizacin de los procesos de seleccin de acuerdo al
objeto del proceso. Los procesos de seleccin se rigen por el artculo
11 de la Ley Anual de Presupuesto y por los artculos 14 del TUO y 77
del Reglamento, as como por el numeral 2.3., inciso g, del TUO.
1.9.5. INGRESO AL ALMACN INSTITUCIONAL
Es el ingreso de los bienes materiales adquiridos a travs de los
diversos procesos de seleccin, en aplicacin de la SA 05- Unidad en
el ingreso fsico y custodia temporal de bienes, concordante con las
Normas Tcnicas de Control Interno - NTCI 300 02- Unidad de
Almacn. (Catalogacin, Registro en las Tarjetas de Control Visible de
Almacn, verificacin permanente de su estado de conservacin,
despacho de las existencias, registro en las Tarjetas de Existencias
Valoradas de Almacn, informe a la Oficina de Contabilidad).
1.9.6. VALORIZACIN DE LAS EXISTENCIAS DE ALMACN
Se realiza en funcin a los documentos - fuentes o tasacin, aplicando
el Costo Promedio o el PEPS (Primeras entradas, primeras salidas).
11
1.9.7. INVENTARIO FSICO
En el proceso se aplican las normas legales vigentes del Sistema de
Abastecimiento, SBN, etc.
1.9.8. AJUSTE DEL VALOR MONETARIO
Aplicando lo establecido en las normas legales vigentes.
1.9.9. PRESENTACIN A LA OFICINA DE CONTABILIDAD
Esta actividad es clave para la sustentacin del Balance.
2. PROCESOS DE SELECCIN
Los procesos de seleccin son:
2.1.
Licitacin Pblica
2.2.
Concurso Pblico
12
Se convoca para la contratacin de servicios de toda naturaleza, de
consultora y arrendamiento, dentro de los mrgenes que establecen las
normas presupuestarias.
Este tipo de seleccin se aplicar, por ejemplo, para el arrendamiento de un
local de propiedad de una asociacin civil por un valor de doscientos
cincuenta mil nuevos soles anuales o la contratacin del servicio de
vigilancia y seguridad por un valor de doscientos diez mil nuevos soles
anuales.
2.3.
Adjudicacin Directa
2.4.
13
Se aplica para las adquisiciones o contrataciones que realice la Entidad,
cuyo monto sea inferior a la dcima parte del lmite mnimo establecido por
la Ley Anual de Presupuesto para la Licitacin o Concurso Pblico, segn
corresponda. En este caso, para el otorgamiento de la Buena Pro, basta
la evaluacin favorable del proveedor o postor seleccionado, cuya
propuesta deber cumplir con las especificaciones tcnicas y trminos
requeridos.
3.1.
La Contratacin de Obras:
3.2.
3.3.
14
4. MODALIDADES DE COMPRA
Los procesos de seleccin son:
4.1.
COMPRAS CORPORATIVAS
4.2.
CONVENIO MARCO
15
El Convenio Marco es la modalidad por la cual CONSUCODE selecciona a
los proveedores cuyos bienes y servicios sern ofertados en el Catlogo a
fin de ser adquiridos o contratados de manera directa por las Entidades.
4.3.
SUBASTA INVERSA
16
5.1.
5.2.
SITUACIN DE EMERGENCIA
5.3.
17
La declaratoria de desierto de un proceso de seleccin deber registrarse
en el SEACE, dentro de los dos (02) das de producida.
5.4.
5.5.
18
Para la contratacin de obras que correspondan a adjudicaciones directas y
de menor cuanta, no se establecer factor tcnico de evaluacin, slo se
evaluar la propuesta econmica.
profesional propuesto
6. Gerencia de Abastecimiento
La Gerencia de Abastecimiento tiene como objetivo conducir de manera
eficiente y eficaz los procesos tcnicos del Sistema de Abastecimiento,
tales como el planeamiento, la programacin, la obtencin, la recepcin, el
ingreso, el almacn, la distribucin, y control patrimonial, as como de los
servicios auxiliares de apoyo institucional y tiene como funciones:
19
6.1.
rea Adquisiciones
Se encarga de la ejecucin de actividades altamente especializadas,
inherentes al proceso de planeamiento, programacin y de obtencin del
abastecimiento en la entidad.
En ese sentido realiza actividades tcnicas para el proceso de
determinacin y consolidacin de necesidades, elaboracin del
presupuesto valorado, cuadro de obtencin, cuadro de adquisiciones y
reprogramaciones, entre otros.
Asimismo, ejecuta actividades de apoyo profesional especializado a los
Comits Especiales y Permanentes, en la conduccin y ejecucin de los
procesos de adquisiciones de bienes y servicios.
6.2.
rea de Almacn
Se encarga de coordinar y ejecutar las operaciones y actividades de
recepcin, almacenamiento, control, despacho y distribucin de los bienes
a las distintas dependencias de la entidad, a fi n de garantizar el normal
desarrollo de las actividades programadas, coadyuvando al logro de los
objetivos y metas determinadas.
6.3.
6.4.
inherentes
la
20
7. DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1.
PROCESO DE ALMACENAMIENTO
El almacenamiento es un proceso tcnico del abastecimiento, las
actividades concernientes a este proceso, estn referidas a la
ubicacin temporal de bienes en un espacio fsico determinado, como
bienes en custodia, para ser trasladados fsicamente (temporal o
gua
de
internamiento
debe
contener
21
d) El responsable del almacn efectuar la recepcin
teniendo a la vista los documentos de recibo (Orden de
compra - Gua de internamiento, Gua de Remisin,
Factura, Cargo de Recepcin de la Orden de Compra
Gua de Internamiento por el Proveedor y C:ontrato de
Adquisicin, ste ltimo cuando corresponda u otros
documentos considerados por la legislacin tributaria como
comprobante de pago), debiendo ejecutar las acciones
siguientes:
Examinar
en
presencia
de
la
persona
recepcin.
Contar y pesar los paquetes, bultos y/o el
equipo recibido, anotando las discrepancias
encontradas en tas Guas de Remisin y en el
siguiente:
Nombre de la persona que hace la entrega de la
mercadera.
Nombre de la persona que recibe la mercadera.
Nmero de la placa del vehculo utilizado en
22
los bienes con la Gua de Remisin, conforme al contrato
suscrito, debern presentar la factura ante el MEF como
mximo a los dos (2) das hbiles siguientes de la fecha de
recepcin de los bienes.
e) El Responsable del Almacn no decepcionar bienes que
en cantidad sea menor al consignado en la Orden de
Compra-Gua de internamiento o los Contratos de
Adquisicin, ni los que pretendan ser entregados con
documentos que no sean los comprobantes de pago
reconocidos por la Superintendencia de Administracin
Tributaria SUNAT.
7.1.2. verificacin y control de calidad:
Estas
actividades
predeterminado,
deben
efectuarse
independientemente
en
de
la
un
lugar
zona
de
estn de acuerdo
de
los
bienes
permitan
realizar
la
23
f) Tratndose de
ameritan
(bienes
pruebas
bienes
que
ser sometidos
informticos,
o
formulario
especialistas
sus
pruebas
caractersticas
de
conformidad
exmenes
PECOSA
por
sern
a
las
encargadas
reas
con
usuarias
el
o
como
prueba
de
la
conformidad a la recepcin.
Mientras no se otorgue la conformidad no se podr tramitar
el devengado en el registro SIAF del bien adquirido; la
salida del almacn se registrar a travs de cuentas de
control contable.
La conformidad de la recepcin de los bienes ser suscrita
por el responsable del almacn en el rubro respectivo de la
Orden de Compra-gua de internamiento y gua de
Remisin correspondiente.
7.1.3. Internamiento
Comprende las actividades orientadas a la ubicacin de los
bienes. En los lugares previamente asignados en base a las
siguientes acciones:
a) Agrupar los bienes segn su tipo, perodo de vencimiento y
dimensin.
b) Ubicar los bienes en el lugar que previamente se les ha
designado en la zona de almacenaje.
c) Se evitar dividir un grupo de bienes del mismo tipo en
zonas de almacenaje distintas.
Los bienes que por sus caractersticas no puedan ser
custodiados en el almacn, sern ubicados en espacios
disponibles que cuenten con las medidas .recesaras para
su conservacin y seguridad, o en otra entidad pblica que
preste colaboracin o en los almacenes contratados a
proveedores de estos servicios.
7.1.4. Registro y Control
24
a) Una vez ubicados los bienes en las zonas de
almacenaje, se debe registrar su ingreso en el Bincard,
la misma que ser colocada junto al grupo de bienes
registrados. Asimismo, su ingreso se registrar en la
Tarjeta de Existencias Valoradas del Almacn-Kardex
(Anexo N 4) en el Mdulo de Almacn del Sistema
Integrado de Gestin Administrativa - SIGA, a efectos de
establecer el stock de Almacn. En el caso de bienes
que provengan de donaciones, transferencias u otros
conceptos distintos de la compra, se proceder a
formular la correspondiente Nota de Entrada al Almacn
NEA (Anexo N5) y su registro en el Mdulo de
Almacn del SIGA, previamente a la recepcin.
b) La copia de la Orden de Compra - Gua de
internamiento o la Nota de Entrada al Almacn debern
ser custodiadas por el responsable del registro del
Kardex, en la Oficina de Abastecimiento.
c) Los bienes patrimoniales internados sern informados al
personal a cargo del Control Patrimonial de la Oficina de
Abastecimiento, para la codificacin correspondiente y
su registro en
el
25
7.1.5. Custodia
Es el conjunto de actividades que se realizan con la finalidad
de que los bienes almacenados conserven las mismas
caractersticas fsicas y numricas en que fueron recibidos,
comprende las siguientes acciones:
a) Cada artculo almacenado debe
ser
protegido
de
Manual
del
Fabricante
otros
textos
especializados.
b) Las reas fsicas destinadas a servir de almacn deben de
estar provistas
el material almacenado,
mobiliario,
equipos
las
Este proceso
comprende:
formulacin del pedido
a) Se emplea el formulario Pedido-Comprobante de Salida
PECOSA (Anexo N 6).
b) Se formula en base a los respectivos Cuadros de
Necesidades debidamente conciliados en el Plan Anual
de Contrataciones de acuerdo a las posibilidades
Sistema administrativo del sector publico
26
financieras de la entidad y disponibilidad de bienes en
el almacn.
c) La Oficina de Abastecimiento establecer un calendario
para la presentacin de pedidos por parte de los
rganos usuarios,
cuyo
consumo
de
bienes
es
constante.
d) Corresponde la formulacin de la PECOSA al rgano
usuario, la que ser transmitida a travs del Mdulo de
Almacn del SIGA; el Almacn valoriza los bienes a
entregar en el SIGA, el que ser impreso para el trmite
de firma del solicitante.
e) Cuando por razones de austeridad se tenga que limitar
la atencin de los pedidos a un grupo de bienes, la
Oficina de Abastecimiento puede asumir la formulacin
de la PECOSA.
8.2.
AUTORIZACIN DE DESPACHO
La autorizacin de despacho se otorgar para aquellos bienes
que figuran en el respectivo Cuadro de Necesidades.
Esta fase comprende .lo siguiente:
a) Numeracin y registro del formulario PECOSA.
b) Aprobacin del Jefe de la Oficina de Abastecimiento y del
responsable del almacn.
c) Valorizacin del Bien Solicitado.
d) Registro de las salidas autorizadas en el Kardex.
8.3.
ACONDICIONAMIENTO DE MATERIALES
a) El responsable del almacn recibir el formulario
PECOSA, aprobado y dispondr el acondicionamiento
de los Bienes para su entrega, colocndolos en el lugar
destinado para el despacho.
b) En el caso de distribucin con destino a localidades
fuera del permetro de la ciudad, ser necesario
determinar el tipo de embalaje a utilizar segn el lugar
del destino.
c) El acondicionamiento o embalaje de los artculos por
distribuir debe realizarse en forma tal que se evite:
Despostillados, roturas o aplastamientos.
27
nocivo.
Deterioro en el acabado.
Daos por causas climatolgicas. Prdida
parcial, total o extravo.
CONTROL DE MATERIALES
a) El responsable del almacn establecer un control de
salida de materiales, encargando a una persona para
tal funcin.
b) Los bienes que salgan del almacn sern verificados
por el responsable del almacn o quien tenga dicha
funcin, segn el formulario PECOSA y retendr una
copia del mismo, para el registro y control de stock a
travs
del
registro
en
el
Kardex.
Los
bienes
utilizando
medios
de
transporte,
el
28
8.5.
8.6.
cobertura de un seguro.
SUPERVISIN DE LA DISTRIBUCIN FINAL
El personal del almacn estar autorizado por la OGARH para
realizar visitas inopinadas a cada rgano, a fin de prevenir la
existencia de ambientes no autorizados que almacenen bienes
en una cantidad que supere su necesidad mensual.
9. NVENTARIO FSICO
Es una forma de verificacin fsica que consiste en constatar la
existencia o presencia real de los bienes almacenados, apreciar su
9.1.
exactos
y
con
29
efecta el bloqueo temporal de la documentacin y el
despacho del grupo de bienes objeto del inventario, por el
plazo que se estime dure el mismo. Se debe efectuar como
mnimo una vez al mes sobre los bienes que el
Responsable del Almacn disponga sean verificados.
9.2.
del
buen
imprescindible
preparar
la
temporalmente
en
la
zona
de
el inventario.
Despacho
de
materiales
equipos
de despacho.
Suspender la recepcin de pedidos por un
periodo de dos (02) das antes del inicio del
inventario.
Cuando se trate del inventario Fsico General, la
verificacin ser realizada por un Equipo de
Verificadores, designado por la Oficina de
Abastecimiento.
30
por
instrumentos
la
Oficina
necesarios,
de
Abastecimiento,
tales
como:
de
los
Catlogos.
Esta modalidad se
Salida.
Entrega de otro bien en lugar del que figura
como sobrante.
b) Cuando los sobrantes del almacn se deban a los dos
primeros casos indicados en el literal anterior, stas se
incorporarn en los registros de existencias formulando la
respectiva NEA.
c) Cuando los sobrantes tengan su origen en el ltimo caso,
se proceder a realizar el ajuste en el respectivo Kardex,
anulando la salida del bien sobrante, hecho que ser
31
sustentado con el informe del Equipo de Verificadores.
Previo inicio de la determinacin de responsabilidades y
9.5.
Comprende un conjunto de acciones de naturaleza tcnicoadministrativo inherente a la funcin de almacn, que tiene por
finalidad
el
mantener
la
continuidad
del
abastecimiento,
32
posibilidades de cada entidad, los registros y reportes se elaboran
en forma manual o mediante proceso automtico de datos
mediante los siguientes documentos
33
Las Especificaciones Tcnicas deben elaborarse por cada partida, que
conforman el presupuesto de obra, definiendo la naturaleza de los trabajos,
procedimiento constructivo y formas de pago.
NCI 600-03: Sustentacin de metrados
Los metrados del expediente tcnico deben estar sustentados
por cada
partida, con la planilla respectiva y con los grficos y/o croquis explicativos que
el caso requiera.
NCI 600-04: Absolucin de consultas u observaciones.
La entidad Licitante deber absolver las consultas o cualquier observacin que
se hiciera sobre los documentos que conforman el Expediente tcnico de la
licitacin, debidamente fundamentados, de manera que permita a los postores
clarificar concretamente las interrogantes que motivaron su intervencin.
NCI 600-05: Detalle de los anexos del cont.
Los anexos que forman parte integrante de los contratos de obras deben ser
identificados individualmente y numerados en forma correlativa.
NCI 600-06: Modificaciones y subsanacin
Las modificaciones sustanciales y la subsanacin de errores y omisiones en el
Expediente Tcnico, durante la ejecucin de la obra, deben contar con la
opinin del Proyectista.
NCI 600-07: Aplicacin de controles calidad
Las entidades contratantes deben cautelar, que en las obras en ejecucin, se
apliquen controles de calidad acordes con la naturaleza del contrato, cuyos
resultados sern registrados y archivados en formatos prediseados y
consignados en un informe especial que debe emitir la supervisin, en cada
valorizacin de obra tramitada.
NCI 600-08:Procesamiento de Presupuesto adicional
Los presupuestos adicionales que se generen en la ejecucin de la obra sern
procesados y aprobados con la prontitud del caso, bajo responsabilidad de los
funcionarios a cargo de la ejecucin de la obra.
34
NCI 600-09:Sustentacion de presupuestos adicionales en contratos a precios
unitarios generados por mayores metrados
En los presupuestos adicionales que involucren partidas contractuales en los
contratos a precios unitarios, debe sustentarse el metrado total de cada partida
con la planilla respectiva adjuntando el sustento tcnico del caso.
NCI 600-10:Susten.de presupuestos adicional, en contratacin de suma alianza
Cuando se presenten presupuestos adicionales por modificaciones en los
planos y/o especificaciones tcnicas de la obra en un contrato a suma alzada,
debe demostrarse fehacientemente haberse producido esta situacin, as como
acreditar que tales modificaciones generan mayores costos a los pactados para
la obra.
NCI 600-11: Resoluciones aprobatorias de presupuestos adicionales deben
precisar su causal.
Las resoluciones que emita la entidad contratante aprobando determinado
presupuesto adicional, deben precisar en sus considerandos la causal que
genera dicho adicional.
NCI 600-12:Aprobacin de reduccin de obra
Toda reduccin de obra debe ser aprobada mediante Resolucin de la entidad
contratante, previa sustentacin con los informes tcnicos y legales que el
caso requiera.
NCI 600-13:Cumplimiento plazo contractual
Todo contrato de obra ser objeto de un control estricto del cumplimiento del
plazo contractual, incluyendo los plazos parciales, en base a los diagramas de
CPM, PERT, o similares.
NCI 600-14:Elababoracin de metrados de poscostruccin
El inspector de la obra, elaborar los metrados de posconstruccin, de acuerdo
a los trabajos realmente ejecutados, los que se tendrn en cuenta al momento
de la recepcin de la obra, previa conformidad por parte del contratista.
NCI 600-15: participacin de Miembros designado recepcin obra
35
Los miembros de la comisin designada para la recepcin de obra, deben
participar directamente en el acto de recepcin, bajo responsabilidad, a fin de
formular las observaciones que hubiere durante el desarrollo de dicho evento.
NCI 600-16:Registro de garantas etapa Operacin y mantenimiento
La unidad orgnica de la entidad que tiene a su cargo la operacin y
mantenimiento de la obra, debe aperturar un Registro de las garantas que se
encuentren vigentes en esta etapa, a fin de asegurar su aplicacin en los casos
que sean necesarios.
NCI 600-17:Manteniento de las obras
Las Entidades estn obligadas a mantener eficientemente las obras pblicas
que estn a su cargo.
12. SISTEMA ELECTRNICO DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES
DEL ESTADO (SEACE).Es el sistema electrnico que permite el intercambio de informacin y difusin
sobre las adquisiciones y contrataciones del Estado, as como la realizacin de
transacciones electrnicas; su uso es obligatorio para las entidades del Estado
que se encuentren en proceso de adquisicin de obras, suministros o servicios.
El OSCE desarrollar, administrar y operar el SEACE. Los actos realizados
por medio de este sistema, que cumplan con las disposiciones jurdicas
vigentes poseen la misma validez y eficacia jurdica que los actos realizados
por medios manuales pudindolos sustituir para todos los efectos legales.
36
CONCLUSIONES
1 Las Normas Generales de Abastecimiento fueron aprobados por Resolucin
Jefatural N 118-80-INAP/DNA, el 25 de Julio de 1980, con la finalidad de garantizar y
facilitar el control y eficacia de las funciones de estas normas, dentro de una
concepcin integral de la gestin de Abastecimiento. Cada Norma est constituida, por
una definicin, Concepto, Objetivos, Acciones a Desarrollar, Base Legal, Alcances y
Mecanismos de Control
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4 La Norma SA.06 Austeridad del Abastecimiento, referente a las acciones de
austeridad en los procedimientos adoptados, cuenta con numerosas normas
posteriores como: Medidas de Austeridad, Disciplina y Calidad en el Gasto Pblico, los
principios sealados en la Ley de Contrataciones y la Directiva de Austeridad anual
que aprueba cada Institucin. Por lo que su aplicacin y consulta, no se hace
necesario.
BIBLIOGRAFA
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29 de diciembre de 1977.
Resolucin de Contralora N 320-2006 Aprueba Normas de Control Interno.
Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014. Ley N 30114.
Ley N 29151 Ley del Sistema Nacional de Bienes Estatales
D.S. N 007-2008-Vivienda Reglamento de la ley general del sistema nacional
de bienes estatales