DATOS

SONIDOS E.I.R.L.
Estado de Situacin Financiera al 31.06.2014
(En nuevos soles)
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo
Otros actvivos financieros corrientes
Otras cuentas por cobrar Seguros
Pagos a cuenta, Impuesto a la Renta
Camioneta
Total activos corrientes
Activos no Corrientes
Depreciacin acumulada
Total activos no corrientes
Total Activos

S/.
3,000.00
150.00
600.00
550.00
21,000.00
25,300.00

Pasivo y Patrimonio
Impuesto a la Renta (PAC)
IGV
Otras cuentas por pagar
Deudas a largo plazo
Total Pasivos
Patrimonio
Capital
Reservas legales
-8,400.00 Resultados acumulados
-8,400.00 Total Patrimonio
16,900.00 Total Pasivo y Patrimonio

Detalle de Ventas
Mercaderias
IGV
Precio Total

Julio
8,000
1,440
9,440

Agosto

Detalle de Compras
Mercaderias
IGV
Precio Total

Julio
6,000
1,080
7,080

Agosto

9,000
1,620
10,620

7,000
1,260
8,260

vo y Patrimonio
la Renta (PAC)

as por pagar

os
Patrimonio

gales
acumulados
monio
o y Patrimonio

Setiembre
12,000
2,160
14,160

Setiembre
8,000
1,440
9,440

S/.
100.00
750.00
400
3300
Err:522
7,500.00
1,150.00
3,700.00
12,350.00
16,900.00

SONIDOS E.I.R.L.
P.1

Presupuesto de Ventas y cobranzas

Detalle

Julio
8,000

9000.00

IGV 18%

1,440

1,620

Precio de Ventas

9,440

10,620

Otras ctas por cobrar (15/08/14)

Total cobrado
ITF - 0.005%

P.2

Agosto

Ventas

600.00

9,440

11,220

0.47

0.56

Presupuesto de Compras y pagos

Detalle

Julio

Agosto

Compras

6,000

7,000

IGV 18%

1,080

1,260

Compra de Computadora (30/09/14)

Mantenimiento (14/09/14)

Total pagado
ITF - 0.005%

7,080
0.35

8,260
0.41

P.3 Impuesto General a las ventas

Detalle

Julio

Ventas
Compras
Computadora
Mantenimiento
A pagar mensual
Pagado
Crdito Fiscal para Octubre

Agosto
1,440

1,620

-1,080

-1,260

0
360

0
360
360

P.4 Depreciacin
Detalle
Camioneta
Depreciacin anual (20%)
Depreciacin Mensual

Julio
21,000
4,200
350

Agosto

Julio

Agosto
9,000
135
120

350

P.5 Impuesto a la Renta

Detalle
Ventas
Pagos a Cuenta (1.5%)
Pagado
Por Pagar Octubre

8,000
120

SONIDOS E.I.R.L.
P.6 Remuneracin y gratificacin
Detalle
Sueldos
Gratificacin
Retencin ONP (13%)
Pago Mensual
ITF - 0.005%

Julio
1,500
1,500
195
2,805
0.14

Agosto
1,500
0
195
1,305
0.07

1,500
1,500
135
135
135
0.01

Agosto
1,500
0
135
0
135
0.00

P.7 Aporte Essalud

Detalle
Sueldos
Gratificacin
Essalud(9%)
Bonificacion extraordinaria (9%)
Total Aportes
ITF - 0.005%

Julio

P.8 Aportes y Contribuciones

Detalle
Aportes a pagar
Contribuciones a pagar
A pagar
Pago Mensual
Pagar Octubre

Julio

Agosto
135
195
330

135
195
330
330

P.9 ITF
Detalle
Ventas
Compras de mercadera
Personal
Multas Sunat
Aumento Capital
Total ITF mensual
Total ITF

Julio

Agosto
0.47
0.35
0.15

0.56
0.41
0.07

0.97

1.04
4.20

Setiembre
12,000
2,160
14,160
0
14,160
0.71

Setiembre
8,000
1,440
3,776
1,534
14,750
0.74

Setiembre
2,160
-1,440
-576
-234
-90
360
-90

Setiembre

350

Setiembre
12,000
180
135
180

.20

Setiembre
1,500
0
195
1,305
0.07

Setiembre
1,500
0
135
0
135
0.00

Setiembre
135
195
330
330
330

Setiembre
0.71
0.74
0.07
0.08
0.60
2.19

SONIDOS E.I.R.L.
FLUJO DE CAJA TRIMESTRAL
(JULIO-SETIEMBRE 2014)
EN NUEVOS SOLES
Detalle
INGRESOS

Julio

Agosto

Saldo Inicial
Otras ctas por cobrar - seguros

3,000.00
0.00

1,569.03
600.00

Ventas
Aumento de Capital
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Compras
Computadora
Mantenimiento / Detraccin (9%)
IGV
Impuesto a la Renta - Pagos a cta
Sueldos
Bonificacin extraordinaria
ONP y aportes
Saldo Inicial IGV
Pago otras cuentas por pagar
Multas Sunat
ITF
Saldo Inicial Renta -Pagos a cta
Sub total
Caja Mnima
TOTAL EGRESOS
Exceso
Saldo Final

9,440.00

10,620.00

12,440.00

12,789.03

7,080.00
0.00

8,260.00
0.00

2,805.00
135.00
0.00
750.00

0.97
100.00
10,870.97
1,100.00
11,970.97
469.03
1,569.03

360.00
120.00
1,305.00
0.00
330.00

1.04
10,376.04
1,100.00
11,476.04
1,312.99
2,412.99

Setiembre
2,412.99
0.00
14,160.00
12,000.00
28,572.99
9,440.00
3,776.00
1,534.00
360.00
135.00
1,305.00
0.00
330.00
400.00
1,500.00
2.19
18,782.19
1,100.00
19,882.19
8,690.80
9,790.80

SONIDOS E.I.R.L.
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
JULIO- SETIEMBRE 2014
EN NUEVOS SOLES
Detalles
Ventas

(-)

Julio

Agosto

8,000.00

9,000.00

Costo de ventas

-6,000.00

-7,000.00

Ganancia bruta

2,000.00

2,000.00

G. Matenimiento

0.00

0.00

G. Multas

0.00

0.00

-1,567.50

-750.00

-67.50

-67.50

-175.00

-175.00

G. Matenimiento

0.00

0.00

G. Multas

0.00

0.00

-1,567.50

-750.00

-67.50

-67.50

-175.00

-175.00

-0.97

-1.04

Total Gastos

-3,620.97

-1,986.04

GANANCIA / PRDIDA OPERATIVA

-1,620.97

13.96

Gastos
Gastos de Ventas

G. Remuneracin y Gratific.
G. Aportes Essalud
G. Depreciacin
Gastos Administrativos

G. Remuneracin y Gratific.
G. Aportes Essalud
G. Depreciacin
Gastos Financieros
G. ITF

SONIDOS E.I.R.L.
ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS
JULIO - SETIEMBRE 2014
EN NUEVOS SOLES
DETALLE
Inicial
Resultado del mes
Total

Julio
3,700.00
-1,620.97
2,079.03

Agosto
2,079.03
13.96
2,092.99

OS

Setiembre
12,000.00
-8,000.00
4,000.00

-884.00
750.00
-750.00
0.00
-175.00

-884.00
750.00
-750.00
-67.50
-175.00

-2.19
-2,187.69
1,812.31

OS

Setiembre
2,092.99
1,812.31

3,905.30

SONIDOS E.I.R.L.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
JULIO - SETIEMBRE 2014
EN NUEVOS SOLES
Activos
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes al efectivo
Otros activos financieros
Pagos a cta IR
Otras cuentas por cobrar - seguros
Computadora
Camioneta
Total activos corrientes
Activos no corrientes
Depreciacin acumulada
Total activos no corrientes
TOTAL ACTIVOS
Pasivos y patrimonio
IGV
Impuesto a la Renta
Aportes
Otras cuentas por pagar
Deudas a largo plazo
ONP
TOTAL PASIVOS

Julio

Agosto

1,569.03
150.00
670.00
600.00

2,412.99
150.00
805.00

21,000.00
23,989.03

21,000.00
24,367.99

-8,750.00

-9,100.00

15,239.03

15,267.99

360.00
120.00
135.00
400.00
3,300.00
195.00
4,510.00

360.00
135.00
135.00
400.00
3,300.00
195.00
4,525.00

7,500.00
1,150.00
2,079.03
10,729.03

7,500.00
1,150.00
2,092.99
10,742.99

15,239.03

15,267.99

Patrimonio
Capital

Reservas
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ERA

Setiembre
9,790.80
150.00
985.00
3,200.00
21,000.00
35,125.80
-9,450.00
25,675.80
-90.00
180.00
135.00
3,300.00
195.00
3,720.00

19,500.00
1,150.00
3,905.30
24,555.30
28,275.30