EXCEL FINANCIERO

Curso de Especializacin Tcnica que permitir al estudiante mejorar el uso

de su Hoja de Clculo, para obtener informes financieros ms completos y
elaborados aprovechando todas las opciones a su alcance.
Fundamentacin:
Los estudios contables han dado un vuelco tremendo con la existencia de
software que les permiten a las empresas o microempresas, organizar y
contabilizar de manera apropiada sus registros contables, en concordancia
con la normatividad vigente. Para lo cual, es requerido repasar los
conocimientos bsicos de Excel a efectos de desarrollar y manejar los
modelos de control de ingresos y gastos, los modelos de productos de
financiacin, las herramientas de Excel relacionadas con la inversin, los
modelos de previsiones financieras y en la modelizacin y resolucin de
cuentas de resultados y balances preliminares

FUNCIONES FINANCIERAS
Uso de Funciones Financieras:
Tasas e Intereses: TASA, TASA NOMINAL, TASA.INT,
INT.ACUM.V, INT.EFECTIVO
Cuadro del Servicio de la Deuda: PAGO, NPER, PAGOINT,
PAGOPRIN, VF, VA
Indicadores de Rentabilidad: VNA, TIR
Clculo de Depreciaciones: SLN, DB.

FUNCIN PAGO
Definicin:

Calcula
los
pagos
peridicos constante que se
deben hacer sobre un
prstamo. Podremos ver
cuanto se tiene que pagar
anualmente, diariamente,
etc.

Formula:

Pago(Tasa, Nper ,Va)

Ejemplo 01
Problema 1:

Se pide un prstamo de
2500000 al Banco Nuevo
Mundo para ser cancelado
Anualmente durante un
plazo de 5 aos a un tasa de
inters anual 11.5% Cul
ser el monto anual de la
cuota a pagar por el
prstamo?

Grafico :

0
2,500,000

1
P=?

PRESTAMO DEL BANCO NUEVO MUNDO

Tasa =
11.50% Anual
Nper =
5 Aos
Va = S/. 2,500,000.00
-2,500,000
Pago =

1 2 3 4
P =?
S/.684,954

FUNCIN PAGOINT
Definicin:

Permite conocer cual es la

cantidad a pagar por
concepto de intereses
durante cada uno de los
aos del prstamo.

Ejemplo:

Se pide un prstamo de
2500000 al Banco Nuevo
Mundo para ser cancelado
Anualmente durante un
plazo de 5 aos a un tasa de
inters anual 11.5%
Cual ser el pago de
Formula:
intereses en cada uno
de las cuotas anuales?
PagoInt (Tasa, Periodo, Nper ,Va )

Pago =
Periodos
1
2
3
4
5

S/.684,954
Pago
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954

PagoInt
S/.287,500
S/.241,793
S/.190,829
S/.134,005
S/.70,646

FUNCIN PAGOPRIN
Definicin:

Permite
Conocer
la
cantidad amortizada en un
prstamo en un periodo
determinado de tiempo
con pagos y tipo de inters
constante.
Formula:

Ejemplo :

Se pide un prstamo de
2500000 al Banco Nuevo
Mundo para ser cancelado
Anualmente durante un
plazo de 5 aos a un tasa de
inters anual 11.5%
Cual ser el pago de
capital e cada una de
las cuotas anuales?

Pago Pr in(Tasa, Periodo, Nper ,Va )

S/.684,954
Pago
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954
S/.684,954

PagoInt
S/.287,500
S/.241,793
S/.190,829
S/.134,005
S/.70,646

PagoPrint
S/.397,454
S/.443,162
S/.494,125
S/.550,950
S/.614,309

FUNCIN VF (VALOR FUTURO)

Definicin:

Calcula el valor futuro con

base
en
los
pagos
peridicos a una tasa de
inters especifica

Formula:

Ejemplo :
Jack desea abrir una cuenta
de ahorros que puede
aumentar en forma deseada.
El depositara $ 12,000 para
iniciar la cuenta y piensa
agregar $ 500 al principio de
cada mes durante los
prximos 24 meses. El banco
paga 0.25%. Cuanto abra
en la cuenta de Jack al
final de los 24 meses?

VF (Tasa, Nper , Pagos,Va, Tipo)

FUNCIN VA
(VALOR ACTUAL O VALOR PRESENTE)
Definicin:

Calcula el valor actual de

una serie futura de pagos
de monto constante y una
suma nica en el ultimo
periodo a una tasa de
inters constante
Formula:

Ejemplo :

John esta considerando

arrendar un auto por $ 300
al mes durante 3 aos(36
meses).
Una
vez
transcurrido los 36 meses
de arriendo, el puede
comprar el auto por
$12000. usando una tasa de
inters del 8% anual,
encuentre el valor presente
de esta de este ejercicio.

VA(Tasa, Nper , Pago, VF , Tipo)

FUNCIN TASA(TASA DE INTERS)

Definicin:

Calcula la tasa de inters

por
periodos
de
capitalizacin para una
serie de pagos o de
ingresos.
Formula:

Ejemplo :
Mary desea abrir una cuenta de
ahorros en un banco, ella har
un deposito inicial de $1000
para abrir la cuenta y piensa
depositar $100 al principio de
cada mes. Su plan es hacer esto
durante los prximos 3 aos. Al
final de los 3 aos ella desea
obtener por lo menos $ 5000.
Cual es el inters mnimo
requerido para obtener este
resultado?.

TASA( NPER , Pago,VA, VF , TIPO, Estimar )

FUNCIN NPER
(NUMERO DE PERIODOS)
Definicin:

Calcula el numero de
periodos para el valor
actual de una inversin a
fin de igualar el valor
futuro especificado, con
base en pagos regulares
uniformes y una tasa de
inters establecida.
Formula:

Ejemplo :

Sally piensa abrir una

cuenta de ahorros que paga
0.25%
mensual.
Su
deposito inicial es de $
3000 y ella piensa
depositar $250 al principio
de cada mes. Cuntos
pagos tiene que hacer ella
para acumular $ 15000 a
fin de comprar un nuevo
auto?.

NPER (TASA, Pago,VA, VF , TIPO)

FUNCIN TIR
(TASA DE RETORNO INTERNA)
Definicin:

calcula la tasa interna de

retorno de una inversin
para una serie de pagos
periodos regulares.
Formula:
=TIR( valores, estimar)

Ejemplo :

John desea iniciar un

negocio de imprenta.
Necesitara
25000
en
capital y anticipa que le
negocio
generara los
siguientes ingresos durante
los primeros 5 aos.
Calcule su tasa de retorno
despus de 3 aos y
despus de 5 aos.?

Solucin
Ao 0 S/. -25,000 Inversion de Capital
Ao 1 S/.
5,000
Ao 2 S/.
7,500
Recuperacion de
Ao 3 S/.
8,000
capital
Ao 4 S/. 10,000
Ao 5 S/. 15,000
Calculo de tasa de retorno despues de 3 aos
TIR =
-9%
Calculo de tasa de retorno despues de 5 aos
TIR =
20%

FUNCIN SYD
(DEPRECIACIN POR EL MTODO DE LA SUMA DE LOS DGITOS
DEL AO)
Definicin:

Devuelve la depreciacin por suma de dgitos de los aos de un bien

durante un perodo especfico.
Formula:
=SYD(costo, valor residual, vida, perodo)
Costo es el costo inicial del bien.
Valor residual es el valor al final de la depreciacin (tambin
conocido como valor residual del bien).
Vida es el nmero de perodos durante los cuales se produce la
depreciacin del bien (tambin conocido como la vida til del bien).
Perodo es el perodo, que debe utilizar las mismas unidades que el
argumento vida

Ejemplo:
Karen compro un equipo por S/. 100,000 que tiene una
vida de depreciacin de 10 aos. El valor de salvamento
es S/. 10,000. Cul es la Depreciacin para el ao 1
para el ao 9?

FUNCIN SLN
(DEPRECIACIN EN LNEA RECTA)
Definicin:
Devuelve la depreciacin por mtodo directo de un bien en un
perodo dado.
Formula:
= SLN(costo, valor residual, vida)
Costo es el costo inicial del bien.
Valor residual es el valor al final de la depreciacin (tambin
conocido como valor residual del bien).
Vida es el nmero de perodos durante los cuales se produce la
depreciacin del bien (tambin conocido como la vida til del
bien).

Ejemplo:
Mara compro un equipo por S/. 100,000 que tiene una
vida de depreciacin de 8 aos. El valor de salvamento
es S/. 15,000. Cul es la Depreciacin cada ao?