Manual Contabilidad Financiera 0

Manual de Usuario
Mdulo de
Contabilidad Financiera
Junta de Comunidades de
Castilla-La Mancha
v.1.00
Octubre 2001
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
MDULO DE CONTABILIDAD
FINANCIERA
NDICE
1
INTRODUCCIN ...................................................................... 4
CONTABILIZACIN CUENTAS DE MAYOR ............................... 5
2.1
Contabilizacin directa en Cuentas de Mayor ........................................... 7
2.1.1
2.1.2
2.2
Documentos preliminares ...................................................................... 27
2.2.1
2.3
Registro de documento preliminar.................................................................... 28
Contabilizacin con compensacin......................................................... 31
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
Contabilizacin con posicin de Acreedor........................................................... 14

Contabilizacin con modelo ............................................................................. 23
Liquidar / compensar ..................................................................................... 31

Aplicacin de cobros ...................................................................................... 37
Compensar cuenta......................................................................................... 44
Partidas por el resto....................................................................................... 49
OPERACIONES DE ACREEDOR / DEUDOR .............................. 53
3.1
Anticipo acreedor................................................................................... 53
3.1.1
3.1.2
3.2
Solicitud de anticipo....................................................................................... 53
Compensacin de anticipo............................................................................... 57
Fianzas .................................................................................................. 62
3.2.1
3.2.2
3.2.3
Contabilizacin .............................................................................................. 62
Fraccionamiento ............................................................................................ 65
Devolucin ................................................................................................... 70
3.3
Compensacin de acreedor .................................................................... 74
3.4
Consultas de acreedor ........................................................................... 76
3.4.1
Visualizar acreedor ........................................................................................ 76
3.4.2
Consulta de Partidas individuales de acreedor .................................................... 77
3.4.2.1
Seleccin de partidas y variantes de visualizacin ........................................ 78
3.4.2.2
Opciones de visualizacin por defecto ........................................................ 81
3.4.2.3
Estructura de lneas de partidas individuales ............................................... 82
3.4.2.4
Incluir campo adicional ............................................................................ 83
3.4.2.5
Bsqueda de partidas individuales ............................................................. 84
3.4.2.6
Clasificacin de partidas individuales ......................................................... 85
3.4.2.7
Totalizacin de partidas individuales .......................................................... 86
3.4.2.8
Resumen de los niveles de listas en la visualizacin de partidas individuales .... 88
3.4.2.9
Visualizacin de hojas de totales en la visualizacin de partidas individuales.... 89
3.4.2.10
Visualizacin del documento para partidas individuales................................. 89
3.4.2.11
Visualizacin de maestro de acreedor en la visualizacin de p. individuales...... 90
3.4.3
Consulta de saldos......................................................................................... 90
3.4.3.1
Visualizacin de partidas individuales en el saldo de acreedor........................ 92
3.5
Compensacin de Deudor....................................................................... 93
3.6
Consultas de Deudor .............................................................................. 93
DOCUMENTO ......................................................................... 94
Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
4.1
Modificacin........................................................................................... 94
4.1.1
4.1.2
4.2
Visualizacin.......................................................................................... 98
4.2.1
4.2.2
4.3
Anulacin individual ..................................................................................... 101

Anular compensacin ................................................................................... 102
Documentos preliminares .................................................................... 104
4.4.1
4.4.2
4.4.3
4.4.4
4.4.5
4.5
Visualizacin de un documento ........................................................................ 98

Visualizacin de modificaciones de un documento............................................... 99
Anulacin............................................................................................. 101
4.3.1
4.3.2
4.4
Modificacin de un documento......................................................................... 94
Modificacin con posicin de Acreedor .............................................................. 97
Modificacin de documento preliminar ............................................................

Modificacin de datos de cabecera ................................................................
Visualizacin de Modificaciones ......................................................................
Contabilizar / Borrar ....................................................................................
Contabilizar / Borrar ....................................................................................
104
107
108
109
110
Imprimir documento ............................................................................ 112
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
1 INTRODUCCIN
El objetivo de este manual es explicar las distintas funcionalidades de la aplicacin TAREA para la
utilizacin del mdulo de Contabilidad financiera de la Junta de Comunidades de Castilla-La
Mancha (JCCM).
Para estructurar este documento se ha seguido la estructura inicial del men de usuario,
abordndose gradualmente las distintas funcionalidades que el usuario de la aplicacin puede
utilizar. En cada punto se describe brevemente la utilidad de cada funcin y se explica de forma
genrica el modo de utilizacin. Para situar en las contabilizaciones al usuario se han incluido
ejemplos de las mismas.
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FINANCIERA
2 CONTABILIZACIN CUENTAS DE MAYOR

La Contabilidad Financiera en SAP, que no se corresponda a saldos pendientes de cobro y pago
con terceros, se realiza por anotaciones directas en la Cuentas de Mayor que se hayan creado en
el sistema y no se hayan definido como cuentas asociadas de contabilidad auxiliar .
Una parte especfica de estas operaciones se corresponde a operaciones contables de Tesorera,
en cuentas de mayor que recogen saldos tanto de las cuentas corrientes como de cuentas de
inversin. Esta operativa contable se ordena automticamente desde el mdulo de TR, en funcin
de las operaciones y de la parametrizacin definida en el sistema.
Son tambin operaciones de contabilidad financiera, el traspaso de los cobros no normalizados
recibidos en las entidades financieras, a cada una de las dependencias que deben aplicar esos
cobros.
No entran dentro de la contabilizacin en cuentas de Mayor, otras operaciones como son
movimientos en cuentas de Repartimientos, en cuentas de Crditos,, que al ser operaciones en
las que se recogen saldos pendientes de cobro o pago a favor de terceros, sus movimientos se
recogern directamente en la cuenta en el sistema de estos, con las funcionalidades que se
explicarn ms adelante.
Otras operaciones de contabilidad patrimonial y extrapresupuestaria se registrarn en el sistema
realizando contabilizaciones en Cuentas de Mayor.
La contabilidad en cuentas de mayor es una funcionalidad abierta (sin restricciones) en el
sistema, que se basa en registrar documentos contables, entrando libremente los apuntes al debe
o al haber en las cuentas de mayor, hasta completar el asiento contable que deseamos registrar.
En el sistema SAP la anotacin Debe o Haber, se establece utilizando las Claves de
Contabilizacin. Las claves de contabilizacin determinan por una parte el signo debe o haber
de la anotacin contable, limitan el tipo de cuenta que puede intervenir en dicha anotacin, y dan
significado al tipo de anotacin que se est haciendo en las cuentas que intervienen.
Para las cuentas de mayor, slo se utilizan dos claves de contabilizacin:
Clave Contabilizacin
40
50
Descripcin
Contabilizacin Cuenta Mayor Debe
Contabilizacin Cuenta Mayor Haber
Signo
+
-
Para las cuentas de acreedor se utilizarn las claves de contabilizacin:

Clave Contabilizacin
29
39
Descripcin
CME Acreedor Debe
CME Acreedor Haber
Signo
+
-
Los tipos de operaciones contables a realizar en cuentas de mayor se pueden clasificar en

operaciones de contabilizacin normales y operaciones de compensacin de Partidas
Abiertas. Una cuenta se define de gestin de partidas abiertas, cuando se puede establecer un
vnculo directo entre una (o varias) anotacin al debe y otra (o varias) anotacin al haber
realizado en la cuenta. Un ejemplo evidente de operaciones en las que se compensan Partidas
Abiertas es en una cuenta de acreedor, una anotacin al debe de esta cuenta (una operacin de
pago) se corresponde directamente con una anotacin al haber en dicha cuenta (un
reconocimiento de la obligacin de pago). La accin de establecer el vnculo entre las dos partidas
abiertas es la accin de compensar.
En las cuentas de mayor en las que no se puede establecer de manera directa este vnculo entre
las anotaciones al debe y al haber de una cuenta de mayor, por ejemplo en una cuenta de mayor
donde se recogen los movimientos de una cuenta corriente, se registran partidas individuales, de
manera que se pueden consultar todos los movimientos en dicha cuenta.
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FINANCIERA
En cuentas de mayor, un ejemplo de cuenta en la que es interesante realizar compensaciones,

son las cuentas de Cobros Pendientes de Imputacin, en las que los cobros recibidos pueden
compensarse con los movimientos de imputacin de dichos cobros.
Las compensaciones se pueden realizar en el mismo momento en que se genera la segunda de
las dos partidas abiertas (ya sea al debe o la haber) como sucede en las operaciones de cobro y
pago, o puede realizarse a posteriori realizando una operacin de compensacin propiamente
dicha.
En cada asiento contable se valida que est cuadrado y no permite su contabilizacin hasta que
esto sea as. El nmero de apuntes que puede haber en un asiento contable est limitado a 999
posiciones. En cada sociedad FI el sistema otorga al asiento contable un nmero de documento
contable correlativo para cada una de las clases de documento que se han creado en el sistema.
Una clase de documento es una etiqueta descriptiva del tipo de operacin contable que estamos
realizando.
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2.1 CONTABILIZACIN DIRECTA EN CUENTAS DE MAYOR
Para realizar una contabilizacin en contabilidad financiera (sin realizar operaciones de

compensacin) se accede desde el men de usuario de Contabilidad General:
Accederemos a la pantalla en la que debemos informar los datos de cabecera del documento
contable:
La Fecha de Documento se refiere (si existe) a la fecha del documento fsico externo que da
origen a la contabilizacin.
La Clase de Documento sirve para clasificar las contabilizaciones y asignarles un nmero
dentro de un rango especfico, sern en su mayora OT: Operaciones del tesoro.
La Sociedad se refiere al organismo autnomo. Podemos desplegar la ayuda de bsqueda
para localizar la sociedad:
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Para
l
campo.
ello
debemos
pulsar
F4
estando
el
cursor
sobre
el
campo
pulsar
a seal de men de ayuda que aparece cuando nos situamos en el
La Moneda ser siempre en EURO, EUR pues no se gestionan Divisas en la contabilidad de

la Junta de Castilla-La Mancha.
La Fecha de Contabilizacin es la fecha a partir de la cual se fija cuando dicha contabilizacin
tiene efectos en la contabilidad financiera, a partir de ella se determina en que periodo y
ejercicio tiene efecto la contabilizacin.
El Texto de Cabecera es el texto asociado a la totalidad del documento.
Del resto de campos de la cabecera, no es imprescindible informar la totalidad de campos,

est a disposicin del usuario campo Referencia, que permiten una mejor descripcin de la
operacin contable que se est realizando.
El resto no se deben informar, en concreto para el N Documento el sistema asigna los
valores de forma automtica.
Una vez informados los datos de cabecera de documento contable, hemos de proceder a registrar
el primer apunte, para ello:
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El sistema nos propone la clave de contabilizacin 40 Anotacin al Debe de Cuenta de Mayor.

En el campo Cuenta informaremos de la cuenta de mayor en la que haremos el primer apunte.
Para informar la Cuenta de Mayor podemos escribir directamente su cdigo en el campo, o la
podemos seleccionar de una lista de aciertos al utilizar la ayuda de bsqueda.
Para ello podemos pulsar en el teclado F4 cuando el cursor este situado sobre dicho campo, o
podemos desplegarla usando el icono
estamos sobre el campo.
en que aparece cuando
Nos aparece una lista de las diferentes Ayudas para Bsqueda de las cuentas de mayor,
seleccionaremos el que nos sea ms conveniente, por ejemplo podemos buscar la cuenta
utilizando la Ayuda de Bsqueda Nmero de Cuenta de Mayor:
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Para seleccionar con coincidencias exactas en alguno de los campos pondremos el valor exacto en
el campo por el que deseamos seleccionar el valor conocido, si deseamos buscar por
coincidencias, debemos rellenar el valor desconocido con el valor *. En el ejemplo buscaramos
cuentas de mayor cuyo cdigo empiece por 5, para seleccionar todas las cuentas que lleven al
menos un cinco indicaremos *5*.
Seleccionaremos la cuenta de la lista de aciertos para el criterio que hayamos establecido:
Seleccionando con un doble clic.
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Una vez cumplimentada toda la pantalla inicial podremos proceder a registrar el detalle del primer
apunte del asiento contable, para ello podremos pulsar Intro en el teclado o bien, pulsar
Informaremos del importe de la primera posicin del documento contable, y de otros datos
adicionales descriptivos del tipo de apunte que estamos realizando, y que figurarn como
descriptivo del movimiento que estar disponible en la consulta de la cuenta de mayor.
En funcin del tipo de cuenta deberemos informar unos datos u otros en el sistema. Si es una
cuenta de tesorera como la de Cobros Pendientes de Aplicacin del ejemplo, ser por ejemplo
obligatorio informar el campo Fecha Valor del documento.
Continuamos con la segunda posicin del documento:
En este caso una contabilizacin al haber en la cuenta de contrapartida. Para su localizacin

podemos utilizar nuevamente la ayuda de bsqueda o si conocemos la codificacin de la cuenta la
podemos teclear directamente.
Una vez indicada y pulsando Intro pasamos a la pantalla donde indicaremos los datos de la
posicin.
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En la nueva imputacin de cuenta de mayor, informaremos del importe de la anotacin contable y

de informaciones adicionales.
Podremos seguir aadiendo apuntes adicionales, para ello dispondremos siempre al pie de
pantalla de campos para incluir nuevas cuentas contables con sus respectivas claves de
contabilizacin.
Si hemos acabado de registrar todos los apuntes del documento contable, podemos proceder a
realizar directamente la contabilizacin o podemos simular el documento contable.
Para simular el asiento podemos pulsar
contabilizacin:
o acceder por el men que tenemos activo durante la
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Veremos el resumen de los dos apuntes contables, el sistema realiza un cuadre del total de
anotaciones al Debe y del total de anotaciones al Haber, en caso necesario podremos incorporar
nuevas posiciones al documento
Si en esta situacin deseamos corregir o consultar alguna de las posiciones del documento,
haciendo doble click sobre la posicin a modificar, pasaremos de nuevo a la pantalla donde se han
informado de los valores de la posicin del documento contable.
En cuanto demos por finalizada las anotaciones del documento contable, para contabilizarlo
pulsaremos
contabilizacin.
en la parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su
En el pie de pantalla el sistema nos devolver un mensaje de conformidad de la operacin de

contabilizacin que hemos realizado, informando del nmero de asiento contable que ha recibido
nuestra contabilizacin.
El asiento realizado en el ejemplo es:

55400019 C.P.A. : DE VARIOS
55400010 C.P.A. : ING. PTES.
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2.1.1
Contabilizacin con posicin de Acreedor
La contabilizacin directa con cuenta de mayor cuando una de las posiciones es un Acreedor
merece una descripcin detallada en este manual.
Para realizar una contabilizacin en contabilidad financiera (sin realizar operaciones de
compensacin) se accede desde el mismo punto del men de usuario de Contabilidad General que
en la opcin anterior:
Se informarn los datos de cabecera del documento y la posicin con cuenta de mayor del
documento del mismo modo a como se ha descrito en el punto anterior.
Una vez completados los datos de cabecera y la posicin de cuenta de mayor, si se desea reflejar
una obligacin de pago no presupuestaria, tendremos que registrar la siguiente posicin:
Indicaremos la clave de contabilizacin 39 CME acreedor / HABER.

En el campo Cuenta informaremos la cuenta de acreedor para el que deseamos contabilizar la
obligacin. Para informar la Cuenta de Acreedor podemos escribir directamente su cdigo en el
campo, o la podemos seleccionar de una lista de aciertos al utilizar la ayuda de bsqueda.
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FINANCIERA
Para ello podemos pulsar en el teclado F4 cuando el cursor este situado sobre dicho campo, o
estamos sobre el campo.
en que aparece cuando
Nos aparece una lista de las diferentes Ayudas para Bsqueda de las de acreedor;
seleccionaremos el criterio que nos sea ms conveniente, por ejemplo; buscar Acreedores por
Sociedad:
En este caso un acreedor de la sociedad JCCM, cuyo nombre comience por Mara.
De la lista de aciertos seleccionaremos el acreedor con un doble clic.

Una vez seleccionado el acreedor es obligatorio indicar el campo In. CME, donde informaremos el
indicador de CME, (indicador que determina la cuenta asociada al acreedor contra la que se
realizar la contabilizacin en la operacin). Para informar el indicador CME podemos escribir
directamente su valor o bien seleccionarlo entre los valores de la ayuda asociada al campo.
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FINANCIERA
Para ello podemos pulsar en el teclado F4 cuando el cursor este situado sobre el campo, o
que aparece cuando estamos sobre el
mismo.
Aparece entonces una lista de las diferentes operaciones que tienen cuentas asociadas a un
acreedor distintas de la establecida en el mantenimiento del mismo.
En nuestro caso, seleccionaremos N: No presupuestaria, dado que la contabilizacin que

queremos realizar es una obligacin no presupuestaria (Antiguo OTPP) diferente de anticipo y de
fianza .
Una vez cumplimentados los datos de la contabilizacin al haber, se informarn los datos de la
posicin:
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En esta pantalla observaremos que la cuenta asociada al acreedor en una operacin con Ind.
CME:N es la cuenta de mayor 41000000 ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS.
Los datos a informar en la posicin de acreedor son:
Importe: Debe cumplimentarse con el importe de la obligacin para el acreedor.
Vence el: Campo obligatorio, donde indicaremos la fecha de vencimiento de la obligacin.
Recept. Pago: En el caso de que el pago de la obligacin se realice contra una acreedor
distinto al beneficiario de la obligacin, se podremos indicar aqu el cdigo del tercero al que
se le ha de realizar el pago. Solamente ser posible cumplimentar este campo cuando en los
datos maestros del tercero beneficiario de la orden se hayan indicado terceros alternativos.
En este campo tambin nos podemos valer de la ayuda para bsqueda, si el acreedor tiene
algn pagador alternativo, nos aparecern en dicha ayuda.
De este modo haciendo clic sobre el icono
o pulsando la tecla F4, se desplegar una
pequea pantalla ofrecindonos las posibles entradas, de donde seleccionaremos la
informacin adecuada.
Blq. Pago: Indicador que determina los distintos motivos por los cuales se puede retener el
pago.
Los motivos de bloqueo de pago existentes en el sistema son los siguientes:
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Va de Pago: Va de pago a travs de la cual debe pagarse esta partida. Si existe una va de
pago especificada, slo se podr emplear esta va en los pagos automticos. Si no hay
ninguna va de pago especificada, el programa de pagos elegir una de las vas de pago
permitidas en el registro maestro, de acuerdo con una serie de reglas predeterminadas.
Las vas de pago existentes que se despliegan con el campo son las siguientes:
Supl.va pago: Cuando el usuario quiera establecer unas condiciones de pago diferentes a las
establecidas en el maestro del acreedor, lo har en este campo. Si no lo rellena, el sistema
tomar por defecto las condiciones establecidas en el maestro.
Este campo tiene asociado una ayuda para bsqueda con las diferentes condiciones posibles,
no pudiendo utilizar ninguna fuera del mismo.
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Una vez cumplimentados los campos obligatorios y aquellos a los que hemos dado un contenido
tendremos:
Si el acreedor tiene asociadas retenciones al simular o validar el asiento aparecer la pantalla de

las retenciones para ser informadas. Del mismo modo se incluirn retenciones en el documento si
se pulsa el botn
y el acreedor tiene retenciones asociadas.
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En funcin del tipo de retencin que tenga el acreedor, se deber marcar un indicador u otro, y
para seleccionar el correcto podemos recurrir a la ayuda para bsqueda disponible en el campo.
En este caso aparece:
Si la retencin requerida para registrar la obligacin no nos aparece en la pantalla de las

retenciones, deberemos actualizar las retenciones asociadas al acreedor en el mantenimiento de
los acreedores incluyendo el tipo que necesitamos.
En el documento adems de indicar el tipo de retencin, informaremos la base del importe de
la retencin y el importe de la retencin aplicada en el documento.
Si en el documento no aplicamos retenciones, no se informarn estos datos y se pulsa
En el caso en el que la va de pago es T Transferencia, si se desea, se puede indicar la
cuenta bancaria por la que el acreedor recibir el pago, para ello se pulsar el botn
que permite completar la informacin del documento:
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El nico campo a informar en esta pantalla es Bco. col. Banco colaborador-. En el maestro
de terceros pueden establecerse distintos bancos-sucursal-cuenta para recibir los pagos. En el
caso de desear que el pago de una orden se realice por un banco-cuenta concreta, se seala aqu
el banco-cuenta de entre los que estn previstos en el acreedor
Si se despliega la ayuda de este campo aparecen las cuentas del acreedor, y tendremos que
seleccionar una de ellas.
As al solicitar el resumen del asiento tendremos:
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FINANCIERA
En cuanto demos por finalizadas las anotaciones del documento contable, y para contabilizarlo
pulsaremos
contabilizacin.

122
28 Mara Gonzlez Prez

Con ind. CME: N
122
IMPORTANTE En este punto, sealar que en el mdulo de Contabilidad Financiera se han

definido distintos indicadores CME que permiten derivar a otras tantas cuentas asociadas de
acreedor, operaciones extrapresupuestarias diferentes:
Operacin
Solicitud de Anticipo
Anticipo
Fianza/Depsito recibido
No presupuestaria
Ind. Cme
F
A
D
N
Cta. Asociada
57510000
57510000
56000000
41000000
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2.1.2
Contabilizacin con modelo
La contabilizacin con modelo es una funcionalidad que ofrece SAP, en la que para realizar una
nueva contabilizacin podemos recuperar todos los datos informados en una contabilizacin
anterior.
Para acceder a ella, iremos a la contabilizacin directa en cuentas de mayor, en misma opcin
anterior en el men de Contabilidad General:
Para emplear esta funcionalidad, antes de informar los datos de cabecera de documento,
accederemos al men activo durante la contabilizacin de la manera que se ve en la imagen.
El sistema nos lleva entonces a una pantalla de seleccin del documento contable que deseamos
utilizar como modelo de nuestra contabilizacin.
En esta pantalla hay diferentes opciones de tratamiento de la informacin contenida en el
documento origen para su paso al documento que vamos a contabilizar.
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Por un lado escogeremos el documento: un documento contable de una sociedad y un ejercicio,

que ser el que vamos a utilizar como modelo.
Marcaremos alguna de las casillas de verificacin, si a la informacin contenida en el modelo
deseamos darle un tratamiento especial. En el caso del ejemplo, hemos marcado no proponer
importes, con esta eleccin lo que nos arrastrar son las posiciones del documento contable
modelo sin los importes.
Es interesante hacer pruebas con las diferente opciones de esta funcionalidad para familiarizarse
con su uso.
Pulsando
el sistema nos llevar a la entrada de documento contable, rellenando los campos
seleccionados del documento modelo.
Procederemos a continuacin a completar el documento contable, de la misma manera que ha

sido explicado anteriormente, en este caso irn apareciendo campos con valores tomados del
documento modelo.
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La operativa de contabilizacin es la misma que se ha descrito anteriormente, teniendo en cuenta

que si damos por vlidos los valores que aparecen en el documento modelo, podemos limitarnos a
cumplimentar nicamente los datos pendientes (en el caso del ejemplo que mostramos slo ser
necesario informar los importes).
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Del mismo modo que se ha explicado en el punto anterior, podemos tambin pasar a simular el
documento contable, y en caso necesario podemos aadir nuevos apuntes para completar la
nueva contabilizacin que vayamos a realizar.
La operativa para realizar el resto de la contabilizacin es la misma que se utiliza para realizar
una contabilizacin directa.
Cuando hayamos finalizado el registro de los diferentes apuntes contables pasaremos a la
contabilizacin definitiva del documento.
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El sistema nos devuelve el nmero del documento contabilizado.

25
55400010 C.P.A. : ING. PTES.

55400010 I.P.A. RET. NOM. FUN
20
5
2.2 DOCUMENTOS PRELIMINARES

La funcionalidad de documentos preliminares, permite registrar los datos de un documento
contable y grabarlos en el sistema sin que tenga efectos en la contabilidad real, para
posteriormente completar la informacin del documento contable o proceder a una comprobacin
previa de su contenido antes de realizar la contabilizacin definitiva en el sistema.
Para registrar un documento preliminar, podemos proceder de dos maneras diferenciadas, por
una parte, cuando estamos contabilizando un documento por contabilizacin directa y en lugar de
finalizar la contabilizacin, podemos APARCAR el documento para completarlo a posteriori y
proceder a su contabilizacin.
Para ello en cualquier momento durante una contabilizacin de documento (por ejemplo en el
momento de realizar la simulacin del documento) podemos seleccionar esta opcin de
documento que nos guardar la informacin tal y como la tenemos en ese momento en el
sistema.
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No es necesario que el documento contable est cuadrado en el momento de contabilizarlo de

manera preliminar, sino que a posteriori podremos completarlo con la informacin que le falte.
En el momento de Aparcar el documento el sistema le asigna el N de documento contable que le
corresponda por la numeracin correlativa de la clase de documento que hemos utilizado en la
contabilizacin.
En el pie de pantalla, nos da el nmero de documento que ha recibido, recalcando que se trata de
un documento preliminar.
Por este procedimiento se puede registrar como preliminar cualquier documento que por el motivo
que sea no podamos completar totalmente o necesite de validacin previa a su contabilizacin. Lo
guardaremos en el sistema y posteriormente podremos proceder a completarlo para luego realizar
la contabilizacin definitiva, o simplemente contabilizarlo.
2.2.1
Registro de documento preliminar
Esta funcin nos permite iniciar el registro de un documento de manera preliminar.

Normalmente esto se utiliza cuando se desea que a posteriori alguien valide la contabilizacin que
registramos y proceda a su contabilizacin definitiva.
Para usar esta funcionalidad accederemos por el men de Contabilidad General:
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Directamente el sistema ya reconoce que la operacin que estamos realizando es preliminar y

cuando grabemos el documento, quedar registrado como una operacin preliminar.
Toda la operativa contable funciona de la misma manera a la que se ha descrito en una

contabilizacin directa. El sistema no verificar que el documento contable est totalmente
registrado y cuadrado, permitiendo que lo guardemos de forma preliminar.
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Ahora bien, si el documento se graba de forma preliminar debido a que es necesaria una
validacin posterior, se puede validar y comprobar si hay errores que impediran su
contabilizacin tal cual se ha grabado, para ello se utilizar la opcin de verificacin:
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Esta opcin valida el documento informando de los errores que impediran su posterior
contabilizacin; en el ejemplo:
2.3 CONTABILIZACIN CON COMPENSACIN

La funcionalidad de contabilizacin con compensacin permite contabilizar cuentas que estn
definidas con gestin de Partidas Abiertas estableciendo un vnculo directo entre una o varias
anotaciones en el debe y una o varias anotaciones en el haber.
La funcin de compensacin se puede establecer en el momento en el que se genera la segunda
de las operaciones en las que se relacionan las dos posiciones de partidas abiertas, utilizando
entonces la opcin de Liquidar/compensar o bien a posteriori en cuyo caso, utilizaremos la
opcin de Compensar cuenta.
2.3.1
Liquidar / compensar
Esta funcin permite realizar contabilizaciones compensando posiciones de cuenta de mayor.

Para realizar una contabilizacin con Liquidar / compensar, se accede desde el men de usuario
de Contabilidad General:
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Accederemos a la pantalla en la que se debe informar los datos de cabecera:
En esta pantalla informaremos los campos:

dentro de un rango especfico, sern en su mayora OT: Operaciones del tesoro.
para localizar la sociedad.
El
Texto permite asociar una descripcin breve a todo el documento.
Se seleccionar nicamente la operacin de Traslados con compensacin.
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BORRADOR
FINANCIERA
El resto de los campos de la cabecera no es imprescindible informarlos, el campo Referencia y

Texto de la compensacin permiten una mejor descripcin de la operacin contable.
Una vez informados los datos de cabecera del documento contable, tenemos que registrar el
primer apunte, en el ejemplo que seguiremos, primero seleccionaremos la partida abierta a
compensar y posteriormente registraremos la contrapartida.
Para poder vincular la partida abierta a compensar pulsaremos el botn
que aparece la pantalla que permite seleccionar la cuenta a compensar:
con lo
La Cuenta a indicar, ser una cuenta de mayor, de deudor o de acreedor en funcin del valor
seleccionado en el campo clase de cuenta que al desplegar su ayuda de bsqueda aparece:
Pgina 33
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
El campo Ind. CME permite seleccionar posiciones abiertas del indicador o indicadores
seleccionados.
La activacin del indicador de Pas normales, permite la inclusin de partidas abiertas de
operaciones sin indicador CME.
Adems, para localizar con ms facilidad los movimientos a compensar se dispone de los
siguientes campos por los que delimitar la informacin a tratar:
Importe
N de documento
Clase de documento
Fe. Contabilizacin
Nmero de orden
Centro Gestor
Pos. Presupuestaria
Fondo
Clave de referencia 1
Referencia
Referencia a factura
Indicador de impuestos
Clave de contabilizacin
Asignacin Factura
Orden de pago
El resto de los campos solicitados en esta pantalla no se utilizarn en la operativa de la Junta de
Comunidades de Castilla-La Mancha.
El ejemplo que vamos a realizar compensar posiciones de la cuenta 55400019: C.P.A. : DE
VARIOS, que es una cuenta de mayor y seleccionamos partidas abiertas normales, sin
operaciones con CME y sin selecciones adicionales.
Pgina 34
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Una vez hayamos informado los campos para la seleccin de partidas abiertas, hay que pulsar el
botn
y en la pantalla siguiente aparecern todas las posiciones que cumplen la
seleccin realizada:
Pgina 35
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Pulsando doble clic sobre el importe de la posicin a compensar, esta cambia de color y en los
campos Asignado y Sin asignar aparece el importe a compensar.
El botn
permite pasar a una pantalla donde registraremos el resto del apunte.
Tendremos que informar todos los datos de la nueva posicin, y una vez lo hemos hecho, para
ver el asiento que se contabilizar tenemos que simular el mismo:
Pgina 36
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
As en este ejemplo, al simular visualizaremos:
En cuanto demos por vlidas las posiciones simuladas podemos pasar a contabilizar pulsando
en la parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar la contabilizacin.
150
2.3.2
55400019 I.P.A. : RET. NOM.FUN. 150
Aplicacin de cobros
Esta funcin permite realizar contabilizaciones compensando posiciones de cuenta de mayor, sea
o la cuenta de pendientes de aplicacin (55400019) u otra cuenta del plan contable que tenga
gestin por Partidas abiertas y posiciones de Deudor pendientes de compensar. Esta es
Esta contabilizacin es otra forma de operar con Liquidar / compensar, se accede desde el men
de usuario de Contabilidad General:
Pgina 37
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En esta pantalla se informaremos los campos:

dentro de un rango especfico, en el caso de aplicacin de cobros ser: Z3 Compensacin
cobro .
El Texto permite asociar una descripcin breve a todo el documento.
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Se seleccionar
nicamente la operacin de Traslados con compensacin.
El resto de los campos de la cabecera no es imprescindible informarlos, el campo Referencia y

Texto de la compensacin permiten una mejor descripcin de la operacin contable.
Una vez informados los datos de cabecera del documento contable, tenemos que registrar el
primer apunte, en el ejemplo primero seleccionaremos la partida abierta a compensar y
posteriormente registraremos la contrapartida. Para poder vincular la partida abierta a compensar
pulsaremos el botn
cuenta a compensar:
con lo que aparece la pantalla que permite seleccionar la
En el ejemplo que estamos realizando se seleccionar la cuenta de mayor 55400019: C.P.A. : DE

VARIOS
Una vez hayamos informado los campos para la seleccin de partidas abiertas, hay que pulsar el
y en la pantalla siguiente aparecern todas las posiciones que cumplen la
botn
seleccin realizada:
Pgina 39
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En este punto, debemos pasar a visualizar las posiciones abiertas de deudor con el objeto de
compensar una y otra.
NOTA: Las posiciones abiertas de deudor son consecuencia de la contabilizacin de una
orden de ingreso del deudor (I0, I1) y un cobro (MI), con lo que quedar pendiente de
compensar una posicin de deudor con operacin CME: X
Pulsando el botn
podemos
pasar a una pantalla que nos permite seleccionar nuevas
partidas abiertas tras pulsar el botn

De nuevo, tenemos la pantalla de
seleccin que nos permite solicitar las partidas abiertas de deudor:
Pgina 40
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En el ejemplo concreto, la seleccin es para la cuenta del acreedor 28, la clase de cuenta ha de
ser D deudor, y nicamente nos interesan las partidas abiertas pendientes de compensar,
procedentes del MI, por tanto con Indicador CME: X Cobros y sin gestin de Partidas
Abiertas normales. Adems dado que conocemos el Nmero de documento del MI del
presupuesto de ingresos que se quiere compensar en Otras selecciones selecciono localizar un N
de documento concreto.
Para indicar el n de documento del que queremos compensar posiciones abiertas pulsamos
con lo que aparece la siguiente pantalla donde introducimos el n de documento deseado:
Tras pulsar el botn

aparece la lista de partidas abiertas de la cuenta 55400019 y el
deudor con las condiciones que hemos indicado.
Pgina 41
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Observar que en la lnea de mensajes de la pantalla aparece el nmero de lneas aadidas sobre
la seleccin anterior.
Con las posiciones abiertas disponibles para compensar, slo resta marcar con doble clic las
posiciones seleccionadas.
Pgina 42
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Tras simular el asiento, como se ha indicado en puntos anteriores, tendremos:
En cuanto demos por vlidas las posiciones simuladas, pasaremos a contabilizar pulsando
en la parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su contabilizacin.
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA

12
28 Deudor GRECO con cme:x 12

Cta asociada a cme: 43000001
Con esta contabilizacin quedan compensadas tanto la posicin del haber de la cuenta
55400019, como la posicin en el debe del deudor 28.
RESUMEN DE LAS CONTABILIZACIONES:
El ciclo completo de contabilizaciones realizadas, incluidas las realizadas en el presupuesto de
ingresos son:
IO
1 12
28 Deudor GRECO
MI
3 12 28 Deudor GRECO con cme:x
7XXX.XXXX
12 2
28 Deudor GRECO
COMPENSA posicin 1
12 4
28 Deudor GRECO con cme:x 12 6

COMPENSA posicin 3
OT
5 12 55400019 C.P.A. : DE VARIOS
COMPENSA posicin de extracto ctas.
2.3.3
Compensar cuenta
Esta funcin permite compensar las posiciones abiertas (debe y haber) de una cuenta con gestin
de Partidas Abiertas.
Para realizar una contabilizacin compensando cuenta de mayor, se accede desde el men de
usuario de Contabilidad General:
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Se informarn los campos:

La Cuenta se refiere a la cuenta de mayor de la que se quiere realizar la compensacin de sus
movimientos. Podemos desplegar la ayuda para localizar la cuenta.
Para localizar con ms facilidad los movimientos a compensar se dispone de los siguientes
campos por los que delimitar la informacin a tratar:
Importe
N de documento
Clase de documento
Fe. Contabilizacin
Nmero de orden
Centro Gestor
Pos. Presupuestaria
Fondo
Referencia
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Referencia a factura
Indicador de impuestos
Clave de contabilizacin
Asignacin Factura
Orden de pago
Por ejemplo, podemos delimitar por fechas de contabilizacin, para ello, se pincha en el campo
indicado y se selecciona el valor o intervalo de valores
Una vez indicados los datos de seleccin pulsamos el botn

abiertas de la cuenta y el criterio seleccionado.
y aparecen las partidas
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Sobre la lista presentada, se seleccionarn movimientos al debe y al haber cuyo importe coincida
y por tanto permita la compensacin; esto obliga a que el campo Sin asignar tenga siempre
valor 0.
Para seleccionar los movimientos a compensar haremos doble clic sobre los importes a compensar
y en ese momento cambia el color de la lnea seleccionada.
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Para seleccionar las posiciones a compensar tambin se puede utilizar el botn

marcar grupos de lneas o el botn
combinacin con los botones
que permite
que permite asignar todas las lneas y que en

facilitar la labor de seleccin.
El botn
permite desasignar todas las lneas.
El botn
permite incluir un texto de compensacin.
Si se hace doble clic sobre una lnea nos permite consultar el detalle del documento.
Los botones
operativa normal de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.
no
se
utilizarn
en
la
Teniendo en cuenta que el saldo en el debe y en el haber de las posiciones seleccionadas debe ser
idntico, el importe de Sin asignar ser 0, se puede simular el asiento antes de su contabilizacin,
para ello seleccionamos:
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BORRADOR
FINANCIERA
Visualizando a continuacin el asiento a contabilizar:
El asiento a contabilizar acumula en una nica posicin al debe y al haber por el importe total de
las posiciones seleccionadas.
En cuanto demos por vlidas las posiciones simuladas, para contabilizar pulsaremos
parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su contabilizacin.
en la

nuestra contabilizacin. Observar, que en esta operacin no se solicita clase de documento, ya
que SAP R/3 asocia la clase de documento SA Documento Contable.
2.3.4
Partidas por el resto
Esta funcin permite compensar las posiciones abiertas (debe y haber) de una cuenta con gestin
de Partidas Abiertas, cuando los importes al debe y al haber no son iguales y se crea una posicin
adicional por la diferencia.
Para realizar una contabilizacin compensando cuenta de mayor con partidas por el resto, se
accede desde el men de usuario de Contabilidad General:
Se seguirn los mismos pasos que en la opcin anterior: Indicamos campos de cabecera y
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BORRADOR
FINANCIERA
seleccionamos los movimientos a compensar.
Cuando los campos seleccionados no permiten compensacin, puesto que hay importe en el
campo Sin asignar y queremos compensar estos movimientos creando una posicin que refleje
la diferencia, pasaremos a realizar una operacin de partidas por el resto.
Una vez seleccionada la opcin de Partidas resto, aparece en pantalla la posibilidad de indicar el
importe de partidas por el resto a determinar. Si se pulsa doble clic en la posicin donde se
produce la diferencia y el sistema calcula directamente la misma.
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En esta situacin, ya es posible simular el asiento puesto que est cuadrado.
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BORRADOR
FINANCIERA
Por tanto, como puede observarse en el ejemplo, una vez contabilizado el documento, en vez de
una partida abierta al debe por 5 y una partida abierta al haber por 18, se tendr una partida
abierta al haber por 13.
Si damos por correcta la contabilizacin simulada, tenemos que pulsar
el documento simulado.
para a contabilizar

18 55400019 C.P.A. : DE VARIOS

13
5
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
3 OPERACIONES DE ACREEDOR / DEUDOR

En este punto del manual se recogen las contabilizaciones disponibles en Contabilidad Financiera
que han merecido un tratamiento diferenciado dentro de las operaciones extrapresupuestarias y
como consecuencia, tienen una gestin diferenciada de las operaciones No presupuestarias
(Ind. CME: N)
En concreto trataremos las operaciones con acreedores con indicador CME: A y D.
Operacin
Anticipo
Fianza/Depsito recibido
Ind. Cme
A
D
Cta. Asociada
57510000
56000000
3.1 ANTICIPO ACREEDOR
Para realizar un anticipo a un acreedor en el sistema es necesario inicialmente solicitar el anticipo,

que supone la grabacin de una anotacin estadstica (sin efecto contable) que permite al
programa de pagos automtico generar una salida de fondos (pago) al acreedor destinatario del
anticipo.
El Pago de un anticipo a un acreedor no supone compensacin de ninguna posicin, puesto que en
la solicitud de pago no hubo ninguna contabilizacin, y por tanto, como consecuencia del pago se
tiene una posicin de acreedor pendiente de compensar.
La compensacin del anticipo se realizar habitualmente con una factura del mismo acreedor, de
la que slo se pagar la diferencia positiva en con la posicin correspondiente del anticipo.
3.1.1
Solicitud de anticipo
Para realizar una solicitud de anticipo en contabilidad financiera, se accede al men de usuario de
Contabilidad General:
Accederemos a la pantalla en la que se informan los campos de cabecera de la solicitud:
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Se informarn los datos de cabecera del documento del mismo modo a como se ha descrito
en puntos anteriores.
El sistema propone la clase de documento KA Documento de Acreedor
Dado que un anticipo puede devolverse (compensarse) con uno o varios documentos es
recomendable informar el campo Referencia con el expediente que lo genera u otra
informacin significativa y que posteriormente tambin podamos indicar en los documentos
para compensar el anticipo, con el fin de consultar por este campo todos los movimientos
relacionados con el mismo.
Cuenta se indicar el cdigo de cuenta de acreedor para el que se realiza la solicitud de
anticipo, este campo dispone de ayuda para la bsqueda con diferentes criterios como se ha
indicado en puntos anteriores.
In. CME dest. Se determinar el indicador CME del tipo de anticipo solicitado; para la gestin
de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha nicamente ser vlido el indicador de
CME: A Anticipo, si bien, en la ayuda asociada al campo aparecen como disponibles todos
los indicadores de CME para cuentas de acreedor.
As tendremos por ejemplo:
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FINANCIERA
Una vez indicados los datos pasaremos a registrar la anotacin estadstica:
Los datos a cumplimentar son los mismos que los indicados de forma detallada en el punto:
Contabilizacin con posicin de acreedor.
Los datos a informar en la posicin de acreedor son:
Importe: Debe cumplimentarse obligatoriamente con el importe del anticipo que se solicta
Vence el: Campo obligatorio, donde indicaremos la fecha de vencimiento para el pago.
Recept. Pago: En este caso no debe indicarse ningn contenido
Blq. Pago: Indicador que determina los distintos motivos por los cuales se puede retener el
pago.
Va de Pago: Va de pago a travs de la cual debe pagarse esta partida.
Supl.va pago: Cuando el usuario quiera establecer unas condiciones de pago diferentes a las
establecidas en el maestro del acreedor, lo har en este campo. Si no lo rellena, el sistema
tomar por defecto las condiciones establecidas en el maestro.
Si el acreedor tiene asociadas retenciones al simular o validar el asiento aparecer la pantalla
de las retenciones para ser informadas. Del mismo modo se incluirn retenciones en el
documento si se pulsa el botn
y el acreedor tiene retenciones
asociadas. En principio en esta operacin no deben indicarse retenciones en el documento.
Bco. col. Banco colaborador-: En el caso en el que la va de pago es T Transferencia se
podr informar este campo indicando la cuenta del acreedor por la que se desea se realice el
pago.
% DPP: No se informar.
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FINANCIERA
Indicar que tanto en las operaciones de solicitud de devolucin como en las facturas que lo
compensan no se registrarn con IVA.
Observamos que la cuenta asociada para la operacin es la 57510000.

Una vez informados los datos de la posicin se podemos simular el asiento:
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FINANCIERA
En cuanto demos por finalizada las anotaciones, para registrarlo pulsaremos

superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su contabilizacin.
en la parte

nuestra operacin.
a

Con ind. CME: F
1000
Esta anotacin es reconocida por el programa de pagos que genera el correspondiente documento
de pago ZP, cuya contabilizacin es:
1000 28 Mara Gonzlez Prez

Con ind. CME: A
Banco
1000
La operacin al debe de acreedor producida en el pago queda en el sistema pendiente de

compensar.
3.1.2
Compensacin de anticipo
Para realizar la devolucin del anticipo se dispone en TAREA de la funcin de compensacin, que
permite devolver total o parcialmente el importe del mismo con posiciones de factura
(obligaciones de pago) presupuestarias.
Para realizar esta operacin tendremos posiciones abiertas de acreedor sin compensar, producto
de obligaciones del presupuesto de gastos, que no han sido pagadas y con las que se desea
devolver total o parcialmente un anticipo recibido con anterioridad.
Para realizar esta compensacin es imprescindible que el anticipo y la obligacin
correspondan a un mismo acreedor.
Para realizar esta operacin se accede desde el men de Contabilidad General:
Accederemos a la pantalla donde debemos indicar los datos para la compensacin
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Se informarn los datos de cabecera del documento del mismo modo a como se ha descrito
en puntos anteriores.
El sistema propone la clase de documento KA Documento de Acreedor
Es recomendable informar el campo Referencia con el expediente que lo genera u otra
informacin significativa y que posteriormente tambin podamos indicar en los documentos
para compensar el anticipo, con el fin de consultar por este campo todos los movimientos
relacionados con el mismo.
Cuenta se indicar el cdigo de cuenta de acreedor para el que se desea compensar el
anticipo, este campo dispone de ayuda para la bsqueda con diferentes criterios como se ha
indicado en puntos anteriores.
Factura se indicar el nmero del documento FI correspondiente
presupuestaria con la que se desea compensar el anticipo.
la
obligacin
Ejercicio se indicar el ejercicio de la factura que con la que se compensar.

El resto de los campos no son obligatorios y permiten incluir informacin adicional a la
contabilizacin a realizar.
As tendremos por ejemplo:
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BORRADOR
FINANCIERA
o
accedemos a la pantalla en la que aparecen los anticipos
Tras pulsar
pendientes de compensar y donde se sealar el importe a compensar del anticipo.
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FINANCIERA
Al hacer doble clic sobre la columna de traslado recupera el importe del anticipo pendiente de
devolver. Es muy importante tener en cuenta que el importe mximo a trasladar (compensar)
es el importe de la factura, dado que el sistema admite cualquier importe siempre que no supere
el importe a devolver del anticipo seleccionado.
Podemos simular el asiento, del mismo modo a como se ha descrito en puntos anteriores y
tendremos:
Si las posiciones simuladas las consideramos correctas, para contabilizarlo pulsaremos

la parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su contabilizacin.
en


Con ind. CME: A
1000
El anticipo en este caso ha sido compensado en su totalidad y la obligacin quedar como

compensada una vez se pase el proceso de pagos automtico.
Cuando el importe de la factura es inferior al importe a devolver: haremos:
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FINANCIERA
Cuando el importe de la factura es inferior al importe a devolver en la columna de traslado se

indicar el importe de la factura (que es el importe que queremos compensar), con lo que el
anticipo no quedar devuelto totalmente.
As el asiento generado es:
Una vez contabilizado el asiento, el documento resultante contiene la informacin que nos permite
seguir los movimientos de compensacin.
Al consultar la posicin al haber del documento contabilizado en nuestro ejemplo, podemos ver
que en el campo Ant.Tras tenemos el nmero del anticipo parcialmente compensado, as mismo,
observamos que el documento tiene como bloqueo de pago: A, lo que supone que an siendo una
posicin de acreedor al haber no est pendiente de pago.
Cuando realicemos otra operacin de compensacin del anticipo de nuestro ejemplo, ya no tendr
pendiente de compensar (devolver - disponible), el importe total del mismo, sino nicamente lo
no devuelto.
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FINANCIERA
3.2 FIANZAS
Para reflejar las fianzas y los depsitos recibidos en la Junta de Comunidades de Castilla La
Mancha, en cuanto a su contabilizacin, evolucin y devolucin se dispone en el sistema de
diferentes funciones que permiten una gestin diferenciada de los documentos genricos No
Presupuestarios.
Las funciones que se utilizarn son ya conocidas, si bien han de especificarse clases de
documento e indicador CME de fianzas.
La contabilizacin de una fianza, es el reflejo de una obligacin fuera del presupuesto contrada
por la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha con un acreedor. Esta obligacin nace
bloqueada (no ser tratada por el programa de pagos) y para solicitar su devolucin, nicamente
se desbloquear lo que supone su tratamiento por el programa de pagos.
Para tratar las situaciones en las que una fianza pasa a ser dividida en varias, bien porque una
parte se aplicar al presupuesto o bien porque se devuelve a otro-s acreedores adems del
depositante de la misma, se dispone en el sistema de la funcin de fraccionamiento de fianzas.
Con este tratamiento de las fianzas siempre se tendr identificados los acreedores y las fianzas
pendientes de devolver.
3.2.1
Contabilizacin
La contabilizacin de una fianza permite registrar en el sistema la obligacin no presupuestaria

contrada con un acreedor cuando deposita una fianza.
Para realizar una contabilizacin de una fianza accedemos desde el men de usuario de
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MANUAL DE USUARIO
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FINANCIERA
Accederemos a la pantalla en la que se informan los campos de cabecera de la contabilizacin:
Toda la operativa contable funciona de la misma manera a la que se ha descrito en una

contabilizacin directa. Teniendo en cuenta que la clase de documento ser FC, ya que con esta
clase de documento las obligaciones se contabilizan bloqueadas y se chequea que el indicador
CME utilizado en la contabilizacin sea el correcto.
En la posicin del debe se reflejar la cuenta en la que se encuentra el ingreso realizado y en la
posicin del haber se registrar una operacin con CME : D Fianzas / Depsitos recibidos.
Por ejemplo al simular la contabilizacin de una fianza tendremos:
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FINANCIERA
Visualizando la posicin de acreedor:
Al contabilizar con operacin con indicador CME, la cuenta asociada al acreedor es 56000000,
adems observamos que esta posicin nace bloqueada y con fecha de vencimiento:
31.12.99.
En cuanto demos por finalizada las anotaciones del documento contable, para contabilizarlo
pulsaremos
contabilizacin.
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FINANCIERA

500 55400019 C.P.A. : DE VARIOS
3.2.2

Con ind. CME: D
1000
Fraccionamiento
El fraccionamiento de una fianza permite dividir una fianza contabilizada, en varias posiciones con
el mismo o diferente acreedor y compensando la obligacin inicial, lo que supone compensar una
obligacin contabilizando distintas obligaciones con el mismo o diferentes acreedores por el
importe total de la fianza fraccionada.
Para realizar el fraccionamiento de una fianza accedemos desde el men de usuario de
Accederemos a la pantalla en la que se informan los campos de cabecera del fraccionamiento:
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FINANCIERA
Toda la operativa contable funciona de la misma manera a la que se ha descrito en una operacin
de Liquidar / Compensar; teniendo en cuenta que la clase de documento ser FF
Fraccionamiento de fianza, ya que con esta clase de documento las obligaciones se
contabilizan bloqueadas y se chequea que el indicador CME utilizado en la contabilizacin sea el
correcto.
En la posicin del debe se reflejar la cuenta del acreedor compensado y en la o las posiciones
del haber se registrarn las nuevas obligaciones de acreedor con operacin con CME : D
Fianzas / Depsitos recibidos.
La operativa contable es igual a la descrita en Liquidar / Compensar, si bien, con el fin de afianzar
se realizar un ejemplo completo, en el que una fianza del acreedor n 28 por 500 eur., se
fracciona pasando a reflejar una fianza para el mismo acreedor por 400 eur. y otra parte para el
acreedor 27 por 100 eur.
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FINANCIERA
Los datos de cabecera han sido registrados, as como la posicin al debe del nuevo acreedor con
operacin CME: D.
Se informan los datos de la posicin del acreedor:
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BORRADOR
FINANCIERA
En el siguiente paso seleccionaremos partidas abiertas del acreedor de la fianza a fraccionar, para
ello pulsamos el botn
y aparece la pantalla de seleccin:
Hemos seleccionado las posiciones abiertas con indicador CME D del acreedor 28 sin otras
selecciones adicionales.
Pasamos a tratar partidas abiertas pulsando el botn
y sobre la lista de posiciones
abiertas seleccionada, dado que no realizaremos una compensacin a la totalidad de la fianza,
pasamos a tratar partidas por el resto.
Una vez seleccionado permite incluir el importe
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MANUAL DE USUARIO
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FINANCIERA
Seleccionamos con doble clic la posicin a compensar y simulamos el asiento:
Con esta operacin queda compensada la fianza original de 500 eur. y tendremos dos nuevas
fianzas por 100 y 400 eur.
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En cuanto demos por correctas las anotaciones del documento contable, para contabilizarlo
pulsaremos
contabilizacin.

Con ind. CME: D

400
Con ind. CME: D
27 Diego Gonzlez
100
Con ind. CME: D
Ha quedado compensada la fianza original y tenemos a cambio dos obligaciones por el importe
total de la original.
3.2.3
Devolucin
La devolucin de una fianza supone poner accesible al programa de pagos la obligacin

registrada, por tanto, modificar el documento de contabilizacin modificando el bloqueo y la fecha
de vencimiento.
Para realizar la devolucin de una fianza accedemos desde el men de usuario de Contabilidad
General:
Accederemos a la pantalla en la que se solicitan los datos de la fianza de la que se desea

desbloquear al pago:
Pgina 70
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En todos los campos disponemos de ayuda de campo para solicitar la informacin.

Se indica el n del documento de la fianza a devolver
N Documento:
Sociedad
Ejercicio
Si no conocemos el nmero del documento que queremos modificar para desbloquear, podemos
localizarlo por diferentes criterios de bsqueda, entre los que estn registrados en el sistema.
Para ello utilizamos el botn de
pantalla y permite localizar el documento
que aparece en la parte superior izquierda de la
Utilizaremos unos criterios de bsqueda que nos limiten al mximo la lista de documentos
accesibles para devolver. Suele resultar muy til realizar la seleccin por el usuario que ha
y tambin por clase
registrado el documento contable, marcando
de documento, donde se recomienda acotarlo a las clases de documento que se utilizan en el
tratamiento de fianzas. As para limitar este tratamiento pulsaremos
en la lnea de
y limitaremos los documentos de gestin de fianzas:
Pgina 71
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Una vez indicadas las clases de documento a seleccionar o los intervalos, pulsaremos el botn
para registrar esta seleccin. Posteriormente pulsaremos el botn de ejecucin de la
en la parte superior izquierda de la pantalla, y el sistema nos devolver una lista
bsqueda
con los documentos que cumplan con nuestros criterios de seleccin.
Pgina 72
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Para seleccionar el documento a tratar pulsamos dos veces sobre l, con lo que aparece el
resumen del documento:
Pulsando dos veces sobre la lnea de la fianza de la que se quiere solicitar la devolucin aparece el
detalle del apunte con los campos que pueden ser modificados:
Sobre estos campos tenemos que modificar:

Vence el: La fecha de vencimiento de la obligacin
Blq. Pago: Desbloquearemos el pago para que la obligacin sea pagada.
La va de pago y el banco interlocutor pueden ser modificados si se considera necesario.
As tendremos:
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
El documento con estas modificaciones ha quedado autorizado para el pago.

Una vez consideremos correctas las modificaciones de la posicin a devolver del documento
contable, para grabarlas pulsaremos
proceder a realizar su grabacin.
en la parte superior de la pantalla, y el sistema

modificacin que hemos realizado:
Adems de la modificacin del documento, las modificaciones se anotan y pueden visualizarse en

los documentos de modificacin.
3.3 COMPENSACIN DE ACREEDOR

Esta funcin permite compensar una cuenta de acreedor vinculando (relacionando) las posiciones
abiertas (debe y haber). La compensacin de cuenta de acreedor es una funcin que utilizaremos
excepcionalmente, dado que la compensacin habitual a las posiciones abiertas al haber de un
acreedor es un documento de pago; una situacin posible en la que utilizaremos esta funcin ser
la devolucin de un anticipo mediante un ingreso.
Para realizar una contabilizacin compensando un acreedor, se accede desde el men de usuario
de Contabilidad General:
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MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Toda la operativa de esta opcin es igual a la que se ha descrito en compensacin de cuenta

(de mayor), con la diferencia de que en el campo cuenta indicamos el cdigo de acreedor que
vamos a compensar y en indicador CME podemos seleccionar el cdigo de operacin con indicador
CME que deseamos. Este campo dispone de ayuda que mostrar:
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FINANCIERA
Sobre esta lista se har doble clic en el indicador a seleccionar o bien, posicionado el cursor sobre
la opcin se pulsar
3.4 CONSULTAS DE ACREEDOR
En este punto del manual se incluyen las consultas disponibles que permiten visualizar toda la
informacin contable de un acreedor.
3.4.1
Visualizar acreedor
Esta funcin nos permite visualizar los datos maestros de un acreedor en una sociedad.
Desde el men de Contabilidad General vamos a la opcin:
Nos presenta una primera pantalla de seleccin:
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FINANCIERA
En esta pantalla indicaremos la cuenta de Acreedor y la Sociedad as como alguno de los grupos
de datos que se quiere visualizar de los Datos generales (independientes de la sociedad) o de los
Datos de sociedad (datos especficos por sociedad para el acreedor).
Pulsando el botn
seleccionamos todos los grupos de datos y pulsando
seleccin de todos. Pulsando Intro o
3.4.2
eliminamos la
tenemos la informacin solicitada.
Consulta de Partidas individuales de acreedor
En la pantalla inicial de visualizacin de partidas individuales, existen varias opciones de seleccin

que se pueden utilizar para mostrar nicamente las partidas individuales de acreedor que se
necesiten en funcin de unas caractersticas concretas. En esta pantalla, tambin se puede
especificar exactamente cmo se desea visualizar las partidas individuales.
Se accede a esta pantalla inicial a travs del men de Contabilidad General seleccionando la
opcin:
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FINANCIERA
Se pueden visualizar partidas individuales para un acreedor en particular o para una serie de
acreedores mediante pools de trabajo.
3.4.2.1
Seleccin de partidas y variantes de visualizacin
Se pueden visualizar partidas individuales de un acreedor con distintos criterios, que adems son
combinables.
Seleccin de partidas
Partidas abiertas: nos mostrar todos los movimientos del acreedor, con operaciones sin CME
y que no estn compensadas.
Partidas compensadas: nos mostrar todos los movimientos del acreedor, con operaciones
sin CME y que ya han sido compensadas (pagadas, anuladas, directamente compensadas).
Partidas preliminares: nos mostrar todos los movimientos del acreedor no contabilizados y
grabados de forma preliminar.
Operaciones con CME: nos mostrar todos los movimientos del acreedor con operaciones con
CME en las situaciones anteriores. No se puede seleccionar nicamente esta opcin, dado que
la partida ha de estar abierta o compensada.
Con posiciones de deudor: nos mostrar adems de los movimientos de acreedor los del
deudor relacionado en su mantenimiento.
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FINANCIERA
Condiciones de seleccin
Mediante la introduccin de criterios de seleccin podemos restringir las partidas individuales a
visualizar. Para ello, seleccionar Tratar Criterios de seleccin, o bien pulsar la opcin de
Podemos utilizar esta opcin para limitar los tiempos de ejecucin,
especialmente en el caso de cuentas con un gran nmero de posiciones:
Para visualizar todos los campos disponibles tenemos que pulsar el botn de AvPg .
De la lista que aparece, se podrn marcar un mximo de 3 campos de bsqueda. Una vez hemos
seleccionado los campos, pulsaremos
o Intro:
En la siguiente ventana, introducimos un valor o un rango de valores para estos campos de

bsqueda. Se puede buscar un carcter de texto (String) en un campo determinado.
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FINANCIERA
Por ejemplo, si queremos localizar todas las partidas individuales que incluyan los dgitos 99
mediante el campo Nmero de documento, introducir 99 en el campo De y hacer click en el
campo String. Para seleccionar documentos con el campo especificado vaco, marcar la opcin de
Inicial.
Si se introducen varios criterios de seleccin, como la fecha y la cantidad, se puede utilizar el
botn Y -> O para determinar cmo enlazar lgicamente los criterios de seleccin. Es decir, si las
partidas individuales encontradas deben cumplir ambos criterios de seleccin de forma simultnea
(enlace lgico "and") o si basta con que cumplan uno de los dos criterios (enlace lgico "or").
Para grabar los criterios de seleccin para el movimiento actual, seleccionar la tecla
o Intro.
Pool de trabajo
Para activar el uso del pool de trabajo para la visualizacin de partidas individuales,
seleccionamos en Opciones Pool de trabajo Activar o bien pulsar el botn
Un pool de trabajo permite la creacin de agregados para la consulta de movimientos de ms de

una cuenta de acreedor.
Opciones
En esta carpeta se incluyen los distintos modos disponibles para visualizar la informacin.
Podemos aceptar la estructura de lneas estndar para la visualizacin de partidas individuales
o marcar una estructura diferente. Para ello, seleccionar Opciones Estructura de lnea, o
bien, nos situamos sobre el campo Estructura de lneas, pulsar la opcin de valores posibles
(F4) o
y visualizaremos una ventana desde la que se podr marcar una variante de
estructura de lneas.
Tambin se podemos generar totales con las variantes de totales. Si queremos utilizar una
variante de totales diferente a la propuesta por el sistema, seleccionar Opciones Variante
totales, o bien situndose sobre el campo Variante totales, pulsar la opcin de valores
posibles (F4) o
y elegir una variante de la lista visualizada.
Se pueden fijar diversas variantes de clasificacin. La variante de clasificacin determina el

campo que clasifica las partidas individuales. Tambin se puede determinar si las posiciones
se clasifican en orden ascendente o descendente.
Lista comienza con
El sistema puede visualizar los datos que corresponda, bajo la forma de partidas individuales o
como suma de totales. Para ello, seleccionar
Partidas individuales o Totales bajo el ttulo Lista
comienza con.
Para visualizar finalmente las partidas individuales seleccionadas, pulsar la funcin Intro o
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3.4.2.2
Opciones de visualizacin por defecto
Podemos fijar las opciones de visualizacin de partidas individuales en el registro maestro de

usuario y estas se mantiene invariables hasta que se modifiquen. Sin embargo, cuando estamos
en la funcin de visualizacin de partidas individuales, podemos modificar las opciones para esa
sesin de trabajo.
Estas opciones determinan:
La estructura de lneas de partidas individuales.
La variante de totales.
La visualizacin inicial de partidas individuales o totales.
La visualizacin de partidas abiertas y/o compensadas.
La visualizacin de partidas individuales preliminares
La visualizacin de operaciones en cuenta de mayor especial
La utilizacin de pools de trabajo para agrupar cuentas y/o sociedades.
Para grabar estas opciones en el registro maestro de usuario, en la pantalla de acceso de
visualizacin de partidas individuales, en Opciones
Marcar M.usuario:
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FINANCIERA
Para confirmar que los datos han sido grabados, el sistema visualizar un mensaje. En el texto
explicativo del mensaje, los parmetros grabados aparecern listados por separado.
3.4.2.3
Estructura de lneas de partidas individuales
La estructura de lneas representa la secuencia de campos que se visualizan para cada partida
individual. Al cambiar de estructura de lneas, se modificarn los campos fijos visualizados.
Tambin se podr aadir temporalmente un campo (campo adicional).
Para cambiar la estructura de lneas de visualizacin para todas las partidas individuales
mostradas por pantalla tenemos que:
En la barra de mens de la pantalla para visualizar partidas individuales, seleccionar Opciones
Estructura de lnea o pulsar el botn de
dilogo una lista con las estructuras de lnea existentes.
Aparecer en una ventana de
Para marcar una estructura de lneas, hacer doble clic en una de las estructuras de lneas que
aparecen en la ventana de dilogo.
El sistema visualizar las partidas individuales con la estructura de lneas seleccionada.
Adems de las variantes mostradas en la lnea de variantes estndar tenemos disponibles las
variantes especiales, a las que se accede pulsando el botn
as tendremos:
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FINANCIERA
Estas variantes se seleccionan igualmente con doble clic.
3.4.2.4
Incluir campo adicional
Se puede aadir temporalmente un campo a la estructura de lneas. El sistema aade el campo

especificado a cada lnea y lo visualiza sobre los datos que ya estn a la vista. Si se desea aadir
temporalmente un campo, proceder del siguiente modo:
En la pantalla Visualizar partidas individuales de cuentas de acreedor: Lista bsica, colocar el
cursor all donde se desea que aparezca temporalmente un campo adicional.
Seleccionar Opciones Campo adicional o pulsar la opcin de
El sistema visualizar una ventana con una lista de campos adicionales disponibles.
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FINANCIERA
Hacer doble clic sobre el campo que se desee incluir.

Las partidas individuales se visualizarn en la combinacin de campo especificada. Se
sobrescribe el campo original temporalmente con el valor del campo seleccionado.
Si se desea eliminar el campo temporal, seleccionar Opciones Campo adicional off.
3.4.2.5
Bsqueda de partidas individuales
Para buscar posiciones especficas, proceder del siguiente modo:

Seleccionar Tratar Buscar o pulsar la opcin
Marcar los criterios de bsqueda en la ventana de dilogo Buscar: Lista de campos. Pulsar
Intro.
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FINANCIERA
Cuando aparezca la ventana de dilogo Buscar: Valores, introducir los mrgenes de valores
para los criterios de bsqueda y, a continuacin, pulsar Intro. Se puede utilizar el pulsador Y>O para determinar cmo se enlazan lgicamente los criterios. El enlace con "Y" significa que
se deben cumplir ambos criterios de seleccin simultneamente. El enlace con "O" significa
que slo se tiene que cumplir uno de los dos criterios de seleccin. Si se selecciona el enlace
lgico "Y", slo se visualizarn aquellas partidas individuales cuyos parmetros de seleccin se
encuentren dentro de los mrgenes especificados. Pulsando Intro se realizar la bsqueda
solicitada.
En lugar de realizar una bsqueda con la lista de campos, se puede situar el cursor sobre la
posicin de informacin que se desee de la lista y utilizar la funcin de men de Buscar
3.4.2.6
Clasificacin de partidas individuales
En la pantalla Visualizar partidas individuales de cuenta de acreedor: Lista bsica, situamos el

cursor sobre cualquier valor de la columna en funcin del valor correspondiente para las partidas
individuales a clasificar y seleccionar Tratar Clasificar.
Para solicitar hasta tres columnas para clasificar partidas individuales, situar el cursor fuera del
valor visualizado (sobre las lneas de status, por ejemplo) y seleccionar Tratar Clasificar.
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Aparecer una lista de campos. Introducir 1, 2 y 3 en el primer, segundo y tercer campo de

clasificacin. Si se desea clasificar las partidas individuales en orden descendente, introducir un 1
delante del campo seleccionado y marcar el campo Descendente. Si se desea clasificar las
partidas individuales en orden ascendente, introducir un 1 delante del campo seleccionado y
marcar el campo Ascendente. Para que el sistema calcule los totales de cada grupo, hacer click en
el campo Con totales.
En lugar de introducir los nmeros para la secuencia de clasificacin, se pueden marcar los
campos en secuencia con un doble click. Los campos se ordenan en el orden en que han sido
marcados.
Otra posibilidad para ordenar en funcin de los valores de una columna, es situar el cursor sobre
la columna que marcar el orden y pulsar los botones
descendente o ascendente.
3.4.2.7
segn se desee una ordenacin
Totalizacin de partidas individuales
Se puede visualizar un total de partidas individuales del acreedor en funcin de determinados

criterios. Existen dos modos de realizarlo:
Desde la pantalla Visualizar partidas indiv. acreedor: Lista bsica, situamos el cursor sobre
una partida individual en una determinada columna o el ttulo de la columna y, a
continuacin, seleccionar Tratar Total o pulsar
Aparecen entonces las posiciones
totalizadas en funcin del campo introducido (por ejemplo, fecha de documento).
Para totalizar partidas individuales con otros campos, primero situar el cursor fuera de las
partidas individuales y, a continuacin, seleccionamos Tratar Totalizar. Aparece una
ventana de dilogo desde la que podemos seleccionar una variante de resumen (por ejemplo,
Ao-Mes-Fecha contable) haciendo doble clic sobre ella. Para clasificar las posiciones en orden
descendente, marcar el campo Descendente. Pulsando Intro se visualizan las partidas
agrupadas en totales.
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FINANCIERA
Cuando se selecciona una variante de totales, el sistema visualiza los subtotales de las partidas
individuales para el primer campo de la variante. A continuacin, se puede proceder del siguiente
modo: Para marcar un set determinado de partidas individuales en el nivel de la primera lista
(totales por el primer campo de variante), hacemos click en la lnea de la pantalla. Se visualizar
el siguiente nivel de la lista.
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3.4.2.8
Resumen de los niveles de listas en la visualizacin de
partidas individuales
Cuando se buscan o se totalizan partidas individuales, el sistema genera un nivel de lista, que
consiste en el nivel en el que se procesan las partidas individuales.
Para visualizar partidas individuales desde un nivel de lista anterior, tenemos que:
Primero, seleccionar Pasar a Niveles lista en la barra de mens de la pantalla de
visualizacin de partidas individuales.
Se visualizar el resumen de niveles de lista.

Seleccionar un nivel de lista anterior para visualizar las partidas individuales desde una
bsqueda o total anterior.
Sealar que una vez seleccionado el nivel de lista anterior no podr visualizar un nivel de lista
posterior. Por ejemplo, si se han buscado o totalizado cuatro veces las partidas individuales, el
sistema crea cuatro niveles de lista. Si se pasa nuevamente al segundo nivel de los cuatro niveles
de lista, ya no se podr volver al cuarto nivel de la lista.
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3.4.2.9
Visualizacin de hojas de totales en la visualizacin de
partidas individuales
Adems de la clase de cuenta (cuentas de deudor, acreedor y cuentas de mayor), la hoja de
totales contiene los subtotales asignados de las partidas individuales. Para visualizar una hoja de
totales, proceder de la siguiente manera:
Seleccionar Pasar a Hoja de totales desde la barra de mens en la pantalla Visualizar
partidas individuales de cuentas de acreedor: Lista bsica.
Para visualizar informacin detallada, seleccionar una lnea.

Para volver a la lista de partidas individuales, seleccionar Back
3.4.2.10
dos veces.
Visualizacin del documento para partidas individuales
Para visualizar las partidas individuales con todas las imputaciones, proceder de la siguiente
manera:
Hacer doble click sobre la partida individual o colocar el cursor sobre la partida individual y
seleccionar Entorno Documento desde la barra de mens.
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Para pasar a la prxima partida individual de la lista, seleccionar Pasar a Otras funciones
Siguiente lnea de lista. Para llamar las partidas individuales anteriores en la lista, seleccionar
Pasar a Otras funciones Lnea de lista anterior.
Para seleccionar la siguiente posicin en el mismo documento, seleccionar Pasar a Siguiente
posicin. Para seleccionar la posicin anterior en el mismo documento, seleccionar Pasar a
Posicin anterior.
Si se selecciona Back (F3), se regresa a la lista de posiciones.
3.4.2.11 Visualizacin
de
maestro
visualizacin de p. individuales
de
acreedor
en
la
Se puede visualizar el registro maestro de cuenta de acreedor en el que se contabilizaron las

partidas individuales de la siguiente manera:
Desde la barra de mens de la pantalla Visualizar partidas individuales acreedor: Lista bsica,
seleccionar Entorno Registro maestro.
El sistema visualiza la primera pantalla seleccin del mantenimiento de acreedor con la cuenta de
acreedor correspondiente.
Para volver a las partidas individuales, seleccionar Visualizar partidas ind. acreedor Finalizar.
Se puede acceder a la informacin resumida de la cuenta, incluyendo el nmero de cuenta,
sociedad, plan de cuentas, moneda y encargado de procesamiento, seleccionando Entorno Info
del registro maestro.
3.4.3
Consulta de saldos
Esta funcin nos informa del saldo por periodo de la cuenta de acreedor solicitada.
Desde el men de Contabilidad General vamos a la opcin:
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Para visualizar un saldo, seleccionar la cuenta de acreedor, especificar un nmero de acreedor,

sociedad y ejercicio. Tambin existe la posibilidad de especificar la divisin y la moneda de la
transaccin (es decir, la moneda con la que se realiz la contabilizacin en la cuenta).
Pulsar Intro..
El sistema visualiza los saldos por perodo de contabilizacin para el acreedor en la sociedad y
ejercicio.
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3.4.3.1
acreedor
Visualizacin de partidas individuales en el saldo de
Podemos visualizar las partidas individuales que constituyan el saldo de cuenta en un

determinado perodo de contabilizacin. Para ello, tenemos que actuar del siguiente modo desde
la visualizacin del saldo de cuenta de acreedor:
Dependiendo de las partidas individuales que se deseen visualizar, colocar el cursor sobre una
entrada en la visualizacin del saldo (vase la siguiente tabla) y hacer doble clic o marcar el
pulsador Partidas individuales.
Se dispone de las siguientes opciones:
Visualizacin de partidas individuales para explicar los saldos de cuenta
Para visualizar:
Colocamos el cursor sobre:
Las partidas individuales del ao anterior
El saldo de arrastre
Las partidas individuales de un perodo
El perodo correspondiente
Las partidas individuales del Debe o del Haber de El perodo correspondiente en la columna del
un perodo
Debe o en la del Haber
Todas las partidas individuales del Debe o del El total del Debe o del Haber
Haber
Las partidas individuales de un perodo en la El perodo correspondiente en la columna
moneda del documento
"Saldo en m. doc."
Todas las partidas individuales en la moneda del El total en la columna "Saldo en m. doc."
documento
Las partidas individuales de un perodo en El perodo en la columna "Saldo de cuenta"
moneda local
Todas las partidas individuales en moneda local
El total en la columna "Saldo de cuenta"
Para poder visualizar el saldo de un pool de trabajo en vez de un acreedor nico, seleccionar
Opciones Pool de trabajo on/off.
Para poder ver los saldos de las operaciones con CME se pulsar el botn:
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3.5 COMPENSACIN DE DEUDOR

Este punto es idntico al anterior compensacin de acreedor teniendo en cuenta que la
informacin concierne a un deudor.
3.6 CONSULTAS DE DEUDOR
En este punto del manual se incluyen las consultas disponibles que permiten visualizar toda la
informacin contable de un deudor.
Este punto es idntico al anterior teniendo en cuenta que la informacin concierne a un deudor.
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4 DOCUMENTO
En este punto del manual se incluyen las diferentes operaciones y funciones disponibles en TAREA
que podemos realizar con un documento
4.1 MODIFICACIN
En un documento contabilizado se pueden modificar campos que no son transcendentes para la
contabilizacin, y que alguno de sus datos no est actualizado e impida por ejemplo un pago
correcto.
4.1.1
Modificacin de un documento
Para modificar un documento accederemos desde el men de Contabilidad General:
Nos aparece entonces una pantalla previa donde debemos localizar el documento a tratar.

Se indica el n del documento de documento a modificar.
N Documento:
Sociedad
Ejercicio
Si no conocemos el nmero del documento que queremos modificar, podemos localizarlo por
diferentes criterios de bsqueda entre los documentos contabilizados en el sistema.
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Para ello utilizamos el botn de

que aparece en la parte superior izquierda de la
pantalla y permite localizar el documento segn el procedimiento descrito en el punto:
Devolucin de fianza.
Adems si solicitamos la ayuda de bsqueda asociada al campo n de documento tendremos:
Con estos criterios de bsqueda podemos limitar la lista de documentos accesibles para modificar.
Una vez indicados los valores por los que se desea la seleccin pulsaremos el botn
y el
sistema nos devolver una lista con los documentos que cumplan con nuestros criterios de
seleccin.
Para selecciona el documento a tratar pulsamos dos veces sobre l y pasamos a ejecutar la opcin
de modificacin pulsando
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Se pasa a visualizar el resumen del asiento, se pulsar dos veces sobre la posicin a modificar y
en funcin de la clase de cuenta (de mayor, deudor o acreedor) se pueden modificar unos u otros
campos.
En las cuentas de mayor:
Se pueden modificar campos de descripcin:

Asignacin
Texto
En las cuentas de acreedor:
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Se pueden modificar campos de descripcin los relacionados con el pago:

Vence el: La fecha de vencimiento de la obligacin
Blq. Pago: Desbloquearemos el pago para que la obligacin sea pagada.
La va de pago y el banco interlocutor pueden ser modificados si se considera necesario para
que el pago se realice correctamente.
Asignacin
Texto
Una vez hayamos introducido las modificaciones oportunas en el documento, podremos salvarlas
pulsando el botn
y el sistema proceder a realizar su modificacin.

modificacin que hemos realizado.
4.1.2
Modificacin con posicin de Acreedor
Se accede desde el mismo punto del men de usuario de Contabilidad General:
Esta opcin es idntica a la opcin anterior teniendo en cuenta que adems de especificar el n
de documento se indica la posicin que queremos modificar.
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4.2 VISUALIZACIN
Permite consultar la informacin registrada de un documento.
4.2.1
Visualizacin de un documento
Para visualizar un documento accederemos desde el men de Contabilidad General:
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FINANCIERA

Se indica el n del documento a modificar.
N Documento:
Sociedad
Ejercicio
Si no conocemos el nmero del documento que queremos visualizar, podemos localizarlo por
diferentes criterios de bsqueda entre los documentos contabilizados en el sistema.
Una vez indicado el documento a visualizar tenemos la informacin que hemos registrado al
contabilizar el documento, y si este ha sufrido modificaciones, la ltima informacin registrada en
el documento.
4.2.2
Visualizacin de modificaciones de un documento
Permite visualizar la historia de las modificaciones sufridas por un documento. Para acceder
desde el men de Contabilidad General:
Una vez informamos los datos de la entrada nos aparece una lista de todos los campos
modificados en el documento desde el momento de su creacin:
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Si navegamos haciendo doble clic sobre el campo veremos las diversas modificaciones que ha
sufrido el documento con detalle de los valores anterior y posterior de la modificacin, y la fecha
en que se ha realizado la misma.
Si volvemos a navegar sobre el detalle de la modificacin veremos el autor de dicha modificacin

y el momento exacto de la misma.
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4.3 ANULACIN
Para realizar la anulacin de un documento de la contabilidad financiera no puede estar

compensado, ni ser un documento de anulacin.
Hay dos operaciones de anulacin disponible en funcin de que el documento a anular contenga
posiciones de compensacin o no.
4.3.1
Anulacin individual
La anulacin individual permite anular documentos en los que no hay posiciones de

compensacin, generando un documento que ser siempre un contrasiento del documento
anulado con contabilizacin negativa o no, en funcin del motivo de anulacin seleccionado. Las
modificaciones de documento se anotan y pueden visualizarse en los documentos de modificacin.
Para realizar una anulacin individual se accede desde el men de Contabilidad General:
Accederemos a la pantalla en la que se solicita el documento a anular:
Se indica el n de documento a anular:

N Documento:
Sociedad
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Ejercicio
Si no conocemos el nmero del documento que queremos anular, podemos localizarlo por los
diferentes criterios de bsqueda anteriormente descritos.
Se indica el motivo de anulacin
El motivo de anulacin determina cmo se contabilizar la anulacin. Si se solicita la ayuda
asociada al campo tendremos:
Todos los motivos de anulacin suponen la generacin de un contrasiento. As mismo, el sistema

permite contabilizar el documento de anulacin sin modificacin de saldos en las partidas del
documento seleccionando motivos con Contabil. Negativa.
En funcin del motivo de anulacin seleccionado se indicar o no, fecha de contabilizacin para el
documento de anulacin. Hay que tener en cuenta que los motivos de anulacin 02 y 04, solicitan
fecha de anulacin y puede darse la circunstancia de que la contabilizacin y anulacin se
produzcan en meses diferentes con lo que los saldos quedan desvirtuados. Es conveniente realizar
anulaciones con distintos motivos de anulacin para observar las contabilizaciones producidas.
Si queremos visualizar el documento de compensacin pulsamos la opcin de men:
Una vez cumplimentados correctamente los datos de la anulacin, pulsamos el icono para grabar
En el pie de pantalla el sistema nos devuelve un mensaje de conformidad de la operacin de

nuestra anulacin.
4.3.2
Anular compensacin
Al anular contabilizaciones de compensacin, se suprimen los datos de compensacin de las

partidas individuales. Las modificaciones de documento se anotan y pueden visualizarse en los
documentos de modificacin.
Para realizar una anulacin con compensacin se accede desde el men de Contabilidad General:
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Accederemos a la pantalla en la que se solicita el documento a anular:
Se indica el n de documento a anular:

N Documento:
Sociedad
Ejercicio
Si no conocemos el nmero del documento que queremos anular, podemos localizarlo por
diferentes criterios de bsqueda proporcionados por el sistema.
Podemos visualizar las partidas relacionadas que tiene el del documento seleccionado pulsando
que permite visualizar los documentos implicados en la compensacin.
Pulsando el botn
podemos ver las posiciones compensadas del documento a anular.
Se pueden anular operaciones de compensacin nicamente en documentos individuales sin

anular el documento. Cuando se anulan estas contabilizaciones de compensacin, se suprimen los
datos de compensacin de las partidas individuales (y los datos de ya existentes se eliminan de la
cabecera de documento). Las modificaciones de documento se anotan y pueden visualizarse en
los documentos de modificacin.
Para anular una partida compensada al status partida abierta se procede del siguiente modo:
Introduzca el nmero de documento de compensacin, la sociedad y (si procede) el ejercicio.
Primero se visualizan las partidas del documento de compensacin al seleccionar Pasar a
Parts. relacionadas. Se accede a la funcin de visualizacin de partidas individuales. Para
volver a la pantalla inicial, seleccione Back.
Seleccione Pasar a Corresp. relacionada. para constatar si las solicitudes de
correspondencia se han creado y enviado. La lista visualizada no contendr rdenes de
correspondencia reorganizadas (borradas).
Al anular un documento de compensacin, se marcarn todas las rdenes de correspondencia
adjuntas para que pueda ver que su documento de compensacin se anul. Las rdenes
reorganizadas (borradas) no se marcan de esta manera.
Para volver a la pantalla inicial, seleccione Back.
Seleccione Partidas compensadas Anular compensacin. O pulse el icono de grabar
Aparecer en pantalla:
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En este punto podemos indicar si el documento de compensacin se anular (Anulacin de la

comp.) en cuyo caso el sistema devuelve la partida compensada a su situacin original de partida
abierta y crear un documento de anulacin para la partida de compensacin. En caso contrario,
si no anula el documento (Slo anulacin de la ), la partida de compensacin permanecer en el
sistema como una partida abierta a compensar junto con las otras partidas abiertas, eliminando
nicamente los datos de compensacin de la posicin correspondiente.
Si optamos por la Anulacin de la comp. , se solicitar el motivo de anulacin al igual que en la
anulacin individual de documentos y contabilizando segn se indic en el punto anterior.
Una vez indicado el motivo de la anulacin y la fecha de contabilizacin si procede y tras pulsar el
el sistema informa de cada una de las operaciones que realiza, inicialmente elimina la
botn
compensacin y muestra el mensaje:
Y posteriormente tras pulsar se tiene el

anulacin:
mensaje de contabilizacin del documento de
4.4 DOCUMENTOS PRELIMINARES

La contabilizacin de documentos preliminares qued descrita en el punto 2. de este manual.
En este punto del manual se indican las distintas operaciones que se pueden realizar con estos
documentos.
4.4.1
Modificacin de documento preliminar
Cuando ya tenemos registrado un documento preliminar guardado lo habitual es que se complete

la informacin y se corrijan aquellos datos incorrectamente registrados en el documento:
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Para ello accederemos desde el men de Contabilidad General:
Nos aparece entonces una pantalla previa donde debemos localizar el documento preliminar a
tratar.
Si no conocemos el cdigo del documento que queremos tratar, podemos localizarlo por
diferentes criterios de bsqueda, disponibles en el sistema:
Una vez seleccionado el documento preliminar podremos proceder a su modificacin, inicialmente

aparecen las posiciones del mismo:
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Haciendo doble clic sobre una lnea podremos modificarla, teniendo en cuenta que los campos
disponibles para modificacin son todos:
En cuanto hayamos introducido las modificaciones oportunas en el documento preliminar,

sin que esto suponga que el documento haya sido
podremos salvarlas pulsando el botn
efectivamente contabilizado, sino que contina siendo un documento preliminar.
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4.4.2
Modificacin de datos de cabecera
Otra de las posibilidades que ofrece el sistema, es la realizacin de modificaciones de los datos de
la cabecera del documento preliminar que en la transaccin anterior no estaban a nuestra
disposicin para su modificacin.
Para ello accederemos por el men de contabilidad general.
En una pantalla similar a la que hemos utilizado en la transaccin anterior y con la misma
funcionalidad de seleccionar de una lista, podremos localizar el documento cuyos datos de
cabecera nos es necesario modificar:
Podremos modificar los datos descriptivos de la cabecera de documento contable, como el texto
de cabecera de documento, las fecha de contabilizacin y otros campos descriptivos como la
referencia.
Incluso podemos modificar la clase de documento contable que utilizamos para la operacin,
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Una vez finalicemos las modificaciones en la cabecera, pasaremos a guardarlas en el documento

preliminar.
4.4.3
Visualizacin de Modificaciones
En cualquier momento puede ser de inters conocer las sucesivas modificaciones que se hayan
incluido en un documento preliminar. Para ello utilizaremos la opcin de men:
Vuelve a aparecer en este caso la posibilidad de seleccin de los documentos preliminares

registrados en el sistema que se utiliza para su modificacin pero, en este caso no tenemos
disponible la funcionalidad de seleccionarlo de una lista.
Una vez indicado el documento a visualizar, nos aparece una lista de todos los campos
modificados en el documento preliminar desde el momento de su creacin:
Si navegamos haciendo doble clic sobre el campo veremos las diversas modificaciones que ha
sufrido el documento con detalle de los valores anterior y posterior de la modificacin, y la fecha
en que se ha realizado la misma.
Pgina 108
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Si volvemos a navegar sobre el detalle de la modificacin veremos el autor de dicha modificacin

y el momento exacto de la misma.
4.4.4
Contabilizar / Borrar
El objetivo final de todo documento preliminar es acabar siendo un documento con efectos sobre
la contabilidad financiera.
Para ello debemos proceder a su contabilizacin efectiva:
Pgina 109
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Seleccionaremos un documento, teniendo disponible una lista de documentos preliminares que

cumplen los criterios que especifiquemos:
Tras visualizar el documento, y comprobar que es correcto ejecutaremos la contabilizacin del

documento que seleccionemos
pulsando
informando de la operacin realizada.
4.4.5
entonces aparece un mensaje del sistema
Contabilizar / Borrar
Si un documento preliminar no debe ser contabilizado, ni ahora ni en ningn momento en el

futuro, lo ms cmodo es eliminarlo para que no se produzca su contabilizacin accidental.
Para ello podemos tambin proceder a su borrado, esta operacin se realiza desde esta misma
opcin del men de contabilidad general.
Pgina 110
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Utilizamos de nuevo la funcionalidad de seleccionar el documento de una lista de aciertos:
Seleccionamos el documento y durante su visualizacin procedemos a su borrado:
El sistema nos devolver un mensaje de advertencia de la operacin que vamos a realizar
Pgina 111
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
Si damos la respuesta afirmativa borraremos el documento:
4.5 IMPRIMIR DOCUMENTO
Una vez contabilizado un documento o registrado un documento preliminar est disponible para
realizar su impresin.
Para realizar esta operacin iremos al men de Contabilidad General:
Con esta opcin pasamos a una pantalla que nos solicita el nmero de documento o rango de
nmeros a imprimir.
Una vez seleccionado el documento pulsamos
Pgina 112
MANUAL DE USUARIO
BORRADOR
FINANCIERA
En esta pantalla determinaremos en Dispositivo de salida la impresora por la que ha de

imprimirse el formulario.
Salida inmediata debe estar marcada para que el documento salga con la orden de imprimir.
Borrar tras la salida, supone el borrado de la orden de impresin una vez se ha realizado.
Pulsando
Pulsando
Pulsando
permite visualizar el documento tal y como se imprimir.

permite imprimir el formulario.
permite abandonar la funcin.
Pgina 113

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Manual de Usuario

CONTABILIZACIN CUENTAS DE MAYOR ............................... 5

Contabilizacin directa en Cuentas de Mayor ........................................... 7

Documentos preliminares ...................................................................... 27

Registro de documento preliminar.................................................................... 28

Contabilizacin con compensacin......................................................... 31

Contabilizacin con posicin de Acreedor........................................................... 14

Liquidar / compensar ..................................................................................... 31

OPERACIONES DE ACREEDOR / DEUDOR .............................. 53

Compensacin de acreedor .................................................................... 74

Consultas de acreedor ........................................................................... 76

Consultas de Deudor .............................................................................. 93

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

Anulacin individual ..................................................................................... 101

Documentos preliminares .................................................................... 104

Visualizacin de un documento ........................................................................ 98

Modificacin de documento preliminar ............................................................

Imprimir documento ............................................................................ 112

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

2 CONTABILIZACIN CUENTAS DE MAYOR

Para las cuentas de acreedor se utilizarn las claves de contabilizacin:

Los tipos de operaciones contables a realizar en cuentas de mayor se pueden clasificar en

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

En cuentas de mayor, un ejemplo de cuenta en la que es interesante realizar compensaciones,

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

2.1 CONTABILIZACIN DIRECTA EN CUENTAS DE MAYOR

Para realizar una contabilizacin en contabilidad financiera (sin realizar operaciones de

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

a seal de men de ayuda que aparece cuando nos situamos en el

La Moneda ser siempre en EURO, EUR pues no se gestionan Divisas en la contabilidad de

Del resto de campos de la cabecera, no es imprescindible informar la totalidad de campos,

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

El sistema nos propone la clave de contabilizacin 40 Anotacin al Debe de Cuenta de Mayor.

en que aparece cuando

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

Seleccionando con un doble clic.

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

En este caso una contabilizacin al haber en la cuenta de contrapartida. Para su localizacin

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

En la nueva imputacin de cuenta de mayor, informaremos del importe de la anotacin contable y

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

o acceder por el men que tenemos activo durante la

en la parte superior de la pantalla, y el sistema proceder a realizar su

En el pie de pantalla el sistema nos devolver un mensaje de conformidad de la operacin de

El asiento realizado en el ejemplo es:

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55400010 C.P.A. : ING. PTES.

Contabilizacin con posicin de Acreedor

Indicaremos la clave de contabilizacin 39 CME acreedor / HABER.

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

en que aparece cuando

De la lista de aciertos seleccionaremos el acreedor con un doble clic.

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

En nuestro caso, seleccionaremos N: No presupuestaria, dado que la contabilizacin que

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Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

Si el acreedor tiene asociadas retenciones al simular o validar el asiento aparecer la pantalla de

Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha

y el acreedor tiene retenciones asociadas.

Si la retencin requerida para registrar la obligacin no nos aparece en la pantalla de las

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As al solicitar el resumen del asiento tendremos: