UNIVERSIDAD NACIONAL

PEDRO RUIZ GALLO

FACULTAD DE INGENIERA CIVIL, DE SISTEMAS Y
DE ARQUITECTURA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA DE SISTEMAS

CURSO:
SISTEMAS CONTABLES
APELLIDOS Y NOMBE:
DIAZ

PRECIADO,

KATHERINE

ELIZABETH
GARCIA SALDAA, JOSE LUIS
GONZALES MARTINEZ, BLADIMIR
LLONTOP SUYON, ALEXIS YUNIOR
CICLO:
2014-II
TEMA:
ESTADOS
FINANCIEROS
PROFESOR:

PEREZ RIOJAS,
SHEYLA
Lambayeque, marzo del 2015
TRANSACCIONES DE ALPES CHICLAYO S.A.C

A continuacin se muestran las transacciones que Alpes Chiclayo S.A.C,

durante el mes de diciembre del 2013.
T1: el 1 de diciembre, se aportaron S/. 150000 en efectivo a la cuenta bancaria
de la empresa Alpes Chiclayo SA.
T2: el 1 de diciembre, se compr envases y embalajes de la empresa Chilena
ENVASER, valorizada en S/. 50000, el pago se realiz el mismo da.
T3: el 1 de diciembre, la empresa ALPES CHICLAYO S.A.C paga s/. 10000 por
derecho de importacin a Aduanas.
T4: el 1 de diciembre, se contrat un operador logstico de la empresa OPER
LOGISTICO, al cual se le pag S/. 900 por un da de trabajo, para que tramite la
nacionalizacin de los productos.
T5: el 1 de diciembre, se contrat servicios de la empresa Safe Car para el
traslado de los productos desde Paita hasta la empresa por un costo de S/.2000
el cual se pag en efectivo ese mismo da.
T6: el 2 de diciembre, se realiz la compra de materia prima a la Asociacin de
Agricultores de Jayanca valorizado en s/. 200000 el pago se realiz el mismo
da.
T7: el 3 de diciembre, se realiz un contrato con la empresa Publicidad
Atractiva S.A. para el mantenimiento de su pgina web el cual se hizo un pago
efectivo de S/. 1500 el mismo da.
T8: el 4 de diciembre, se realiz una compra a crdito de tres equipo de
cmputo a la empresa Computer SA para el rea de administracin valorizado
en S/. 7000

T9: el 4 de diciembre, se realiz la compra de un software a crdito a la

empresa Software S.A con un costo de S/. 15000.
T10: el 5 de diciembre, se contrat a un tcnico para que realice el
mantenimiento de equipos de oficina, haciendo el pago el mismo da de S/.
800 soles.
T11: el 7 de diciembre, se efectu el pago por servicios pblicos con un monto
total de S/. 7000.
T12: el 8 de diciembre, se consider necesario la capacitacin de los
trabajadores en cuanto a la Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo
contratndose a un especialista en el tema realizando el pago efectivo de S/.
3000.
T13: el 10 de diciembre, se realiz el pago trimestral de la deuda financiera al
banco BBVA Continental valorizado en S/. 38506.
T14: el 11 de diciembre, se realiz el cobro a la empresa estadunidense
Healthy Food valorizado en S/. 100000 soles.
T15: el 13 de diciembre, se realiz el pago de seguros contra incendios del ao
siguiente a la empresa Seguros Falabella, valorizado 10032 soles.
T16: el 15 de diciembre, se realiz el pago de alquiler de oficinas, valorizado en
1500 soles.
T17: el 16 de diciembre, se pag a la empresa Computer SA S/. 5000 por los
tres equipos de cmputo adquiridos el 4 de diciembre.
T18: el 16 de diciembre, se contrat 3 camiones de la empresa Safe Car para
llevar los tres contenedores al puerto de embarque, haciendo el pago el mismo
da de S/. 1500 soles. (Fletes)
T19: el 16 de diciembre, se realiz el pago de S/. 9000 a la empresa Software
SA por el software adquirido el 4 de diciembre.
T20: el 17 de diciembre, se realiz la compra de materiales auxiliares para la
produccin a la empresa Industrial S.A valorizado en S/. 40000 se pag el
mismo da.

T21: el 19 de diciembre, se realiz la venta a la empresa Healty Food por 3

contenedores, siendo la suma equivalente a S/. 982080 deuda que ser
cobrada posteriormente
T22: el 20 de diciembre, la empresa

paga por anticipado S/. 100000 por 2

contenedores que se enviar dentro de 15 das.

T23: el 21 de diciembre, la empresa solicito acogerse al rgimen del Drawback
para ser ms competitivos en el mercado internacional y la SUNAT le restituyo
el 4% de sus ventas al extranjero.
T24: el 21 de diciembre, se realiz el pago de alquiler de almacenes, valorizado
en 5000 soles.
T25: el 29 de diciembre, se efectu el pago de impuestos a la SUNAT del mes
de diciembre, valorizado en S/. 8605 soles.
T26: el 30 de diciembre, se realiz el pago a sus trabajadores de planta
valorizada en 20412 soles.
T27: el 30 de diciembre, se efectu el pago de personal administrativo
valorizado en 10621 soles.
T28: el 30 de diciembre, se efectu el pago de gratificaciones por Fiestas
Navideas valorizado en 57033 soles.
T29: el 30 de diciembre, se registr el pago de la empresa Healty Food por los
3 contenedores vendidos valorizado en S/800000 soles.
T30: el 30 de diciembre, se realiza el pago de vacaciones de

empleados

valorizado en 10000 soles.

T31: el 31 de diciembre, se hizo la contratacin de una empresa Auditora
valorizado en S/.8000 a la cual se le pag en efectivo.
T32: el 31 de diciembre, se hizo la reparticin de dividendos que ser pagados
dentro de 5 das valorizados en S/. 3000000 soles.