Direccin

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda Viceministerio General de Presupuesto
de Hacienda Pblico

PLAN DE INCENTIVOS A LA MEJORA

DE LA GESTION Y MODERNIZACION
MUNICIPAL DEL AO 2015
Municipalidades de Ciudades No Principales,
con menos de 500 Viviendas Urbanas

Direccin General de Presupuesto Pblico

Lima, Enero 2015

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Meta 15 : AL 31 DE JULIO 2015

Programar una cifra igual o superior al 25% del Proyecto de

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) del ao 2016 de la
Municipalidad en los siguientes Programas Presupuestales:
0041.

Mejora de la inocuidad agroalimentaria;

0042.

Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario;

0046.

Acceso y uso de la electrificacin rural;

0061.

Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de

transporte terrestre;

0068.

Reduccin de la vulnerabilidad y atencin de emergencias por

desastres.

0083.

Programa Nacional de Saneamiento Rural

2

Direccin
Programacin y Formulacin
Presupuestaria
General de Presupuesto
Pblico
Cumplimiento de Meta
12 AL 31 DE JULIO 2015

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Verificacin de la meta:

Meta : Programacin igual o superior al 25% en el

Proyecto de PIA 2016 de 01 a 06 Programas
Presupuestales sealados

Se considera toda fuente de financiamiento e incluye

gastos corrientes y capital

La DGPP verificar la
programacin de recursos,
en el Sistema de Gestin
Presupuestal, realizada por
las municipalidades en los
PP antes indicados, dentro
del presupuesto
formulado y remitido en el
Proyecto de Ley del
Presupuesto 2016
No se requerir el envo de
informacin de sustento,
por parte de las
municipalidades

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Directiva de Programacin y Formulacin Presupuestal

La Directiva de
Programacin y
Formulacin Anual
Presupuesto del Sector
Pblico para el Ao Fiscal
2016 a la fecha no se ha
publicado

PROGRAMACIN y FORMULACIN PRESUPUESTARIA

Determinacin de la escala de
prioridades (Programas
Presupuestales, Objetivos del Plan
de Desarrollo Concertado,
Proyectos priorizados en el Proceso
Participativo)
Determinacin de la demanda
global de gasto

Tomar conocimiento de la
asignacin presupuestaria del
siguiente ao (100% = PIA)

Coordinador

Comisin de Programacin y
Formulacin Presupuestaria

Estimacin de Ingresos

Proponer a la Comisin los

programas presupuestarios
relacionados a la meta
(0041, 0042, 0046, 0061, 0068 y
0083)
En el caso de los Proyectos de
Inversiones, revisar el acta de
acuerdos
del
proceso
participativo y proponer la
vinculacin de los proyectos
relacionados con los programas
presupuestarios vinculados a la

meta.
5

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

PROGRAMACIN PRESUPUESTARIA

En el caso de actividades, estas se

encuentran vinculadas en el SIAF a
los programas presupuestarios.
Para el caso de inversiones es
construida por el Pliego.
Determinan las Fuentes de
Financiamiento y las estructuras
de ingresos y gastos,

Determinacin de las actividades

de los 6 programas
presupuestarios relacionados con
la meta.

Coordinador

Comisin de Programacin y
Formulacin Presupuestaria

Determinan la Estructura Funcional

Programtica, en funcin de la
escala de prioridades.

Mediante el clasificador funcional

programtico establecer la
correcta estructura de los
proyectos de inversin
presentados.

Clasificador Funcional
Programtico

Clasificador de ingresos y gastos

6

Ministerio
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de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Estructura programtica por categora presupuestal

Ministerio
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de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Directiva de Programacin y Formulacin Presupuestal

Art 12 Elaboracin de la Estructura Programtica y Estructura Funcional

12.1 Los Programas Presupuestales cuentan con Estructuras Programticas ya definidas y asociadas a la
correspondiente Estructura Funcional ( Para Productos )

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Directiva de Programacin y Formulacin Presupuestal

Art 12 Elaboracin de la Estructura Programtica y Estructura Funcional

12.1 Los Programas Presupuestales cuentan con Estructuras Programticas ya definidas y asociadas a la
correspondiente Estructura Funcional ( Para Productos )

Direccin
Aplicativo Web de Programacin
y Formulacin del
General de Presupuesto
Pblico
Presupuesto
del ao 2016

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

10

Ministerio
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de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Programacin y Formulacin GL Ao Fiscal 2016

De referencia: se presenta el Cuadro de Plazos para la Programacin y Formulacin 2015

Fecha por publicar

11

Ministerio
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de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

CASOS : PROGRAMACIN PROYECTO PIA 2016

Proyecto PIA

PP

MUNICIPALIDAD DE SAN CARLOS

0041 Mejora a la inocuidad agroalimentaria
0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario
0046 Acceso y uso de la electrificacin rural
0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre
0068 Reduccin de la vulnerabilidad y atencin de emergencias por desastres
0083 Programa Nacional de Saneamento Rural
9001 Acciones centrales
9002 Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos

2016
4 000
6 500
5 800
17 420
6 530
3 500
86 250
45 000

META
4 000
6 500
5 800
17 420
6 530
3 500

TOTAL

175 000

43 750

(%)

META

25.00%
Indicador

MUNICIPALIDAD DE SAN CARLOS

0061. Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre
9001. Acciones centrales
9002. Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos
TOTAL

Proyecto PIA
2016
43 750
16 522
114 728
175 000

PP
META
43 750

43 750

25.00%
Indicador

Para cumplir meta se puede programar en uno, dos, tres, cuatro, cinco o seis
de los programas presupuestales sealados
12

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Programacin en Ao Fiscal 2015

Tipo
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
No CP, menos de 500 VVUU
TOTAL

PP
0041
0046
0047
0061
0068
0083
Otros PP

PIA - 2015 (millones)

2 000 000
63 770 511
10 172 514
294 662 099
56 017 819
308 300 707
388 708 589
1 123 632 239

(%)
0.18%
5.68%
0.91%
26.22%
4.99%
27.44%
34.59%
100.0%

13

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Meta 47 : AL 31 DE DICIEMBRE 2015

Ejecucin en el 2015 de al menos el 70% de los recursos

programados (PIA 2015) en los Programas Presupuestales 0046,
0047, 0061, 0068 y 0083 conforme a meta 25 del PI 2014.
0046.

Acceso y uso de la electrificacin rural;

0047.

Acceso y uso adecuado de los servicios pblicos de

telecomunicaciones e informacin asociados
Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de
transporte terrestre;
Reduccin de la vulnerabilidad y atencin de emergencias por
desastres;
Programa Nacional de Saneamiento Rural

0061.
0068.
0083.

Mediante Resolucin Directoral N 020 y 022-2014-EF/50.01, se aprueba los

resultados de la evaluacin del cumplimiento de las metas del Plan de Incentivos a la
Mejora de la Gestin y Modernizacin Municipal correspondiente al 31 de julio de
2014.
14

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Meta 47 :

Municipalidades que no programaron recursos en PIA 2015,

en Programas Presupuestales :
0046, 0047, 0061, 0068 y 0083
(No cumplieron meta N 25 PI 2014)

Para el cumplimiento de meta la ejecucin se medir en

funcin al 25% del PIA Total (sustituye al monto de recursos
programados)
Nivel de ejecucin requerido igual o mayor al 70%, del (25%
del PIA total se sustituye al monto de recursos programados)

15

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Evaluacin de la Meta

A. Municipalidades que programaron un porcentaje mayor o igual a 25% en su PIA

2015 (cumplieron la meta N 25 PI 2014)
INDICADOR
Devengado de los PP 0046, 0047, 0061, 0068 y 0083 al 31.12.2015
Recursos programados en el marco de la meta 25 del PI 2014
(PIA 2015 de los PP mencionados)

B. Municipalidades que programaron un porcentaje menor a 25% en su PIA 2015

INDICADOR
Devengado de los PP 0046, 0047, 0061, 0068 y 0083 al 31.12.2015
25% del PIA TOTAL 2015

16

Ministerio
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de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Ejemplo 01

A. Municipalidades que programaron un porcentaje mayor o igual a 25% en su PIA

2015 (cumplieron la meta N 25 PI 2014)

Ao de Ejecucin: 2015
Municipalidad 010110-300010: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCION
Categora Presupuestal

370 554

PIA

(%)

0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

66 167

17,86%

0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL

71 353

19,26%

228 780

61,74%

4 254

0,01%

9001: ACCIONES CENTRALES

9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

Conforme a la Resolucin Directoral N 020-2014-EF/50.01, MD Asuncin cumpli la

Meta 25 PI 2014,
Para cumplir con la Meta 45 PI 2015 deber devengar al 31.dic.2015 un monto
mayor igual al 70% de los recursos programados, que para su caso es S/. 137 520
Monto mnimo a devengar al 31.12.2015 = 70% (137 520) = 96 264
17

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Ejemplo 02

B. Municipalidades que programaron un porcentaje menor a 25% en su PIA 2015

Municipalidad 010206-300027: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO
Categora Presupuestal
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL

9001: ACCIONES CENTRALES

9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

694,244
PIA 2015

(%)

123 758

17,8%

41 226

5,9%

464 781

66,9%

64 479

9,2%

Conforme a la Resolucin Directoral N 020-2014-EF/50.01, MD Huambo

NO CUMPLIO la Meta 25 PI 2014,
Para cumplir con la Meta 41 PI 2015 deber devengar al 31.dic.2015 en uno o en
ms de los cinco PP citados un monto mayor igual al 70% del 25% del PIA TOTAL
2015 (25% X 694 244 = 173 561 )
Monto mnimo a devengar al 31.12.2015 en uno o en ms de los cinco PP citados
= 70% (173 561) = 121 493
18

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Modificaciones presupuestarias en el marco de los PP

Primera Disposicin Complementaria Modificatoria de la Ley N 30281, Ley de

Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015
Modificanse el numeral 80.1 y el primer prrafo del numeral 80.2 del artculo 80 de
la Ley 28411,
Artculo 80. Modificaciones presupuestarias en el marco de los Programas
Presupuestales
80.1 Las entidades que cuentan con programas presupuestales pueden realizar
modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programtico entre los
productos del programa presupuestal, slo si se han alcanzado las metas fsicas
programadas de los indicadores de produccin fsica de producto.
De manera excepcional, los pliegos pueden realizar modificaciones presupuestarias
en el nivel funcional programtico dentro y entre los programas presupuestales con
los que cuentan, durante el primer trimestre del ao fiscal, y hasta el segundo
trimestre para el caso de los programas presupuestales que inicien su
implementacin en el ao fiscal, previo informe favorable de la Direccin General
de Presupuesto Pblico,
19

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Modificaciones presupuestarias en el marco de los PP

Primera Disposicin Complementaria Modificatoria de la Ley N 30281, Ley de

Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015

Las modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programtico que

comprendan a proyectos de inversin pblica no se encuentran comprendidas
en lo establecido en los prrafos precedentes y deber ser informado durante la fase
de evaluacin presupuestaria.
Las modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programtico se sujetan a lo
sealado en el literal c) del prrafo 41.1 del artculo 41 de la Ley 28411,
Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto (No se podrn realizar autorizar
habilitaciones para gastos corrientes con cargo a anulaciones presupuestarias,
vinculadas a gasto de inversin)

20

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Evaluacin de la Meta

CUADRO DE ACTIVIDADES Y NIVEL DE CUMPLIMIENTO

ACTIVIDADES

ESPECIFICACIONES

Caso a) Cifra programada en el PIA 2015 en al menos

uno de los cinco PP de la meta N 20 del PI 2014 /
Ejecucin presupuestal del 70% en al menos uno de los cinco
Caso b) Clculo considerando el 20% del PIA 2015 en
PP considerados en la Meta N 20 del PI 2014*.
al menos uno de los cinco PP siguientes 0046, 0047,
0061, 0068 o 0083

PUNTAJE MNIMO PARA CUMPLIR LA META

PUNTAJE

80

80 puntos

Ejecutar una cifra mayor al 71% hasta el 75% de lo programado en al menos uno de los cinco PP siguientes 0046,
0047, 0061, 0068 o 0083

80 + 10

Ejecutar una cifra mayor al 75% hasta el 85% de lo programado en al menos uno de los cinco PP siguientes 0046,
0047, 0061, 0068 o 0083

90 + 5

Ejecutar una cifra mayor al 85% del PIA 2015 de lo programado en al menos uno de los cinco PP siguientes 0046,
0047, 0061, 0068 o 0083

95 + 5

PUNTAJE MXIMO

100 puntos

21

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Relacin de Tcnicos: Direccin Territorial - MEF

CENTRAL TELEFONICA : 311-5930

DIRECTORA

MONICA PATRICIA SIME

2120

psime@mef.gob.pe

MACROREGIN ORIENTE
AMAZONAS
LORETO
UCAYALI
MADRE DE DIOS
SAN MARTIN

GLADYS MELENDEZ
OSCAR CARPIO
JOSEFINA RONCAGLIOLO
KELIT LAVADO
FELIPE MEZA
RIDER FLORES

2139
2170
2178
2184
2076
2065

gmelendez@mef.gob.pe
ocarpio@mef.gob.pe
jroncagliolo@mef.gob.pe
klavado@mef.gob.pe
fmeza@mef.gob.pe
rflores@mef.gob.pe

MACROREGIN SUR
TACNA
MOQUEGUA
PUNO
CUSCO
AREQUIPA
HUANCAVELICA
AYACUCHO
APURIMAC

CELIA MEJIA
CECILIA REYES
CECILIA REYES
ANGEL PASCUAL
LAURA SANCHEZ
GINO REBATTA
MIGUEL HUARACA
MARIA ANSELMI
ANGEL MARTINEZ

2124
2126
2126
2137
2126
2127
2137
2136
2136

cmejia@mef.gob.pe
creyes@mef.gob.pe
creyes@mef.gob.pe
apascual@mef.gob.pe
lsanchez@mef.gob.pe
grebatta@mef.gob.pe
mhuaraca@mef.gob.pe
manselmi@mef.gob.pe
amartineza@mef.gob.pe
22

Ministerio
Viceministerio de
de Economa y Finanzas Hacienda

Direccin
General de Presupuesto
Pblico

Relacin de Tcnicos: Direccin Territorial - MEF

CENTRAL TELEFONICA : 311-5930

DIRECTORA

MONICA PATRICIA SIME

DEPARTAMENTO
MACROREGION NORTE
TUMBES
LAMBAYEQUE
PIURA
LA LIBERTAD
CAJAMARCA

RESPONSABLE
MARIA ESTRADA
JOSE CHAVEZ
OSWALDO GUTIERREZ
GABRIEL TRUCIOS
ABEL SAIRITUPA
ROBERT OCADIO

MACROREGIN CENTRO
ANCASH
LIMA-PROVINCIAS
CALLAO
LIMA METROPOLITANA
ICA

HILDA ROBLES
YESSICA ROJAS
JHON RAMIREZ
GUISELA VALVERDE
JAVIER ROJAS
DORIS VILLANUEVA

2120

psime@mef.gob.pe

ANEXO
2109
2123
2138
2123
2138
2123

CORREO
mestrada@mef.gob.pe
jchavez@mef.gob.pe
osgutierrez@mef.gob.pe
gtrucios@mef.gob.pe
asairitupa@mef.gob.pe
rocadio@mef.gob.pe

2183
2129
2063
2172
2122
2125

hrobles@mef.gob.pe
jrojasc@mef.gob.pe
framirez@mef.gob.pe
evalverde@mef.gob.pe
jerojas@mef.gob.pe
dvillanueva@mef.gob.pe

23

Direccin
Ministerio
Viceministerio
de
Viiceministerio
de Economa y Finanzas Hacienda de Hacienda General de Presupuesto
Pblico

GRACIAS!

Direccin de Articulacin del

Presupuesto Territorial