Universidad Tcnica del Norte

Ing. En Mantenimiento Elctrico

Proyectos Industriales
Noveno semestre
Jorge Herrera
Gerson Camacs

NOMBRE DEL PROYECTO:

CREACIN DE UN ALMACN PARA LA VENTA DE MATERIAL
ELCTRICO
INTRODUCCIN
PROBLEMA:
En la ciudad de Tulcn la competencia en lo que se refiere a la venta de material
elctrico es escasa, y la gente ha optado por recurrir a la ciudad de Ipiales u
otras ciudades a comprar dicho materialOBJETIVO Y JUSTIFICACIN
Crear un almacn para venta de material elctrico tiene como caracterstica
principal asegurar la comercializacin de buena duracin, y precios cmodos
ajustados a la necesidad del consumidor final
La visin para un futuro es ser una microempresa competitiva de alto nivel local
y provincial, crear fuentes de trabajo y desarrollar un plan de vinculacin con la
colectividad.
ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
El almacn est conformado por personas emprendedoras y de muchas ganas
de superacin y con capacidades tcnicas y financieras todo lo cual, le permite
dedicarse a la produccin, trasformacin y distribucin de productos y la
prestacin de servicios para satisfacer las necesidades en la sociedad, con la
finalidad de obtener una utilidad o beneficio
En este caso planteado existe un solo propietario de la microempresa que
ser la nica persona que asuma todo el riesgo y se encargara de la gestin del
negocio.
Proyectos Industriales

ESTUDIO DE MERCADO
DESCRIPCIN DEL PRODUCTO, CARACTERSTICAS Y USOS.
Nombre
Vehculo

Almacn

Material de
oficina
Computadora
Escritorio
Telfono
Mueble de
archivos
Impresora
Hojas de papel
Carpetas
Facturas
Tinta para
impresora
Intangibles
Software
Diseo
Asesor contable

Activos
circulantes
Conductores
Aislantes
Equipos de
medicin
Herramientas
Equipos elctricos
y electrnicos por
pedido
Gastos
mensuales
Pago de luz
Pago de agua
Pago de telfono
Proyectos Industriales

Descripcin
Se utilizara para movilizarse dentro y fuera de la
ciudad en donde se establece en lugar, para
cumplir con los pedidos de nuestros clientes y para
transportar las herramientas necesarias.
Lugar necesario para exhibir los materiales a
vender, este lugar ser la base principal vender,
distribuir y almacenar nuestras herramientas y
productos.
Se utiliza principalmente para contabilidad y
almacenamiento de archivos
Equipo necesario para la oficina de trabajo.
Para servicio de atencin al cliente.
Para llevar de una forma ordenada los
documentos.
Necesaria en una empresa o negocio para
facturas.
Indispensable.
Para guardar los documentos.
Para declaracin de impuestos
Para las impresiones de documentos
Detalles
Es el programa utilizado en negocios para
contabilidad.
Diseo y construccin del almacn.
Persona dedicada a llevar la contabilidad de la
empresa.
Detalles
Conductores solo para baja tensin de Cu/Al.
Utilizados para rebobinaje de motores.
Pinzas amperimtricas, voltmetros, etc.
Tales como alicates, destornilladores, etc.
Se establece una norma de pedidos exclusivos
para cualquier equipo elctrico o electrnico para
media o baja tensin.

Detalles

Estos gastos son realizados mensualmente para

tener en normal funcionamiento la empresa. Exige

Precio(USD)
12.000

8.000

800
100
30
100
50
100
100
100
150

Precio
500
2.000
1.000

Precio
5.000
500
900
1.000
-------

Precio
40
20
30

Impuestos
Pago a empleados
Pago a acreedores

de gran responsabilidad del gerente o dueo de la

misma, adems depende de una buena
contabilidad para evitar desfalcos.

Tomando en cuenta todos las parmetros anteriormente citados, se pude decir

que el valor total del proyecto con proyecciones has un ao est dado por un
valor cercano a los 45.000 $, es decir es necesario tener este dinero para
empezar a realizar el proyecto de la micro empresa distribuidora y
comercializadora de material elctrico al por mayor y menor.

El proyecto entonces puede funcionar llevando una adecuada contabilidad y

tomando en cuenta los riesgos en las inversiones, es importante tener una
solucin si se presenta uno de estos riesgos, la buena distribucin del capital
depende de las ideas administrativas del gerente quien es el que lleva las riendas
del negocio y de l depende el progreso o la quiebra del mismo.

Si no se cuenta con el suficiente dinero para empezar el proyecto, algunas

entidades pblicas y privadas facilitan prstamos para micro-empresarios, de
este modo se puede empezar a desarrollar un proyecto de inversin. Pero antes
de realizar cualquier tipo de prstamo se debe estar seguro de lo que se va a
realizar y es factible realizar un plan de trabajo con todas las especificaciones
como se elabora en este trabajo para determinar la factibilidad del proyecto.
DEMANDA
En este aspecto se considerar los productos ms utilizados por el consumidor
final.
Para empezar con la comercializacin de los materiales y equipos elctricos se
espera que la inversin sea de forma progresiva.
Un alcance estimado para el almacn es que en los prximos 6 aos sea
reconocido a nivel de todo el norte del pas y con la norma ISO 900, empresa
distribuye materiales y equipos elctricos en pequeas y grandes cantidades,
adems se espera importar productos de ltima tecnologa con aplicaciones en
el campo industrial pblico y privado.
OFERTA
Para las adquisicin de nuestros productos se analizado las mejores marcas y
duracin, existen pequeos almacenes quienes venden productos pero no de
muy buena calidad, en la ciudad de Tulcn no hay un lugar donde se puedan
ofertar algunos productos innovadores como ventiladores decorativos y sistemas
Proyectos Industriales

200
1.200
3.000

de domtica por lo cual nuestro almacn los ofrecer, nuestros productos sern
eficientes y ajustados a las necesidades del cliente.
MERCADO POTENCIAL
El objetivo de la empresa es hacer competencia de la mejor manera posible sin
necesidad de desplazar a otros que tambin viven de esos recursos.
Debido a esto nos planteamos una meta que es brindar productos de calidad que
satisfagan la necesidad de los consumidores ya que este proyecto est dirigido
para ellos.
En los ltimos aos a medida que las construcciones han estado en auge el
mercado potencial ha crecido aceleradamente, en este ao 2014 su incremento
es 13.3%, es por esto que ser una empresa innovadora por alta demanda de
construcciones residenciales, urbanizaciones edificaciones etc.
PRECIO
El precio debe ser ajustado a las necesidades consumidor-empresa, respetando
todas las leyes financieras, un buen precio de los productos y la buena ganancia
de la empresa para ajustar las necesidades de pago de empleados, pago de
servicios bsicos y pago de impuestos.
Se deber realizar un estudio para que grandes consumidores finales como
grandes contratistas para realizar un descuento al por mayor.
CANALES DE COMERCIALIZACIN
Al comienzo de funcionamiento el almacn no contar con muchos canales de
comercializacin, por lo que se deber realizar publicidad para que os clientes
conozcan el local y los productos que se ofrece, si es posible la publicidad por
radio y televisin.

TAMAO Y LOCALIZACIN
FACTORES QUE DETERMINAN EL TAMAO.
La empresa no tiene que superar los 100m2. En nuestro almacn estar
constituida por un propietario individual quien ser el que tome las decisiones
necesarias en beneficio de la micro-empresa.
La actividad econmica de un pas se puede dividir en tres sectores: primario:
Sector primario: En este grupo de empresas se incluiran las empresas
extractivas (mineras, pesqueras, agrcolas, ganaderas y forestales).

Proyectos Industriales

Sector secundario: En este sector se encuadra a todas las empresas que

transforman los productos obtenidos en el sector primario y tambin fabrican
nuevos productos (conservas, maquinaria, siderometalrgica, etc.).
Sector terciario: En este sector se encuadran las empresas de servicios, tales
como bancos, compaas de seguros, hospitales, servicios pblicos
y las empresas comerciales dedicadas a la compraventa.
LOCALIZACIN.
Por el sector econmico en que est, se asemeja en nuestro almacn que
estar ubicado en el sector terciario y contara con 4 personas en total que se
encargaran de la asesora y venta de los productos.
El almacn estar ubicado en la ciudad de Tulcn, en el centro de la ciudad que
es un lugar comercial.
INGENIERA DE PROYECTO

ASESORA AL CLIENTE:
Asesora sobre las caractersticas del material elctrico que desea comprar as
como de las diferentes marcas que vende y sus precios.
El asesoramiento es un valor agregado que da la empresa en dos sentidos, el
primero para conveniencia propia es decir captar ms clientes y en segunda para
satisfaccin del clientes. Este se ofrecer al cliente al momento en que ingrese
al local, la idea de este no es comprometer al cliente a comprar en la empresa
sino ms bien darle una correcta idea de lo que necesita, es decir asesorarle
sobre cmo y para qu sirve el producto que est solicitando. Este servicio
adicional ser gratuito y estar impartido por los vendedores, estos asistirn a
capacitaciones de manera peridica cada cierto tiempo, esto garantiza que el
cliente tendr un asesoramiento personalizado y de calidad. Para las
capacitaciones la empresa har alianzas estratgicas con grandes proveedores
de materiales de elctricos tales como General Electric, IMELEC, EECOL,
INSELEC estos sern los encargados de asesorar y guiar a los vendedores
sobre el manejo, la utilidad, el rea de aplicacin, etc. De cada producto que
vendan.

CURSOS TCNICOS:
Los proveedores en alianza con la empresa, llevaran a cabo adems de esto
cursos para, tcnicos elctricos y personas particulares que deseen saber cmo

Proyectos Industriales

funcionan nuevos productos trados al mercado. Cada vendedor es una muestra

de lo que ser la empresa y es por esto que se harn los esfuerzos necesarios
para que estos estn bien capacitados y asesorados respecto de lo que se
vender, ya que para la empresa ser ms importante tener un cliente satisfecho
que compre que un cliente insatisfecho que compre sin saber, adems de valor
agregado se est ayudando a los clientes a saber ms de los materiales
elctricos y equipos q se ofertan e nuestro local es decir que pueden a la vez
aprender de que consta, como se instala y para que sirve cada producto, esto
les ayudara a ahorrar dinero, tiempo y evitar ser engaados por personas que
se quieren aprovechar por el hecho de la ignorancia sobre el uso, tipo y
caractersticas de los materiales elctricos.

INSTALACIONES ELCTRICAS:
Esta actividad comprende la instalacin en edificios y otras obras de construccin
de cables y material elctrico, instalacin y reparacin de calderas elctricas,
antenas y porteros de viviendas, ascensores y escaleras mecnicas, etc.

MATERIAL ELCTRICO
Conductores Elctricos: Se proporcionara conductores elctricos principalmente
con los calibres ms comerciales desde el calibre 6 AWG hasta el 18 AWG y a
su vez en una variedad de colores necesarios para la identificacin de las fases,
neutro y puesta a tierra para instalaciones residenciales y edificios contando con
un stock de marcas reconocidas por su calidad, se vender por rollos y a su vez
se dar facilidad a los usuarios que deseen comprar por metros. Para
conductores de media tensin se realizar bajo pedidos a los proveedores se
contara con un stock limitado en el almacn puesto que se dar prioridad a los
conductores ms comerciales.

PROTECCIONES:
Se proporcionar protecciones de todas las capacidades para hogares, edificios
e industrias, se proporcionar los equipos de las mejores marcas para que la
satisfaccin del cliente sea ptima, buscaremos los mejores distribuidores de
nuestros equipos, se dar los mejores descuentos para altos consumidores en
protecciones para industrias ya que tienen un alta demanda, contaremos
principalmente con protecciones de 1 por 20 A hasta 1 por 60 A.

INSTRUMENTOS DE MEDICIN

Proyectos Industriales

Contaremos con el mejor stock en venda de aparatos de medicin, son

importantes estos equipos ya que tienen una alta demanda para los
consumidores, se proporcionar de voltmetros ampermetros, pinzas,
comprobadores de fase, etc.
Contaremos con un gran stock de instrumentos de medicin industrial como
pedidores de PH/potencimetros medidores de Nivel Medidores de Factor de
Potencia, medidores elctricos, medidores de temperatura, medidores de
presin, esto dar al consumidor final una confianza para nuestro almacn para
que ellos puedan encontrar todo lo que est ajustado a sus necesidades.

HERRAMIENTAS ELCTRICAS
Las mejores herramientas ofrecer nuestro almacn, productos de las mejores
marcas en todo lo que se refiere a alicates, destornilladores, llaves taladros,
etc. Son fundamentales estas herramientas y tiene una gran salida de sus
productos hacia el consumidor final.

CINTAS ELCTRICAS Y CINTAS ESPECIALES PARA INDUSTRIA

El almacn ofrecer los mejores aislantes en cintas elctricas y de uso general
y tambin se ofertar cintas anticorrosin para la proteccin de tuberas
metlicas, todos estos productos se ofrecer al por menor y por rollos, segn las
necesidades del cliente.

LUMINARIAS
Nuestra empresa ofrecer una gran variedad de luminarias como lmparas
incandescentes, lmparas de bajo consumo, lmparas halgenas, tubos
fluorescentes, y principalmente lmparas led ya que estas han estado en auge
en los ltimos aos por su cuidado con el medio ambiente, y toda clase de
lmparas decorativas para hogares oficinas y edificios.

MANGUERAS Y CANALETAS
Se proveer de toda clase de materiales para disear los sistemas elctricos,
seremos distribuidores en todo lo que se refiere a mangueras y canaletas ya que
en la ciudad las construcciones han estado en auge.

Proyectos Industriales

HERRAMIENTA DE FERRETERA
Seremos una microempresa para venta y distribucin de tuberas tornillos, clavos
tuercas etc. Contaremos con toda clase y medidas.

OTROS
Ofreceremos una gran variedad de accesorios como extractores, ventiladores
decorativos, video portero y antenas, y contaremos con excelentes cables de
datos, y todo lo relacionado con material elctrico.

PERIODO OPERACIONAL DEL ALMACN

Para un buen xito del almacn se deber realizar los procesos administrativos
de la mejor manera posible, adquiriendo los mejores productos y equipos, y lo
principal que nuestros clientes se sientan conformes con nuestros servicios, con
todos estos parmetros se estima un periodo operacional de 20 aos en todo
este tiempo se evaluar el crecimiento y el objetivo de llegar a ser una empresa
de prestigio en el norte del pas.

DISTRIBUCIN DEL ALMACN DE VENTA DE MATERIAL ELCTRICO.

Al instalar un negocio de comercializacin de material elctrico es necesario
tener instalaciones adecuadas en cuanto a distribucin, amplitud ventilacin y
funcionalidad que incluyan una bodega de material rea de venta al pblico,
baos, anaqueles y exhibidores con material elctrico.
El espacio promedio para instalar un negocio de comercializacin de material
elctrico es 40 metros cuadrados sin contar el rea de baos y con la posibilidad
de ampliar segn su crecimiento.
El inmobiliario bsico para un negocio debe tener: Mostradores, anaqueles,
computadora telfono fax as como una caja registradora.

PLANOS DE DISTRIBUCIN DE LA PLANTA

Plano general del almacn

Proyectos Industriales

Nuestro almacn est distribuido de la siguiente manera:

Vista en perspectiva lateral del almacn

Proyectos Industriales

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
TANGIBLES
Nuestra empresa contar con instalaciones ptimas y muebles para la buena
atencin al cliente, contaremos con una computadora, impresora, estanteras de
buena calidad para la exhibicin de nuestros productos.

INTAGIBLES
Se necesitar pagar una licencia para nuestro principal programa a utilizar que
es el Microsoft office.
Se realizar un estudio econmico de todo el mercado de competencia y ventas.
Inversiones en activos fijos tangibles:
Terreno: Nuestro local ser en casa propia por lo cual no se necesitar
especificar el valor de del terreno dimensiones ni lmites.
Construccin: El local ya est construido pero necesitamos modificar todos los
servicios bsicos como son de luz y agua:
Instalacin elctrica: Nuestro costo estimado para instalacin elctrica es de
USD 300.
Instalacin de agua potable: el local no cuenta con servicio de agua potable
por lo cual deberemos realizar dicha instalacin con un costo estimado de USD
200.

Proyectos Industriales

El local no cuenta con servicio de instalaciones sanitarias, por lo tanto debemos

construirlo, y nuestro costo estimado es de USD 300.
Muebles y equipos de oficina
escritorio
Sillones
Muebles
Computador
archivador
Impresora
Telfono
Instalacin y montaje: se requerir contratar los servicios de un experto en
sistemas computacionales.
Material de transporte: para el transporte de nuestros productos contaremos
con nuestro vehculo propio.
Inversiones en activos intangibles
Se deber realizar todos los trmites pertinentes y de ley como permisos de local
de sanidad, de bomberos etc. Para tener todos los papeles en regla y no tener
inconvenientes en un futuro.
Costos de ingeniera y administracin de la instalacin:
Debemos estimar un costo para contratar los servicios de un experto en
administracin y tcnicos en instalaciones para que todos procesos concurran
de la mejor manera.
Puesta en marcha: Nuestro almacn deber contar con un presupuesto
destinado a fallas y errores durante el proceso de operacin del almacn, y no
tener inconvenientes financieros y que el almacn no se quede estancado en el
principio por falta de presupuesto para la inversin.
Intereses durante la construccin: Es necesario evaluar los intereses que se
tendrn al momento del montaje de la empresa. Los cual se deber pagar el IVA
y todos los requerimientos de ley, para lo cual debemos evaluar el 12% que
dictamina la ley.
Imprevistos: Es muy importante ya que necesitamos evaluar costos imprevistos
para cualquier emergencia o alza de precios.

Inversiones en activo circulante o capital de trabajo:

Proyectos Industriales

Para nuestra inversin es necesario recurrir a prstamos bancarios a

corto plazo, para esto deberemos evaluar los rubros siguientes:
Inventario de materias primas
Todos los materiales y equipos que el almacn dispondr.
Inventario de productos en proceso
Materiales y equipos que estn saliendo al servicio del cliente
Inventario de productos terminados
Materiales y equipos que ya han salido del almacn al cliente.
Crditos o cuentas por cobrar a clientes
Se deber incluir los crditos de almacn hacia nuestros clientes, para
contar con un monto que nos permita hacer nfasis con el prstamo
solicitado.
Inventario de materiales y equipos
Es necesario conocer los equipos y herramientas que cuenta el local, y
saber cul es la necesidad del almacn para que mediante el inventario
realizar los prstamos correctos.
Descripcin
Inventario
primas

de

Costo estimado (USD)

materias 2000

Inventario de productos en 3000

proceso
Inventario de
terminados

productos 2000

Crditos o cuentas por 1000

cobrar a clientes
Inventario de materiales y 3000
equipos
9000

B) Deudas a proveedores: nuestro almacn deber recurrir a crditos para

nuestros productos realizando una evaluacin de las ventas diarias y mensuales.
Crdito estimado de proveedores: USD 5000

Proyectos Industriales

C) Nuestro almacn deber contar con una caja chica para salarios, gastos de
administracin etc.
El monto estimado de la caja chica es de USD 2000.
Capital de trabajo
CT = A - B + C
CT= USD (9000-5000+2000)
CT=USD 6000
RESUMEN DE INVERSIONES
Tangibles
Mas (+)
-Intangibles
Mas (+)
-Capital de Trabajo
----------------------Igual
-Total Inversiones
Tangibles
Intangibles
Capital de trabajo
Total

3000
1000
6000
10000

CRONOGRAMA DE EJECUCIN DE PROYECTO

Inversiones fijas
Nuestros productos debern ser puestos a orden de calidad de las
exigencias que la ley nos dictamina para almacenes.
Debemos evaluar los gastos para el diseo, montaje e instalacin de
nuestro almacn y que sea de la mejor manera y con las mejores
instalaciones par buen uso de todos, especialmente de nuestros clientes.
Dispondremos de los mejores accesorios y repuestos para nuestros
equipos para que nuestros clientes no tengan que viajar a otros lados a
buscar los repuestos para sus equipos.

Activos intangibles
Se deber realizar los estudios para pre-inversin para compra de todo
lo que se relacione con el almacn.
Otro aspecto muy importante de considerar son los estudios de mercado
y competencias.

Proyectos Industriales

 Se debe contratar los servicios de un profesional tanto para la

contabilidad y administracin y software.

PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRESOS

Situacin financiera actual:

ALMACN DE VENTA DE MATERIAL ELCTRICO ESTADO
DE SITUACIN INICIAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja
257,00
Bancos
98,56
Cuentas por cobrar
313,24
Inventario de Mercaderas
16.461,77
Suministros de Oficina
84,00
tiles de aseo y limpieza
9,65
Enseres varios
61,00
Herramientas
15,40
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
17.300,62
17.300,62
ACTIVO NO CORRIENTE
Equipo de oficina
Muebles y Enseres
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

100,00
2.790,00
2.890,00

2.890,00

OTROS ACTIVOS
Crdito Tributario
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

876,26
876,26
21.066,88

876,26
21.066,88

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar
Documentos por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

500,00
272,68
772,68
772,68

772,68
772,68

PATRIMONIO
Capital
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

20.294,20
20.294,20
21.066,88

Proyectos Industriales

Situacin financiera proyectada:

ALMACN DE VENTA DE MATERIAL ELCTRICO ESTADO DE

SITUACIN FINANCIERA PROYECTADA A UN AO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja
155,92
Bancos
217,62
Cuentas por cobrar
29,60
Provisin cuentas incobrables
-0,30
Inventario de Mercaderas
18.506,69
Suministros de Oficina
58,80
tiles de aseo y limpieza
9,36
Enseres varios
59,50
Herramientas
15,02
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
19.052,21
19.052,21
ACTIVO NO CORRIENTE
Equipo de oficina
Depreciacin acumulada de equipo de oficina
Muebles y Enseres
Depreciacin acumulada de muebles y enseres
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

100,00
-2,25
2.790,00
-62,79
2.824,96

2.824,96

OTROS ACTIVOS
Anticipo Retencin en la Fuente I.R. 1%
Crdito Tributario
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS

4,51
854,18
858,69
22.735,86

858,69
22.735,86

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Documentos por Pagar
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Dcimo tercer sueldo por pagar
Dcimo cuarto sueldo por pagar
Fondo de reserva por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE

1.473,00
22,44
29,16
80,00
80,00
80,00
1.764,60

1.764,60

OTROS PASIVOS
Retencin en la Fuente por Pagar 1%

13,62

Proyectos Industriales

TOTAL OTROS PASIVOS

TOTAL PASIVOS

13,62
1.778,22

PATRIMONIO
CAPITAL
Capital pagado
Utilidad del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

20.294,20
663,44
20.957,64
22.735,86

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

INGRESOS
SALDO INICIAL
VENTAS BIENES
VENTAS SERVICIOS
ALQUILERES
RECUPERACION PRESTAMOS

4000
13500
4500
1000
1500

OTROS INGRESOS
INTERESES PRODUCTO
TOTAL INGRESOS.

8000
100
32600

EGRESOS
GASTOS DE ADMINISTRACION
RETENCIONES
SERVICIOS DE AGUA Y LUZ
TELEFONO
TRANSPORTE, TAXI Y FLETES
GASTOS DE ASESORIAS
CUOTAS MEMBRESIAS
SUSCRIPCIONES
PAPELERIA Y UTILES
EQUIPO DE OFICINA
MANTENIMIENTO D/COMPU.
ALIMENTOS Y BEBIDAS
SERVICIOS CONTABLES
OTROS GASTOS DE ADMIN.

3600
100
80
60
80
1000
500
100
200
150
50
120
700
45

ACTIVIDADES SOCIALES
GASTOS EN EXCURSIONES

20

Proyectos Industriales

13,62
1.778,22

GASTOS ACTIVIDADES SOC.

PRESTAMOS OTORGADOS

50
1000

GASTOS DE FORMACION
PAGOS DE SEMINARIOS
VIATICOS CAPACITACION
OTROS GASTOS CAPACITAC.
TOTAL EGRESOS

180
60
25
8120

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN

1.-

Costo de envases y embalaje

Cajas de cartn
Bolsas
Separadores

Cantidad
por lote

Cantidad
por da

+ 3% de
merma

Costo por
millar

Consumo/ao
(miles)

10
30
20

25
80
70

20
65
50

80
15
30

6,00
19,50
15,00

Total

Proyectos Industriales

Costo
anual en
USD
480
293
450
1.223

2.Otros materiales
Concepto

Guantes
Gafas de proteccin
Batas
Zapato industrial
Franela
Detergente
Escobas
Cinta adhesiva

Consumo
mensual

Consumo
anual

Costo
unitario en
USD

3
3

36
36

3
5

pares
rollos

pares
rollos

4 pzas 48 pzas 26
1
par
12 pares 100
3
m
36
m
0,5
2
kg
24
kg
2
2 pzas 24 pzas
2
10 rollos 120 rollos 1

/ par
/
rollo
/ pza
/ par
/m
/ kg
/ pza
/
rollo

Total

Costo
anual en
USD

108
180
1.248
1.200
18
48
48
120
2.970

3.Consumo de energa elctrica

Equipo

Unidades

Nm.
Motores

HP del
motor

Consumo
kW/h/motor

Consumo
kW/h total

h/da

Consumo
kW-h/da

Ventilacin
Computadora
Probador circuitos

1
1
1

2
2
1

1
0,2
0,5

2,5
0,5
0,5

5
1
0,5

8
8
7,5

40
8
3,75
48

Total

4.Costo de mano de obra directa

Plaza

Plazas/turno

Turnos/da

Sueldo mensual/
plaza en USD

Sueldo anual
plaza en USD

Sueldo total
anual en USD

Obrero
Almacenista

2
1

1
1

380,00
380,00

4.560,00
4.560,00

9.120,00
4.560,00
13.680,00

Total

Proyectos Industriales

5.-

Costo de mano de obra indirecta

Personal

Sueldo
mensual en
USD
Administrador
700,00
Gerente
1.000,00
Subtotal
+35% de prestaciones
Total anual

Sueldo
anual en
USD
8.400,00
12.000,00
20.400,00
7.140,00
27.540,00

Tabla 4.12
Presupuesto de costos de produccin
Concepto
costo
Envases y embalajes
Otros materiales
Energa elctrica
Agua
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Depreciacin
Total

1223
2970
1000
500
13680
27540
443
47356

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN

Tabla 4.13
Gastos de
administracin
Concepto
Administrador
Contabilidad externa
Limpieza
Vigilancia
Subtotal

Proyectos Industriales

Sueldo mensual en USD

700
400
100
380

Sueldo anual en pesos

8400
4800
1200
4560

1580

18960

Tabla 4.14
Gastos de administracin
Concepto
Gastos de oficina
tiles de aseo

Costo
100
100

Total anual

200

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

Tabla 4.16
Gastos de ventas
Concepto
Sueldos
Publicidad
vehculos
Total anual

Costo
20000
400
500
20900

COSTO TOTAL DE OPERACIN DE LA EMPRESA

Tabla 4.17
Concepto
Energa elctrica
Agua
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Combustible
Mantenimiento
Depreciacin
Total

Proyectos Industriales

Costo en USD
1000
500
13680
27540
1000
500
443
44663