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Oportunidad de la informacin
Momento de la medicin:
El indicador se mide mensualmente
Entradas:
Facturas
Recaudos
Documentos Bancarios
Salidas:
Presupuesto anual
Recibos, certificados
Ejecucin presupuestal
Procesos de Entrada:
Registros Pblicos
Afiliados
Gestin Humana
Contratacin y Compras
PQRs
Seguimiento al SGC
Procesos de Salida:
Registros Pblicos
Afiliados
Gestin Humana
Contratacin y Compras
PQRs
Seguimiento al SGC
Recursos:
Contador
Revisor Fiscal
Tcnico de Contabilidad
Auxiliares de contabilidad
Oficina
Computadores
Impresora
Documentos asociados:
Directrices de Confecmaras
Hacer
Verificar
Actuar
5.5.1
4.2.3
8.2.2
8.4
5.4.1
4.2.4
8.2.3
8.5.2
8.1
5.5.3
8.4
8.5.3
4.1
6.3
6.1
6.4
4.2.1
7.1
7.2.1
7.2.2
7.4
7.5.3
7.5.4
7.5.5
B)
CONTABLE Y FINANCIERO
(6.3.) Infraestructura
Los recursos de infraestructura necesarios para la adecuada prestacin del servicio Contable y
financiero son: oficinas, computadores, software contable, impresora y lneas telefnicas internas
y externas.
(7.1) Planificacin para la realizacin del producto
El proceso contable y financiero se encarga de generar informacin contable y financiera de la
Entidad, as mismo del manejo de los recursos de la misma. El objetivo del proceso es Elaborar la
informacin contable y financiera de la Cmara de Comercio de Manizales
Los recursos para alcanzar este objetivo son proporcionados por el Presidente Ejecutivo.
(7.2.1) Determinacin de los requisitos del producto
Los lineamientos del proceso contable y financiero, son establecidos por la normatividad de la
Superintendencia de Industria y Comercio, la normatividad de la contralora, del Plan nico de
Cuentas y de las Polticas Internas
(7.2.2) Revisin de los requisitos relacionados con el producto
La revisin de la informacin contable y financiera generada por el proceso, se da al cruzar los
datos de entrada con los soportes .
(7.5.3) Identificacin y Trazabilidad
El proceso Contable y financiero asegura la identificacin y seguimiento de toda la informacin
contable y presupuestal a travs del Sistema Estndar de Gestin Administrativa (SEGA), as
como la informacin de facturacin y caja que se encuentra en el SIREP
CRITERIO DE
FRECUENCIA
RESPONSABLE
SE CONTROLA
ACEPTACIN
DEL
Ejecucin del
Cumplimiento
CONTROL
Mensual
Contador
plan de accin
de metas
anual
Contador
mensual
Contador
mensual
Contador
REGISTRO
presupuestales
Control de
mayor al 80%
Verificar la
activos
concordancia
de los activos
fijos con la
informacin
Control de
contable
Solidez de la
inversiones
entidad
financiera, Tasa
Control de
de Captacin
Edad de la
cartera
cartera
Contador, y ste plantea una correccin y analiza las causas de la no conformidad para realizar
una accin correctiva si es necesario. Todo este proceso se describe en el procedimiento P- 003
procedimiento de no conformidades y accin correctiva y se registra en el formato F-009 formato
de no conformidades y accin correctiva
(8.5.2.) Accin correctiva
Las actividades de mejora (acciones correctivas) que permiten atacar la causa de la no
conformidad y asegurarse de que no volver a ocurrir son diseadas por el Contador y socializadas
con las personas involucradas. Este es un compromiso que se asume, es un plan de trabajo con
responsables y fechas, los cuales quedan establecidos en el mismo formato en el que se report la
no conformidad. Todo este proceso se describe en el procedimiento P 003 procedimiento de
no conformidades y accin correctiva y se registra en el formato F 009 Formato de no
conformidades y accin correctiva.
(8.5.3.) Accin preventiva
El seguimiento a los indicadores de cumplimiento de los objetivos propuestos en el plan de calidad
arroja el comportamiento a futuro que pueda tener el proceso de prestacin del servicio Contable y
financiero, esto permite anticipar posibles inconvenientes y proponer soluciones que los eviten.
Las no conformidades potenciales pueden ser identificadas tambin al evaluar los resultados de
las encuestas de satisfaccin de los clientes y las no conformidades reales que demuestren
potencial de generar otro tipo de no conformidad. Para la formulacin de las acciones preventivas
se emplea el procedimiento P-005 y el formato F-020.