POSEIDON S.A.C.

AUDITORIAS INTERNAS
PRO-GC-05
Rev. 00
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NDICE
1. Objeto
2. Campo de aplicacin
3. Procedimiento
3.1 Casusticas en las que se realiza una auditora interna
3.2 Objetivos de una auditora interna
3.3 Preparacin de la auditora interna
3.4 Realizacin de la auditora interna
3. Realizacin del in!orme de auditora
3." #istribucin del in!orme de auditora
4. $oja de control de las revisiones del procedimiento
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1. OBJETO
%l propsito del presente documento es el de establecer la sistem&tica para realizar
auditoras internas.
2. CAMPO DE APLICACIN
'istema de Calidad de (((((((((
3. PROCEDIMIENTO
3.1 Casusticas en las que se realiza una auditora interna
)as auditoras internas se realizar&n en al*uno de los si*uientes casos+
, peticin de la #ireccin
,ntes de un a-o de la .ltima auditora interna realizada
,ntes de solicitar una nueva acreditacin e(terna o una ampliacin del
alcance /por ejemplo '0,120#%COP23
, peticin de un cliente
,ntes de pasar una auditora de cliente
Cuando el personal4 las t5cnicas o los equipos que se utilizan puedan a!ectar
a los resultados de las actividades que realiza la or*anizacin.
Cuando sea necesario comprobar la e!ectividad del 'istema de Calidad
3.2 Objetivos de una auditora interna.
)os objetivos de una auditora4 son+
6eri!icar 7 determinar que e(iste un 'istema de Calidad4 7 que este se 8a
documentado e implantado4 se*.n los requisitos especi!icados en el 9anual
de Calidad 7 en los procedimientos correspondientes.
6eri!icar 7 determinar4 mediante evidencias objetivas4 conse*uidas por
investi*acin4 e(amen o evaluacin4 que el 'istema de Calidad es e!ectivo 7
cu&les son las de!iciencias del sistema.
6eri!icar la implantacin de las acciones correctivas propuestas para
solucionar las de!iciencias identi!icadas.
#etectar opciones de mejora del sistema.
3.3 Preparacin de una auditora interna.
%l proceso de preparacin de una auditora4 consta de las si*uientes !ases+
,nualmente se establecer& un pro*rama de auditoras que cubra todos los
requisitos del re!erencial de calidad implantado.
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:na vez establecido que requisitos se debe auditar se establecer& quien es el
auditor je!e.
%l auditor je!e comunica al responsable correspondiente del plan de
auditora4 que contendr& como mnimo+
1 2nte*rantes del *rupo auditor.
1 #a 7 8ora de la reunin inicial.
1 ,lcance de la auditora.
%n la reunin inicial4 se establecer&n los si*uientes puntos+
1 Presentacin de los miembros del *rupo auditor 7 de aquellas personas
que realizaran la auditora.
1 Con!irmacin del &mbito de la auditora /normativa a!ectada4 m5todos4
certi!icados4 or*anizacin4 etc.3
1 %(plicacin de que actividades se realizaran durante la auditora
1 %(plicacin de cmo se determinan las no con!ormidades 7
observaciones4 as como el m5todo utilizado para avisar de las mismas 7
de se*uir el proceso de acciones correctivas.
1 Cualquier otro tema que sea de inter5s para el auditado.
3.4 Realizacin de una auditora interna.
, continuacin se desarrollar& una lista de comprobacin para la realizacin de la
auditora. #ic8a lista de comprobacin ser& un documento de re!erencia.
'e tendr&n en cuenta los si*uientes criterios+
1 9anual de Calidad 7 procedimientos correspondientes
1 0ormativa 7 Condiciones ;enerales de ,creditacin de re!erencia
1 )os resultados de auditoras anteriores4 7a sean internas o e(ternas
1 )as in!ormaciones obtenidas en la reunin inicial.
1 <odos aquellos conceptos o in!ormaciones que el auditor pueda creer que son de
inter5s para la auditora en cuestin.
%l contenido de esta *ua podr& ser modi!icado durante la auditora4 en !uncin del
desarrollo de la misma.
'e veri!icar& 7 comprobar& la e!ectividad4 mediante evidencias objetivas4
conse*uidas por investi*acin e(amen o evaluacin4 de la implantacin del sistema
de calidad.
Cuando se detecte una insu!iciencia en cualquier sentido4 se investi*ar& m&s a !ondo
para poder determinar las causas 7 los e!ectos a la vez que el alcance de la
desviacin. %sta investi*acin se documentar&. Con el in!orme !inal se emitir& un
in!orme de desviacin.
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#urante la auditora se observar& el !uncionamiento4 in situ4 de las actividades
previamente acordadas con el responsable.
,l !inalizar la auditora se llevar& a cabo una reunin !inal con el responsable del
requisito auditado4 para in!ormar de los resultados de la auditora 7 e(plicar la
sistem&tica a se*uir una vez recibido el in!orme de la auditora.
3. Realizacin del info!e de a"di#o$a%
%n el perodo de 1 das 8&biles4 ser redactar& un in!orme de auditora4 que se enviar& al
responsable del requisito auditado.
=orma parte inte*rante del in!orme de auditora cada uno de las solicitudes de acciones
correctivas /',C>s3 *eneradas durante el proceso de auditora.
%l contenido mnimo del in!orme ser&+
1 %l alcance de la auditora.
1 )a documentacin de re!erencia
1 %l requisito auditado 7 las !ec8as de la auditora
1 %l *rupo auditor 7 los interlocutores
1 Comentarios de la auditora4 especi!icando cuales son las de!iciencias encontradas4
as como los puntos !uertes4 7 a ser posible opciones de mejora.
1 )os in!ormes de desviacin encontrados en el proceso de auditora
1 %l n.mero de p&*ina4 p&*inas totales 7 n.mero unvoco del in!orme de auditora.
1 )as observaciones4 se reservan para aquellas desviaciones que4 a criterio del auditor4
ten*an poca importancia 7 no a!ecten a la actividad que se est& evaluando 7 que se
producen de !orma puntual.
1 )as no con!ormidades4 se reservan para aquellas desviaciones que4 a criterio del
auditor4 puedan a!ectar a la calidad de la actividad auditada4 o bien se repitan
sistem&ticamente.
%l in!orme de auditora ir& !irmado por el auditor je!e. 'er&n contestados por el
responsable en un plazo de 1 das 8&biles4 a partir de la !ec8a de recepcin del
in!orme.
'i pasados los 1 das 8&biles de la !ec8a de los in!ormes de auditora4 no se 8an
devuelto las acciones correctivas al auditor je!e4 se reclamar&n dic8as acciones con
copia a la ;erencia ;eneral.
)as acciones correctivas propuestas4 se contestar&n en las mismas 'olicitudes de
,cciones Correctivas4 estableciendo un perodo razonable para su correccin 7 un
responsable de implantacin de la accin.
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:na vez recibidas las acciones correctoras4 se valorar&n por el *rupo auditor4 quien las
custodiar& 7 cerrar& si las considera correctas o bien solicitar& nuevas acciones
correctoras.
Cuando al realizar una auditora quede de la anterior auditora al*una desviacin
abierta4 se veri!icar& si 5sta 8a estado solucionada.
#esde la direccin de calidad se realizar& un se*uimiento de las desviaciones detectadas
en las auditoras internas 7 las acciones correctoras propuestas4 con el objetivo de
obtener in!ormacin del estado de las mismas. ,simismo se in!ormar& de todo ello a las
personas implicadas de la Or*anizacin.
3." #istribucin del in!orme de auditora%
)a #ireccin de Calidad es responsable de la distribucin del in!orme de auditora
interna a la #ireccin ;eneral de la entidad de inspeccin4 as como a todo el personal
implicado. ,simismo4 el #irector de Calidad realizar& un se*uimiento de las
desviaciones detectadas en las auditoras internas 7 las acciones correctoras propuestas4
con el objetivo de obtener in!ormacin del estado de las mismas.
,simismo se in!ormar& de todo ello a las personas implicadas de la Or*anizacin.
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4. Regisros a ge!erar
5. Co!rol de Revisio!es
N de
revisin
Fecha Motivo de revisin
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