La Empresa PERU TRADING SAC realiza las sgtes.

actividades en el mes de Diciembre del 2014

con el sgte. Inventario:
Dinero en efectivo
Cta Cte No. 410-344522 Bco. de Crdito
Intereses por Cobrar al Sr. Pajuelo Girado Jean Piere
Factura por Cobrar No. 001-2173 a NORSAC SA (20/05/14)
Seguro Pagado por Adelantado adquirido el 01 de Noviembre 2013 (cobertura 06/14 a 07/14)
Mercaderas en el almacn
Computadoras DELL Core i5
Computadoras HP Core i7
Lapto HP Core i5
Lapto TOSHIBA Core i7
Impresora Multifuncional CANNON i9100
Impresora Multifuncional EPSON PIXMA L370
Terreno
Impuesto a la Renta
Equipos Diversos
Factura por Pagar No. 001-02547 de Inversiones El Sol SAC
Prstamo del Bco. Crdito
Provision para garantas
1-Jun Vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
F/001-021
F/001-022
3-Jun Se compra mercadera con giro de cheque CH/231 a nuestros proovedores
F/002-213
F/001-252
3-Jun Se gira cheque CH/232 por adelanto de sueldo a Vendedor Rios Perez Carlos por
se realiza descuento a fin de mes por planilla
4-Jun Se cancela 03 meses de alquiler por adelantado segn
Factura 001-011 a Inmopol S.A. Tipo de cambio S/. 2.90
5-Jun Vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
F/001-023
6-Jun Se pagan los siguientes recibos:
R/0124-121
R/121-221
R/129-1561
7-Jun Se compran muebles de vidrio para exhibicion de nuestras mercaderias segun F/002-03108
a empresa CRISTALTEMP SAC con TC S/ 2.90
8-Jun Se cobran los intereses al Sr. Pajuelo Girado Jean Piere
10-Jun Se recibe ingresos por alquiler de un terreno de la empresa por S/ 9500.00 y se deposita el 60% en cta cte
13-Jun Se compra mercaderas al contado segn F/002-0985 de Proveedores TECNOLOGIPORT SAC por
10 Laptos HP Core i5
25 Laptos Toshiba Core i7
Se cancela la diferencia descontando el pago adelantado.
13-Jun Contratamos a la Empresa Olva SAC para que nos traiga dicha mercaderia.
14-Jun Paga el gasto de mantenimiento del local segn F/002-135 de por
15-Jun Se cobran las siguientes facturas; del monto total 50% se deposita a cta. Cte.
F/001-021
F/001-022
16-Jun Se emite nota de Dbito ND/001-0026 a IICER por 5% de Interes moratorio de su factura F/001-023 del 05 de Mayo
El cliente nos cancela la totalidad de su deuda con una Transferencia a nuestra Cta. Cte. Segn voucher V/0346-1222
17-Jun Se vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
B/V001-0354
F/001-024
18-Jun Se paga el Recibo por Honorarios No. 001-6211 del Sr. Vera Adal por su asesora
Contable y Financiera por S/, 2,600.00 con Ch/235
19-Jun Se compra utiles de escritorio a BOOK CENTER SAC segn factura F/001-652 al contado
20-Jun Se paga Impuesto a la Renta Pendiente con cheque CH/236
21-Jun Se vende las siguientes mercaderias:
F/001-025
Elaborar:
Registro de Ventas, Registro de Compras, Libro Caja, Libro Bancos, Planilla, Kardex
Centralizar en el Libro Diario
Determinar el resultado del periodo
Calcular sus obligaciones tributarias considerando que se encuentra acogida al RG
La Empresa PERU TRADING SAC realiza las sgtes. actividades en el mes de Diciembre del 2014
Cta Cte No. 410-344522 Bco. de Crdito
Intereses por Cobrar al Sr. Pajuelo Girado Jean Piere
Factura por Cobrar No. 001-2173 a NORSAC SA (20/05/14)
Seguro Pagado por Adelantado adquirido el 01 de Noviembre 2013 (cobertura 06/14 a 07/14)
Mercaderas en el almacn
Computadoras DELL Core i5
Computadoras HP Core i7
Lapto TOSHIBA Core i7
Impresora Multifuncional CANNON i9100
Impresora Multifuncional EPSON PIXMA L370
Factura por Pagar No. 001-02547 de Inversiones El Sol SAC
Prstamo del Bco. Crdito
Provision para garantas
Vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
TRANSPORTES EMPTRAFESA S.A.
06 Computadoras DELL Core i5
02 Laptos Toshiba Core i7
COPYCOM S.A.
3 Impresora Multifuncional EPSON PIXMA L370
Se compra mercadera con giro de cheque CH/231 a nuestros proovedores
INVERSIONES LIMA SAC
10 Impresora Multifuncional EPSON PIXMA L370
10 Computadoras DELL Core i5
Flete
IMPORTADORA TECNOLOGIPOR SAC
10 Laptos Toshiba Core i7
Flete
Se gira cheque CH/232 por adelanto de sueldo a Vendedor Rios Perez Carlos por
se realiza descuento a fin de mes por planilla
Se cancela 03 meses de alquiler por adelantado segn
Factura 001-011 a Inmopol S.A. Tipo de cambio S/. 2.90
Vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
IICER S.A.
10 Laptos Hp Core i5
Se pagan los siguientes recibos:
TELEFONICA DEL PERU SA
SEDALIB SA
HIDRANDINA SA
Se compran muebles de vidrio para exhibicion de nuestras mercaderias segun F/002-03108
a empresa CRISTALTEMP SAC con TC S/ 2.90
Se cobran los intereses al Sr. Pajuelo Girado Jean Piere
Se recibe ingresos por alquiler de un terreno de la empresa por S/ 9500.00 y se deposita el 60% en cta cte
Se compra mercaderas al contado segn F/002-0985 de Proveedores TECNOLOGIPORT SAC por
25 Laptos Toshiba Core i7
Se cancela la diferencia descontando el pago adelantado.
Contratamos a la Empresa Olva SAC para que nos traiga dicha mercaderia.
Paga el gasto de mantenimiento del local segn F/002-135 de por
Se cobran las siguientes facturas; del monto total 50% se deposita a cta. Cte.
TRANSPORTES EMPTRAFESA S.A.
COPYCOM S.A.
Se emite nota de Dbito ND/001-0026 a IICER por 5% de Interes moratorio de su factura F/001-023 del 05 de Mayo
El cliente nos cancela la totalidad de su deuda con una Transferencia a nuestra Cta. Cte. Segn voucher V/0346-1222
Se vende mercaderas segn los sgtes Comprobantes de Pago:
RODRIGUEZ PRADO MANUEL
02 Laptos Toshiba Core i7
02 Impresora Multifuncional Cannon i9100
SISE SAC
30 Computadoras DELL Core i5
30 Computadoras HP Core i7
05 Laptos Toshiba Core i7
10 Impresora Multifuncional Cannon i9100
El cliente cancela 70% al contado con cheque CH/312 y se deposita 50% a Cta. Cte.
Se paga el Recibo por Honorarios No. 001-6211 del Sr. Vera Adal por su asesora
Contable y Financiera por S/, 2,600.00 con Ch/235
Se compra utiles de escritorio a BOOK CENTER SAC segn factura F/001-652 al contado
Se paga Impuesto a la Renta Pendiente con cheque CH/236
Se vende las siguientes mercaderias:
WESTERN UNION SA
10 Computadoras HP Core i7
10 Impresora Multifuncional EPSON PIXMA L370
El cliente cancela S/. 125070 en efectivo y el saldo al crdito
Registro de Ventas, Registro de Compras, Libro Caja, Libro Bancos, Planilla, Kardex
Centralizar en el Libro Diario
Determinar el resultado del periodo
Calcular sus obligaciones tributarias considerando que se encuentra acogida al RG
38,150.00
42,260.00
6,256.00
3,400.00
10,800.00
1200.00 c/u 28,800.00
1850.00 c/u 14,250.00
1600.00 c/u
2100.00 c/u
140.00 c/u
280.00 c/u
20,000.00
1,500.00
13,180.00
30,050.00
17,530.00
xxxxxxxxxxxx
1,900.00 c/u incluido IGV contado
2,711.86 c/u ms IGV 80% contado
350.00 c/u incluido IGV 60% al contado que se deposita
en cta cte saldo al crdito
280.00 c/u incluido IGV
1200.00 c/u incluido IGV
500.00 c/u incluido IGV
2100.00 c/u incluido IGV
100.00 c/u incluido IGV
280.00
380.00 dolares mensuales incluido IGV
al contado
1,694.92 c/u mas IGV 25% credito a 10 das
150.00 contado
100.00
180.00 al contado con CH/233
250 dolares se paga incial de $150
al contado
Se recibe ingresos por alquiler de un terreno de la empresa por S/ 9500.00 y se deposita el 60% en cta cte
Se compra mercaderas al contado segn F/002-0985 de Proveedores TECNOLOGIPORT SAC por
1600.00 c/u incluido IGV
2100.00 c/u incluido IGV
2,372.88 mas IGV
4800.00 mas IGV con CH/234
Se emite nota de Dbito ND/001-0026 a IICER por 5% de Interes moratorio de su factura F/001-023 del 05 de Mayo
El cliente nos cancela la totalidad de su deuda con una Transferencia a nuestra Cta. Cte. Segn voucher V/0346-1222
2,711.86 c/u mas IGV al contado
169.49 c/u mas IGV al contado
1,900.00 incluido IGV
2,600.00 incluido IGV
3,200.00 incluido IGV
200.00 incluido IGV
El cliente cancela 70% al contado con cheque CH/312 y se deposita 50% a Cta. Cte.
1,271.19 mas IGV
2,600.00 c/u ms IGV
350.00 c/u ms IGV
Mtodo PROMEDIO
F/001-025 La Positiva EIRL
06 Televisores Sony 21 Pulgadas
03 Equipos de Sonido Aiwa
El cliente cancela S/, 4,200,00 en efectivo y el saldo al crdito
La Positiva EIRL
2,450.00 c/u ms IGV
1,600.00 c/u ms IGV
El cliente cancela S/, 4,200,00 en efectivo y el saldo al crdito